海南海德资本管理股份有限公司

独立董事年报工作制度

（经公司2025年12月3日第十届董事会第十七次会议审议通过）

第一条为进一步完善海南海德资本管理股份有限公司

（以下简称“公司”）治理机制，加强内部控制建设，提高公司信息披露质量，充分发挥独立董事在信息披露方面的作用，根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有关规定以及《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《公司独立董事制度》《公司章程》的有关规定，结合公司年度报告编制和披露工作的实际情况，特制订本工作制度。

第二条独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实

履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责地开展工作。独立董事应当按照有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。

第三条公司应在为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称“年审注册会计师”）进场前向独立董事书面提交本年度审计工作安排及相关资料。独立董事及风险管理与审计委员会就从业资格、审计计划、审计小组人员构成、风

险判断、风险及舞弊的测试和评价方法以及本年度的审计重

点与年审注册会计师进行沟通，并对年审注册会计师完成年度财务报表审计业务能力、独立性、及时性进行评估，并形成书面记录。

独立董事应特别关注公司的业绩预告及业绩预告更正情况。

第四条公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后

和召开董事会会议审议年度报告前，至少安排一次独立董事与年审会计师的沟通会，沟通审计过程中发现的问题，沟通会应有书面记录。

第五条独立董事应当对年度报告签署书面确认意见。

独立董事对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保

证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。

第六条独立董事审核年度报告时，应重点关注以下事

项：

（一）财务报表的真实性、准确性，尤其是重大会计政

策及估计变更、重大会计差错更正的合规性；

（二）重大关联交易的公允性及披露完整性；

（三）内控缺陷的整改情况及内部控制评价报告的真实性；

（四）业绩预告与实际业绩的差异及原因；

（五）非标审计意见（如有）的涉及事项及整改措施；

（六）中小股东利益保护相关安排。

第七条独立董事对年报审计具体事项存在异议的，经全体独立董事过半数同意后可独立聘请外部审计机构或咨询机构，对公司的具体事项进行审计和咨询，相关费用由公司承担。第八条为了保证独立董事有效行使职权，公司应当为独立董事提供必要的条件，公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、阻碍或隐瞒，不得干预独立董事独立行使职权。

公司指定董事会秘书负责协调独立董事与公司管理层的沟通，积极为独立董事在年报编制过程中履行职责创造必要的条件。

第九条在年度报告编制和审议期间，独立董事负有保密义务。在年度报告披露前，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生；违反本条规定给公司造成损失的，公司将依法追究相关责任；涉嫌违法违规的，移交监管部门处理。

第十条在年度报告编制及审议期间，独立董事不得买

卖公司股票，违反本条规定的，所得收益归公司所有，公司董事会应负责收回；给公司造成损失的，应承担赔偿责任。

第十一条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定执行。本制度与国家有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定为准。

第十二条本制度由公司董事会负责制定并解释。

第十三条本制度自公司董事会审议通过后生效。