新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

新大洲控股股份有限公司

2025年年度报告

定2026-01

2026年4月29日

1新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

2025年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人韩东丰、主管会计工作负责人刘松及会计机构负责人（会计主管人员）王晓宁声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士注意投资风险，并请理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本年度报告第三节管理层讨论与分析中“十一、公司未来发展的展望”中，描述了可能面对的风险及应对措施，敬请查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以839129000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................11

第四节公司治理、环境和社会........................................28

第五节重要事项..............................................46

第六节股份变动及股东情况.........................................69

第七节债券相关情况............................................76

第八节财务报告..............................................77

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备查文件目录

1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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释义释义项指释义内容

公司/本公司/新大洲/新大洲控股指新大洲控股股份有限公司大连和升指大连和升控股集团有限公司北京和升指北京和升创展食品发展有限责任公司

尚衡冠通指深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）恒阳牛业指黑龙江恒阳牛业有限责任公司

太平洋牛业 指 Pacific Ocean Cattle Holdings Limited（太平洋牛业有限公司）

枣矿集团/枣庄矿业指枣庄矿业（集团）有限责任公司

五九集团指内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司新大洲投资指上海新大洲投资有限公司上海瑞斐指上海瑞斐投资有限公司

浙江商贸指新大洲（浙江）商贸有限公司，曾用名宁波恒阳食品有限公司上海恒阳指上海恒阳贸易有限公司齐齐哈尔恒阳指齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司恒阳拉美指恒阳拉美投资控股有限公司

恒阳优品指恒阳优品电子商务（江苏）有限公司

海南实业/新大洲实业指海南新大洲实业有限责任公司中航新大洲指中航新大洲航空制造有限公司桃源商城指大连桃源商城商业发展有限公司

22 厂 指 Rondatel S.A.

177 厂 指 Lirtix S.A.

长城资产指中国长城资产管理股份有限公司大连市分公司

元、万元指人民币元、人民币万元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 新大洲 A 股票代码 000571股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称新大洲控股股份有限公司公司的中文简称新大洲控股

公司的外文名称（如有） SUNDIRO HOLDING CO. LTD.公司的外文名称缩写（如有） SUNDIRO HOLDING公司的法定代表人韩东丰注册地址海口市桂林洋开发区注册地址的邮政编码571127公司注册地址历史变更情况无

办公地址上海市浦东新区银城路88号中国人寿金融中心40楼03-06室办公地址的邮政编码200120

公司网址 http://www.sundiro.com

电子信箱 sundiro@sundiro.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名任春雨王焱上海市浦东新区银城路88号中国人寿金上海市浦东新区银城路88号中国人寿金联系地址

融中心40楼03-06室融中心40楼03-06室

电话(021)61050111(021)61050135、(021)61050111-260

传真(021)61050136(021)61050136

电子信箱 renchunyu@sundiro.com wangyan@sundiro.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.cninfo.com.cn

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《证券日报》公司年度报告备置地点公司董事会秘书处

四、注册变更情况统一社会信用代码914600002012894880

1994年5月25日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，公司主营

业务为摩托车制造与销售。2006年12月公司完成对五九集团股权的收购，煤炭产业收入首度合并进入本公司会计报表。2007年起按照现行会公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

计准则的规定不再将摩托车业务收入纳入合并范围，摩托车产业的相关收益在"投资收益"会计科目中核算，直至2017年出售新大洲本田摩托有限公司股权。2007年以来，公司主营业务为煤炭采掘和销售，期间于

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2016年至2023年曾从事牛肉食品业务的经营。

公司无控股股东。1992年12月29日至2005年3月4日，公司第一大股东为中国轻骑集团有限公司，公司实际控制人为济南市国有资产管理局。2005年3月4日至2016年4月28日，公司第一大股东为海南新元投资有限公司，此期间内于2009年4月26日之前公司的实际控制人为历次控股股东的变更情况（如有）海南省国营桂林洋农场，2009年4月26日之后，公司实际控制人为赵序宏先生。2016年4月29日至2020年3月11日，公司第一大股东为尚衡冠通，公司无实际控制人。2020年3月11日起，大连和升及其一致行动人北京和升合并持股成为本公司第一大股东，自2020年9月22日起公司实际控制人为王文锋先生。

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 31号 5 层 519A

签字会计师姓名夏福登、周志公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否

2025年2024年本年比上年增减2023年

营业收入（元）507963807.74820655114.44-38.10%1224174513.22归属于上市公司股东

-153314975.15-111187003.18-37.89%-109410762.57

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-139414779.76-90926293.18-53.33%-97198396.00

的净利润（元）经营活动产生的现金

-154080187.19127165640.64-221.16%308178169.69

流量净额（元）基本每股收益（元/-0.1827-0.1330-37.37%-0.1341

股）稀释每股收益（元/-0.1330-37.37%-0.1341

股）-0.1827加权平均净资产收益

-105.18%-36.82%-68.36%-0.31%率

2025年末2024年末本年末比上年末增减2023年末

总资产（元）2426530843.652606772410.24-6.91%2879381359.33归属于上市公司股东

42279367.31226933900.80-81.37%365197430.53

的净资产（元）

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

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□是□否

公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是□否项目2025年2024年备注

营业收入（元）507963807.74820655114.44主营业务+其他业务

不具备商业实质的收入0.000.00不具备商业实质的收入非主营业务（销售材料、煤营业收入扣除金额（元）26845897.8940877908.12矸石收入；租赁收入）

营业收入扣除后金额（元）481117909.85779777206.32主营业务

存在股权激励、员工持股计划的公司，可以披露扣除股份支付影响后的净利润本期比上年同期增减主要会计数据2025年2024年2023年(%)扣除股份支付影响后

-160131159.64-107847569.12-48.48%-105934012.14

的净利润（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入88372912.65163130698.33143077823.75113382373.01归属于上市公司股东

-33402365.19-44668430.59-24041166.76-51203012.61的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-30339630.47-39982819.00-23920290.94-45172039.35的净利润经营活动产生的现金

-120487056.6514948132.28-31799069.95-16742192.87流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元

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项目2025年金额2024年金额2023年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产

1724213.12244263.7081383946.41

减值准备的冲销部

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按

243178.56900348.561040896.24

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

86703.75-239537.5050703.59

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非

金融企业收取的资金2253906.0730000.00占用费单独进行减值测试的

应收款项减值准备转128776.70回

债务重组损益-3717313.94企业因相关经营活动不再持续而发生的一

-1301643.77

次性费用，如安置职工的支出等

因取消、修改股权激

励计划一次性确认的-258317.73-3769232.97股份支付费用与公司正常经营业务

公司计提蔡来寅案、

无关的或有事项产生-8569679.13-10768147.00-87856489.33张天宇案担保损失的损益除上述各项之外的其

-3766320.13-2756461.12-2036498.14他营业外收入和支出

减：所得税影响额588.245331772.40-112787.25少数股东权益影

-99610.624433769.28-133164.15响额（税后）

合计-13900195.39-20260710.00-12212366.57--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

9新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

1、报告期内公司所从事的主要业务

报告期内公司从事的主要业务为煤炭采掘及销售。

公司煤炭业务由控股子公司五九集团经营管理。截至本报告期末，五九集团核定生产能力300万吨/年，其中：牙星分公司一号井和胜利煤矿核定生产能力各150万吨/年。产品销售半径约为600公里，主要客户位于蒙东及东北地区。

2、公司主要产品用途、工艺流程及主要经营模式

（1）主要产品及用途：公司煤炭产品为长焰煤，主要用作发电、供热和化工原料。

（2）主要产品的工艺流程：生产模式采用综采综放开采工艺。

（3）主要经营模式

生产模式：五九集团现有两对在产矿井，采取以生产矿井为中心，其他部门为辅助的生产模式。物资采购、供电安全、机修加工、技术管理、安全管理等部门全部以生产矿井的安全生产为主，以安全定产的管理模式，根据年初制定的生产计划进行辅助部门的计划下发及分解，以确保生产矿井的正常生产。

销售模式：煤炭销售主要采用直销和经销相结合的模式。直销模式中，直接面向下游发电、供热等企业进行销售。

2024年11月，国家发改委下发《国家发展改革委办公厅关于做好2025年电煤中长期合同签订履约工作的通知》（发改办运行〔2024〕941号）文件，要求做好2025年电煤中长期合同签订履约工作，五九集团按照国家发改委要求执行中长期合同价格。

（4）主要业绩驱动因素：稳定的安全生产环境、产量和煤质。

3、报告期内公司进行的矿产勘探活动以及相关的勘探支出情况

（1）公司下属各煤矿保有资源量情况

截至报告期末，五九集团煤炭资源/储量的情况：胜利煤矿累计查明煤炭资源储量20958万吨，保有资源储量17895万吨（包括压覆资源量1209.88万吨），年末查明证实储量增加13.36万吨，消耗资源储量3063万吨；牙星分公司一号井累计查明煤炭资源量5713.86万吨，保有资源量2087.6万吨，年末查明证实储量增加22.77万吨，消耗资源储量

3626.26万吨。

（2）报告期内，公司下属各煤矿的资源勘探情况及支出情况

2025年3-5月，五九集团委托内蒙古煤炭地质勘察二三一有限公司已查明牙星分公司一号井11勘查线以西煤层发

育及水文地质条件，满足勘探阶段要求，为矿区西部区域开采及下一步整合边角煤炭资源提供地质依据。本次补勘完成地质孔 1952.6m/10 个，工程孔 531.25m/2 个，水文工程地质孔 545.71m/3 个，煤层气孔 261.93m/1 个，测井

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3248.23m/16 个，采集各类样品 505 件。共投入资金 341 万元。

2025年5-6月，五九集团委托内蒙古煤炭地质勘察二三一有限公司对胜利煤矿一水平一采区16煤进行了补充勘探，

目的是进一步探明该煤层赋存状况，为16煤工作面布置和开采工艺选择提供科学依据。本次共施工4个钻孔，工程量

357.27米，其中地质孔3个，工程量247.58米，水文孔1个，工程量109.69米。共投入资金48万元。

二、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求报告期内公司所处行业为煤炭行业。

1、公司所属行业的发展阶段、周期性特点

煤炭是传统基础能源行业之一，在我国能源格局中占据着举足轻重的地位。煤炭广泛应用于电力、钢铁、化工等众多关键产业，为国民经济的稳定运转提供了坚实支撑。煤炭行业的智能化开采技术推广和大型现代化煤矿的建设显著提升了生产效率。此外，政策倾向“反内卷”、产能储备、煤炭清洁高效利用等，煤炭行业稳供稳价，有效保障了能源需求。

2025年，全国煤炭市场整体呈现供应宽松、需求偏弱的运行态势。国家统计局数据显示，2025年，全国规模以上工

业企业原煤产量为48.3亿吨，同比增长1.2%。其中，山西、内蒙古、陕西、新疆的原煤产量位居前列，四省的原煤产量合计39.48亿吨，占全国总量的81.7%，仍是我国煤炭供应的核心区域。受市场价格下行等因素影响，煤炭行业营收、利润均出现显著下降，全国规模以上煤炭企业实现营业收入26089亿元，同比下降17.8%；实现利润总额3520亿元，同比下降41.8%。

2、报告期内影响公司所属行业发展的外部因素

（1）外部因素

2025年，国内外经济环境复杂变化，国民经济顶压前行、向新向优，高质量发展取得新成效，煤炭供给端由“增产保供”转向“稳产稳供”。报告期内，国家能源局开展煤炭生产情况核查，严查超产能生产现象，有效规范了煤炭生产秩序。国家发改委联合多部门发布《煤炭清洁高效利用重点领域标杆水平和基准水平（2025年版）》，煤炭清洁高效利用标准升级。国家发改委、国家能源局联合发布《关于推进“人工智能+”能源高质量发展的实施意见》，推动了煤炭行业向高端化、智能化、绿色化转型。

本公司煤炭产业子公司五九集团严格执行国家政策，依法依规组织生产。

（2）公司已经或计划采取的应对措施

公司煤炭业务的应对措施：一是突出从严管理，锚定“安全基层基础强化提升年”目标定位，深入开展“安全生产治本攻坚三年行动”，学习借鉴枣矿集团行之有效的安全管理经验，实现了安全生产；二是突出稳量提质，“一矿一策”调优生产布局，科学优化劳动组织，稳固了效益源头；三是突出挖潜增效，全面开源节流、深挖内潜，严格落实“厉行节约、严控成本”措施，提升了经济运营质效；四是突出智能升级，通过加大装备投入、优化生产系统，打造了绿色智能开采的五九模式；五是突出党建引领，开展“三转三聚”形势任务教育，聚焦人才培养，落实文化引领、人文关怀，浓厚了和谐发展氛围。

3、公司所处的行业地位、竞争优势

公司经营煤炭业务的子公司五九集团在煤炭行业中是产销量较小的企业，但生产当地稀缺的长焰煤，发热值高于周边褐煤生产企业的煤炭产品，区域内具有一定市场和价格优势，在蒙东地区有较强的市场竞争力。五九集团曾先后荣获“呼伦贝尔市十佳非公有制企业”“内蒙古民营企业100强”“工业项目突出贡献奖”“安全生产工作先进单位”“质量诚信活动先进单位”“自治区文明单位”“全区厂务公开民主管理先进单位”等称号。牙星煤矿被评为安全高效特级矿井，胜利煤矿被评为安全高效一级矿井；五九集团被评定为 AAA-煤矿企业信用等级。

12新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

三、核心竞争力分析

1、资源优势

五九集团所属煤矿地下资源丰富，煤炭可采储量超过一亿吨。采矿权剩余保有资源储量17998.26万吨。

2、产品优势

五九集团是内蒙古呼伦贝尔地区唯一一家长焰煤生产企业，其煤质具有低灰、低硫、高发热量等特点，在煤炭市场具有良好的信誉，拥有较稳定的客户基础以及持续增长的下游需求，广泛应用于发电、供热、水泥等行业。

3、管理优势

经中国煤炭工业协会评选，牙星煤矿被评为安全高效特级矿井、胜利煤矿被评为安全高效一级矿井；五九集团被评定为 AAA-煤矿企业信用等级。

四、主营业务分析

1、概述

2025年度公司实现营业收入50796.38万元，同比减少38.10%，主要原因为子公司五九集团煤炭销售收入同比减少所致。净利润为亏损15331.50万元，较上年度增亏4212.80万元，主要原因是五九集团净利润同比减少，境外子公司因汇率变动致使财务费用汇兑损失同比增加以及逾期借款产生的利息罚息和预计负债增加的利息所致。

截至报告期末，公司总资产242653.08万元，较年初减少6.91%，减少的主要原因为涉及五九集团采矿权出让收益金的仲裁案裁定明确了义务承担主体，调整核算科目。归属于上市公司股东的所有者权益4227.94万元，较年初减少

81.37%，减少主要系本报告期经营亏损以及涉及五九集团采矿权出让收益仲裁案导致本公司资本公积较年初减少所致。

（1）主营业务煤炭产业

五九集团本年度生产原煤280.20万吨，较上年同期增加16.56%，销售原煤193.80万吨，较上年同期减少20.97%。

因市场下行，销量和售价同比下降，本年度实现营业收入5.05亿元，较上年度减少38.15%；亏损5668.91万元，净利润同比减少6161.24万元，归属于上市公司股东的亏损为2891.14万元。

2025年五九集团具体工作：

1）全面从严管理，保持了安全生产。

一是强化制度体系建设。研究出台《2025年安全生产管理工作意见》《“红黄牌”考核管理办法》等30余项安全管理制度，压实了各层级安全主体责任。实施“区域点数”“跟循环、盯工序”考核，推行“岗位标准流程操作”和“安全合作伙伴”制度，提高了职工业务保安能力和互保联保意识。

二是提升预防预控水平。深化双重预防机制建设，健全隐蔽致灾因素排查、隐患排查等管理机制，提升了隐患辨识与灾害防治能力。针对胜利煤矿25煤瓦斯防治，聘请安徽理工大学开展25203工作面局部瓦斯富集区论证，果断实施井下临时瓦斯抽放与地面瓦斯泵站建设，为安全开采提供了坚实保障。

三是发挥智慧监管效能。建成运行安全信息化综合管控平台，完成了手机 APP 研发应用，深度融合矿井各智能化子系统，构建形成隐患闭环、风险预警、工作督察一体化监管体系，实现了安全管理的信息化、智能化升级。

四是深化基层基础建设。不断健全本质安全行为模式，大力推行岗位安全清单、安全管理技术人员月度过关考核等管理机制，累计兑现奖励4.4万元、处罚1.6万元。丰富安全教育形式，设立固定“安全教育日”，系统开展警示教育、领导干部上讲台等活动，筑牢了安全管理前沿防线。

五是增强以质保安能力。深入践行“干一辈子煤矿，就要抓一辈子标准化”理念，狠抓精品创建“模块化”管理，推行两级质量验收制度，深入开展标杆头面季度评比、标准化建设正反面现场会等活动。

2）突出“一矿一策”调优生产布局。

一是生产组织保障有力。持续优化采场布局，科学调整生产节奏，统筹抓好5个工作面生产组织，特别是随着胜利煤矿25煤首采面、牙星煤矿427工作面如期投产，主业支撑能力进一步提升。强化安撤流程管控，顺利完成“两安两撤”任务。

13新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

二是扎实推进掘进提效。深入开展“安全高效掘进提升年”活动，创新推行生产部室和一线掘进骨干人员联合跟班作业，及时解决影响掘进效率提升的症结。研究出台月度掘进目标管理办法，优化调整工资结算方式，实行采煤、掘进单独考核、多劳多得，激发了掘进区队攻坚热情，确保了生产接续稳定。

三是技术保障持续加强。坚持先治灾后生产，联合中国矿业大学开展胜利煤矿25203工作面水害评价，施工探放水钻孔257个，超前疏放水152万立方米，保障了现场安全。组织矿井支护设计安全论证，重点对胜利煤矿25203两顺槽锚杆（索）支护设计进行了优化，缩短了支护作业时间，提升了掘进效率。

3）打造绿色开采模式。

一是生产系统优化升级。聚焦安全稳产、提质增效目标，持续提升主运系统保障能力，牙星煤矿主井皮带改造如期完成；胜利煤矿对3部主运皮带进行了升级改造，原煤运输能力提升至1000吨/小时以上，并在主井建设了3000吨煤仓，提升了弹性生产能力。持续优化辅助运输系统，胜利煤矿25煤实现了锂电池单轨吊区域化运行，增强了辅助运输保障能力和安全系数。

二是装备效能加快释放。对标智能高效开采，为牙星煤矿427、胜利煤矿25203两个综放工作面配备了国内知名厂家的智能化综机设备，高效稳产能力大幅提升。为胜利煤矿25煤配备了“大功率综掘机+皮带自移机尾+机载临时支护+大功率锚杆钻机+干式除尘风机”系统装备。牙星煤矿建成了智能化掘进系统，单进水平得到有效提升。

三是智能化建设取得成效。聚焦年度智能化建设任务目标，倒排工期，专班推进，牙星、胜利两对矿井顺利通过自治区智能化矿井验收。

4）牢固树立“过紧日子”思想，深挖内潜。

一是强化精益管理。强化目标引领，科学测算全年任务指标，完善《安全环保绩效考核办法》《计件工资承包管理办法》，调动了干部职工降本创效积极性。充分发挥内部市场化考核激励杠杆作用，突出安全生产、效益优先导向，将矿井核心指标与工资收入捆绑考核，实现了由“领工资”向“创效益、挣工资”转变。

二是全面挖潜增效。坚持“向内看、向细算”。严格落实自制加工、回收复用措施，年内实现修旧利废2509万元。

坚持零星工程不外委，自行组织支架拆解维修、矿区道路修补、工厂喷淋系统安装，节约费用245万元。启动存量资产创效工程，实现清仓利库143万元、闲置资金创效862万元。

三是从严管理降本。研究制定降本创效20条硬措施，单位完全成本同比大幅下降。建立健全前置询价机制，严格规范招标采购管理，推行大宗物资集采集供、直采直供模式，优先对接山能、枣矿集采供应商，深化与京东集采平台业务合作，采购成本同比降低21%，将成本制胜理念落到了实处。

四是深化产销协同。牢固树立“越是市场困难越要抓好煤质”理念，强化产、运、选、销各环节协同联动，推行竞标销售、以质计价、拓市增收、一矿一策，积极走访黑龙江华电、吉林大唐等40余家客户，实现了企业效益最大化。

（2）其他

本公司母公司及其他业务本年度亏损12440.36万元，同比增亏1070.57万元，主要原因为以外币记账的境外子公司，因汇率变动致使财务费用汇兑损失同比增加以及逾期借款产生的利息罚息和预计负债增加的利息所致。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2025年2024年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计507963807.74100%820655114.44100%-38.10%分行业

煤炭采选业481117909.8594.71%779724133.8495.01%-38.30%

食品加工销售业0.00%53072.480.01%-100.00%

其他业务26845897.895.29%40877908.124.98%-34.33%分产品

14新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

煤炭481117909.8594.71%779724133.8495.01%-38.30%

冷冻牛肉0.00%53072.480.01%-100.00%

其他业务26845897.895.29%40877908.124.98%-34.33%分地区

内蒙古地区481117909.8594.71%779724133.8495.01%-38.30%

上海地区0.00%53072.480.01%-100.00%

其他业务26845897.895.29%40877908.124.98%-34.33%分销售模式直销（煤炭）181278392.2235.69%437245544.4053.28%-58.54%经销（煤炭）299839517.6359.03%342478589.4441.73%-12.45%零售（食品）0.00%53072.480.01%-100.00%

其他业务26845897.895.29%40877908.124.98%-34.33%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减年同期增减分行业

煤炭采选业481117909.85375387178.2321.98%-38.30%-28.01%-11.15%

食品加工销售业-100.00%-100.00%分产品

煤炭481117909.85375387178.2321.98%-38.30%-28.01%-11.15%

冷冻牛肉-100.00%-100.00%分地区

内蒙古地区481117909.85375387178.2321.98%-38.30%-28.01%-11.15%

上海地区-100.00%-100.00%分销售模式直销（煤炭）181278392.22140115248.8922.71%-58.54%-52.24%-10.20%经销（煤炭）299839517.63235271929.3421.53%-12.45%3.15%-11.86%零售（食品）-100.00%-100.00%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2025年2024年同比增减

销售量万吨193.80245.21-20.97%

生产量万吨280.20240.3916.56%煤炭

库存量万吨79.821.993911.06%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

库存增长是由于2025年市场不景气影响，2025年度库存较大。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

15新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

行业分类项目单位2025年2024年同比增减

销售量万吨193.80245.21-20.97%

生产量万吨280.20240.3916.56%煤炭

库存量万吨79.821.993911.06%

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成产品分类

单位：元

2025年2024年

产品分类项目占营业成本占营业成本同比增减金额金额比重比重

原材料17719963.854.72%27570754.185.29%-35.73%

工人费用152367313.6540.59%213042837.6740.86%-28.48%

产品分类1：折旧摊销67387674.4017.95%94543502.1118.13%-28.72%

煤炭能源和动力42431972.7511.30%57851433.6311.09%-26.65%

安全维简费54071791.0014.40%79293073.9115.21%-31.81%

其他等41408462.5811.03%49137143.259.42%-15.73%说明

营业成本同比下降的原因：因市场下行，销量同比减少所致。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）217210131.41

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例42.76%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1阿荣旗蒙西水泥有限公司58600118.1611.54%

2牙克石市隆煤能源有限公司48448116.249.54%

3浙江海莅能源科技有限公司44209232.228.70%

4牙克石市德财旺商贸有限公司34967628.166.88%

16新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

5内蒙古合众能源科技有限公司30985036.636.10%

合计--217210131.4142.76%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）170318789.84

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例45.02%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例6.45%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1郑州煤机综机设备有限公司53946902.6514.26%

2宁夏天地奔牛实业集团有限公司36055045.879.53%

国网内蒙古东部电力有限公司牙克石市

328521405.817.54%

供电分公司

4山东盛茂机电科技有限公司27385563.197.24%

5内蒙古新大洲物流有限公司24409872.326.45%

合计--170318789.8445.02%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用内蒙古新大洲物流有限公司为本公司参股子公司。

报告期内公司贸易业务收入占营业收入比例超过10%

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2025年2024年同比增减重大变动说明

销售费用19541134.8418773279.334.09%主要系五九集团和控

管理费用109384989.45174922798.07-37.47%股母公司管理费用同比减少所致主要系境外子公司新大洲香港发展有限公司和恒阳拉美投资控股有限公司因汇率变

财务费用72816036.4627165502.05168.05%动致使汇兑损失同比增加及控股母公司长期借款利息支出同比增加所致系五九集团将原在研发费用核算的支出重

研发费用13453787.40-100.00%新归集至生产对应项目列报所致主要系五九集团所得

所得税费用4713941.1114659163.29-67.84%税费用同比减少所致

17新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

4、研发投入

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2025年2024年同比增减

经营活动现金流入小计602867681.951035098638.74-41.76%

经营活动现金流出小计756947869.14907932998.10-16.63%经营活动产生的现金流量净

-154080187.19127165640.64-221.16%额

投资活动现金流入小计29830200.0033414002.40-10.73%

投资活动现金流出小计145504923.4971280942.65104.13%投资活动产生的现金流量净

-115674723.49-37866940.25-205.48%额

筹资活动现金流入小计19676000.00-100.00%

筹资活动现金流出小计12059011.09114271909.12-89.45%筹资活动产生的现金流量净

-12059011.09-94595909.1287.25%额

现金及现金等价物净增加额-281817725.21-5293725.32-5223.62%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

1、经营活动产生的现金流量净额较上年度减少，主要系五九集团本报告期收入同比减少销售商品收到的现金同比减少所致。

2、投资活动产生的现金流量净流出较上年度增加，主要系五九集团购建固定资产支付的现金同比增加所致。

3、筹资活动产生的现金流量净流出较上年度减少，主要系本报告期应付借款本金及利息未付所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

五、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要系对桃源商城和

投资收益-15247147.139.05%中航新大洲按权益法否确认的投资损失系本公司对持有的杭州长誉资产管理合伙企业（有限合伙）

公允价值变动损益-1537.350.00%否

1.11%股权，按账面净

资产计算的价值变动损失同比减少所致

主要系新大洲(浙江)

资产减值-4680431.382.78%商贸有限公司对预付否货款计提减值准备

18新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

主要系五九集团煤矿

营业外收入10635158.75-6.32%否退价款主要系五九集团煤矿罚款及本公司计提盐

营业外支出12677265.76-7.14%否城中路股权转让案违约金等

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2025年末2025年初

占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例主要系本报告期五九集团收入减少及购建

货币资金287111658.6811.83%545007951.9620.91%-9.08%固定资产支付工程款增加所致。

主要系五九集团应收账款较

应收账款9787305.500.40%768821.870.03%0.37%年初增加所致。

系五九集团库

存货135659388.225.59%30726597.871.18%4.41%存煤增加。

投资性房地产42140890.641.74%44667152.961.71%0.03%

长期股权投资336579151.6913.87%349782690.8013.42%0.45%

固定资产1041411987.9542.92%1050613216.0540.30%2.62%系五九集团在

在建工程144685137.805.96%35030602.501.34%4.62%建工程投入。

系上海办公室

使用权资产2429674.490.10%0.00%0.10%续租。

短期借款80145784.823.30%80128888.893.07%0.23%

合同负债94690166.183.90%83942332.603.22%0.68%系上海办公室

租赁负债1036375.100.04%0.00%0.04%续租。

系五九集团银行承兑汇票较

应收票据8953086.080.37%13200000.000.51%-0.14%年初减少所致。

系五九集团银行承兑汇票重

应收款项融资1292312.150.05%0.00%0.05%分类至应收款项融资。

主要系本报告期收到长嘉恒

泰(香港)投资

其他应收款12045159.150.50%49649111.791.90%-1.40%控股有限公司股权转让退还款所致。

其他流动资产7234306.560.30%69399909.262.66%-2.36%涉及五九集团

19新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

采矿权出让收益金的仲裁案裁定明确了义

务承担主体，调整核算科目系五九集团预其他非流动资付工程设备款

7429882.960.31%19309999.420.74%-0.43%

产较年初减少所致。

主要系五九集团本期计提的绩效奖金减

应付账款203265990.668.38%114994263.554.41%3.97%少，以及支付上年绩效工资所致。

主要系五九集

应付职工薪酬68407364.722.82%102543518.173.93%-1.11%团员工工资支付所致。

主要系控股母公司缴纳欠缴企业所得税和五九集团收入

应交税费10981217.780.45%49979213.931.92%-1.47%

同比减少，相应计提缴纳的税金同比减少所致本报告期末涉及五九集团采矿权出让收益

其他流动负债18190345.770.75%89471132.743.43%-2.68%金的仲裁案裁定明确了义务

承担主体，调整核算科目系上海办公室续租使用权资递延所得税负产确认的递延

607418.620.03%0.00%0.03%

债所得税负债较年初增加所致。

系汇率变动产生的外币报表

其他综合收益32485781.591.34%12529861.940.48%0.86%折算差额较年初增加所致。

系五九集团安

专项储备12426056.890.51%25713259.270.99%-0.48%全费用和维简费使用所致。

境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元本期公允价计入权益的本期计本期购买本期出售项目期初数其他变动期末数值变动损益累计公允价提的减金额金额

20新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

值变动值金融资产

5.其他非

流动金融281684.51-1537.35280147.16资产金融资产

281684.51-1537.35280147.16

小计

上述合计281684.51-1537.35280147.16

金融负债0.000.000.00其他变动的内容

其他非流动金融资产为本公司持有杭州长誉资产管理合伙企业（有限合伙）1.11%股权，本公司持有的非上市公司股权投资，主要依据账面净资产计算公允价值。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面余额（元）期末账面价值（元）受限类型受限情况

诉讼及欠税事项、结

货币资金23995001.3023995001.30冻结构性存款

投资性房地产46334201.1420347975.82抵押长城资产借款

司法查封、税务查

长期股权投资3889339963.793889339963.79见后附明细

封、质押

固定资产351138.19216779.13抵押华夏银行借款

合计3960020304.423933899720.04

子公司股权已在合并层面全部抵消，其中股权受限明细如下：

序号案件执行案号所属公司股权冻结冻结金额（元）海口桂林洋经济开发区税保封

1欠缴所得税新大洲控股占新大洲投资股权57103561.39

【2024】2401007号

(2020)粤0304民初7860号新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权投资

3前海汇能案9990000.00

/(2022)粤0304执21628号合伙企业(有限合伙)股权

(2020)粤0304民初7860号新大洲控股占杭州长誉资产管理合伙

5前海汇能案5000000.00

/(2022)粤0304执21628号企业(有限合伙)股权新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游

7前海汇能案(2020)粤0304民初7860号21785702.40

艇制造有限公司股权新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权投资

9蔡来寅案（2022）粤03执3384号9990000.00

合伙企业（有限合伙）股权新大洲控股占海南新大洲新能源投资

7蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十三10000000.00

有限公司股权

8蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十五新大洲控股占浙江商贸股权100000000.00

9蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十六新大洲控股占恒阳优品股权10000000.00

新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游

10蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十九29472000.00

艇制造有限公司股权新大洲控股占海南新大力机械工业有

11蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十九1770675.00

限公司股权

12蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十二新大洲控股占五九集团股权327320000.00

13蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十四新大洲控股占新大洲投资股权300000000.00

21新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

序号案件执行案号所属公司股权冻结冻结金额（元）

14蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十五新大洲控股占海南实业股权20000000.00

（2023）粤03执恢932号之二十

15蔡来寅案新大洲控股占新大洲投资有限公司300000000.00

一

16盐城中路案（2023）苏0903执2544号新大洲控股占五九集团股权17230000.00

17盐城中路案（2023）苏0903法第3560号新大洲控股占新大洲投资股权33330000.00

18盐城中路案（2023）苏0903法第3560号新大洲控股占五九集团股权33330000.00

19盐城中路案（2023）苏0903法第3560号新大洲控股占浙江商贸股权33330000.00

新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游

20觐祥案（2024）沪02财保5号29472000.00

艇制造有限公司股权新大洲控股占海南新大力机械工业有

21觐祥案（2024）沪02财保5号1770675.00

限公司股权

22觐祥案（2024）沪02财保5号新大洲控股占海南实业股权20000000.00

新大洲控股占海南新大洲新能源投资

23觐祥案（2024）沪02财保5号10000000.00

有限公司股权

24觐祥案（2024）沪02财保5号新大洲控股占浙江商贸股权100000000.00

25觐祥案（2024）沪02法执财保字第5号新大洲控股占新大洲投资股权300000000.00

26觐祥案（2024）沪02财保5号新大洲控股占五九集团股权327320000.00

长城资产管理有限

27公司大连分公司借新大洲控股占五九集团股权150000000.00

款华夏银行宁波分行

28新大洲控股占五九集团股权54000000.00

借款新大洲控股占海南新大力机械工业有

29荣鸿伟证券案（2024）琼01执2057号之一1770675.00

限公司股权

30荣鸿伟证券案（2024）琼01执2058号之三新大洲控股占五九集团股权327320000.00

31荣鸿伟证券案（2024）琼01执2057号之四新大洲控股占新大洲投资股权300000000.00

32荣鸿伟证券案（2024）琼01执2057号之五新大洲控股占恒阳优品股权10000000.00

33荣鸿伟证券案（2024）琼01执2057号之六新大洲控股占浙江商贸股权100000000.00

34荣鸿伟证券案（2024）琼01执2057号之七新大洲控股占海南实业股权20000000.00

新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游

35荣鸿伟证券案（2024）琼01执2057号之八29472000.00

艇制造有限公司新大洲控股占海南新大力机械工业有

36蔡伟证券案（2024）琼01执2058号之一1770675.00

限公司

37蔡伟证券案（2024）琼01执2059号之三新大洲控股占五九集团股权327320000.00

38蔡伟证券案（2024）琼01执2058号之四新大洲控股占新大洲投资股权300000000.00

39蔡伟证券案（2024）琼01执2058号之五新大洲控股占恒阳优品股权10000000.00

40蔡伟证券案（2024）琼01执2058号之六新大洲控股占浙江商贸股权100000000.00

41蔡伟证券案（2024）琼01执2058号之七新大洲控股占海南实业股权20000000.00

新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游

42蔡伟证券案（2024）琼01执2058号之八29472000.00

艇制造有限公司

合计3889339963.79

22新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

125504923.4971254273.5976.14%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

单位：元未达截至截止到计是否报告报告投资本报划进披露披露为固期末期末项目投资项目告期资金项目预计度和日期索引定资累计累计名称方式涉及投入来源进度收益预计（如（如产投实际实现行业金额收益有）有）资投入的收的原金额益因巨潮资讯网。

公告

名称：

《关

25203于子

工作公司面仅内蒙五九为胜古牙集团利煤克石胜利矿需五九煤矿开采煤炭

20252520325044190中的（集煤炭自有100.0年01综放自建是281328130.000.00一个团）

行业资金0%月02工作.00.00煤有限日面智层，责任能化无法公司建设单独实施项目核算智能成本化项及收目的益公告》。

公告编

号：

临

2025-

23新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

002

427工

作面仅为五九牙星集团煤矿牙星需开煤矿采中2025

427工62926292

煤炭自有100.0的一年01作面自建是173717370.000.00同上

行业资金0%个煤月02智能.96.96层，日化设无法备购单独置项核算目成本及收益

87961048

合计------45502455----0.000.00------.960.96

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

24新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

内蒙古牙

克石五九--

7287059218840415180125052986

煤炭（集子公司煤炭47842165668907

00184.51374.1896.32

团）有限8.390.28责任公司上海新大

---洲投资有30000006279113

子公司实业投资194122759449.5615269771524608

限公司0046.00

6.900.429.07（本部）报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用主要控股参股公司情况说明

内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司:截至报告期末，本公司持有内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司51%股权，主营业务范围为：煤炭采掘。截至2025年12月31日，该公司总资产21.88亿元，较年初减少2.07%；

净资产15.27亿元，较年初减少0.62%。五九集团本年度生产原煤280.20万吨，较上年同期增加16.56%，销售原煤

193.80万吨，较上年同期减少20.97%；因市场下行，销量和售价同比下降。本年度实现营业收入5.05亿元，较上年度

减少38.15%；亏损5668.91万元，净利润同比减少6161.24万元，归属于上市公司股东的亏损为2891.14万元。

上海新大洲投资有限公司（本部）:截至报告期末，本公司持有上海新大洲投资有限公司100%股权。主要从事实业投资。截止2025年12月31日，该公司总资产6.28亿元，较年初增加5.93%，净资产-1941.23万元，较年初减少

1511.66万元，本报告期亏损1524.61万元，同比减亏1381.56万元，主要原因为较去年减少委贷滞纳金和应收款坏账

核销及管理费用同比减少所致。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

1、公司所处行业的格局及趋势

（1）市场竞争格局

煤炭是我国的基础能源之一，在国民经济中具有重要的战略地位，由于我国“富煤、贫油、少气”，煤炭在我国能源体系中的主体地位和压舱石作用不会改变。党的二十届四中全会首次把“能源强国”战略纳入国家规划体系。同时我们也要看到，党的二十届四中全会、中央经济工作会议特别是针对能源领域，提出加快建设“以非化石能源为供应主体”的“新型能源体系”这一目标导向。可以预见，“十五五”时期，以“新能源替代”推进“化石能源减量发展”的政策力度，将会进一步加大。全国能源工作会议确立了2030年初步建成新型能源体系的目标，提出能源安全保障、绿色低碳转型等重点任务。对于煤炭企业而言，必须在牢固树立安全红线意识的同时，加快推进产业绿色化、智能化，着重培育新质生产力，提振绿色增长新动能，努力实现更有质量、更有温度、更有活力的发展。

（2）行业发展趋势

面对地缘政治冲突加剧、国际能源市场动荡的复杂形势，煤炭作为我国自主可控的能源资源，其战略兜底作用愈发重要。未来行业发展将从"铺摊子"转向"上台阶"，从"规模扩张"转向"价值创造"。在技术层面，智能矿山建设进入深度推进期，煤炭清洁高效利用标准持续升级。

（3）公司的主要行业优势和劣势

公司煤炭产业所在的内蒙古东部地区以生产褐煤为主，褐煤发热值较低、销售半径小。五九集团在当地具有煤炭发热值优势，具有一定的市场和价格优势。

2、公司发展战略

25新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

公司以煤炭采选业为主产业，结合市场及自身情况优化产业布局，积极开展经营战略调整和产业拓展方向的调研。

煤炭主产业坚持以安全、绿色、科技兴企为发展理念，积极履行社会责任，不断提高装备水平，推进绿色矿山建设，走智能化矿山发展之路。

3、公司下一年度经营计划

公司现有业务2026年度经营目标设定如下：

业务类型事业目标主要施策

煤炭煤炭产量：290万吨，同比增长1.压实主体责任，固根本强保障，持续提升安全发展能力。

3.50%2.聚焦主业支撑，稳产量重协同，持续提升源头保障能力。

煤炭销量：280万吨，同比增长3.对标智能高效，强装备优系统，持续提升绿色发展能力。

44.48%4.围绕精益管控，强内功挖内潜，持续提升经营创效能力。

5.强化队伍建设，聚人才强素质，持续提升创新发展能力。

6.深化党建赋能，促融合惠民生，持续提升和谐发展能力。

为实现经营目标拟采取的策略和行动：

（1）煤炭产业安全为基，巩固、提升业务规模，争取多贡献利润。

作为一家以煤炭为主业的公司，工作重点在守牢安全底线，通过深入开展“三基建设深化提升年”活动，始终保持“企业不消灭事故、事故就消灭企业”的清醒认识，以“铁手腕、硬手段”牢牢端住安全饭碗，坚决实现安全生产。突出以煤为基，严格落实精采细放、稳产提质措施，多维度打好“量、质”组合拳，为完成全年任务目标提供坚实支撑。

坚持科技赋能、系统提效，持续优化生产系统与装备升级，积极探索生产作业组织新模式。坚持全面预算、刚性考核，健全完善内部市场化考核结算体系，深挖降本潜能，拓宽增收渠道，确保全年目标任务完成。锚定事关企业长远发展的重点项目，确保按照既定时间节点完成牙星煤矿资源整合、副井井筒刷扩，以及胜利煤矿通风立井和干煤棚建设等重点项目，持续增强企业高质量可持续发展后劲。精准把握市场变化与客户需求，强化煤炭产销全流程协同联动，深入开展逆势拓销攻坚行动，通过开辟新市场、推行网上竞拍销售等措施，千方百计打赢煤炭销售主动仗，确保完成全年销售任务。

（2）与金融机构合作引进纾困资金，对债务打包重组，解决困扰公司发展的资金问题，坚定推进实施再融资计划，夯实经营基础。

近年公司资金紧张，债务逾期，借贷纠纷诉讼案件执行难，这些都使公司融资愈发困难。当前公司要利用好国家加大化债力度，增加资金投放，帮助企业纾困的政策环境，加快与金融机构的合作，引进纾困资金推进公司债务重组等方面的工作。新年度大股东大连和升提出了财务资助、股权资产为公司化债担保等措施，后续还将运用大股东资源加大帮扶力度，推进公司解决资金困难和产业转型。公司也将坚定推进实施资本市场再融资计划，使公司尽快步入正常发展轨道，实施产业转型发展战略。

（3）为完成事业目标的资金计划

根据公司2026年度的经营预算和投资预算，资金需求共计8.5亿元，主要用于公司运营资金及偿还借款所需资金

6.5亿元，五九集团投资预算2亿元。

为完成公司上述重点项目及经营计划，公司将通过与金融机构的合作，资本市场再融资渠道，五九集团通过自身经营活动获取现金流等方式加以解决。

4、公司的风险因素

（1）经济波动和政策风险

煤炭行业与宏观经济关联度较高，受全球经济增长乏力及我国经济增长放缓，煤炭企业生产经营和盈利能力普遍受到影响。我国对煤炭行业实行较为严格的行业准入制度和管制措施，若国家煤炭产业政策在未来进行调整，将会给公司的业务产生一定的影响。此外，国家在宏观政策调控、财政政策、货币政策、税收政策等方面的变化，都将可能对公司的经营产生一定影响。

为深入贯彻落实党中央、国务院关于保障煤炭供应安全的指示精神和决策部署，充分发挥煤炭中长期合同保供稳价作用，保证发电供热企业煤炭稳定供应，国家发改委针对煤炭中长期合同及煤炭市场价格形成机制作出了相关要求，要

26新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

求动力煤中长期价格在合理区间范围。国家对价格的管控将影响公司收益。针对此风险，我们一方面要保持产量和煤质的稳定；另一方面要深挖降本潜能，拓宽增收渠道，全面实行生产源头降本，完成年度降本增效目标。

（2）安全环保风险

煤炭行业属于高危行业，在采掘、生产过程中存在许多不可预见的安全隐患，主要包括顶板、瓦斯、煤尘、火灾、水害和中毒等。如果安全防范措施不到位而发生事故，将会直接影响公司的生产和发展。国家对安全、环保监管监察越来越严格，安全环保压力不断增大。

针对此风险，公司将严格落实安全生产责任，持续健全安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制。加大安全生产管控力度，全面加强现场安全管理，注重靶向发力，扎实开展重大灾害治理、重大风险管控、重大隐患整治。抓实开展“基层、基础、基本功”建设，强化安全教育培训，提升各层级素质能力。深入打好污染防治攻坚战，持续加强环境监测，严守生态红线，大力推行绿色矿山建设，加快推动绿色低碳转型，全力提升生态环境风险防范能力。

5、报告期经营计划完成情况

产业2025年全年工作目标报告期内完成情况未达目标原因

煤炭产业煤炭产量：280万吨，同比减少煤炭产量：280.2万吨，完成年度计销量未达目标的原因：煤炭市场供需

3.45%划的100.07%宽松，煤炭价格持续下行，加之进口

煤炭销量：272.5万吨，同比减少煤炭销量：193.8万吨，完成年度计煤炭进入黑龙江、吉林地区，对我公

2.68%划的71.12%司主要销售市场冲击较大；同时，终

端需求疲软，重点合同履约率较低。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是□否公司是否披露了估值提升计划。

□是□否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

27新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

第四节公司治理、环境和社会

一、公司治理的基本状况

（1）公司治理结构

公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，建立公司治理结构和议事规则，形成了以股东会、董事会和管理层为主体结构的决策与经营管理体系，报告期内依法履行了《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。

股东会是公司的最高权力决策机构。2025年公司积极维护所有股东的合法权益，保障全体股东享有平等地位，充分行使股东的权利。报告期内公司共召开了7次股东会，每次股东会召集、召开程序，出席股东会的人员资格及股东会的表决程序均符合《公司法》《公司章程》《公司股东会议事规则》及其他相关法律、法规的规定。

董事会对股东会负责，依法行使公司的经营决策权。公司董事会由九名董事组成，其中三名独立董事。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内公司共召开了12次董事会会议，公司董事会会议按照《董事会议事规则》的规定召集、召开，对会议内容记录完整、准确，并妥善保存。独立董事勤勉尽责，客观独立、忠实地履行了职责，对公司重大事项、关联交易、资产管理、信息披露等方面提供了有益的建议，并对关联交易事项召开独立董事专门会议进行审议。公司董事会以规范运作、科学决策为宗旨，持续推进解决历史遗留问题，改善公司治理，提高决策效率，增强决策的透明度，维护了公司全体股东尤其是中小股东的合法权益。

公司实施董事会治理下的总裁负责制，经理层对董事会负责。公司总裁在董事会领导下全面负责公司日常经营管理及发展事务，督导各职能部门的工作，评估各部门工作成效，协调各部门关系。

报告期修订《公司章程》，公司不再设置监事会与监事，由董事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权。

（2）公司内部控制的组织架构

公司根据实际情况，建立了以股东会、董事会及其审计委员会和公司管理层为主体结构的决策、执行和监督体系，制定了各部门、子公司的职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制制度。

公司现法人治理结构和组织机构设置健全、运行有效，达到《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等规范性文件的要求。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司与第一大股东、实际控制人在资产、人员、财务、机构、业务等方面做到了“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

28新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

四、董事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持任期任期持股增减持股增减任职股份股份姓名性别年龄职务起始终止数变动数变动状态数量数量日期日期（股（股（股的原（股（股）））因

））

20212026

韩东董事年09年1180008000男55现任000无丰长月13月15000000日日

20202026

韩东年09年1180008000男55董事现任000无丰月18月15000000日日

20202026

马鸿副董年09年1160006000男55现任000无瀚事长月22月15000000日日

20202026

马鸿年09年0160006000男55总裁离任000无瀚月22月16000000日日

20202026

马鸿年02年1160006000男55董事现任000无瀚月10月15000000日日

20262026年01年11刘松男53总裁现任00000无月19月15日日

20262026年02年11刘松男53董事现任00000无月05月16日日

20202026

王晓年02年1125652565男58董事现任000无宁月10月15000000日日副总

20202026

裁、王晓年01年1125652565男58财务现任000无宁月20月15000000负责日日人

20202026年09年11桂钢男59董事现任00000无月18月15日日

20172026

孙鲁年09年11男42董事现任00000无宁月29月15日日王勇男56独立现任2020202600000无

29新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

董事年09年11月18月15日日

20202026

罗楚独立年09年11男61现任00000无湘董事月18月15日日

20242026

孟兆独立年06年1120002000男64现任000无胜董事月18月1500日日

20212026年10年01袁伟男69董事离任00000无月08月16日日

20082026

董事任春年05年1110301030男57会秘现任000无雨月23月15000000书日日

20262026

任春副总年04年1110301030男57现任000无雨裁月07月15000000日日

20232026

李求副总年12年1145004500男42现任000无约裁月08月15000000日日

20252026

副总年12年11陈浩男37现任00000无裁月25月15日日

22112211

合计------------000--

50005000

报告期是否存在任期内董事和高级管理人员离任的情况

□是□否

公司董事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因陈浩副总裁聘任2025年12月25日工作调动袁伟董事离任2026年01月16日工作调动马鸿瀚总裁离任2026年01月16日工作调动刘松总裁聘任2026年01月19日工作调动刘松董事被选举2026年02月05日工作调动任春雨副总裁聘任2026年04月07日工作调动

2、任职情况

公司现任董事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

韩东丰（董事长）：男，1971年出生，硕士研究生学历。曾任大连高压阀门厂车间副主任，大连亿达房地产开发有限公司资金计划主管，中信银行大连分行公司业务部产品经理，辽宁三鑫房地产开发有限公司财务部经理，大连和升控股集团有限公司投资管理部总经理。现任本公司董事长，大连和升控股集团有限公司董事。

30新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

马鸿瀚（副董事长）：男，1971年出生，大学本科学历。高级会计师、英国皇家管理会计师协会特许管理会计师、英国皇家管理会计师协会/美国 ACCA 全球特许管理会计师。曾任中国远洋运输集团总公司计财部会计处科员、副主任科员，中远集团总公司财金部海外财务处主任科员、副处长，中远美洲公司财务部副总经理、总经理，中远集团总公司/中国远洋（601919）财务部副总经理，中远控股（新加坡）有限公司/中远投资（新加坡）有限公司 （SGX:F83）首席财务官，大连和升控股集团有限公司副总裁，本公司总裁。现任本公司副董事长。

刘松（董事、总裁）：男，1973年出生，硕士研究生学历。曾任中国建设银行大连市分行科员，招商银行大连市分行开发区支行副行长，营口银行大连分行行长助理，平安银行北京分行投资基金金融部总经理，大连和升控股集团有限公司副总裁，大连百傲化学股份有限公司董事、副总经理。现任本公司董事、总裁，中触媒新材料股份有限公司董事，亿阳信通股份有限公司董事，盘锦农村商业银行股份有限公司董事。

王晓宁（董事、副总裁兼财务负责人）：男，1968年出生，大学本科学历。曾任大连市建设投资公司项目经理，大连联合资产评估事务所部门经理，北京中企华资产评估有限公司总裁助理、大连公司总经理，大连装备制造投资有限公司副总经理，天津宏泰国际商业保理有限公司总经理，美国 Clearon Corporation 公司 CEO、董事。现任本公司董事、副总裁兼财务负责人，亿阳集团股份有限公司董事。

桂钢（董事）：男，1967年出生，硕士研究生学历。曾任广州海事法院海事庭书记员，广东省佛山市工商行政管理局法制科科员，广东融商律师事务所、广东海利律师事务所律师、合伙人，广东源进律师事务所合伙人，北京市中伦（深圳）律师事务所合伙人、律师，广东仁人律师事务所律师、荣誉顾问。现任本公司董事，北京观韬（深圳）律师事务所律师、高级顾问。

孙鲁宁（董事）：男，1984年出生，硕士研究生学历。曾任宜家（中国）投资管理有限公司共享服务中心财务专员，惠氏制药有限公司财务及内部审计，润识（上海）投资管理中心投资经理、总经理助理，北京恒宇天泽投资管理有限公司投资总监、富立天瑞华商投资管理有限公司总裁。现任本公司董事、深圳中汇富资产管理有限公司委派代表、黑龙江恒阳牛业有限责任公司董事长兼总经理。

王勇（独立董事）：男，1970年出生，大学本科学历，注册会计师。曾任大连佳地针织厂财务部副部长，大连天华会计师事务所合伙人，大连君安会计师事务所有限公司主任会计师，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）大连分所高级经理。现任本公司独立董事，致同会计师事务所（特殊普通合伙）辽宁分公司高级经理。

罗楚湘（独立董事）：男，1965年出生，博士研究生学历。曾任湖北省沙洋监狱管理局教师，武汉市水利局公务员，武汉仲裁委员会副处长，湖北省公安厅副处长、北京市京伦律师事务所律师。现任本公司独立董事，北京邮电大学人文学院教授，北京恒然律师事务所律师。

孟兆胜（独立董事）：男，1962年出生，硕士研究生学历，注册会计师、注册资产评估师、注册税务师、土地估价师。曾任海南资产评估事务所评估师，海南惟信会计师事务所副所长，历任海南中力信资产评估有限公司主任评估师、总经理，海南中博汇财务咨询有限公司总经理，北京卓信大华资产评估有限公司海南分公司总经理。现任本公司独立董事、北京卓信大华资产评估有限公司海南分公司评估师，海控南海发展股份有限公司独立董事。

任春雨（董事会秘书兼副总裁）：男，1969年出生，硕士研究生学历。曾任华能（海南）股份有限公司监事，太原华新实业集团有限公司海口华新微电子技术有限公司总经理助理兼综合部经理，本公司证券本部副本部长、董事会秘书处副主任、证券事务代表、监事。现任本公司董事会秘书兼副总裁，海南新大洲实业有限责任公司执行董事、总经理，烯石电动汽车新材料控股有限公司独立非执行董事。

李求约（副总裁）：男，1984年出生，大学本科学历。曾任华福证券泉州营业部、客服部经理；方正证券泉州营业部总经理；汕头万顺新材集团股份有限公司董事长助理。现任本公司副总裁。

陈浩（副总裁）：男，1989年出生，硕士研究生学历。曾就职于交银国际（亚洲）有限公司投资银行部，华润资本管理有限公司担任高级投资经理。现任本公司副总裁、合顺船务有限公司董事。

控股股东、实际控制人同时担任上市公司董事长和总经理的情况

□适用□不适用在股东单位任职情况

□适用□不适用

31新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴大连和升控股集2018年08月03韩东丰董事否团有限公司日北京京粮和升食

2019年05月05

韩东丰品发展有限责任董事否日公司在股东单位任职无情况的说明在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴大连万怡投资有2009年12月22韩东丰执行董事否限公司日天津和升兴业商2013年05月14韩东丰董事否业保理有限公司日大连汇宇鑫科技2017年07月122025年10月22韩东丰董事否有限公司日日南京兰埔成新材2016年04月272025年03月12韩东丰董事否料有限公司日日沈阳和怡新材料2021年09月14韩东丰董事否有限公司日大连四达高技术2019年07月16韩东丰董事否发展有限公司日盛银消费金融有2016年02月25韩东丰董事否限公司日亿阳集团股份有2021年01月15韩东丰监事长否限公司日大连联创智达信2019年10月22韩东丰董事否息技术有限公司日大连智慧云达智2019年04月24韩东丰董事否能技术有限公司日亿阳信通股份有2025年11月17刘松董事否限公司日中触媒新材料股2024年11月01刘松董事否份有限公司日盘锦农村商业银2020年09月01刘松董事否行股份有限公司日亿阳集团股份有2021年01月15王晓宁董事否限公司日北京金刚游戏科2016年10月27孙鲁宁董事否技股份有限公司日河南省宋河酒业2017年05月012025年10月28孙鲁宁董事否股份有限公司日日深圳中汇富资产2024年01月31孙鲁宁委派代表否管理有限公司日

黑龙江恒阳牛业法定代表人、董2026年02月09孙鲁宁否

有限责任公司事长、总经理日北京观韬（深2022年10月01桂钢律师、高级顾问是

圳）律师事务所日致同会计师事务

2022年07月15王勇所（特殊普通合高级经理是日

伙）罗楚湘北京邮电大学人教授2013年12月12是

32新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

文学院日北京恒然律师事2023年12月01罗楚湘律师是务所日北京卓信大华资

2025年03月01

孟兆胜产评估有限公司评估师是日海南分公司海南矿业股份有2019年11月262025年11月25孟兆胜独立董事是限公司日日海控南海发展股2022年01月08孟兆胜独立董事是份有限公司日烯石电动汽车新

2026年03月25

任春雨材料控股有限公独立非执行董事是日司合顺船务有限公2003年03月30陈浩董事否司日在其他单位任职无情况的说明公司现任及报告期内离任董事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、高级管理人员薪酬情况

董事、高级管理人员薪酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、高级管理人员报酬的决策程序：按照公司股东会通过的《董事、高级管理人员薪酬管理制度》执行，执行标准的调整由董事会薪酬与考核委员会提出，提交董事会和股东会批准后实施；公司专职董事和担任管理职务的人员同时执行公司有关工资管理和等级标准及公司年度《管理干部 KPI》考核后实施，薪酬与考核委员会在《董事、高级管理人员薪酬管理制度》规定的范围内监督执行。

董事、高级管理人员报酬确定依据：董事报酬依据《董事、高级管理人员薪酬管理制度》的规定；高级管理人员依

据公司有关工资管理和等级标准的规定，进行年度考核确定。

董事和高级管理人员报酬的实际支付情况：董事报酬按照股东会通过的制度确定的标准，按月支付；高级管理人员报酬中基本薪酬按月支付，绩效考核薪酬在下一年初根据公司考核结果进行支付。

公司报告期内董事和高级管理人员薪酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

韩东丰男55董事长现任99.05否

副董事长、总

马鸿瀚男55现任91.95否裁

董事、副总

王晓宁男58裁、财务负责现任60.75否人

桂钢男59董事现任14.4否

孙鲁宁男42董事现任74.04否

王勇男56独立董事现任14.4否

罗楚湘男61独立董事现任14.4否

孟兆胜男64独立董事现任14.4否

袁伟男69董事现任14.4否

任春雨男57董事会秘书现任58.65否

李求约男42副总裁现任46.12否

陈浩男37副总裁现任0.83否

合计--------503.39--

33新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的考核依

《董事、高级管理人员薪酬管理制度》据报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的考核完已完成成情况报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的递延支不适用付安排报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的止付追不适用索情况其他情况说明

□适用□不适用

五、报告期内董事履行职责的情况

1、董事出席董事会及股东会的情况

董事出席董事会及股东会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东会董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会次数次数次数议韩东丰1201200否7马鸿瀚123900否7王晓宁1201200否5袁伟1201200否7桂钢1201200否7孙鲁宁1201200否6王勇1201200否7罗楚湘1201200否7孟兆胜1201200否6连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。

2、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

3、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《公司章程》和《董事会议事规则》等有关规定，以勤勉尽责的态度认真履行董事的职责，出席了董事会会议，认真阅读公司准备的有关资料，对公司审议的各类事项作出科学审慎决策，在公司重大经营决策、规范运作等方面提出

34新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

了专业性的意见和建议，公司均积极听取并予以采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具召开会议次提出的重要其他履行职委员会名称成员情况召开日期会议内容体情况（如数意见和建议责的情况

有）

韩东丰、马鸿瀚、王晓审议《公司审议通过了宁、孙鲁2025年042024年度财《公司2024战略委员会1无无

宁、桂钢、月28日务决算的报年度财务决罗楚湘、孟告》算的报告》兆胜

1.审查了公

司内部控制制度及执行情况，认真听取了公司风险管理部内审工作报告及内审工作计划，审对公司年度核了公司所财务报告的有重要的会两次审阅意计政策。2.见：审计委对会计师事员会在年审务所审计工审议《公司注册会计师作的督促情

2024年度审进场前审阅

况：审计委计报告》、了公司编制员会按照年《审计委员的财务会计度审计工作

会关于2024报表，在年规程的要求年度审计工审注册会计和审计计

王勇、罗楚2025年04作的总结报师进场后通

审计委员会5划，履行监无湘、桂钢月27日告》、《2024过多种方式督、核查职年度公司内加强与年审能，关注审部控制评价注册会计师计过程中发报告》、《公的沟通，在现的问题。

司2025年年审注册会三次发函督内部审计实计师出具初促会计师事施方案》步审计意见务所按照确后再一次审定的审计计阅了公司财划完成审计务会计报工作，并在表，并形成约定时限内书面意见出具初步审

计意见、提交审计报告。3、向董事会提交公司年度财务审计工作的总结报告。

王勇、罗楚2025年04对会计师事对会计师事审计委员会5无无

湘、桂钢月28日务所2024务所2024

35新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

年度履职情年度履职情况评估及履况做出了评行监督职责价情况的报告对《公司审议《公司2025年半年王勇、罗楚2025年082025年半年度财务报审计委员会5无无湘、桂钢月22日度财务报告》进行了告》审查，并形成审核意见对《公司

2025年第三审议《公司王勇、罗楚2025年10季度报告》审计委员会52025年第三无无

湘、桂钢月24日进行了审季度报告》查，并形成审核意见对拟续聘会审议《关于计师事务所

王勇、罗楚2025年12续聘会计师审计委员会5进行了审无无

湘、桂钢月05日事务所的议查，并形成案》审核意见对公司董

事、监事、公司高级管

2024年度履

薪酬与考核孟兆胜，王2025年04理人员的薪

2职情况汇总无无

委员会勇，袁伟月28日酬及考评进报告

行了审查，并形成审核意见关于公司

2023年限制

对公司回购性股票激励

2023年限制

计划第一个性股票激励解除限售期

薪酬与考核孟兆胜，王2025年04计划部分限

2解除限售条无无

委员会勇，袁伟月28日制性股票事件未成就暨项进行了核回购注销部查，并发表分限制性股审核意见票事项的审核意见审议《关于对修订《董修订<公司事、高级管

董事、高级理人员薪酬

薪酬与考核孟兆胜，王2025年12

2管理人员薪管理制度》无无

委员会勇，袁伟月25日酬管理制进行审议，度>的议并形成审核案》意见对公司第十一届董事会拟聘任公司关于拟聘任

罗楚湘、韩高级管理人

2025年12高级管理人

提名委员会东丰、孟兆1员陈浩先生无无月19日员任职资格胜的任职资格的审查报告进行了审查，并形成审核意见

36新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

七、审计委员会工作情况审计委员会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否审计委员会对报告期内的监督事项无异议。

八、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）24

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）2081

报告期末在职员工的数量合计（人）2105

当期领取薪酬员工总人数（人）2282

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）2471专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员1436销售人员132技术人员160财务人员26行政人员351合计2105教育程度

教育程度类别数量（人）高中及以下1562大专373本科159硕士11合计2105

2、薪酬政策

公司员工薪酬政策以企业经济效益为出发点，分为薪点式岗位工资及年薪工资。薪点式岗位工资适用于全体员工，依据各工作岗位的难易程度、所需技术水平高低、风险责任大小确定薪酬；承担公司经营指标的管理人员采取年薪工资政策，根据公司年度经营计划和经营任务指标，进行综合绩效考核，确定管理人员的年度薪酬分配。

3、培训计划

公司建立了涵盖不同行业不同群体的员工培训计划，除定期开展内训外，还针对不同阶段员工需求组织开展外训，以保障员工的健康成长和企业长期发展，为企业提供有力的人力资源保障。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

37新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

九、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

报告期内公司执行的普通股利润分配政策为《未来三年（2025-2027年）股东回报规划》。公司一贯重视对投资者的回报并致力于提高对投资者的现金分红比例，严格按照《公司章程》规定实施利润分配政策。根据中国证监会下发的《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》（证监会公告〔2023〕61号）规定，进一步完善公司现金分红政策的合理性、稳定性和透明度，形成稳定回报预期，在进行分红决策时充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求。2024年度利润分配方案是不分配不转增，主要是考虑母公司仍经营亏损、现金流紧张。

公司拟定的2025年度利润分配预案为不进行分红派息也不进行公积金转增股本，主要是考虑目前母公司仍经营亏损、现金流紧张。上述预案尚须提交股东会审议通过。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

原因：主要是考虑目前母公司仍经营亏损、现金流紧张。

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步措施：开源节流，力争提升整体盈利水平，实现投资者回为增强投资者回报水平拟采取的举措：

报增强。

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、是

透明：

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）0

分配预案的股本基数（股）839129000

现金分红金额（元）（含税）0.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）0

可分配利润（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例0%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司拟定的2025年度利润分配预案为：以839129000股为基数向全体股东每10股派发现金分红0元，送红股0股，不以公积金转增股本，本次预计现金分红总额为0元。

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

38新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

1、股权激励

（1）首次授予限制性股票上市日期：2023年11月3日

限制性股票首次授予登记数量：1961.50万股

限制性股票授予价格：1.28元/股

限制性股票首次授予登记人数：11人

限制性股票来源：公司向激励对象定向发行的公司 A 股普通股股票

（2）预留授予限制性股票上市日期：2024年7月19日

限制性股票预留授予登记数量：545万股

限制性股票授予价格：1.28元/股

限制性股票预留授予登记人数：6人

限制性股票来源：公司向激励对象定向发行的公司 A 股普通股股票

（3)本报告期内，鉴于上述激励计划首次及预留授予的限制性股票第一个解除限售期公司层面业绩考核不达标，公司将对该部分限制性股票进行回购注销。根据《2023年限制性股票激励计划》的相关规定并经公司第十一届董事会第五次会议、2024年度股东会审议通过，本次回购注销的限制性股票合计1253.25万股，涉及17名激励对象。注销股份事项在报告期未完成，仍在办理当中。

公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况

□适用□不适用

单位：股报告期内报告限制报告期初期末年初报告报告已行期末报告本期期新性股期新持有持有持有期内期内权股持有期末已解授予票的授予限制限制姓名职务股票可行已行数行股票市价锁股限制授予股票性股性股期权权股权股权价期权（元/份数性股价格期权票数票数数量数数格数量股）量票数（元/数量量量（元/量股）

股）韩东董事80008000

0000005.86001.28

丰长000000副董马鸿事60006000

0000005.86001.28

瀚长、000000总裁董

事、副总王晓25652565

裁、0000005.86001.28宁000000财务负责人董事任春10001000

会秘0000005.86001.28雨000000书李求副总45004500

0000005.86001.28

约裁000000

22062206

合计--0000--0--00--

50005000

高级管理人员的考评机制及激励情况

一、解除限售期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的限制性股票方可解除限售：

39新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

1、公司未发生如下任一情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

（4）法律法规规定不得实行股权激励的；

（5）中国证监会认定的其他情形。

2、激励对象未发生如下任一情形：

（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

（4）具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

（6）中国证监会认定的其他情形。

公司发生上述第1条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司回购注销，回购价格为授予价格。任意激励对象发生上述第2条规定情形之一的，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司回购注销，回购价格为授予价格。

3、公司层面业绩考核要求

本激励计划首次及预留授予的限制性股票的解除限售考核年度为2024-2025年两个会计年度，每个会计年度考核一次，达到下述业绩考核指标时，激励对象获授的限制性股票方可解除限售：

解除限售期 业绩考核指标（X） 业绩考核具体目标（万元） 公司层面解除限售比例

X≥1000 100%

第一个解除限售期 2024 年净利润 800≤X＜1000 80%

X＜800 0%

X≥3000 100%

第二个解除限售期 2025 年净利润 2400≤X＜3000 80%

X＜2400 0%

注：1、上述“净利润”指扣除非经常性损益后的净利润，同时剔除股权激励计划股份支付费用影响后的数值作为计算依据。

公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司按照授予价格加上银行同期定期存款利息之和回购注销。

4、个人层面绩效考核要求

根据《新大洲控股股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法》，激励对象只有在上一年度新大洲控股达到上述公司业绩考核目标，以及个人岗位绩效考核达标的前提下，才可解除限售。具体解除限售比例依据激励对象个人绩效考核结果确定。

激励对象个人绩效考评结果按照 A（杰出）、B（优秀）、C（良好）、D（合格）、和 E（不合格）五个考核等级进行归类，各考核等级对应的考核分数和可解除限售比例如下：

考评分数分数≥9595＞分数≥8585＞分数≥7575＞分数≥60分数＜60

评价标准 A（杰出） B（优秀） C（良好） D（合格） E（不合格）

个人层面系数100%70%0%

若公司层面业绩考核达标，个人当年实际解除限售额度＝公司层面解除限售比例×个人层面系数×个人当年计划解除限售额度。

被激励对象按照各考核年度个人当年实际解除限售额度解除限售，激励对象因个人层面绩效考核结果导致未能解除限售的限制性股票，由公司按照授予价格回购注销。

40新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

二、根据《新大洲控股股份有限公司2023年限制性股票激励计划》（以下简称“本激励计划”）第八章的相关规定：

“公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司按照授予价格加上银行同期定期存款利息之和回购注销”。

鉴于本激励计划首次及预留授予的限制性股票第一个及第二个解除限售期公司层面业绩考核均不达标，公司将对该部分限制性股票进行回购注销。

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

十一、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按公司实际情况，已基本建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效的执行。公司《2025年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十二、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施报告期内公司无购买新增子不适用不适用不适用不适用不适用不适用公司对子公司的管理控制存在异常

□是□否

十三、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2026年04月29日

《新大洲控股股份有限公司2025年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网内部控制评价报告全文披露索引（www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例

41新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：

*控制环境无效，可能导致公司严重具有以下特征的缺陷，应认定为重大偏离控制目标；缺陷：

*发现公司管理层存在的重大舞弊行*违反国家法律、行政法规和规范性为；文件，影响严重；

*已经报告给管理层的重大内部控制*“三重一大”事项未经过集体决策

缺陷在经过30日后，并未加以整改；程序；

*可能改变收入或利润趋势的缺陷；*关键岗位管理人员和技术人员流失

*未按相关规定履行内部决策程序，严重；

影响关联交易总额超过股东大会批准*媒体负面报道频现、受到政府部门

的关联交易额度的缺陷，影响较重处罚，对公司定期披露造成严重负面的。影响；

具有以下特征的缺陷，应认定为重要*涉及公司生产经营的重要业务缺乏定性标准

缺陷：制度控制或控制系统失效，严重影响*控制环境有效性差，可能导致公司控制目标的实现；

偏离控制目标；*信息披露内部控制失效，导致公司*发现公司管理层存在的重要舞弊行被监管部门公开谴责；

为；*内部控制评价的结果中的重大缺陷

*已经报告给管理层的重要内部控制未得到整改。

缺陷在经过30日后，并未加以整改；具有以下特征的缺陷，应认定为重要*可能影响收入或利润趋势的缺陷；缺陷：

*未按相关规定履行内部决策程序，发生以上七个方面的事项，其影响程影响关联交易总额超过股东大会批准度未达严重程度的缺陷；

的关联交易额度的缺陷，有一定影响除以上重大和重要缺陷之外的其他缺的。陷，为一般缺陷。

除以上重大和重要缺陷之外的其他缺陷，为一般缺陷。

以2025年合并报表数据为基准，确定公司合并报表错报（包括漏报）重要

程度的定量标准：

一般缺陷：利润总额潜在错报<100万元；资产总额潜在错报<资产总额的

2‰或500万元；经营收入潜在错报<

经营收入总额的5‰或400万元；所

有者权益潜在错报<所有者权益总额的参照财务报告内部控制缺陷的定量标

5‰或500万元。准，根据公司日常管理需要，确定公

重要缺陷：100万元≦利润总额潜在司非财务报告内部控制缺陷重要程度

错报<400万元；资产总额的2‰或的定量标准为：

500万元≦资产总额潜在错报<资产总一般缺陷：直接财产损失金额15万元

定量标准

额的4‰或1000万元；经营收入总额（含15万元）～200万元。

的5‰和400万元≦错报<经营收入总重要缺陷：直接财产损失金额200万

额的1%或800万元；所有者权益总额元（含200万元）～500万元。

的5‰或500万元≦所有者权益潜在重大缺陷：直接财产损失金额500万

错报<所有者权益总额的1%或1000万元及以上。

元。

重大缺陷：利润总额潜在错报≧400万元；资产总额潜在错报≧资产总额

的4‰或1000万元；经营收入潜在错

报≧经营收入总额的1%或800万元；

所有者权益潜在错报≧所有者权益总

额的1%或1000万元。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

42新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，新大洲控股于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2026年04月29日《新大洲控股股份有限公司内部控制审计报告（截止2025内部控制审计报告全文披露索引年 12月 31 日）》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见

□是□否

十四、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不存在延续至本报告期内需整改事项。

十五、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是□否

纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家）2序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

呼伦贝尔市生态环境局网站“公共企事业单位信息公开”专

栏 http://111.56.142.62:40010/support-yfpl-

web//web/viewRunner.htmlviewId=http://111.56.142.62:4

内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限 0010/support-yfpl-

责任公司（热电公司） web//web/sps/views/yfpl/views/disclosure/disclosureInf

o.js&versionId=ea0a2335-3602-47e8-8dd4-

c0c50b93aecf&spCode=1507820200000016&isStopProduction=

%E6%AD%A3%E5%B8%B8&year=2025

呼伦贝尔市生态环境局网站“公共企事业单位信息公开”专

栏 http://111.56.142.62:40010/support-yfpl-

web//web/viewRunner.htmlviewId=http://111.56.142.62:4

内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限 0010/support-yfpl-

责任公司（牙星分公司） web//web/sps/views/yfpl/views/disclosure/disclosureInf

o.js&versionId=51b78dba-e980-4b17-8a78-

e8d09efa2089&spCode=1507820200000049&isStopProduction=

%E6%AD%A3%E5%B8%B8&year=2025

43新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

十六、社会责任情况

公司重视履行社会责任，结合各控参股企业的实际运营情况，建立了履行社会责任的相关管理制度。明确了公司社会责任管理主要涉及安全生产、员工权益保护、环境保护与资源节约等方面。在努力创造价值和对股东负责的同时，努力实现员工的发展与公司的发展相和谐，公司的发展与社会的发展相和谐，积极履行社会责任与义务。

（1）安全生产是一个企业赖以生存的根基与命脉。五九集团是控股公司的核心企业，曾经的事故，记忆犹在，安全生产，警钟长鸣。痛定思痛，追本溯源。2025年五九集团继续把安全作为一切工作的重中之重，突出抓严抓细抓基础、固本强基守底线，进一步筑牢了安全发展根基，有针对性地对安全事故进行反思，进行全员培训，强基固本进一步提升员工安全生产工作意识。为此公司采取了如下措施：

一是安全管理责任逐级压实。狠抓安全管理制度、标准、体系建设，研究出台了安全专项指导意见和制度规定，进一步压实了各层级安全主体责任，为安全严管提供了制度遵循。严抓安全责任考核，同时问责安全履职不到位的管理人员，增强了各级安全责任意识。

五九集团依据国家煤矿安全法规、行业标准及企业实际，共下发各类安全管理制度、措施、活动方案、标准类文件共19份，涵盖隐患排查、事故应急与救援、设备安全检查等关键环节，确保制度的科学性与实用性。

二是“双防机制”持续完善。建立健全重大事故隐患管控体系，统筹抓好安全重点环节管控，全年组织安全检查，整改各类隐患问题；靶向开展专业专项治理活动，聘请外部专家开展专业安全综合诊断，查改各类问题。

三是质量标准化建设深化提升。充分发挥五九集团专业部室技术保安作用，常态化开展专业技术帮扶指导，真正做到了“防患于未然”。深入开展“标杆头面、硐室、运输线”季度评比活动，有效提升了基层区队“创精品、争一流”的质量标准意识，两对矿井均已顺利通过二级安全生产标准化验收。

四是区队班组建设持续加强。坚持选齐配强基层管理力量，本着年轻化、知识化、专业化的原则，重点加强区队长、班组长梯队建设，启用年轻干部到一线管理岗位实践历练，通过以老带新，进一步筑牢了安全生产前沿防线。

五是安全素质能力逐步提升。深入开展全员安全素质“大学习、大提升”活动，本着“缺什么补什么”的原则，累计举办各类培训班，提高了以技保安能力。不断创新教育培训形式，通过组织职工观看典型事故案例、自救器使用等专项培训，提升了全员安全防范意识和现场操作水平。开展听党员“讲”安全、读家书“嘱”安全、女工协管“送安全”等安全宣教活动，有效推动了安全自保、互保、联保责任落实。

公司自上而下确立安全发展理念，强化责任担当。按照“管业务必须管安全、管生产必须管安全”“人人有责、层层负责、各负其责”的指导思想，正确处理好安全与生产关系，以高度的责任感和使命感，切实将“安全第一”理念贯穿安全生产过程始终，坚守红线意识，底线思维，严格落实主体责任，坚决做到不安全不生产和不销售。

（2）公司致力于环境保护和资源节约，积极推动可持续发展。

控股下属生产企业均建立了环境保护制度和流程，对涉及污水处理、烟气排放、噪声、固体废料的项目实施全程管控，通过先进环保机组和节能技术改造、严控污染物排放，减少对环境污染和资源浪费。坚持生态优先、绿色发展理念，全力、全方位做好环境整治工作。树立环保与安全同等重要的意识理念，同质管理。同时，通过各相关单位协调联动、形成合力，做好精细化管理，不符合要求的，严格按照标准立即整改到位，确保整治效果和质量，为可持续发展打牢坚实基础。

2025年，子公司五九集团积极参与环境保护，节约资源，推动可持续发展。

1）牙星煤矿427工作面智能化高产高效装备，生产能力提升1倍以上。

2）牙星煤矿推进 EBZ-230 型掘进机智能化掘进系统，安全保障系数提升，单进水平提升了约 25%。

（3）公司重视员工权益的保护，促进了企业劳动关系和谐稳定。

公司要求各下属控参股企业要致力于保护员工合法权益，实现员工与企业共同发展。在劳动报酬、社会保险、福利、休息休假、接受职业技能培训、劳动安全卫生、民主管理等各方面，公司及各下属控参股公司均能做到严格按照《劳动法》、《劳动合同法》的规定保障劳动者的合法权利。同时，五九集团大力倡导“工人伟大、劳动光荣”，组织劳动模范到北戴河疗养院集中疗休养，开创了五九集团职工带薪疗休养活动的先河。坚持发展成果与职工共享，为全体职工定制了夏季短袖工装、冬季羽绒服，为井下职工购置了棉袄、棉马甲；实施了居民三区供暖管路改造、五九花苑职工公寓

44新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

装修等民心工程；推行胜利煤矿工作服公管试点，为职工提供了工作服洗涤、烘干、熨烫、缝补一体化服务；大力实施精准帮扶、“金秋助学”活动，发放各类救助金、慰问金，真正把“以职工为中心”的发展理念落到了实处。

（4）履行企业社会责任，积极参与公益事业。

公司以关注社会、回报社会为己任，积极参加公益事业，践行“社会企业做社会事”的核心理念。

十七、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴等工作，也暂无后续相关计划。

45新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

2012年9月

21日，本公司

及公司全资子公司新大洲投

资、上海蓝道投资管理有限

公司（以下简称"蓝道公司

"）共同承诺，对枣矿集团受让五九集团股权协议中除本公司及新

本公司、新大大洲投资、蓝资产重组时所资产重组时所2012年09月本公司及子公

洲投资、蓝道道公司及五九经营期限内作承诺作承诺21日司正常履行中公司集团已披露的债权债务及为本次股权转让所出具的审计报告及资产评估报告所确认的债权债务之外的其他任何

债权债务，如有，由本公司及公司全资子公司新大洲投

资、蓝道公司承担。

在本公司三级 Lirtix

子公司恒阳拉 S.A.和

美购买太平洋 Rondatel

牛业持有的乌 S.A.业绩承诺

拉圭 Rondatel 期 2017 年

S.A.及 Lirtix 度、2018 年

S.A.公司 100% 2017 年 09 月 度、2019 年度资产重组时所太平洋牛业和交易对手出售2017年09月股权交易中，15日至2020扣除非经常性作承诺恒阳牛业资产时承诺15日根据齐齐哈尔年07月31日损益后的实际

恒阳、恒阳拉净利润分别为

美与太平洋牛169.13万美

业、恒阳牛业元、-571.50签署的《业绩万美元及-补偿协议》，856.29万美太平洋牛业和元，三个会计

46新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

恒阳牛业承年度合计完成诺，Lirtix 为-1258.66S.A.和 万美元，与预Rondatel 测净利润数相

S.A.公司 2017 差 3591.16 万

年度承诺扣非元，完成率为净利润不低于-153.96%。因

470.2万美实际盈利情况元，2018年度未能达到盈利承诺扣非净利预测承诺，经润不低于计算，太平洋

815.3万美牛业、恒阳牛元，2019年度业需以现金补承诺扣非净利偿12671.06润不低于万美元。之后

1047万美业绩承诺方未元，2017年、履行承诺，并

2018年和进入破产重整

2019年度承诺程序，公司进

扣非净利润累行了债权申积不低于报。齐齐哈尔

2332.5万美法院于2021元。双方约年12月裁定定，在业绩承涉及上述承诺诺期最后会计事项的债权确年度，如标的认总额为公司 Lirtix 271860081.S.A.和 57 元。2023Rondatel 年 1 月齐齐哈

S.A.截至业绩 尔市中级人民

承诺期期末累法院裁定，批计实现扣非净准《黑龙江恒利润低于截至阳牛业有限责期末累计承诺任公司重整计扣非净利润，划草案》、终则恒阳拉美、止恒阳牛业重齐齐哈尔恒阳整程序。2026应按照约定的年2月恒阳牛公式计算补偿业完成债转股金额，向补偿工商登记，上义务主体就承述承诺事项通担补偿义务事过债转股方式宜发出书面通得以解决。

知。交易对手方作为补偿义务主体应在恒

阳拉美、齐齐哈尔恒阳发出补偿义务书面通知后的60日内优先以恒阳拉美尚未支付的现金对价进行补偿（如有），若有不足，则由补偿义务主体以自有或自筹的现

47新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

金对恒阳拉美进行补偿。

蔡来寅案件于

2022年3月二审判决，判决为由恒阳牛

业、陈阳友、

刘瑞毅、徐鹏

飞、讷河新恒阳生化制品有

限公司、许树茂对尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任，清偿后有权向尚衡冠通追偿；本公司对尚衡冠通不能清偿蔡来寅大连和升控股2021年04月蔡来寅案终结其他承诺其他承诺借款本息部分正常履行中集团有限公司26日时的二分之一承担赔偿责任。

基于此判决及公司2021年4月与现大股东

签订的协议，若未来公司就此案实质性履行了赔偿责任，本公司承担部分将根据大股东的承诺以协议方式转

至大连和升，由大连和升承担后与尚衡冠通进行解决。

鉴于：1、因新大洲发现新证据就蔡来寅纠纷案向最高人民法院申请再审，再审已受理，尚未下达裁决。

2、根据广东

省深圳市中级大连和升控股2025年04月蔡来寅案终结其他承诺其他承诺人民法院《执正常履行中集团有限公司28日时行裁定书》

（（2023）粤

03执恢932号之二），裁定如下：拍卖、变卖被执行人新大洲持有的五九集团

44.918%股权以清偿债务。

48新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

基于以上情况，大连和升作出如下承

诺：

若最高人民法院作出新大洲需履行赔偿责

任的判决，且或广东省深圳市中级人民法

院发出拍卖、变卖新大洲持有的五九集团

股权的情形，大连和升承诺向新大洲提供财务资助或其他形式的支持，包括且不限于提供现

金、融资担保等，协助新大洲通过和解、支付现金等方式消除上述拍

卖、变卖五九集团股权的情形。

承诺是否按时否履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明

因恒阳牛业破产重整原因上述恒阳牛业及太平洋牛业未履行承诺事项，本公司通过申报债权参与恒阳未完成履行的

牛业破产重整并通过债转股方式解决，2026年2月完成债转股工商登记。

具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

3、公司涉及业绩承诺

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

49新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）316境内会计师事务所审计服务的连续年限3年境内会计师事务所注册会计师姓名夏福登、周志

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限夏福登1年、周志2年当期是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

公司聘请北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任本公司2025年度内部控制审计，内部控制审计费用含税价为70万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用

50新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用诉讼（仲诉讼（仲诉讼（仲涉案金额是否形成预诉讼（仲裁）基本情裁）审理结裁）判决执披露日期披露索引（万元）计负债裁）进展况果及影响行情况巨潮资讯

2019年3二审判决：网。公告名月，蔡来寅1、维持广称：《关于诉尚衡冠东省深圳市公司发现新

通、恒阳牛中级人民法增违规担保

业、陈阳院（2019）事项的公友、刘瑞粤03民初告》、《关于毅、徐鹏796号民事对已披露公

飞、本公判决第一判司违规为大

司、讷河新项及诉讼费股东提供担恒阳生化制用负担部保事项的补因此案本公品有限公司分；2、变充公告》、司部分银行（以下简称更广东省深《关于收到账户、子公“讷河新恒圳市中级人法院民事裁司股权、本阳”）、许民法院定书的公公司享有的树茂借款合（2019）粤告》、《关于五九集团股同纠纷。诉03民初796蔡来寅纠纷权分配利润

求：1、请号民事判决案诉讼进展

款（暂无利求法院判令第二判项的公告》、润分配款被告尚衡冠为：被告恒《关于仲裁项）被冻

通向原告偿阳牛业、陈事项进展的结。2022年中止执行。

还借款人民阳友、刘瑞公告》、《关3月二审判截至目前，

币7000万毅、徐鹏于蔡来寅纠决。蔡来寅公司因本案元及其利息飞、讷河新2019年10纷案诉讼进

8400是申请执行，被法院划扣

（利息按月恒阳、许树月09日展暨资产被

2022年6月银行存款

利率2%计茂对被告尚冻结的公法院立案。990241.58付，从2018衡冠通的上告》。公告

2023年11元。

年5月12述债务承担编号：临月本公司向

日起计算至连带清偿责2019-046、最高人民法

实际清偿之任；清偿后076、118，院申请再日止，暂计有权向被告临2020-审，2025算至2019尚衡冠通追168、178，年，最高院年3月11偿；3、新临2021-裁定由最高

日为1400大洲控股对032，临院提审，再万元）；2、尚衡冠通不2022-022、审期间，中判令被告恒能清偿蔡来065，临止原判决的

阳牛业、陈寅借款本息2023-007、执行。

阳友、刘瑞部分的二分008，临

毅、徐鹏之一承担赔2024-003、

飞、本公偿责任；033、060、

司、讷河新4、驳回蔡067，临

恒阳、许树来寅其他诉2025-051。

茂承担连带讼请求；披露日期：

清偿责任；5、驳回新2019年4月

3、本案诉大洲控股其23日、5月

讼费由八被他上诉请27日、10告承担。求。月9日，

2020年11

51新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

月27日、

12月17日，2021年4月21日，

2022年3月

29日、8月

30日，2023年2月1日、2月10日，2024年

1月20日、

4月12日、

8月8日、

11月26日，2025年

6月7日。

巨潮资讯网。公告名称：《关于收到法院民事裁定书的公告》、《关

2019年52020年3月于安吉鼎业月，安吉鼎一审判决：投资合伙企因此案本公业投资合伙被告新大洲业（有限合司持有的五企业（有限控股、上海公司未履行伙）纠纷案九集团股权合伙）（以恒阳支付安判决。2020诉讼进展的

2088.3061下简称“安吉鼎业年10月公公告》、《关万元被冻吉鼎业”）1527.23万司收到《报于诉讼事项结。2020年2019年07诉本公司、2088.31否元、利息违告财产令及进展的公

3月21日法月02日恒阳牛业、约金合计上交出入境告》。公告院签发《民上海恒阳合289.43万证照通知编号：临事判决同纠纷。诉元、律师代书》、《执行2019-097，书》，目前求返还本理费23万通知书》。临2020-本公司尚未金、利息、元。2020年059、135、支付。

违约金、支8月二审维157。披露付律师费。持原判。日期：2019年7月2日，2020年

4月10日、

8月22日、

10月23日。

2020年1一审判决：巨潮资讯月，深圳前1、被告新网。公告名海汇能商业大洲控股须称：《关于保理有限公于本判决生新增诉讼及

司（以下简效之日起十其他诉讼事因此案本公称“前海汇日内向原告未履行生效项进展的公司部分子公能”诉本公前海汇能偿判决。网络告》、《关于司股权被冻2020年03司、陈阳4030.33否还借款3000查询到前海深圳前海汇结。月24日友、刘瑞万元、律师汇能已申请能商业保理

2022年1月

毅、尚衡冠费7万元、强制执行。有限公司纠二审判决。

通、许树茂保全担保费纷案诉讼进

借款合同纠20152.01元展的公纷。诉求：即利息（利告》。公告请求判决本息分两笔，编号：临公司偿还原以1000万2020-047、

52新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

告借款本金元为基数按096、160，

人民币3000月利率2%自临2022-万元及利2018年10012。披露息，承担本月19日起日期：2020案的律师费计算、以年3月24

7万元；请2000万元为日、5月12

求判决全部基数按月利日、11月7被告承担本率2%自日，2022年案的诉讼2018年6月2月18日。

费、保全19日起计

费、保全保算，均计至险费及其他实际清偿之一切合理费日止）；2、用。请求判被告陈阳决陈阳友、友、刘瑞

刘瑞毅、尚毅、尚衡冠

衡冠通、许通、许树茂树茂对上述对被告新大债务承担连洲控股的上带清偿责述债务向原任。告前海汇能承担连带清偿责任；

3、驳回原

告前海汇能的其他诉讼请求。

二审判决：

驳回上诉，维持原判。

一审判决：

1、被告新

大洲于本判决生效后十巨潮资讯

2023年3日内支付原网。公告名月，利凯投告股权回购称：《关于资起诉本公款1450万诉讼事项进

司、恒阳优元并承担违展的公

品股权转让约金。2、告》、《关于纠纷，诉请2023年6月被告新大洲公司新增被判令被告本一审判决。于本判决生利凯投资已列入失信被公司支付第因此案本公效后十日内2023年04

1450否申请强制执执行人的公

一阶段和第司被列为失支付原告律月07日行告》、公告四阶段股权信被执行师代理费

编号：临回购款1450人。195000

2023-017、万元并支付元。3、被

083，披露违约金，被告恒阳优品日期：2023告恒阳优品电子商务江年4月7对此承担连苏有限公司

日、12月1带责任对上述一、日。

二项被告新大洲的债务承担连带清偿责任。

2023年52023年12一审判决：巨潮资讯

张天宇已向月，张天宇月一审判被告新大洲2023年06网。公告名

1855.65是法院申请强诉本公司侵决。2025年对（2018）月02日称：《关于制执行权责任纠1月二审判黑01民初张天宇因借

53新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文纷。诉请判决。871号民事款合同纠纷令被告对黑判决第一、案再起诉本

龙江省高级二、三项中公司的公人民法院尚衡冠通不告》、《关于

(2019)黑能向原告张张天宇纠纷民终536号天宇清偿债案进展的公民事判决项务部分的二告》。公告下尚衡冠通分之一承担编号：临

对原告所负赔偿责任。2023-034、债务不能清二审判决：091，临

偿部分的二驳回上诉，2025-005、分之一承担维持原判。033。披露赔偿责任。日期：2023年6月2日、12月

13日，2025年1月4日、4月24日。

2023年8月，利凯投资起诉本公一审判决：

巨潮资讯

司、恒阳优一、被告新网。公告名品股权转让大洲于本判称：《关于纠纷，诉决生效后十子公司与宜请判令被告日内支付原

2023年9月宾铭曦投资

本公司支付告股权回购一审判决。有限公司诉

第五阶段股款2967.2利凯投资已因此案本公2023年09讼事项进展

权回购款2967.2否万元及逾期申请强制执司被列为失月26日的公告》、

1450万元和付款违约行

信被执行公告编号：

第六阶段股金。二、被人。临2023-权回购款告恒阳优品

061、披露

1517.2万对上述被告

日期：2023元，并支付新大洲的债年9月26违约金，被务承担连带日。

告恒阳优品清偿责任。

对此承担连带责任

2023年9月，新大洲投资起诉宜宾铭曦投资有限公司巨潮资讯

300万元股一审判决：网。公告名权转让款，驳回双方的称：《关于后因案情发

2024年12诉讼请求。仲裁事项进展，改诉讼月一审判二审维持原展的公标的额为2024年05

2968否决、2025年判。上海投不适用告》、公告

2800万元股月30日

3月二审判资申请内蒙编号：临

权转让款及决。古高院再2024-043，违约金。

审，法院已披露日期：

2024年5受理。2024年5月月，新大洲

30日。

投资收到宜宾铭曦投资有限公司的反诉状，要求新大洲投

54新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

资支付违约金等2968万元。

仲裁庭裁决

如下：

(一)申请人向五九集团支付采矿权出让收益人民币

30421930.70元；

(二)申请人向被申请人支付因本案发生的律师

2024年1费人民币月，本公司350000与枣矿集团元；

巨潮资讯

因五九集团(三)本案申网。公告名缴纳采矿权请人仲裁请称：《关于出让收益事求仲裁费人仲裁事项的宜导致的股民币公告》、《关权转让协议150169于诉讼仲裁纠纷，向上元，由申请事项进展的海国际经济人自行承公告》、《关贸易仲裁委担，并与申于仲裁事项

员会(上海请人已全额进展的公国际仲裁中预缴的费用

2025年12告》；公告

心)提起仲相冲抵；

月仲裁委员未履行生效2024年01编号：临裁申请。6505.11否(四)本案被会作出《裁裁决月26日2024-005、

2024年6月申请人仲裁决书》035、043、本公司收到反请求仲裁

054、临

枣矿集团费人民币

2025-062；

《仲裁反请520770披露日期：

求申请元，由申请

2024年1月书》，枣矿人承担人民

26日、4月

集团要求本币260385

20日、5月

公司向五九元，由被申

30日、6月

集团支付五请人承担人

28日、2025

九集团已经民币年12月5补缴的矿业260385日。

权出让收益元。鉴于被及利息、律申请人已全师费等。额预缴前述费用，申请人应当向被申请人直接支付人民币

260385元；

(五)对申请人的全部仲裁请求不予支持；

(六)对被申请人的其他仲裁反请求

55新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文不予支持。

因该案本公司持有海南新大洲圣劳伦佐游艇制巨潮资讯造有限公网。公告名司、海南新称：《关于

2024年2大力机械工

累计诉讼、月，上海觐业有限公仲裁事项的

祥实业发展司、海南新公告》、《关有限公司大洲实业有于诉讼仲裁

（以下简称限公司、海事项进展的“上海觐南新大洲新2024年12上海觐祥已公告》、《关祥”）向22能源投资有月仲裁裁向法院申请于上海觐祥

厂、本公司限公司、宁

决：22厂需强制执行。实业发展有提起仲裁，波恒阳食品返还上海觐2025年7月限公司纠纷

请求22厂有限公司、2024年02

3238.96是祥预付款，上海觐祥与案进展的公

返还预付上海新大洲月28日本公司在本公司达成告

款、资金占投资有限公

450万美元执行和解协》。公告编用费，本公司、内蒙古范围内承担议，延缓4号：临司对22厂牙克石五九

连带责任个月执行。2024-014、450万美元煤炭（集

035、临的债务承担团）有限责

2025-054。

连带责任，任公司的股披露日期：

赔偿律师权被冻结。

2024年2月

费、仲裁费我公司占五

28日、4月用。九集团的分

20日，2025

红3400万年8月29元被冻结。

日。

因此案本公司被列为失信被执行人。

判决1.本公司给付原告牙克石市人民政府巨潮资讯

21511552网。公告名元、律师费称：《关于2025年9月225757元，

与牙克石市牙克石市人以上合计人民政府纠民政府诉本21737309纷案的进展公司支付内元；

2025年11牙克石人民公告》。公

蒙古牙克石2.本公司给2025年10

2151.16否月法院已判政府已申请告编号：临

市大兴安岭付原告牙克月10日

决强制执行2025-058、林区长焰煤石市人民政

临2025-

资源普查探府利息，以

061。披露

矿权权益款21511552元

日期：2025及利息等。为基数，自年10月10

2025年1月

日、11月

1日起，按

18日。

年利率

12.4%计算

至实际支付之日止；

2025年11调解书内华夏银行已巨潮资讯

2026年1月2025年11月华夏银行8134否容：一、申请法院强网。公告名已达成调解月11日股份有限公2026年9月制执行称：《关于

56新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

司宁波分行20日前分批与华夏银行

（以下简称还本金和利股份有限公华夏银行）息。若上述司宁波分行诉新大洲款项一期未借款合同纠

(浙江)商贸履行则全部纷案的公有限公司、借款按照原告》。公告本公司、大合同约定均编号：临

连和升控股视为到期，2025-060、集团有限公原告有权就临2025-

司、海南新所有款项向058、临

大洲实业有法院申请强2026-010。

限责任公制执行；披露日期：

司、上海新二、其他被2025年11大洲投资有告对上述债月11日、限公司返还务在涉案2026年3月借款本金、《最高额保5日。利息、罚息证合同》约等。定担保范围内承担连带清偿责任；

三、若被告未能履行还款义务，原告有权就被告新大洲控股股份有限公司持有的内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限公司5400万元股权折价或者拍

卖、变卖的所得价款在涉案《最高额质押合同》约定的质押担保范围内优先受偿；

四、若被告未能按上述

第一项约定履行还款义务，原告有权就上海新大洲投资有限公司名下房产进行拍卖。五、本案的案件受理费

448500元及

相关诉讼费用，由各被告共同承担。

57新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

巨潮资讯网。公告名称：《关于仲裁事项进展的公告》、《关于控股子公司内蒙古牙克

1、2021年石五九煤炭

6月法院判（集团）有

1、2021年决：行政行限责任公司

6月法院判为依法应当收到<关于

2021年2决。撤销，但撤追偿国有资月，本公司2、2021年销会给国家产流失损失控股子公司11月前五九利益、社会的函>的进五九集团对集团未按分公共利益造展暨相关仲牙克石市自期缴纳计划成重大损害裁结果的公然资源局要表缴纳270的，人民法五九集团已2021年04告》、《关于

1293.93否

求缴纳万元，牙克院判决确认全部履行。月21日涉及证券虚

12939349.0石市自然资违法，但不假陈述责任

2元的矿产源局向法院撤销行政行纠纷案件中

资源补偿费申请强制执为。部分案件一滞纳金提起行，2021年2、2021年审判决结果行政诉讼。12月法院下12月法院裁的公告》。

发《行政裁定：对270公告编号：定书》。万元滞纳金临2021-准予强制执032、070，行。临2022-

007、022。

披露日期：

2021年4月

21日、7月

22日，2022年1月5日、3月29日。

2021年4月，本公司巨潮资讯诉许树茂，网。公告名诉请判令被称：《关于告许树茂向涉及证券虚原告赔偿损假陈述责任判决驳回新失共计100纠纷案件中大洲控股和万美元以及部分案件一

2025年1月第三人恒阳2021年05

相应资金占786.59否不适用审判决结果一审判决香港发展有月15日用成本、本的公告》。

限公司的诉

案诉讼费用公告编号：

讼请求

由被告承临2021-担。后第三049。披露人恒阳香港日期：2021发展有限公年5月15司加入诉日。

讼。

2023年11一审判决五巨潮资讯

月五九集团五九集团已九集团胜五九集团已网。公告名

2023年12诉内蒙古新1455.86否申请强制执诉，被告上申请强制执称：《关于月13日

大洲能源科行诉后，未缴行张天宇纠纷技有限公纳上诉费按案进展的公

58新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文司，诉请判撤诉处理告》，公告令被告偿还编号：临

原告欠款、2023-091，

违约金并承披露日期：

担诉讼费。2023年12月13日。

巨潮资讯网，公告名称：《关于涉及证券虚假陈述责任纠纷案件中部分案件一审判决结果的公告》、《关于涉及张桂先、蔡已赔偿证券虚假陈

伟、荣鸿伟已判决赔偿12.95万述责任纠纷

2022年01

诉本公司证329.58是已判决支付原告元，剩余案件及部分月05日

券虚假陈述79.60万元66.65万元案件一审、责任纠纷案未支付。二审判决结果的公告》，公告编号：临

2022-007、025、048，

披露日期：

2022年1月

5日、4月9日、6月14日。

十二、非重大诉讼、仲裁事项

截至本报告期末，公司的非重大诉讼仲裁共12起，涉案总金额为817.43万元，未计提预计负债。

十三、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

（一）报告期内，本公司的诚信状况：

1、截至报告期末，本公司及子公司存在未履行法院生效判决的情况：

（1）安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙）诉本公司、上海恒阳、恒阳牛业合同纠纷案，执行案号：（2020）浙

0103执3447号；

（2）深圳前海汇能商业保理有限公司诉本公司、陈阳友、刘瑞毅、尚衡冠通、许树茂合同纠纷案，执行案号：

（2022）粤0304执21628号，上述信息为本公司在网络查询获知，尚未收到相关法律文书；

（3）盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)诉本公司、恒阳优品股权转让纠纷案，执行案号：（2023）苏0903执

2544号；

59新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

（4）盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)起诉本公司、恒阳优品股权转让纠纷案，执行案号：（2023）苏0903执3560号；

（5）张桂先、蔡伟、荣鸿伟诉本公司证券虚假陈述责任纠纷案，执行案号：（2022）琼96执1193号、（2024）琼

01执2058号、（2024）琼01执2057号；

（6）张天宇诉本公司侵权责任纠纷案，执行案号:(2025)琼0108执1086号；

（7）上海觐祥实业发展有限公司与本公司、RONDATEL S.A.《采购合作协议》及《最高额保证合同》争议仲裁案，执行案号:(2025)沪02执208号。

2、截至报告期末，本公司及控股子公司被列为失信被执行人的情况如下：

（1）盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)起诉本公司、恒阳优品股权转让纠纷案，执行案号：（2023）苏0903

执2544号，因该案本公司被列为失信被执行人。

（2）盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)起诉本公司、恒阳优品股权转让纠纷案，执行案号：（2023）苏0903

执3560号，因该案本公司被列为失信被执行人。

（3）上海觐祥实业发展有限公司与本公司、RONDATEL S.A.《采购合作协议》及《最高额保证合同》争议仲裁案，执行案号:(2025)沪02执208号，因该案本公司被列为失信被执行人。

3、截至报告期末，本公司及法定代表人被出具限制消费令的情况：

序号案件被出具限制消费令单位及人员

1公司与安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙）合同纠纷案本公司及本公司时任法定代表人陈阳友、上海恒阳贸易有限公司及法定代表人王新宇

2公司与深圳前海汇能商业保理有限公司借款合同纠纷案本公司及本公司法定代表人韩东丰

3公司与张桂先、蔡伟、荣鸿伟证券虚假陈述责任纠纷案本公司及本公司法定代表人韩东丰

4公司与蔡来寅借贷纠纷案及相关诉讼费案件本公司及本公司法定代表人韩东丰

5公司与盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)两起股权转让纠纷案本公司及本公司法定代表人韩东丰

6公司与上海觐祥实业发展有限公司仲裁案本公司及本公司法定代表人韩东丰

7公司与张天宇侵权责任纠纷案本公司及本公司法定代表人韩东丰

4、截至报告期末，公司及控股子公司所负数额较大的债务到期未清偿情况：

序本公司及备注

欠款对象债务本金（元）债务期限号子公司

1深圳市瞬赐商业保理有35000002017.06.06-2018.05.31

上海恒阳

2限公司（安吉鼎业案）100000002017.06.16-2018.06.12

3深圳前海汇能商业保理100000002017.11.13-2018.04.30

本公司

4有限公司200000002018.01.05-2018.04.30

5本公司蔡来寅案350000002017.12.28-2018.06.27

滞纳金6本公司对税务部门的欠款0

36724954.41元

盐城中路利凯投资咨询7本公司441720002021.01.01-2023.03.31中心（有限合伙）

8本公司张天宇案91317502018.01.24-2018.06.24

9本公司上海觐祥案4500000.00美元2022.03.01-2023.01.31

中国长城资产管理股份10本公司203569777.802023.08.31-2025.02.28有限公司大连分公司

275000002024.09.17-2025.09.10

11浙江商贸华夏银行318000002024.09.18-2025.09.10

176000002024.09.19-2025.09.10

哈尔滨沃索经贸有限公12上海投资3000000司

13上海投资孙林平7276002024.04.23-2024.05.24

30000002023.11.23-2024.05.22

14安徽省睿博机电技术有上海投资

限公司5000002024.04.23-2024.05.29

2000002024.05.23-2024.06.24

15本公司牙克石市政府21511552

（二）报告期内，公司第一大股东大连和升及其实际控制人王文锋先生的诚信状况：

60新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

1、2025年度，大连和升存在未履行法院生效判决的具体情况如下：

序号原告诉讼金额（元）案由

1盛京银行大连分行50574760.00对外担保

2大连银行8042572.00对外担保

2025年度，王文锋先生存在未履行法院生效判决的具体情况如下：

序号原告诉讼金额（元）案由

1大连银行8042572.00对外担保

2、除上述判决外，大连和升（含一致行动人）及王文锋先生不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用获批关联占同可获关联的交是否关联关联关联关联关联交易类交得的关联交易易额超过交易披露披露交易交易交易交易金额易金同类关系定价度获批结算日期索引方类型内容价格（万额的交易原则（万额度方式元）比例市价

元）内蒙物流向五九集团提供装卸和运输发票，并附采取业务公开明细招标表和方式集团内蒙综合接受月度古新公开考虑关联运费调度公开

大洲联营招标供应244091.44人提及装0是报市场

物流公司方式商服.99%

供的卸费表，价格有限确定务质劳务当调公司量等度报因素表有后确调整定价时，格以实际产销数量为准。

五九集团在收到内蒙物流发

61新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

票后支付全额款项。

采取先款后货的交易方式内蒙物流根据月度合同量向五九集团指定银煤炭行账内蒙向关销售户汇古新联人按照价格入相公开

大洲联营销售销售市场参考117.8应款

0.26%0是市场

物流公司产煤炭价格当地1额，价格

有限品、确定市场五九公司商品行情集团确定收到款后在约定时间内安排发货。

双方业务按月相互核对并及时结算。

2558

合计------0----------.8大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联

交易进行总金额预计的，在报告无期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

62新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是□否应收关联方债权是否存在本期新增本期收回期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因非经营性金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）资金占用元）元）吉林省枫

树贸易有联营公司往来款否63.3163.31限公司关联债权对公司经营成果及财务状况的影无重大影响。

响应付关联方债务本期新增本期归还期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）元）元）大连和升

现第一大

控股集团债务19132.823017200020149.82股东有限公司海南新大力机械工合营公司往来款540540业有限公司内蒙古新

大洲物流联营公司货款254.15117.81136.33有限公司内蒙古新货款销项

大洲物流联营公司33.0415.3217.72税费有限公司内蒙古新

大洲物流联营公司运费659.132621.492503.65776.97有限公司限制性股

韩东丰董事长票回购义1033.597.911041.5务限制性股副董事长

马鸿瀚票回购义799.8911.725.94817.54兼总裁务董事兼副限制性股

王晓宁总裁、财票回购义331.392.54333.93务负责人务

李求约副总裁限制性股577.923.88581.79

63新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

票回购义务李求约副总裁借款20050150限制性股董事会秘

任春雨票回购义131.251.150.033.13135.5书务费用报销

孙鲁宁董事15.5215.52款未支付费用报销

罗楚湘独立董事0.010.01款未支付

1、上述形成原因为货款、运费的交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损

害公司及其他非关联方的利益。

2、公司与大连和升往来余额20149.82万元构成：*尚衡冠通以本公司名义向前海汇能借

款并委托支付给尚衡冠通，该资金最终被尚衡冠通关联方恒阳牛业占用。2020年10月一审判决本公司须偿还相关本金和利息，2022年1月二审维持原判。根据本公司与大连和升

2021年1月12日签署的协议约定，大连和升对该笔资金占用承诺兜底，并于2020年12月

31日，预先向本公司支付4650万元，公司目前作为其他应付款处理。本公司不服判决，根

据案件具体情况可能提交再审申请，能否获得批准存在不确定性。本公司已就上述事实实施了刑事报案，公安机关已立案侦查并正在进行取证工作，待刑事结案或再审判决后，公司再做相关处理。*公司以前年度存在的为时任第一大股东尚衡冠通向蔡来寅借款提供担保事项，上述交易未经公司董事会、股东大会审议，涉嫌伪造公章，违规担保。为了解决公司上述违规担保问题，大连和升与本公司于2023年4月20日签署了《补充协议》，并于2023年关联债务对公司经营成4月24日将11228757美元（7700万元人民币）转入本公司账户。*张天宇在生效法律文果及财务状况的影响书确认本公司无需承担担保责任后，张天宇另行提起诉讼要求本公司承担担保合同无效的赔偿责任。2023年6月25日，本公司的全资子公司新大洲投资收到大连和升转入的资金

2121.69万元，该笔资金将用于弥补本公司因张天宇案若承担赔偿责任可能遭受的损失。本

公司将在相关案件执行后将债权转让至大连和升，上述交易没有损害公司及其他非关联方的利益。*无偿借款1117万元。*为消除2023年审计报告保留意见，大连和升对22厂及

177厂尚欠本公司购货款6344677.85美元提供可收回性担保，该笔购货款按合同签订日

银行汇率7.1889折算为人民币4561.13万元。2024年12月31日，大连和升将该笔担保款汇入了本公司。没有损害公司及其他非关联方的利益。

3、与海南新大力机械工业有限公司的往来款为日常资金拆借，出借方不收取利息，没有损

害公司及其他非关联方的利益。

4、上述个人款项形成原因为限制性股票回购义务是公司实施限制性股票激励计划收到的股

权认购款，没有损害公司及其他非关联方的利益。

5、与李求约借款，出借方不收利息，没有损害公司及其他非关联方的利益。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

请见下表：

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

64新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于大连和升控股集团有限公司支持公司解决2023年度审计报告保留意见2025年01月15日巨潮资讯网涉及事项关联交易的公告关于债权债务展期暨大股东提供担保

2025年12月31日巨潮资讯网

关联交易的公告

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明报告期，本公司子公司有部分厂房及商铺对外出租；本公司办公室为租赁其他公司资产。出租收益及租赁费金额不大，对公司的损益影响较小。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

Rondate

l 2020 年 2020 年 主债务

3162.93162.9

S.A. 02 月 10 02 月 13 无 无 到期后 否 否

66

（觐日日两年内祥）报告期内审批的对报告期内对外担保外担保额度合计0实际发生额合计0

（A1） （A2）

65新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

报告期末已审批的报告期末实际对外

对外担保额度合计3162.96担保余额合计3162.96

（A3） （A4）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）本公司

2024年

质押、持有五

09月191760

抵押九集团日

7.4104%股权；

浙江商2022.09

2022年2024年新大洲

贸（华质押、.02-

08月25865009月183180投资名无否否

夏银抵押2027.09日日下一处

行）.02房产价值

2024年

质押、310.72

09月173060

抵押万提供日抵押。

上海恒2017.06

2017年2017年

阳（商1527.2连带责.06-

05月242000006月06无无否否

票-瞬3任保证2018.05日日

赐）.31报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计10900担保实际发生额合0

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度39550实际担保余额合计9527.23

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计10900发生额合计0

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保

担保额度合计42712.96余额合计12690.19

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司净资

300.15%

产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

12690.19

保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 10576.22

上述三项担保金额合计（D+E+F） 23266.41

66新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任不适用

的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如不适用

有）采用复合方式担保的具体情况说明

浙江商贸向华夏银行贷款8650万元人民币，由本公司、海南实业、新大洲投资与大连和升共同为浙江商贸上述贷款提供连带责任保证担保，并以本公司持有的五九集团持股比例7.4104%（出资额5400万元）的股权提供质押担保，新大洲投资以名下上海市青浦区华新镇一处房产价值310.72万提供抵押。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十七、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

十八、其他重大事项的说明

□适用□不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□适用□不适用

1、五九集团收到税务局《责令限期改正通知书》，国家税务总局牙克石市税务局第二税务分局责令五九集团对少申

报城建税、少申报缴纳城建税进行自查及整改。2026年2月五九集团已向国家税务总局牙克石市税务局第二税务分局申请行政复议，税务局已受理。

披露索引：披露网站：巨潮资讯网，公告名称：《关于子公司收到税务局〈责令限期改正通知书〉的公告》，公告编号：临2025-069，公告日期：2025年12月11日。

67新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

68新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

251280251369

售条件股2.99%885088503.00%

7525

份

1、国

00.00%0000.00%

家持股

2、国

有法人持00.00%0000.00%股

3、其

251280251369

他内资持2.99%885088503.00%

7525

股其

中：境内00.00%0000.00%法人持股境内

251280251369

自然人持2.99%885088503.00%

7525

股

4、外

00.00%0000.00%

资持股其

中：境外00.00%0000.00%法人持股境外

自然人持00.00%0000.00%股

二、无限

814000813992

售条件股97.01%-8850-885097.00%

925075

份

1、人

814000813992

民币普通97.01%-8850-885097.00%

925075

股

2、境

内上市的00.00%0000.00%外资股

3、境

外上市的00.00%0000.00%外资股

4、其00.00%0000.00%

69新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

他

三、股份839129839129

100.00%00100.00%

总数000000股份变动的原因

□适用□不适用股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数因公司层面业限制性股票激绩考核不达张红40000000400000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达王焱15000000150000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达王晓宁2565000002565000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达王娜30000000300000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达宋涛50000000500000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达任春雨1000000001000000励标，公司将回购注销股份执行董监高持任春雨225000022500董监高持股股规定执行董监高持孟兆胜150000015000董监高持股股规定因公司层面业限制性股票激马鸿瀚6000000006000000绩考核不达励标，公司将回

70新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

购注销股份董监高持股执行董监高持刘燕翔255758850034425（已离职）股规定因公司层面业限制性股票激绩考核不达刘旭东30000000300000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达李求约4500000004500000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达李家龙30000000300000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达韩东丰8000000008000000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达高国平30000000300000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达代利10000000100000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达许锦燕10000000100000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达魏建鹏30000000300000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达王雯婷10000000100000励标，公司将回购注销股份因公司层面业限制性股票激绩考核不达王青15000000150000励标，公司将回购注销股份

合计251280758850025136925----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

71新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末年度报告表决权恢年度报告披露日前上一报告期末披露日前复的优先月末表决权恢复的优先普通股股53625上一月末45192股股东总00

股股东总数（如有）（参东总数普通股股数（如有）见注8）东总数（参见注

8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有质押、标记或冻结情况有限持有无限售报告期末持报告期内增售条股东名称股东性质持股比例条件的股份股数量减变动情况件的股份状数量数量股份态数量大连和升境内非国

控股集团12.85%10784713600107847136质押81200000有法人有限公司富立财富投资管理有限公司

－富立澜其他7.27%609900000060990000不适用0沧江十四号私募投资基金深圳市尚冻结44741652衡冠通投境内非国

资企业5.33%447416520044741652有法人

（有限合质押44738922伙）北京和升创展食品境内非国

2.77%232032440023203244质押11000000

发展有限有法人责任公司境内自然

李雪梅2.66%22322400-3196000022322400不适用0人北京富纳投资有限

公司－富

纳凯赢世其他1.71%1432766214327662014327662不适用0家七号私募证券投资基金境内自然

李浩渊1.23%102839001071400010283900不适用0人

上海照友其他1.22%10274000-3146800010274000不适用0

72新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

投资管理有限公司

－照友壬寅1号私募证券投资基金境内自然

颜忠标1.00%8382656838265608382656不适用0人境内自然8000

韩东丰0.95%800000000不适用0人000战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名无

股东的情况（如有）（参见注3）

大连和升控股集团有限公司与北京和升创展食品发展有限责任公司为一致行动人关系，韩东上述股东关联关系或一丰先生为大连和升控股集团有限公司董事，其他持股5%以上股东之间及和其他股东之间不存致行动的说明在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情不涉及况的说明前10名股东中存在回购

专户的特别说明（如有）无（参见注10）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量大连和升控股集团有限

107847136人民币普通股107847136

公司富立财富投资管理有限

公司－富立澜沧江十四60990000人民币普通股60990000号私募投资基金深圳市尚衡冠通投资企

44741652人民币普通股44741652业（有限合伙）北京和升创展食品发展

23203244人民币普通股23203244

有限责任公司李雪梅22322400人民币普通股22322400北京富纳投资有限公司

－富纳凯赢世家七号私14327662人民币普通股14327662募证券投资基金李浩渊10283900人民币普通股10283900上海照友投资管理有限

公司－照友壬寅1号私10274000人民币普通股10274000募证券投资基金颜忠标8382656人民币普通股8382656李佳恩7649900人民币普通股7649900前10名无限售流通股股

大连和升控股集团有限公司与北京和升创展食品发展有限责任公司为一致行动人关系，其他东之间，以及前10名无持股5%以上股东之间及和其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规限售流通股股东和前10定的一致行动人的情况。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管名股东之间关联关系或理办法》规定的一致行动人的情况一致行动的说明

北京富纳投资有限公司－富纳凯赢世家七号私募证券投资基金通过普通证券账户持有数量为前10名普通股股东参与

0股，通过信用证券账户持有数量为

融资融券业务情况说明

14327662股。上海照友投资管理有限公司－照友壬寅1号私募证券投资基金通过普通证券账（如有）（参见注4）

户持有数量为9233800股，通过信用证券账户持有数量为1040200股。颜忠标通过普通证券

73新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

账户持有数量为0股，通过信用证券账户持有数量为8382656股。

公司股东未参与转融通业务情况。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：无控股主体

控股股东类型：不存在公司不存在控股股东情况的说明根据《中华人民共和国公司法》第二百六十五条“控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额超过百分之五十或者其持有的股份占股份有限公司股本总额超过百分之五十的股东；出资额或者持有股份的比例虽然低于百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会的决议产生重大影响的股东。”截至本报告期末，本公司

第一大股东及其一致行动人合计持有本公司15.62%，公司股权较为分散，不存在单一股东持有公司股份占比在50%以上的情形；公司不存在单一股东依其持有的股份所享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响的情形。

综上所述，公司不存在满足《公司法》中关于控股股东认定标准的股东，截至本报告期末，公司无控股股东。

控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权王文锋本人中国否

主要职业及职务持有大连和升90%股权、任大连和升董事长

过去 10 年曾控股的境内外 大连和升间接持有亿阳信通股份有限公司（600289，SH）

上市公司情况 大连和升间接持有大连百傲化学股份有限公司（603360，SH）实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

74新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

五、优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

75新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用□不适用

76新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2026年04月28日

审计机构名称北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号主报告号：德皓审字[2026]00002092

注册会计师姓名夏福登、周志审计报告正文

错误!未找到引用源。全体股东：

一、审计意见

我们审计了错误!未找到引用源。(以下简称错误!未找到引用源。)财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了错误!未找到引用源。2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照《中国注册会计师独立性准则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国注册会计师职业道德守则，我们独立于错误!未找到引用源。，并履行了职业道德方面的其他责任。我们在审计中遵循了对公众利益实体审计的独立性要求。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1.收入确认事项

2.固定资产事项

(一)收入确认事项

1.事项描述

新大洲控股2025年度实现销售收入4.81亿元，其他业务收入2684.59万元，合计金额5.08亿元，较上年同期下降38.10%。

收入是新大洲控股的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将新大洲控股收入确认识别为关键审计事项。新大洲控股与收入相关的会计政策和账面金额信息参见财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计（三十六）收入”和“五、合并财务报表主要项目注释40”。

2.审计应对

我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：

（1）了解、评价并测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；

（2）检查主要的销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款，以评价公司收入的确认时点是否符合企业会计准则的规定；

（3）对营业收入及毛利率按产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；

（4）以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、过磅单、铁路货物运单等；

（5）结合应收账款、合同负债抽查销售收款记录，向主要客户进行发函以确定收入的真实性，并且实施访谈程序，了解公司销售的交易背景、数量金额、是否存在关联关系等；

（6）对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；

（7）针对非常规交易，关注其是否具有商业合理性，是否符合实际经营需要及行业惯例；

（8）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报，复核财务报表附注中相关披露的充分性和完整性。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入确认的相关判断及估计是合理的。

77新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

(二)固定资产的计量和确认事项

1．事项描述

截至2025年12月31日，新大洲控股固定资产账面价值合计人民币103907.27万元，占合并资产总额比例为

42.82%，且新大洲控股属于重资产企业，资产的规模、数量、种类较多，因此我们认为该事项为关键审计事项。

新大洲控股与固定资产相关的会计政策和账面金额信息参见财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计（二十四）固定资产”和“五、合并财务报表主要项目注释12”。

2．审计应对

（1）了解、评价并测试固定资产相关的内部控制的设计及执行有效性；

（2）检查大额固定资产原值形成的原始依据，检查本期固定资产增加与减少的情况，并核查相应的支持性文件；

（3）复核新大洲控股对固定资产的后续会计处理是否符合《企业会计准则》的规定；

（4）了解折旧模型中使用的假设和方法，并复核折旧的计提和分配的准确性；

（5）检查固定资产的权属证书，以确定是否归被审计单位所有或控制；

（6）评估管理层计提资产减值准备相关政策的合理性，复核管理层评估资产减值的相关考虑及依据的客观证据，评估管理层使用的测试方法的合理性，取得管理层编制的资产减值损失明细表，复核计提的资产减值准备金额是否准确；

（7）对期末固定资产实施了监盘程序，并进行了实物与台账的双向核对，检查资产的数量及状况；

（8）检查在财务报告中有关固定资产的披露是否符合企业会计准则的要求。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对固定资产的相关判断及估计是合理的。

四、其他信息

错误!未找到引用源。管理层对其他信息负责。其他信息包括新大洲控股2025年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

错误!未找到引用源。管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，错误!未找到引用源。管理层负责评估错误!未找到引用源。的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算错误!未找到引用源。、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督错误!未找到引用源。的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对错误!未找到引用源。

持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致错误!未找到引用源。不能持续经营。

5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6．就错误!未找到引用源。中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我

们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

78新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）夏福登

中国·北京中国注册会计师：

周志

二〇二六年四月二十八日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：新大洲控股股份有限公司

2025年12月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金287111658.68545007951.96结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据8953086.0813200000.00

应收账款9787305.50768821.87

应收款项融资1292312.15

预付款项32575581.1632867751.38应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款12045159.1549649111.79

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货135659388.2230726597.87

其中：数据资源合同资产持有待售资产

79新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

一年内到期的非流动资产

其他流动资产7234306.5669399909.26

流动资产合计494658797.50741620144.13

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资336579151.69349782690.80其他权益工具投资

其他非流动金融资产280147.16281684.51

投资性房地产42140890.6444667152.96

固定资产1041411987.951050613216.05

在建工程144685137.8035030602.50生产性生物资产油气资产

使用权资产2429674.49

无形资产319977959.78333496913.22

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产36937213.6831970006.65

其他非流动资产7429882.9619309999.42

非流动资产合计1931872046.151865152266.11

资产总计2426530843.652606772410.24

流动负债：

短期借款80145784.8280128888.89向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款203265990.66114994263.55

预收款项7611669.007611669.00

合同负债94690166.1883942332.60卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬68407364.72102543518.17

80新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

应交税费10981217.7849979213.93

其他应付款431052534.70428188466.16

其中：应付利息

应付股利85402.4285402.42应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债299038179.60257940035.98

其他流动负债18190345.7789471132.74

流动负债合计1213383253.231214799521.02

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1036375.10

长期应付款82700000.0090970000.00

长期应付职工薪酬7002369.037565454.90

预计负债314018559.33

337310112.31

递延收益2155284.522213144.56

递延所得税负债607418.62其他非流动负债

非流动负债合计430811559.58414767158.79

负债合计1644194812.811629566679.81

所有者权益：

股本839129000.00839129000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积624795292.82662803568.43

减：库存股32083200.0032083200.00

其他综合收益32485781.5912529861.94

专项储备12426056.8925713259.27

盈余公积72294639.7372294639.73一般风险准备

未分配利润-1506768203.72-1353453228.57

归属于母公司所有者权益合计42279367.31226933900.80

少数股东权益740056663.53750271829.63

所有者权益合计782336030.84977205730.43

负债和所有者权益总计2426530843.652606772410.24

法定代表人：韩东丰主管会计工作负责人：刘松会计机构负责人：王晓宁

2、母公司资产负债表

单位：元

81新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金87629.7873569.37交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项

其他应收款681257392.57715467280.09

其中：应收利息应收股利存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1601076.6134521368.37

流动资产合计682946098.96750062217.83

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1478051904.061438938195.81其他权益工具投资

其他非流动金融资产280147.16281684.51投资性房地产

固定资产61983.7975835.46在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用递延所得税资产

其他非流动资产10000000.0010000000.00

非流动资产合计1488394035.011449295715.78

资产总计2171340133.972199357933.61

82新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债

应付职工薪酬5093600.835539127.70

应交税费92110.5713432884.13

其他应付款319163333.67316311081.13

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债245098012.53205498035.98其他流动负债

流动负债合计569447057.60540781128.94

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债161135328.40153110173.80递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计161135328.40153110173.80

负债合计730582386.00693891302.74

所有者权益：

股本839129000.00839129000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积306729414.20313545598.69

减：库存股32083200.0032083200.00其他综合收益专项储备

盈余公积169799974.42169799974.42

未分配利润157182559.35215075257.76

所有者权益合计1440757747.971505466630.87

负债和所有者权益总计2171340133.972199357933.61

83新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

3、合并利润表

单位：元项目2025年度2024年度

一、营业总收入507963807.74820655114.44

其中：营业收入507963807.74820655114.44利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本652657451.05864705149.15

其中：营业成本378282619.18524560415.96利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加72632671.12105829366.34

销售费用19541134.8418773279.33

管理费用109384989.45174922798.07

研发费用13453787.40

财务费用72816036.4627165502.05

其中：利息费用57672745.7535886661.89

利息收入12173796.793733428.98

加：其他收益243178.56900348.56投资收益（损失以“－”号填-15247147.13-10972933.18

列）

其中：对联营企业和合营

-11618074.29-11223484.94企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-1537.35-239537.50“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-11197324.40-30822767.17

填列）资产减值损失（损失以“-”号-4680431.38-12822000.86

填列）资产处置收益（损失以“-”号

101.32

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-175576905.01-98006823.54

84新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

列）

加：营业外收入10635158.7510769029.72

减：营业外支出12677265.7613531880.22四、利润总额（亏损总额以“－”号-177619012.02-100769674.04

填列）

减：所得税费用4713941.1114659163.29五、净利润（净亏损以“－”号填-182332953.13-115428837.33

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-182332953.13-115428837.33“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-153314975.15-111187003.18

2.少数股东损益-29017977.98-4241834.15

六、其他综合收益的税后净额19955919.65-8395629.15归属母公司所有者的其他综合收益

19955919.65-8395629.15

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

19955919.65-8395629.15

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额19955919.65-8395629.15

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-162377033.48-123824466.48归属于母公司所有者的综合收益总

-133359055.50-119582632.33额

归属于少数股东的综合收益总额-29017977.98-4241834.15

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.1827-0.1330

（二）稀释每股收益-0.1827-0.1330

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：韩东丰主管会计工作负责人：刘松会计机构负责人：王晓宁

85新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元项目2025年度2024年度

一、营业收入60550.460.00

减：营业成本0.000.00

税金及附加-5335.3416562.41销售费用

管理费用982976.5417787252.61研发费用

财务费用48054874.5926783126.52

其中：利息费用51024683.3027488582.30

利息收入2295612.471151094.38

加：其他收益13597.38投资收益（损失以“－”号填

7.5522500877.29

列）

其中：对联营企业和合营企

7.5518.29

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-1537.35-239537.50“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-11294833.0927077275.66

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号

101.32

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-60254730.844751775.23

列）

加：营业外收入50000.0066873.18

减：营业外支出-2312032.434349370.47三、利润总额（亏损总额以“－”号-57892698.41469277.94

填列）

减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填-57892698.41469277.94

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以-57892698.41469277.94“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

86新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-57892698.41469277.94

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金469759563.31814217667.37客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2163.06

收到其他与经营活动有关的现金133105955.58220880971.37

经营活动现金流入小计602867681.951035098638.74

购买商品、接受劳务支付的现金100051233.1285750019.54客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金336444388.60323147877.39

支付的各项税费157275728.02259956822.82

87新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

支付其他与经营活动有关的现金163176519.40239078278.35

经营活动现金流出小计756947869.14907932998.10

经营活动产生的现金流量净额-154080187.19127165640.64

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金28115200.0030964002.40

取得投资收益收到的现金1715000.002450000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计29830200.0033414002.40

购建固定资产、无形资产和其他长

125504923.4971254273.59

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金20000000.0026669.06

投资活动现金流出小计145504923.4971280942.65

投资活动产生的现金流量净额-115674723.49-37866940.25

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金4000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金15676000.00

筹资活动现金流入小计19676000.00

偿还债务支付的现金75856592.60

分配股利、利润或偿付利息支付的

11044234.7531844218.90

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1014776.346571097.62

筹资活动现金流出小计12059011.09114271909.12

筹资活动产生的现金流量净额-12059011.09-94595909.12

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-3803.443483.41影响

五、现金及现金等价物净增加额-281817725.21-5293725.32

加：期初现金及现金等价物余额544934382.59550228107.91

六、期末现金及现金等价物余额263116657.38544934382.59

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金15660.59715532.84

经营活动现金流入小计15660.59715532.84

购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金14942.717650811.00

88新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

经营活动现金流出小计14942.717650811.00

经营活动产生的现金流量净额717.88-6935278.16

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金6976000.00

筹资活动现金流入小计6976000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金40861.32

筹资活动现金流出小计40861.32

筹资活动产生的现金流量净额6935138.68

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额717.88-139.48

加：期初现金及现金等价物余额0.00139.48

六、期末现金及现金等价物余额717.880.00

89新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具般少数股东权所有者权益其他综合收风其

股本优永资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润小计益合计其益险他先续他准股债备

一、

-上年839129006628035632083200125298612571325972294639226933907502718297720573

135345322

期末0.008.43.00.94.27.730.809.630.43

8.57

余额加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、

-本年839129006628035632083200125298612571325972294639226933907502718297720573

135345322

期初0.008.43.00.94.27.730.809.630.43

8.57

余额

三、

------本期19955919

3800827513287202153314975.184654531021516619486969

增减.65.61.38153.49.109.59变动

90新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

金额

（减少以“－”号填

列）

（一）综----

19955919

合收153314975.133359052901797716237703.65

益总155.50.983.48额

（二）所

有者---

投入6686649.6686649.6686649.和减313131少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

---股份

6816184.6816184.6816184.

支付

494949

计入

91新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

所有者权益的金额

4．

129535.18129535.18129535.18

其他

（三）利润分配

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所有者

（或股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

92新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

93新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

其他

（五----

）专

13287202132872021276613526053338

项储.38.38.62.00备

1．

46408842464088424458888790997729

本期.18.18.58.76提取

2．----

本期59696044596960445735502311705106

使用.56.56.207.76

（六--

31568947

）其3132162631321626247321.20.50

他.30.30

四、

-本期839129006247952932083200324857811242605672294639422793677400566678233603

150676820

期末0.002.82.00.59.89.73.313.530.84

3.72

余额上期金额

单位：元

2024年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具般少数股东权所有者权益合

减：库存其他综合风其股本优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计益计其股收益险他先续他准股债备

一、

-上年833679006741703725107202092549408530072294633651974375263903111783646

125161788

期末0.006.170.001.099.619.730.537.948.47

6.07

余额加

：会0.000.00计政

94新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

策变更前期差

0.000.00

错更正其

0.000.00

他

二、

-本年833679006741703725107202092549408530072294633651974375263903111783646

125161788

期初0.006.170.001.099.619.730.537.948.47

6.07

余额

三、本期增减变动

金额-------

5450000.6976000

（减11366807839562915139750.00101835342.138263522367208.140630738.

00.00

少以.74.150.34509.733104“－”号填

列）

（一）综-----

合收8395629111187003.119582634241834.123824466.益总.15182.331548额

（二）所有者

5450000.5053852.69760003527852.

投入0.000.000.000.000.003527852.74

0074.0074

和减少资本

1．

0.000.00

所有

95新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

者投入的普通股

2．

其他权益工具

0.000.00

持有者投入资本

3．

股份支付

计入5450000.4865434.69760003339434.

3339434.06

所有0006.0006者权益的金额

4．

188418.68188418.68188418.68

其他

（三）利

0.000.000.000.000.000.000.000.000.00

润分配

1．

提取

0.000.000.00

盈余公积

2．

提取

一般0.000.00风险准备

3．

0.000.00

对所

96新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

有者

（或股

东）的分配

4．

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

其他

（四）所有者

0.000.000.00

权益内部结转

1．

资本公积转增

0.000.000.00

资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增

0.000.000.00

资本

（或股

本）

3．

盈余

公积0.000.00弥补亏损

4．

0.00

设定

97新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合

收益0.000.00结转留存收益

6．

0.000.000.000.000.000.000.00

其他

（五----

）专

1513975151397501454603429685784.9

项储

0.34.34.648

备

1．

4043946404394673885360679293073.9

本期

7.69.69.210

提取

2．----

本期55579215557921853399640108978858.使用8.03.03.8588

（六--

16420660

）其164206609351660.687068999.9351660.68.48

他.4880

四、

-

本期839129006628035632083201252986257132572294632269339075027182977205730.

135345322

期末0.008.430.001.949.279.730.809.6343

8.57

余额

98新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年度

其他权益工具项目其他专项

股本优先永续资本公积减：库存股综合盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其他储备股债收益

一、上

年期末839129000.00313545598.6932083200.00169799974.42215075257.761505466630.87余额加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、本

年期初839129000.00313545598.6932083200.00169799974.42215075257.761505466630.87余额

三、本期增减变动金

额（减-6816184.49-57892698.41-64708882.90少以

“－”号填

列）

（一）

综合收-57892698.41-57892698.41益总额

99新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

（二）所有者

投入和-6816184.49-6816184.49减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所

-6816184.49-6816184.49有者权益的金额

4．其

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．对

所有者

（或股东）的分配

3．其

他

（四）

100新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

101新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

期使用

（六）其他

四、本

期期末839129000.00306729414.2032083200.00169799974.42157182559.351440757747.97余额上期金额

单位：元

2024年度

其他权益工具项目其他专项

股本优先永续资本公积减：库存股综合盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其他储备股债收益

一、上

年期末833679000.00308680164.6325107200.00169799974.42214605979.821501657918.87余额加

：会计

0.00

政策变更前

期差错0.00更正其

0.00

他

二、本

年期初833679000.00308680164.6325107200.00169799974.42214605979.821501657918.87余额

三、本期增减变动金

额（减5450000.004865434.066976000.000.00469277.943808712.00少以

“－”号填

102新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

列）

（一）

综合收0.00469277.94469277.94益总额

（二）所有者

投入和5450000.004865434.066976000.000.003339434.06减少资本

1．所

有者投

0.00

入的普通股

2．其

他权益

工具持0.00有者投入资本

3．股

份支付计入所

5450000.004865434.066976000.003339434.06

有者权益的金额

4．其

0.00

他

（三）

利润分0.000.000.000.000.000.00配

1．提

取盈余0.000.00公积

2．对

所有者

0.00

（或股东）的

103新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

分配

3．其

0.00

他

（四）所有者

0.000.000.000.000.000.00

权益内部结转

1．资

本公积

转增资0.000.00

本（或股本）

2．盈

余公积

转增资0.000.00

本（或股本）

3．盈

余公积

0.000.00

弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

0.00

他

（五）

0.000.000.000.000.000.00

专项储

104新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

备

1．本

0.00

期提取

2．本

0.00

期使用

（六）

0.00

其他

四、本

期期末839129000.00313545598.6932083200.00169799974.42215075257.761505466630.87余额

105新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

三、公司基本情况

（一）公司注册地、组织形式和总部地址

新大洲控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系1992年9月9日经海南省股份制试点领导小组办公

室琼股办字（1992）22号文批准，在海南琼港轻骑摩托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。1992年12月30日经海南省工商行政管理局核准登记注册，原注册资本10000.00万元。1993年11月23日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股2000.00万股，于1994年5月25日在深圳证券交易所上市交易。

2006年9月4日，公司进行股权分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向股权分置改革方案指定股权登记日登

记在册的全体流通股股东每持有10股流通股支付2.3股股份。根据公司第七届董事会2013年第四次临时会议及2013年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]483号”《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，公司以每股3.64元的价格向上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）等9名符合相关规定条件的特定投资者（法人或自然人）非公开发行人民币普通股（A）股 78000000 股，每股面值人民币 1.00 元。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2025年12月31日，本公司累计发行股本总数

83912.90万股，注册资本为83912.90万元，注册地址：海南省海口市桂林洋开发区，总部地址：上海市浦东新区银

城路88号中国人寿金融中心40楼03-06室，母公司为新大洲控股股份有限公司，最终母公司为大连和升控股集团有限公司。本公司最终控制方为王文锋。

（二）公司业务性质和主要经营活动

本公司属煤炭开采和洗选行业，主要产品和服务为煤炭采掘。

（三）合并财务报表范围

本公司本期纳入合并范围的子公司共22户，详见本附注十、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。

（四）财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2026年4月27日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

公司本年度亏损15331.50万元、经营现金流量-15408.02万元；截至2025年12月31日，资产负债率67.76%，流动负债高于流动资产71872.45万元。同时存在：因前大股东违规担保引发的诉讼事项导致公司部分银行账户被冻结、长期借款24509.80万元未能展期（见附注五、注释28）、期末归属于母公司净资产规模较小等事项。

针对上述情况或事项，本公司拟采取以下措施改善持续经营能力：

1、对于五九集团煤炭业务，严格落实精采细放、稳产提质措施，通过优化生产系统与装备升级实现科技赋能、系统提效；精准把握市场变化与客户需求，强化煤炭产销全流程协同联动，深入开展拓销攻坚行动，开辟新市场、推行网上竞拍销售等增加销量。推进智能化改造、提升运营效能、管理增效，深挖降本潜能，拓宽增收渠道，提升企业利润水平与经营现金流量。

106新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

2、在本公司之控股股东的支持下，积极推进与金融机构合作，以实现包括逾期债务在内的多项债务进行重组、或获

取融资偿还到期债务。

3、推动相关主营业务关联较小的资产变现，如公司持有的相关房产、联营企业的股权等，以改善公司的流动性。

4、本公司之控股股东同意在可预见的将来不催收本公司所欠之款项，并就本公司在可预见将来所欠的款项到期偿还

时提供一切必须之财务支援，以维持本公司的持续经营。同时就在本公司净资产可能触及负数时，可按照上市公司审议程序将本公司所欠之款项转为资本公积、不再要求公司偿还相关资金。

5、持续推进向控股股东定向发行股票相关工作，以实现优化公司的资本结构、并向公司注入资金，改善公司的流动性。

管理层认为上述措施有助于维持本公司持续经营，公司能够获得足够的营运资金以保持正常生产经营。公司自报告期末起，至少12个月的持续经营能力不存在重大不确定性，因此本公司以持续经营假设为基础编制本财务报表是恰当的。

五、重要会计政策及会计估计

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。

本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币，本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准重要的预付款项金额100万元重要的单项计提坏账准备的应收款项20万元重要的应付账款金额100万元重要的合同负债金额100万元重要的其他应付款金额100万元

107新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；

不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的

被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

*企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

*企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

*已办理了必要的财产权转移手续。

*本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

*本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

108新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（3）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并

现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入

合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

*一般处理方法

109新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持

续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营

安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

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4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经

营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

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金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

1）以摊余成本计量的金融资产。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

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权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

*嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

*在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（2）金融负债的分类、确认和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

*能够消除或显著减少会计错配。

*根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

2）其他金融负债

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除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第*类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

（3）金融资产和金融负债的终止确认

1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

*该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务

单独确认为资产或负债。

2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则

根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

*未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

*保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

*被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

*终止确认部分在终止确认日的账面价值。

*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

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（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（6）金融资产减值

本公司对以摊余成本计量的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款，以及由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月

内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金

融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内

预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

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*债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

*债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

*作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

*债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

*本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

*发行方或债务人发生重大财务困难；

*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

*债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

*债务人很可能破产或进行其他财务重组；

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

*以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：信用风险评级、账龄组合、合并范围内关联方组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

*对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

*对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

*对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

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12、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融资产减值。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法

承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未银行承兑汇票违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存合同现金流量义务的能力很强续期预期信用损失率，计算预期信用损失

13、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融资产减值。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法除合并范围内的关联方以外的其账龄组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提他客户账龄分析组合

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，关联方组合合并范围内的关联方通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

14、应收款项融资分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注11、金融工具。

15、其他应收款

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融资产减值。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法除合并范围内的关联方以外的其他客户账龄账龄组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提分析组合

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济关联方组合合并范围内的关联方状况的判断，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

117新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

16、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。

本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融资产减值。

17、存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过

程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、库存商品、包装物等。

（2）存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；

与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法进行摊销；

2）包装物采用一次转销法进行摊销。

18、持有待售资产

（1）划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预

计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

（2）持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

118新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

19、其他债权投资

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融资产减值。

20、长期应收款

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融资产减值。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的长期应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法除合并范围内的关联方以外的其他账龄组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提客户账龄分析组合

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判关联方组合合并范围内的关联方断，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

21、长期股权投资

（1）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（七）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2）权益法

119新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信

托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨

认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3）权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4）成本法转权益法

120新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权

能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，

确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认

为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影

121新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文响：1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。

22、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧（摊销）率（%）

房屋建筑物10-3053.17-9.50

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-3053.17-9.50

井巷年限平均法10-3053.17-9.50

机器设备年限平均法1059.50

电子设备年限平均法5519.00

运输设备年限平均法5519.00

其他设备年限平均法5519.00

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

122新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

24、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

（1）在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承

担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及

其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

123新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

26、使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1）租赁负债的初始计量金额；

2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3）本公司发生的初始直接费用；

4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

27、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权及非专利技术等、客户关系、商标权等。

1）无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目预计使用寿命依据土地使用权50年土地使用证使用年限商标15年最佳预期经济利益实现年限探矿权10年最佳预期经济利益实现年限采矿权30年最佳预期经济利益实现年限

电脑软件系统2-5年预计经济利益实现年限

124新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

28、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

29、长期待摊费用

（1）摊销方法

125新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

（2）摊销年限类别摊销年限备注办公家具3装修费5租赁费3

30、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

31、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职

工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

126新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；本公司根据预期累计福利法确定的公式，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司控股子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司（以下简称“五九集团”）对内退人员、遗属等每月发放一定数额的补贴至法定退休年龄为止。

32、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

33、租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

34、股份支付

（1）股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

127新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。

股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（4）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

35、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司的收入主要来源于如下业务类型：

（1）煤炭销售业务

（2）房屋租赁业务收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公

司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

128新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

新大洲控股有二大业务板块，一是煤炭销售，二是房屋租赁。公司通常以商品的控制权转移时点确认收入。各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：

(1)煤炭销售业务

与客户之间的商品销售合同，通常仅包含原煤及煤矸石销售的单项履约义务。公司煤炭销售业务属于在某一时点履行的履约义务。控制权转移的具体判断依据为：汽车运输情形下，由客户到煤厂仓库提货，过磅提货并出具过磅单，经客户核对无误后确认销售收入的实现；铁路运输情形下，货物装车并由铁路公司出具铁路货运单即视为货权转移，确认销售收入的实现。

(2)房屋租赁业务

公司与客户之间的租赁合同通常包含房屋租赁等履约义务，由于客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的在履约完毕时确认收入。本公司在经营租赁下收取的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求已遵守。

36、合同成本

（1）合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客

户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

（2）合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

（3）合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

（4）合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

37、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

129新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（3）会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。本公司对政府补助业务采取总额法进行会计处理。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

38、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在

可预见的未来很可能不会转回。

（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

130新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

39、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

1）短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益项目采用简化处理的租赁资产类别首次执行日后12个月内执行完毕的租赁作为短期租赁处理；不包含购买选择权且租赁期不超过短期租赁

12个月的租赁。

在判断租赁的资产是否低价值租赁时，以资产全新状态下的绝对价值低于人民币200000.00元作低价值资产租赁为低价值租赁判定依据。

本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。

2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注26和33。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

1）租赁的分类

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

*在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

*承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

*资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

*在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

*租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

*若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

*资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

*承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

*扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

*租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；

131新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

*由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

40、其他重要的会计政策和会计估计

安全生产费：

本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务，根据财政部安全监管总局财企[2012]16号《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》，自2012年2月14日起，本公司按每吨15.00元计提安全生产费用，计提时计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。2021年9月经安监局委托第三方检测，将五九煤炭牙星矿区鉴定为高瓦斯矿井，从2021年10月开始按照每吨30.00元计提安全生产费用。

本公司按照原煤的实际产量每吨9.50元计提煤矿维简费，公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求已遵守。

41、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额公司自2026年1月1日起执行财政部2025年发布的《企业会计准则解释第无影响0.00

19号》

会计政策变更说明：

（1）企业会计准则解释第19号

2025年12月5日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号），规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容。

上述会计处理规定自2026年1月1日起施行，公司执行上述准则对本报告期内财务报表无影响。

132新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

42、其他无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

境内销售、提供加工；不动产租赁服

增值税务；其他应税销售服务行为；简易计13%；9%；6%；5%或3%税方法

城市维护建设税实缴流转税税额7%、5%、1%

企业所得税应纳税所得额25%、16.5%、8.25%

教育费附加实缴流转税税额3%、2%

按照房产原值扣除10%至30%或租金收

房产税12%、1.2%入为纳税基准

矿产资源税按煤炭营业收入计征10%

以实际缴纳的增值税、消费税为计税

水利建设基金1%依据

1.20元/平方米、2.00元/平方米、土地使用税按应税土地面积计征3.00元/平方米、5.00元/平方米、

20.00元/平方米

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

新大洲香港发展有限公司8.25%、16.5%

恒阳香港发展有限公司8.25%、16.5%

圣劳伦佐(中国)控股有限公司8.25%、16.5%

圣帝诺香港投资有限公司8.25%、16.5%

2、税收优惠

新大洲香港发展有限公司、恒阳香港发展有限公司、圣劳伦佐(中国)控股有限公司、圣帝诺香港投资有限公司按照

中华人民共和国香港特别行政区税收法则缴纳税款。2025年度，应纳税利润中不超过2000000.00港币的部分按8.25%税率计缴利得税，超过2000000.00港币的部分按16.50%税率计缴利得税。

3、其他无。

133新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

银行存款287111658.68545007951.96

合计287111658.68545007951.96

其中：存放在境外的款项总额102275.13254801.45

其他说明：

其中受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额

银行账户冻结余额23995001.3073569.37

合计23995001.3073569.37

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据8953086.0813200000.00

合计8953086.0813200000.00

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据0.006127264.71

合计0.006127264.71

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）9139204.42429625.00

1至2年400000.00263521.11

2至3年263521.11617.63

3年以上6849148.556848530.92

3至4年617.63

5年以上6848530.926848530.92

合计16651874.087542294.66

134新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例按单项计提坏

60336603366033660336

账准备36.23%100.00%0.0080.00%100.00%0.00

83.4183.4183.4183.41

的应收账款其

中：

按组合计提坏

106188308859787315086739789768821

账准备63.77%7.83%20.00%49.04%

190.67.1705.5011.25.38.87

的应收账款其

中：

账龄组106188308859787315086739789768821

63.77%7.83%20.00%49.04%

合190.67.1705.5011.25.38.87

1665168645978737542267734768821

合计100.00%41.22%100.00%89.81%

874.0868.5805.5094.6672.79.87

按单项计提坏账准备：单项计提坏账准备的应收账款

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由牙克石市富兴

4748522.944748522.944748522.944748522.94100.00%预计无法收回

热力有限公司上海飞图市场

435534.03435534.03435534.03435534.03100.00%预计无法收回

营销有限公司三亚为赢文化

俱乐部有限公400000.00400000.00400000.00400000.00100.00%预计无法收回司内蒙古新大洲

能源科技有限263521.11263521.11263521.11263521.11100.00%预计无法收回公司其他金额较小

的单项计提客186105.33186105.33186105.33186105.33100.00%预计无法收回户

合计6033683.416033683.416033683.416033683.41

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内9139204.4291392.041.00%

1－2年

2－3年

3－4年

135新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

4－5年

5年以上1478986.25739493.1350.00%

合计10618190.67830885.17

确定该组合依据的说明：

按账龄确定。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提坏账

准备的应收账6033683.416033683.41款按组合计提坏

账准备的应收739789.3891095.79830885.17账款

合计6773472.7991095.796864568.58

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性无说明：无。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额牙克石市富兴热

4748522.944748522.9428.52%4748522.94

力有限公司华电能源股份有

限公司富拉尔基4639204.424639204.4227.86%46392.04发电厂牙克石市安兴矿

4500000.004500000.0027.02%45000.00

业开发总公司吉林省枫树贸易

1266214.681266214.687.60%633107.34

有限公司上海飞图市场营

435534.03435534.032.62%435534.03

销有限公司

合计15589476.0715589476.0793.62%5908556.35

136新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

4、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票1292312.15

合计1292312.15

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票19472189.15商业承兑汇票

合计19472189.15

5、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款12045159.1549649111.79

合计12045159.1549649111.79

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

股权转让款25000000.0056007506.07

单位及个人往来34015531.8047793508.69

应收租金19899706.4317593642.65

预存代垫运费7014022.80

各类保证金及押金808686.851156964.76

备用金28070.8834455.00

代垫代付款2782257.403548691.37

其他135638.2448433.85

减：坏账准备-77638755.25-76534090.60

合计12045159.1549649111.79

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）12579075.8320498652.35

1至2年3764868.6456923578.63

2至3年28169978.635160223.20

137新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

3年以上45169991.3043600748.21

3至4年4915936.412488770.13

4至5年2488770.1313878077.98

5年以上37765284.7627233900.10

合计89683914.40126183202.39

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项

76756767566845068450

计提坏85.59%100.00%0.0054.25%100.00%0.00

795.25795.25435.78435.78

账准备其

中：

按组合

1292788196012045577328083649649

计提坏14.41%6.82%45.75%14.00%

119.15.00159.15766.6154.82111.79

账准备其

中：

账龄组1292788196012045577328083649649

14.41%6.82%45.75%14.00%

合119.15.00159.15766.6154.82111.79

8968377638120451261837653449649

合计100.00%86.57%100.00%

914.40755.25159.15202.39090.60111.79

按单项计提坏账准备：单项计提坏账准备的其他应收款

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

宜宾铭曦投资25000000.025000000.025000000.025000000.0诉讼中，已申

100.00%

有限公司0000请强制执行

天津新大洲电17593642.617593642.619899706.419899706.4

100.00%长期挂账

动车有限公司5533内蒙古新大洲

14644194.014644194.014644194.014644194.0土地保全尚未

能源科技有限100.00%

4444执行

公司

MATL-TEC

TRADING 6839383.20 6839383.20 6687532.22 6687532.22 100.00% 长期挂账

PTE.LTD牙克石市工业

4696468.754696468.75100.00%长期挂账

和信息化局

HONGKONG LIN

2665160.692665160.692605987.632605987.63100.00%长期挂账

FOODS CO LTD牙克石自然资

1464259.431464259.43100.00%存在诉讼事项

源局牙克石林业总

704057.92704057.92736429.47736429.47100.00%长期挂账

医院

Tabro Meat 450700.00 450700.00 468920.00 468920.00 100.00% 长期挂账

138新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

Pty Ltd上海甄食食品

435000.00435000.00435000.00435000.00100.00%长期挂账

有限公司牙克石人民医

115797.28115797.28115797.28115797.28100.00%长期挂账

院天津汉博信息

2500.002500.002500.002500.00100.00%长期挂账

技术有限公司

68450435.768450435.776756795.276756795.2

合计

8855

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内10055710.69100557.111.00%

1－2年1192990.37119299.0410.00%

2－3年109669.3421933.8720.00%

3－4年1442044.02576817.6140.00%

4－5年69704.4834852.2450.00%

5年以上57000.2528500.1350.00%

合计12927119.15881960.00

确定该组合依据的说明：

按账龄确定。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额8083654.8268450435.7876534090.60

2025年1月1日余额

在本期

——转入第三阶段-2348234.382348234.38

本期计提-4853460.446270929.141417468.70

本期转回120000.00120000.00

其他变动192804.05192804.05

2025年12月31日余

881960.0076756795.2577638755.25

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内

预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融

工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预

期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

139新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

□适用□不适用

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例宜宾铭曦投资有

股权转让款25000000.002-3年27.88%25000000.00限公司

1年以内、1-2

天津新大洲电动年、2-3年、3-4

应收租金19899706.4322.19%19899706.43

车有限公司年、4至5年、5年以上内蒙古新大洲能

单位及个人往来14644194.045年以上16.33%14644194.04源科技有限公司中国铁路哈尔滨

局集团有限公司预存运费7014022.801年以内7.82%70140.23代收款清算中心

MATL-TEC

单位及个人往来6687532.225年以上7.46%6687532.22

TRADING PTE.LTD

合计73245455.4981.68%66301572.92

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内4820781.549.82%664096.621.48%

1至2年14550.000.03%2664835.645.93%

2至3年2664835.645.43%23370350.3852.02%

3年以上41601003.1884.72%18230966.0440.57%

合计49101170.3644930248.68

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称账面余额坏账准备账龄未及时结算原因

RONDATEL S.A. 36004389.68 15966765.53 2-3 年、3 年以上 未安排发货

苏州怡淳农业发展有限公司6488590.703年以上未安排发货

LirtixS.A. 1461460.00 292292.00 2-3 年 未安排发货

合计43954440.3816259057.53

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项预付款单位名称账面余额坏账准备总额的比例未结算原因时间

(%)

RONDATEL S.A. 36004389.68 15966765.53 73.33 2020 年 未安排发货

140新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

占预付款项预付款单位名称账面余额坏账准备总额的比例未结算原因时间

(%)

苏州怡淳农业发展有限公司6488590.7013.212022年未安排发货国网内蒙古东部电力有限公司牙

3444133.587.012025年合同业务未完结

克石市供电分公司

LirtixS.A. 1461460.00 292292.00 2.98 2023 年 未安排发货

辽宁工程技术大学417000.000.852025年合同业务未完结

合计47815573.9616259057.5397.38其他说明：无。

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料28880414.172298981.6926581432.4830098203.742082526.1328015677.61

库存商品109077955.74109077955.742710920.262710920.26

合计137958369.912298981.69135659388.2232809124.002082526.1330726597.87

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料2082526.13216455.562298981.69

合计2082526.13216455.562298981.69说明：无。

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例无按组合计提存货跌价准备的计提标准不适用。

141新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

8、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

预交及待抵扣税费7082980.053238509.26

采矿权出让金收益66161400.00

预交工会经费151326.51

合计7234306.5669399909.26

其他说明：

2020年12月，根据本公司控股子公司五九集团与内蒙古自治区自然资源厅签订的《采矿权出让合同》，五九集团

依据持有的采矿权，采矿许可证证号：C1500002011061120113663，有效期 2016年 4月 8 日至 2043年 9月 12 日，向自然资源厅申请缴纳矿业权出让收益为人民币16540.14万元，合同签订后缴纳不低于出让收益总金额的20%（3308.03万元），剩余部分在采矿权有效期内（16年）分年度缴纳（每年约827.00万元）。本公司与五九集团另一方股东枣庄矿业对于上述采矿权出让收益金的承担主体存在争议，根据双方于2021年3月5日签订并盖章的《备忘录》，暂由新大洲控股以向五九集团借款的方式（利息执行年化基准利率4.35%）缴纳累计矿业权出让收益金本金，故本公司将其暂列为“其他流动资产”与“其他流动负债”。

2025年12月本公司收到上海国际经济贸易仲裁委员会作出的《裁决书》，仲裁庭认为出让收益款系因股权转让前

遗留的项目责任引发，申请人（本公司）作为五九集团原股东应承担缴纳出让收益的责任。本年度公司已根据裁决书进行会计处理，因此报告期末不再列报为“其他流动资产”与“其他流动负债”。

9、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额准备法下其他发放余额准备资单（账其他计提（账期初追加减少确认综合现金期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业海南新大力机13601360

械工507.7.55515.业有6015限公司

LORSI 7296

NALS. 0211

A. .78

136013607296

小计507.7.55515.0211

6015.78

二、联营企业大连

-桃源28182727

9028

商城00587251

074.

商业5.341.27

07

发展

142新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

有限公司中航新大

-洲航620958453815

37681295

空制20602866370.

729.35.18

造有.49.4600

21

限公司吉林省枫树贸易有限公司内蒙古新

4529117817153993

大洲

537.721.000.258.

物流

37440081

有限公司

-

3484171533523815

11611295

小计2218000.1863370.

808135.18

3.20006.5400.84

-

3497171533657677

11611295

合计8269000.79155581

807435.18

0.80001.69.78.29可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。

其他说明：

1.以下长期股权投资已进行减值测试评估

公允价值关键参账面价值（万可收回金额（万和处置费关键参项目本期减值金额数的确元）元）用的确定数定依据方式大连桃源商城商业发展有

27277.2532376.73不涉及减值详见注1

限公司中航新大洲航空制造有限

6226.826502.19不涉及减值详见注2

公司

合计33504.0738878.92

注1：本年聘请第三方评估机构北京中企华资产评估有限责任公司对本公司拟进行减值测试涉及的上海瑞斐投资有

限公司持有大连桃源商城商业发展有限公司30.25%股权在2025年12月31日的可收回金额进行了评估。本次评估的可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定。截至评估基准日，上海瑞斐投资有限公司持有的大连桃源商城商业发展有限公司长期股权投资可收回金额为32376.73万元，账面价值为27277.25万元，增值额为5099.48万元，增值率

143新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

为18.69%。本公司持有的大连桃源商城商业发展有限公司30.25%股权不存在减值。

注2：本年聘请第三方评估机构北京中企华资产评估有限责任公司对本公司全资子公司新大洲投资持有中航新大洲航空制造有限公司股东全部权益市场价值在2025年12月31日的可收回金额进行了评估。本次评估的可收回金额按资产预计未来现金流量的现值确定。截至评估基准日，新大洲投资持有中航新大洲航空制造有限公司的股东全部权益可收回金额为14449.23万元，净资产账面价值为13837.39万元，增值额为611.84万元，增值率为4.42%。本公司持有的中航新大洲航空制造有限公司45%股权不存在减值。

10、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

权益工具投资280147.16281684.51

合计280147.16281684.51其他说明：无。

11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额79767703.8579767703.85

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额79767703.8579767703.85

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额35100550.8935100550.89

2.本期增加金额2526262.322526262.32

（1）计提或

2526262.322526262.32

摊销

3.本期减少金额

（1）处置

144新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

（2）其他转出

4.期末余额37626813.2137626813.21

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值42140890.6442140890.64

2.期初账面价值44667152.9644667152.96

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。

其他说明：无。

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因无其他说明：无。

12、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产1039072705.561050613216.05

145新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

固定资产清理2339282.39

合计1041411987.951050613216.05

（1）固定资产情况

单位：元房屋及建筑电子设备及矿山环境治项目井巷机器设备运输工具合计物其他理恢复基金

一、账面原

值：

1.期初8877021840666524809695541258418720746164138137482275530

余额6.265.060.60.42.369.92813.62

2.本期6095108.135382641213208614219177

805128.49432410.52

增加金额30.277.879.45

（3039872.4617103.

497563.69805128.49274538.87

1）购置0106

（

3055236.135382641198523813659992

2）在建工154035.44

29.274.900.90

程转入

（

3）企业合

并增加

（4）其他

970919.283836.21974755.49

增加

3.本期

18800.009316.246500.25378322.12412938.61

减少金额

（

1）处置或18800.009316.246500.2534616.49

报废

（2）其他

378322.12378322.12

减少

4.期末8937784942020350931007091338931521172074137759162417309

余额4.569.332.23.91.637.80654.46

二、累计折旧

1.期初2822185223967571613977019193275.17606674520947401214765

余额6.965.388.7746.55.90952.02

2.本期2838922418215870946097491037650.1031635715334932

780476.61

增加金额.54.65.4614.188.58

（2838922418215870946097491034005.1031635715334568

780476.61

1）计提.54.65.4674.184.18

（2）其他

3644.403644.40

增加

3.本期

14485.775089.016175.2425750.02

减少金额

（

1）处置或14485.775089.016175.2425750.02

报废

3105932625789158708581679973752.18638149624110981368089

4.期末

5.736.039.2207.45.08530.58

146新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

余额

三、减值准备

1.期初8264299.10151645

843818.43743207.10279368.7720951.98

余额27.55

2.本期

增加金额

（

1）计提

3.本期

4227.234227.23

减少金额

（

1）处置或

报废

（2）其他

4227.234227.23

减少

4.期末8260072.10147418

843818.43743207.10279368.7720951.98

余额04.32

四、账面价值

1.期末5823414116156871214165343136195.2512973.753480691039072

账面价值0.406.200.970720.72705.56

2.期初6046398416624632187454223111543.3118537.860427491050613

账面价值0.872.582.561983.02216.05

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注无

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值无

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物586471752.03自用房，未办理产权证书其他说明：无。

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

147新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产清理2339282.39

合计2339282.39其他说明：无。

13、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程144685137.8035030602.50

合计144685137.8035030602.50

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值白音查干煤矿

4932122.234932122.234932122.234932122.23

工程

牙星矿集中供10334435.710334435.7热系统改造66

未达使用状态118599756.118599756.23856371.723856371.7固定资产898900

10836956.410836956.4

瓦斯抽采泵站

88

胜利矿主煤仓6995713.506995713.50184905.66184905.66脱硫脱硝系统

6334415.856334415.85

安装改造工程

其他零星工程1918295.081918295.08654889.38654889.38

149617260.144685137.39962724.735030602.5

合计4932122.234932122.23

038030

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息增加固定化累利息资金来源名称数余额减少余额占预进度资本金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额白音620

493493

查干000

212212停建其他

煤矿00.0

2.232.23

工程0

牙星39910399636681.0100.其他

矿集000344746972.0%00%

148新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

中供00.035.73.2848热系06统改造未达

238208113118

使用105

563895094599安装

状态800其他

71.7578.193.756.调试

固定0.00

0543589

资产

201108108

瓦斯

85136936950.0建设

抽采其他

00.056.456.40%中

泵站

088

胜利925184681699

73.5建设

矿主500905.080571其他

9%中

煤仓0.00667.843.50脱硫脱硝

845633633

系统74.9建设

000441441其他

安装6%中

0.005.855.85

改造工程

139393232123147

142

790078877061698

合计497

100.35.3758.656.964.

2.48

005716395

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因无其他说明：无。

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

14、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额9485453.219485453.21

2.本期增加金额3644511.733644511.73

租赁3644511.733644511.73

3.本期减少金额9485453.219485453.21

租赁到期9485453.219485453.21

4.期末余额3644511.733644511.73

149新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

二、累计折旧

1.期初余额9485453.219485453.21

2.本期增加金额1214837.241214837.24

（1）计提1214837.241214837.24

3.本期减少金额9485453.219485453.21

（1）处置

租赁到期9485453.219485453.21

4.期末余额1214837.241214837.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2429674.492429674.49

2.期初账面价值

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用其他说明：无。

15、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

探矿、采矿项目土地使用权专利权非专利技术软件商标权合计权

一、账面原值

1.期初697787702176231.4453453751750598

205600.00

余额.27039.400.70

2.本期

增加金额

（

1）购置

（

2）内部研

发

（

3）企业合

150新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

并增加

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末697787702176231.4453453751750598

205600.00

余额.27039.400.70

二、累计摊销

1.期初214301022176231.1601971318400906

205600.00

余额.57033.887.48

2.本期1220073.1229887913518953

增加金额60.84.44

（1220073.1229887913518953

1）计提60.84.44

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末226501762176231.1724960119752802

205600.00

余额.17033.720.92

三、减值准备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

（

1）计提

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末

余额

四、账面价值

1.期末471285942728493631997795

账面价值.105.689.78

2.期初483486672851482433349691

账面价值.705.523.22

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

151新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

（2）确认为无形资产的数据资源

□适用□不适用

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因无其他说明：无。

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备106390471.6126597617.9095992693.3623998173.34

预提费用153804.7738451.19256155.1764038.79

预计负债38670036.209667509.0531631178.097907794.52

租赁负债2534542.17633635.54

合计147748854.7536937213.68127880026.6231970006.65

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产2429674.49607418.62

合计2429674.49607418.62

17、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程款5429367.005429367.001869010.421869010.42

17865005.817440989.0

预付设备款2424532.77424016.812000515.96424016.81

10

19734016.219309999.4

合计7853899.77424016.817429882.96424016.81

32其他说明：无。

152新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

18、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况诉讼及欠

23995002399500税事项、诉讼及欠

货币资金冻结73569.3773569.37冻结

1.301.30结构性存税事项

款

351138.1216779.1华夏银行

固定资产抵押

93借款

投资性房46334202034797长城资产46334202181522长城资产抵押抵押

地产1.145.82借款1.145.54借款司法查司法查

长期股权38893393889339封、税务见后附明20614342061434封、税务见后附明

投资963.79963.79查封、质细346.74346.74查封、质细押押

3960020393389921078422083323

合计

304.42720.04117.25141.65

其他说明：

子公司股权已在合并层面全部抵消，其中股权受限明细如下：

序号案件执行案号所属公司股权冻结冻结金额海口桂林洋经济开发区税保封

1欠缴所得税新大洲控股占新大洲投资股权57103561.39

【2024】2401007号

(2020)粤0304民初7860号新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权投资

3前海汇能案9990000.00

/(2022)粤0304执21628号合伙企业(有限合伙)股权

(2020)粤0304民初7860号新大洲控股占杭州长誉资产管理合伙

5前海汇能案5000000.00

/(2022)粤0304执21628号企业(有限合伙)股权新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游

7前海汇能案(2020)粤0304民初7860号21785702.40

艇制造有限公司股权新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权投资

9蔡来寅案（2022）粤03执3384号9990000.00

合伙企业（有限合伙）股权新大洲控股占海南新大洲新能源投资

7蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十三10000000.00

有限公司股权

8蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十五新大洲控股占浙江商贸股权100000000.00

9蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十六新大洲控股占恒阳优品股权10000000.00

新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游

10蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十九29472000.00

艇制造有限公司股权新大洲控股占海南新大力机械工业有

11蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十九1770675.00

限公司股权

12蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十二新大洲控股占五九集团股权327320000.00

13蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十四新大洲控股占新大洲投资股权300000000.00

14蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十五新大洲控股占海南实业股权20000000.00

（2023）粤03执恢932号之二十

15蔡来寅案新大洲控股占新大洲投资有限公司300000000.00

一

16盐城中路案（2023）苏0903执2544号新大洲控股占五九集团股权17230000.00

17盐城中路案（2023）苏0903法第3560号新大洲控股占新大洲投资股权33330000.00

18盐城中路案（2023）苏0903法第3560号新大洲控股占五九集团股权33330000.00

153新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

序号案件执行案号所属公司股权冻结冻结金额

19盐城中路案（2023）苏0903法第3560号新大洲控股占浙江商贸股权33330000.00

新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游

20觐祥案（2024）沪02财保5号29472000.00

艇制造有限公司股权新大洲控股占海南新大力机械工业有

21觐祥案（2024）沪02财保5号1770675.00

限公司股权新大洲控股占海南新大洲实业有限责

22觐祥案（2024）沪02财保5号20000000.00

任公司股权新大洲控股占海南新大洲新能源投资

23觐祥案（2024）沪02财保5号10000000.00

有限公司股权

24觐祥案（2024）沪02财保5号新大洲控股占浙江商贸股权100000000.00

25觐祥案（2024）沪02法执财保字第5号新大洲控股占新大洲投资股权300000000.00

26觐祥案（2024）沪02财保5号新大洲控股占五九集团股权327320000.00

长城资产管理有限

27公司大连分公司借新大洲控股占五九集团股权150000000.00

款华夏银行宁波分行

28新大洲控股占五九集团股权54000000.00

借款新大洲控股占海南新大力机械工业有

29荣鸿伟证券案（2024）琼01执2057号之一1770675.00

限公司新大洲控股占内蒙古牙克石五九煤炭

30荣鸿伟证券案（2024）琼01执2058号之三327320000.00（集团）有限责任公司新大洲控股占上海新大洲投资有限公

31荣鸿伟证券案（2024）琼01执2057号之四300000000.00

司新大洲控股占恒阳优品电子商务（江

32荣鸿伟证券案（2024）琼01执2057号之五10000000.00

苏）有限公司

新大洲控股占新大洲（浙江）商贸有

33荣鸿伟证券案（2024）琼01执2057号之六100000000.00

限公司股权新大洲控股占海南新大洲实业有限责

34荣鸿伟证券案（2024）琼01执2057号之七20000000.00

任公司股权新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游

35荣鸿伟证券案（2024）琼01执2057号之八29472000.00

艇制造有限公司新大洲控股占海南新大力机械工业有

36蔡伟证券案（2024）琼01执2058号之一1770675.00

限公司新大洲控股占内蒙古牙克石五九煤炭

37蔡伟证券案（2024）琼01执2059号之三327320000.00（集团）有限责任公司新大洲控股占上海新大洲投资有限公

38蔡伟证券案（2024）琼01执2058号之四300000000.00

司新大洲控股占恒阳优品电子商务（江

39蔡伟证券案（2024）琼01执2058号之五10000000.00

苏）有限公司

新大洲控股占新大洲（浙江）商贸有

40蔡伟证券案（2024）琼01执2058号之六100000000.00

限公司股权新大洲控股占海南新大洲实业有限责

41蔡伟证券案（2024）琼01执2058号之七20000000.00

任公司股权新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游

42蔡伟证券案（2024）琼01执2058号之八29472000.00

艇制造有限公司

合计3889339963.79

154新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

19、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款80000000.0080000000.00

未到期应付利息145784.82128888.89

合计80145784.8280128888.89

短期借款分类的说明：

公司期末抵押借款8000.00万元，系本公司全资子公司新大洲（浙江）商贸有限公司向华夏银行股份有限公司宁波分行（以下简称“华夏银行”）签订的最高额融资合同项下多笔借款，借款到期日均为2025年9月10日。由本公司、本公司全资子公司新大洲投资与海南新大洲实业有限责任公司及控股股东大连和升控股集团有限公司于敞口8650.00万

元以内提供连带责任保证担保，本公司以持有的五九集团5400.00万股股权提供质押，新大洲投资以名下上海市青浦区华新镇一处房产价值310.72万提供抵押。

因浙江商贸未支付到期本金8000.00万元及利息104.38万元，华夏银行于2025年9月向宁波市鄞州区人民法院起诉浙江商贸。2025年12月，浙江商贸与华夏银行在浙江省宁波市鄞州区人民法院调解下签署了《民事调解书》，根据调解书浙江商贸应归还华夏银行借款本金8000.00万元，支付计算至2025年9月22日的利息、罚息及复利129.17万元，其后的复利、罚息按照合同约定支付至实际履行日止。经调解后的上述款项还款期限分别为：2026年1月20日前归还1000.00万元、2026年3月20日前归还150.00万元、2026年5月25日前归还1400.00万元、2026年6月20日前归还100.00万元、2026年7月25日前归还1400万元、2026年9月20日前结清剩余贷款本金及相应利息。浙江商贸在调解当日已支付调解书约定的利息、罚息及复利，但因公司期后未在调解书约定的时间足额支付约定的还款金额，华夏银行因此申请冻结本公司持有的五九集团全部股权32732.00万元。截至财务报告批准报出日止，浙江商贸已偿还上述调解书约定的应还款金额1150.00万元。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率无其他说明：无。

20、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

材料款、货款56230723.7551972068.43

工程设备款138821298.2540039840.22

运输装卸费257158.441032871.12

设计费、监理费等3120772.3013056129.81

修理费4836037.928893353.97

合计203265990.66114994263.55

155新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因天地（常州）自动化股份有限公司6822000.00款项按照合同约定进度陆续支付中

安徽省睿石机电科技有限公司4490712.06款项按照合同约定进度陆续支付中

冀凯河北机电科技有限公司1583880.45款项按照合同约定进度陆续支付中

佳木斯煤矿机械有限公司1499879.00款项按照合同约定进度陆续支付中

通用技术集团工程设计有限公司1264727.36款项按照合同约定进度陆续支付中

合计15661198.87其他说明：无。

（3）是否存在逾期尚未支付中小企业款项的情况是否属于大型企业

□是□否是否存在逾期尚未支付中小企业款项的情况

□是□否

21、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利85402.4285402.42

其他应付款430967132.28428103063.74

合计431052534.70428188466.16

（1）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

五九集团职工85402.4285402.42

合计85402.4285402.42

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：公司转制时个别员工未退股形成。

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

单位及个人借款本金、利息和违约金274012721.40255212952.03

欠缴税款滞纳金36724954.4143683240.96

单位往来款26459489.3131453851.69

个人往来款2671590.662743665.43

保证金、押金6661595.696429185.69

预提费用5155303.075150302.83

代扣代缴社保费1526761.731743697.84

156新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

风险代理费19766839.6319639803.59

股权激励款32604434.3732428965.11

其他824355.181105846.57

西南矿区国有探矿权24559086.8328511552.00

合计430967132.28428103063.74

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

蔡来寅案、张天宇案、前海汇能案承

大连和升控股集团有限公司201498154.60诺兜底款、22厂及177厂往来回收担

保款、财务资助款

税收滞纳金36724954.41欠缴税款滞纳金

安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙）43416665.29债务纠纷，协商中对公司高管及员工的股权激励回购义

股权激励款32604434.37务暂留公司使用

牙克石人民政府24559086.83西南矿区国有探矿权

君合律师事务所上海分所17041726.43风险代理费盐城中路利凯投资咨询中心（有限合

13809731.14债务纠纷，诉讼中

伙）

海南新大力机械工业有限公司5400000.00合营公司往来款

深圳前海汇能商业保理有限公司5000000.00债务纠纷，诉讼中湖南国兴供应链管理有限公司4697924.87单位往来款

安徽省睿博机电技术有限公司4491894.45单位往来款

哈尔滨沃索经贸有限公司3396375.00债务纠纷，判决尚未执行广东法制盛邦律师事务所3250000.00案件代理费

北京市金杜律师事务所2725113.20案件代理费

章超美1530000.00债务纠纷，诉讼中合计400146060.59其他说明：无。

22、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收股权转让款7611669.007611669.00

合计7611669.007611669.00

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

呼伦贝尔市瑞焱煤炭销售有限公司5000000.00股权转让款，标的股权暂无法过户上海依莱达企业发展有限公司2611669.00股权转让款，双方仍在协商中合计7611669.00--

单位：元项目变动金额变动原因无

157新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

23、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收煤款88515008.5877767175.00

预收食品销售款6175157.606175157.60

合计94690166.1883942332.60账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

苏州怡淳农业发展有限公司5893846.02尚未发货

牙克石市鑫金罡煤炭销售有限公司4061031.28尚未发货

牙克石市免渡河镇坤鹏煤炭经销厂3473263.13尚未发货

龙沙区瑞富煤炭经营商行1783658.98尚未发货

呼伦贝尔轩盈庾亿商贸有限责任公司1591827.01尚未发货

内蒙古新大洲物流有限公司1363340.56尚未发货

呼伦贝尔江集商贸有限公司1008366.18尚未发货

合计19175333.16报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因无

24、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬99472899.54274965255.55308900010.1365538144.96

二、离职后福利-设定

101582.4536878879.9936756045.24224417.20

提存计划

三、辞退福利55596.5051554.0051554.0055596.50

四、一年内到期的其

2913439.681236825.561561059.182589206.06

他福利

合计102543518.17313132515.10347268668.5568407364.72

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

64207042.16216765534.97248649407.6832323169.45

和补贴

2、职工福利费15846020.7115846020.710.00

3、社会保险费56298.3924560894.8224475402.50141790.71

其中：医疗保险

53118.0321336663.8721262839.50126942.40

费

工伤保险1239.093224746.683212563.0013422.77

158新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

费生育保险

1941.27-515.730.001425.54

费

4、住房公积金1061938.0913290309.0014286816.0065431.09

5、工会经费和职工教

33291211.434502496.055642363.2432151344.24

育经费以现金结算的股份支

856409.47856409.47

付

合计99472899.54274965255.55308900010.1365538144.96

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险96712.6935777307.6635658300.40215719.95

2、失业保险费4869.761101572.331097744.848697.25

合计101582.4536878879.9936756045.24224417.20其他说明：无。

25、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税530418.1011542945.50

企业所得税1500800.1219751620.76

个人所得税576144.501573769.65

城市维护建设税51031.91152521.29

资源税3801773.6011012895.36

印花税128624.89249492.10

教育费附加23722.98351576.31

房产税49604.8753971.29

水资源税3171969.604264073.60

环境保护税1115881.55721891.31

地方教育附加15646.84234215.73

土地使用税13298.2713298.27

其他2300.5556942.76

合计10981217.7849979213.93其他说明：无。

26、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款245098012.53205498035.98

一年内到期的长期应付款52442000.0052442000.00

一年内到期的租赁负债1498167.07

合计299038179.60257940035.98

159新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文其他说明：无。

27、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额12063081.0610109732.74

采矿权出让收益66161400.00

已背书未到期的应收票据6127264.7113200000.00

合计18190345.7789471132.74

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息无合计

其他说明：采矿权出让收益事项详见本附注七、注释8、其他流动资产中的有关说明。

28、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款131115000.00131115000.00

保证借款72454777.8072454777.80

未到期应付利息19033774.281928258.18

罚息、复利及滞纳金等22494460.45

减：一年内到期的长期借款-245098012.53-205498035.98

长期借款分类的说明：

1、本公司于2016年向华信信托股份有限公司（以下简称“华信信托”）申请流动资金贷款1.80亿元，期限3年，自2016年11月3日至2019年11月1日止。为取得上述贷款，公司以全资子公司海南新大洲实业有限责任公司（以下简称“新大洲实业”）坐落于三亚市河东区榆亚大道的面积为14487.17㎡的房产为上述借款合同项下债务提供抵押担保。

因本公司未按期支付利息，华信信托宣告本公司上述贷款提前到期。在公司第一大股东大连和升控股集团有限公司（以下简称“大连和升”）于2020年通过债权转让方式从华信信托取得其对本公司债权及其从权利（债权本金余额为

1.80亿元），在受让上述债权后，大连和升积极对外洽谈上述债权的解决方案，将上述债权转让给中国长城资产管理股

份有限公司大连市分公司（以下简称“长城资产”）。长城资产受让上述债权后，与本公司、新大洲实业于2020年8月签署《债务重组协议》，约定长城资产依法受让大连和升对本公司所享有的本息合计金额为人民币20569.50万元的贷款债权（其中本金为人民币1.80亿元）。

2022年12月，本公司与长城资产就上述债务尚未偿还部分签署补充协议，长城资产同意调整《债务重组协议》的

还款计划，本公司应于2023年8月30日前将债务重组本金余额17484.08万元全部偿还完毕，同时将补充协议签订之日起至2023年8月30日前的借款利率调整为年化利率7%。2023年12月，本公司与长城资产就上述债务再次签署补充协议，将债务重组本金余额17484.08万元还款期限延长至2025年2月28日前（其中2024年9月应该偿还其中的

160新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

5244.60万元，2024年双方取消该笔还款计划，一并延期至2025年2月），同时将本次补充协议签订之日起至2025年

2月28日前的借款利率调整为年化利率11%。截至2024年12月31日，上述贷款债权本息余额为13235.70万元。

2、2017年中江国际信托股份有限公司（后更名为雪松国际信托股份有限公司，以下简称“雪松信托”）作为受托

人发起设立了“中江国际*金鹤368号新大洲贷款集合资金信托计划”（简称“信托计划”）。依据信托计划信托文件的约定，雪松信托向本公司发放了合计人民币1.00亿元的信托贷款。本公司关联人陈阳友、刘瑞毅、恒阳牛业为本公司本次贷款提供担保。2019年3月为保证上述合同的履行，增加本公司的全资子公司新大洲投资为本公司的上述债务提供连带保证责任。

因本公司未按期支付利息，雪松信托宣告本公司上述贷款提前到期。大连和升于2020年6月通过债权转让方式从雪松信托取得与新大洲控股签订的基于1.00亿元信托贷款签署的全部协议所产生的债权。在受让上述债权后，大连和升积极对外洽谈上述债权的解决方案，于2020年初将上述债权转让给长城资产。在受让上述债权后，长城资产与本公司、新大洲实业于2020年8月签署《债务重组协议》，约定长城资产依法受让大连和升对新大洲控股所享有的本息合计为

11366.84万元的贷款债权（其中本金为1.00亿元）。

2022年12月，本公司与长城资产就上述债务尚未偿还部分签署补充协议，长城资产同意调整《债务重组协议》的

还款计划，本公司应于2023年8月30日前将债务重组本金余额人民币9661.82万元全部偿还完毕，同时将补充协议签订之日起至2023年8月30日前的借款利率调整为年化利率7%。2023年12月，本公司与长城资产就上述债务再次签署了补充协议，将债务重组本金余额9661.82万元还款期限延长至2025年2月28日前（其中2024年9月应该偿还其中的2898.19万元，2024年双方取消该笔还款计划，一并延期至2025年2月），同时将本次补充协议签订之日起至2025年2月28日前的借款利率调整为年化利率11%。截至2024年12月31日，上述贷款债权本息余额为7314.11万元。

2025年10月本公司及本公司全资子公司新大洲投资分别收到长城资产《逾期债务催收通知书》、《担保人履行责任通知书》，要求本公司与新大洲投资按照协议约定履行按期足额还款等各项义务。截至2025年12月31日，上述两项贷款债权本息余额为24509.80万元且已全部逾期，本公司已构成违约。公司正在推进与潜在资金方商谈以达成债务重组，解决上述债务违约事项。

其他说明，包括利率区间：

双方约定利率。

29租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额2758883.76

未确认融资费用-224341.59

减：一年内到期的租赁负债-1498167.07

合计1036375.10

其他说明：本期确认租赁负债利息费用269472.32元。

30、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款82700000.0090970000.00

合计82700000.0090970000.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

161新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

项目期末余额期初余额

应付采矿权出让金收益款90970000.0099240000.00

应付股权转让款44172000.0044172000.00

减：一年内到期的长期应付款52442000.0052442000.00

合计82700000.0090970000.00其他说明：无。

31、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

三、其他长期福利7002369.037565454.90

合计7002369.037565454.90

32、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

对外提供担保30634132.47上海觐祥担保案

蔡来寅案、张天宇案、证券

未决诉讼135240223.31148618203.74虚假陈述案等

弃置费用166943786.47160908385.53矿山地质环境治理恢复基金

子公司破产计提费用4491970.064491970.06优之行案以及黄小厨案件

合计337310112.31314018559.33

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

1、期末公司因未决诉讼计提预计负债的具体情况参见附注十二、（二）资产负债表日存在的重要或有事项。

2、弃置费用：根据内蒙古自治区自然资源厅、内蒙古自治区财政厅与内蒙古自治区生态环境厅关于印发《内蒙古自治区矿山地质环境治理恢复基金管理办法（试行）》的通知（本办法适用于内蒙古自治区行政区域范围内的新建、生产矿山及有责任人的闭坑矿山），此弃置费用为本公司的子公司五九集团的煤矿按照相关规定计提及使用的矿山地质环境治理恢复基金。

33、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助2213144.5657860.042155284.52详见表1

合计2213144.5657860.042155284.52--

其他说明：

1、与政府补助相关的递延收益

本期计入营本期冲减成加：其他

本期新增本期计入其与资产相关/与负债项目期初余额本费用金额变动期末余额补助金额业外收入金他收益金额收益相关额（注1）（注2）天津新大洲电

动车有限公司2213144.5657860.042155284.52与资产相关购地政府返还

162新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

款

合计2213144.5657860.042155284.52

34、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

8391290083912900

股份总数

0.000.00其他说明：无。

35、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

628421145.8831321626.30597099519.58

价）

其他资本公积34382422.55129535.186816184.4927695773.24

合计662803568.43129535.1838137810.79624795292.82

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1、股本溢价本期减少3132.16万元，系因本公司与控股子公司五九集团另一方股东枣庄矿业就采矿权出让收益款的

性质及承担主体产生分歧，2025年12月本公司收到上海国际经济贸易仲裁委员会作出的《裁决书》，仲裁庭认为出让收益款系因股权转让前遗留的项目责任引发，申请人（本公司）作为五九集团原股东应承担缴纳出让收益的责任，仲裁庭裁决本公司对于五九集团的矿业权出让收益16540.14万元按股权转让前52.55%的持股比例承担责任。考虑到本次裁决未包括当时其他股权转让方（如本公司全资子公司新大洲投资）承担责任的部分，参照该裁决新大洲投资亦按照2012年向枣庄矿业转让五九集团股权前33.33%的持股比例来确定公司承担的责任。因此，公司及新大洲投资本年度确认了对五九集团截止期末累计已支付的采矿权出让收益款7443.14万元应承担的85.88%责任，由于枣庄矿业持有五九集团49%的持股比例，该项采矿权出让收益款承担导致本年度公司减少资本公积、同时增加少数股东权益3132.16万元。

2、其他资本公积本期增加12.95万元系因联营公司其他权益变动导致；本期减少681.62万元系根据限制性股票激励

计划约定，首次及预留授予的限制性股票的解除限售考核年度为2024-2025年两个会计年度，因2024-2025年考核期均未完成业绩指标，股份支付失效而冲回相关的资本公积。

36、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

实行股权激励发行32083200.0032083200.00

合计32083200.0032083200.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。

37、其他综合收益

单位：元

163新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

二、将重分类进损1252986199559119955913248578

益的其他1.949.659.651.59综合收益外币

1252986199559119955913248578

财务报表

1.949.659.651.59

折算差额其他综合1252986199559119955913248578

收益合计1.949.659.651.59

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。

38、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费15810080.7032833383.2336813623.1111829840.82

维简费9903178.5713575458.9522882421.45596216.07

合计25713259.2746408842.1859696044.5612426056.89

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司自2022年11月21日起按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定，以上年度产量为依据，按照规定标准计算提取安全生产费用。

专项储备本期增减变动的原因系控股子公司五九集团本期计提使用生产安全费用、煤矿维简费用金额较大所致。

39、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积72066994.0472066994.04

任意盈余公积227645.69227645.69

合计72294639.7372294639.73

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。

40、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1353453228.57-1251617886.07

调整后期初未分配利润-1353453228.57-1251617886.07

加：本期归属于母公司所有者的净利

-153314975.15-111187003.18润

其他-9351660.68

164新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

期末未分配利润-1506768203.72-1353453228.57

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

使用资本公积弥补亏损详细情况说明：不适用。

41、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务481117909.85375387178.23779777206.32521535634.58

其他业务26845897.892895440.9540877908.123024781.38

合计507963807.74378282619.18820655114.44524560415.96

公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额507963807.74主营业务+其他业务820655114.44主营业务+其他业务非主营业务（销售材非主营业务（销售材营业收入扣除项目合

26845897.89料、煤矸石收入；租40877908.12料、煤矸石收入；租

计金额赁收入）赁收入）营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的5.29%4.98%比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资

产、包装物，销售材料，用材料进行非货销售材料、煤矸石收销售材料、煤矸石收

币性资产交换，经营26845897.8940877908.12入；租赁收入入；租赁收入受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业销售材料、煤矸石收销售材料、煤矸石收

26845897.8940877908.12

务收入小计入；租赁收入入；租赁收入

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收

0.00无0.00无

入小计

165新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

营业收入扣除后金额481117909.85主营业务779777206.32主营业务

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2煤炭销售牛肉食品房屋租赁及其他合计合同分类营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本业务类型其

中：

4811375348113753

煤炭1790871717908717

9.858.239.858.23

牛肉食品租赁2684289526842895

及其5897440.5897440.他.8995.8995按经营地区分类其

中：

481137532684289550793782

国内179087175897440.63808261

9.858.23.89957.749.18

国外市场或客户类型其

中：

合同类型其

中：

按商品转让的时间分类其

中：

在某

48113753241850523757

一时4009

17908717078698698815

点转77.24

9.858.23.476.325.47

让在某2665249426652494

一时111.463.111.463.

166新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

段内42714271转让按合同期限分类其

中：

按销售渠道分类其

中：

481137532665249450793778

合计17908717111.463.63808164

9.858.2342717.741.94

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务无其他说明：无。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为100038840.90元，其中，

95680792.44元预计将于2026年度确认收入，1826011.24元预计将于2027年度确认收入，2532037.22元预计将

于2028年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：无。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额无其他说明：无。

42、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税326218.27982769.05

教育费附加633717.712313139.65

房产税3573356.963361130.56

土地使用税2735916.562695817.03

车船使用税32063.7933763.75

印花税557953.18767409.68

矿产资源税61265704.6991297883.88

地方教育费附加422478.441542092.89

167新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

环境保护税2979641.902449782.68

水利建设基金105619.62385577.17

合计72632671.12105829366.34其他说明：无。

43、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬78162770.41114118007.37

修理费5095419.3214707118.94

水土保持补偿费5697071.104722478.56

专业服务费5707230.798952934.34

折旧费10344434.1410542403.68

摊销费2445512.614900463.32

租赁费229808.21241681.14

业务招待费1802312.243717524.35

办公费711642.811167780.56

董事会费135084.82107044.54

残疾人就业保证金2685191.352845131.87

机物料消耗1207185.392355870.41

交通差旅费768112.251262009.99

物业管理费260931.04495899.04

股权激励费用-6816184.493339434.06

其他948467.461447015.90

合计109384989.45174922798.07其他说明：无。

44、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬12430619.5615228657.98

租赁仓储费84945.1986761.00

材料消耗1698682.041895339.43

修理费4953595.17946472.90

交通差旅费121684.6296191.32

办公费190041.51207034.89

折旧费35953.6648744.18

其他25613.09264077.63

合计19541134.8418773279.33其他说明：无。

45、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

委外研发费13453787.40

合计13453787.40其他说明：无。

168新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

46、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出57672745.7535886661.89

减：利息收入-12173796.79-3733428.98

汇兑损益19895065.51-11817763.98

金融机构手续费113691.56116722.24

弃置费用利息7038858.116595662.98

其他269472.32117647.90

合计72816036.4627165502.05其他说明：无。

47、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助117486.37729376.83

个税手续费返还125692.19170971.73

合计243178.56900348.56

48、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他非流动金融资产-1537.35-239537.50

合计-1537.35-239537.50其他说明：无。

49、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-11618074.29-11223484.94

处置长期股权投资产生的投资收益250551.76

处置交易性金融资产取得的投资收益88241.10

债务重组收益-3717313.94

合计-15247147.13-10972933.18其他说明：无。

50、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

坏账损失-1471141.57-20054620.17

担保预计负债-9726182.83-10768147.00

合计-11197324.40-30822767.17

169新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文其他说明：无。

51、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-216455.56-840821.28值损失

十二、其他-4463975.82-11981179.58

合计-4680431.38-12822000.86其他说明：无。

52、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置利得或损失101.32

53、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

诉讼赔偿收入5760118.60

罚款收入841048.21572818.10841048.21

往来款核销60381.2091810.8460381.20

非流动资产毁损报废收益1728852.364313563.001728852.36

其他28716.9816819.1828716.98

煤矿退价款7976160.007976160.00

违约收入13900.00

合计10635158.7510769029.7210635158.75其他说明：无。

54、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产毁损报废损失4639.24303923.944639.24

滞纳金与违约金等7809090.906134735.277809090.90

罚款支出2445496.136374452.952445496.13

碳排放配额2184883.392184883.39

往来款核销44024.44

其他233156.10674743.62233156.10

合计12677265.7613531880.2212677265.76其他说明：无。

170新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

55、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用9073729.5221090707.94

递延所得税费用-4359788.41-6431544.65

合计4713941.1114659163.29

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-177619012.02

按法定/适用税率计算的所得税费用-44404753.01

子公司适用不同税率的影响2814462.02

调整以前期间所得税的影响8394399.00

非应税收入的影响9151059.35

不可抵扣的成本、费用和损失的影响4889038.06本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

23869735.69

亏损的影响

所得税费用4713941.11其他说明：无。

56、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

代收的铁运费68635922.90117868678.10

收招投标保证金、风险抵押金、其他

7965000.007394647.05

保证金

银行存款利息收入9574885.571857427.18

理赔款、保险费38873.135812301.83

备用金等往来款36098555.7581941723.98

房屋租赁收入205000.0065000.00

收到煤款、产能价款、采矿权价款退

10109650.065015068.75

款

收到医保局拨药费326794.1683690.86

其他政府补助151274.01842433.62

合计133105955.58220880971.37

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

171新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

代付铁运费89369479.59124863371.30

管理费用、销售费用22867817.6072155732.17

个人备用金、往来款19987749.7421512741.07

代付水电费、取暖费、有线电视费等75539.43756142.09

罚款支出9623039.746374452.95

付、退保证金8542360.008055695.00

金融机构手续费482385.16116722.24

林木、农地补偿款、资源整合补偿1134383.25200400.00

工作面安装回撤改造7172332.965043021.53

冻结资金3921431.93

合计163176519.40239078278.35

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额无收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额无

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额处置子公司及其他营业单位收到的现

26669.06

金净额

结构性存款申购冻结20000000.00

合计20000000.0026669.06支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额无

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

冻结资金解冻1000000.00

收到借款7700000.00收到股权激励对象缴纳的入资款（增

6976000.00

资款）

172新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

合计15676000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付借款及利息3300000.00

冻结资金40861.32

租赁支出1014776.343230236.30

合计1014776.346571097.62

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

80128888.880145784.8

短期借款5462961.795446065.86

92

205498035.39599976.5245098012.

长期借款

98553

租赁负债3549318.511014776.342534542.17

285626924.48612256.8327778339.

合计6460842.20

87552

57、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-182332953.13-115428837.33

加：资产减值准备4680431.3812822000.86

信用减值损失11197324.4030822767.17

固定资产折旧、油气资产折

155871946.50146575885.84

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧1214837.242918600.96

无形资产摊销13518953.4412792251.16

长期待摊费用摊销726864.82

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-1724213.12-4313664.32填列）固定资产报废损失（收益以

303923.94“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

1537.35-239537.50“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填64707800.4231802935.67

173新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

列）投资损失（收益以“－”号填

15247147.1310972933.18

列）递延所得税资产减少（增加以-4967207.03-5701894.43“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

607418.62-729650.24“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-105149245.9112481093.25

填列）经营性应收项目的减少（增加

111691808.81-12820030.18以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-238645773.294179997.79以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-154080187.19127165640.64

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

当期新增使用权资产3644511.73

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额263116657.38544934382.59

减：现金的期初余额544934382.59550228107.91

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-281817725.21-5293725.32

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金263116657.38544934382.59

可随时用于支付的银行存款263116657.38545007951.96

三、期末现金及现金等价物余额263116657.38544934382.59

58、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金99215.39

其中：美元8713.017.028861242.00

欧元293.708.23552418.77

港币39364.300.9032235554.62

174新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他应收款11308775.85

其中：美元1542205.767.028810839855.85

澳大利亚元100000.004.6892468920.00

应付职工薪酬40644.90

其中：港币45000.000.9032240644.90

其他应付款550909.38

其中：美元58396.487.0288410457.18

欧元0.518.23554.20

港币155497.000.90322140448.00

预计负债30634132.49

其中：美元4358373.057.028830634132.49其他说明：无。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

59、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

对于首次执行日前的经营租赁，本公司根据会计准则将首次执行日后12个月内执行完毕的租赁作为短期租赁处理。

本公司对短期租赁、低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债，实行简化处理，计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用。

涉及售后租回交易的情况无。

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

175新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋租赁2665111.420.00

合计2665111.420.00作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表不适用。

60、其他无。

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

委外研发费0.0013453787.40

合计0.0013453787.40

其中：费用化研发支出0.0013453787.40

1、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据无其他说明：无。

九、合并范围的变更

1、其他

本期较上期相比，未发生合并范围的变动。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式

176新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

直接间接新大洲（浙

10000000

江）商贸有宁波市宁波市食品销售100.00%投资设立.00限公司上海新大洲

30000000

投资有限公上海市上海市实业投资100.00%投资设立

0.00

司内蒙古牙克石五九煤炭72870590非同一控制

牙克石市牙克石市煤炭采选44.92%6.08%（集团）有0.00下合并限责任公司海南新大洲

10000000

新能源投资海口市海口市投资100.00%投资设立.00有限公司海南新大洲

20000000

实业有限责海口市海口市服务业100.00%投资设立.00任公司海南新大洲圣劳伦佐游41456372

海口市海口市游艇制造75.00%新设合并

艇制造有限.70公司

新大洲(辽

8000000.

宁)食品科阜新市阜新市食品销售100.00%投资设立

00

技有限公司齐齐哈尔恒

阳食品加工8000000.齐齐哈尔市齐齐哈尔市食品加工100.00%投资设立有限责任公00司盐城牛员外企业管理中10000000

江苏江苏贸易60.00%投资设立

心（有限合0.00伙）上海瑞斐投30000000

上海市上海市实业投资100.00%投资设立

资有限公司.00管道运输业海南圣帝诺

10000000交通运输、游艇会有限海口市海口市100.00%投资设立.00仓储和邮政公司业天津恒阳食20000000

天津市天津市食品流通51.00%投资设立

品有限公司.00

SUNDIRO(HK

)DEVELOPME

NTCO.LIMI 79303000

香港香港服务、贸易100.00%投资设立TED（新大 .00洲香港发展有限公司）上海恒阳贸50000000

上海市上海市食品流通100.00%投资设立

易有限公司.00牙克石五九

5000000.

煤炭销售有牙克石市牙克石市煤炭销售51.00%投资设立

00

限公司恒阳香港发76493160

香港香港实业投资100.00%投资设立

展有限公司0.00圣帝诺香港

27186600

投资有限公香港香港实业投资100.00%投资设立.00司

圣劳伦佐90622.00香港香港实业投资100.00%投资设立

177新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

(中国)控股有限公司

FORESUN(LA

TIN-

AMERICA)IN

VESTMENTAN

DHOLDINGS 22317.85 西班牙 西班牙 实业投资 100.00% 投资设立.L.（恒阳拉美投资控股有限公

司）上海新大洲

30000000科技推广和

实业有限公上海市上海市100.00%投资设立.00应用服务业司江苏极电新

10000000化学纤维制

材料有限公江苏省江苏省100.00%投资设立.00造业司北京瑞斐供

30000000

应链管理服北京市北京市商务服务业100.00%投资设立.00务有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

通常情况下，当母公司拥有被投资单位半数以上表决权时，母公司就拥有对该被投资单位的控制权，能够主导该被投资单位的股东大会（或股东会，下同），特别是董事会，并对其生产经营活动和财务政策实施控制。子公司处在母公司的控制下进行生产经营活动，子公司的生产经营活动成为事实上的母公司生产经营活动的一个组成部分，母公司与子公司生产经营活动一体化。因此，拥有被投资单位半数以上表决权，是母公司对其拥有控制权的明显标志，应将其纳入合并财务报表的合并范围。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用。

其他说明：无。

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任49.00%-27777644.44743826063.34公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。

其他说明：无。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

178新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债内蒙古牙克石五九1549218814702234

63874045265867037642438425946979

煤炭627404552758

76401465771591810609812543842509

（集780.5184.5102.2194.5

3.977.392.940.332.307.980.438.41

团）4144有限责任公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量内蒙古牙

克石五九---

50529868169987492337849233786545111

煤炭（集566890756689071331249

96.3225.67.00.001.58

团）有限0.280.2857.66责任公司其他说明：无。

2、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

合营企业：

Lorsinal

乌拉圭乌拉圭牛肉屠宰50.00%权益法核算

S.A.联营企业：

中航新大洲航航空器零部件

空制造有限北京市北京市45.00%权益法核算制造公司大连桃源商城非居住房地产

商业发展有限大连市大连市30.25%权益法核算租赁公司内蒙古新大洲

牙克石市牙克石市货物运输49.00%权益法核算物流有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用。

179新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

Lorsinal S.A. Lorsinal S.A.流动资产3634290.2410866963.06

其中：现金和现金等价物180408.21152602.54

非流动资产110282455.39112292138.54

资产合计113916745.63123159101.60

流动负债181993218.06127261126.12

非流动负债22492054.5759788359.67

负债合计204485272.63187049485.79少数股东权益

归属于母公司股东权益-90568527.00-63890384.19

按持股比例计算的净资产份额-45284263.50-31945192.10调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入1808435.71

财务费用7141384.514037856.60

所得税费用0.00

净利润-28390965.64-21569256.74终止经营的净利润

其他综合收益1860443.804135585.71

综合收益总额-26530521.84-17433671.03本年度收到的来自合营企业的股利其他说明：无。

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中航新大洲航大连桃源商城中航新大洲航大连桃源商城内蒙古新大洲内蒙古新大洲空制造有限公商业发展有限空制造有限公商业发展有限物流有限公司物流有限公司司公司司公司

84948196.0458678363.11665719.382969771.1449143856.11538342.1

流动资产

90545284

241696565.184030732.261874068.185097647.

非流动资产1639864.101876427.76

42984202

326644761.642709096.13305583.4344843839.634241503.13414769.9

资产合计

5103457300

180新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

153075391.117560847.159222493.11014360.1

流动负债5247669.814170816.11

4150307

35195511.339160389.6101054947.

非流动负债

3506

188270902.117560847.198382882.112069307.

负债合计5247669.814170816.11

74509523

少数股东权益

归属于母公司138373858.525148248.146460956.522172196.

8057913.639243953.79

股东权益77536207按持股比例计

62268236.4158857345.65907430.4157957089.

算的净资产份3948377.684529537.36

518831

额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权

62268236.4272772511.65907430.4281800585.

益投资的账面3993258.814529537.36

627934

价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

84235076.774686637.326406930.586651255.8121154125.29364126.8

营业收入

0677414

--

净利润2976052.462313959.845309572.102652565.36

8374953.819335724.20

终止经营的净利润其他综合收益

--

综合收益总额2976052.462313959.845309572.102652565.36

8374953.819335724.20

本年度收到的来自联营企业的股利其他说明：无。

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计1360515.151360507.60下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润7.5518.29

--综合收益总额7.5518.29

181新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-29681.90-9085.37

--综合收益总额-29681.90-9085.37其他说明：无。

（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

Lorsinal S.A. -56008905.89 -14195482.82 -70204388.71其他说明：无。

3、其他无。

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额棚改户补助

土地补偿款57860.0457860.04

社保、扩稳岗补贴13763.27659713.50

财政扶持资金43700.0010000.00

税收返还2163.061803.29

合计117486.37729376.83

其他说明：

政府补助种类本期发生额计入当期损益的金额备注

计入递延收益的政府补助57860.04详见本附注七、注释33

计入其他收益的政府补助59626.3359626.33详见本附注七、注释47

182新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

政府补助种类本期发生额计入当期损益的金额备注

合计59626.33117486.37

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。

截至2025年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

项目账面余额减值准备

应收账款16651874.086864568.58

应收票据8953086.08

应收款项融资1292312.15

其他应收款89683914.4077638755.25

合计116581186.7184503323.83

于2025年12月31日，本公司对外提供财务担保的金额为42062.96万元。本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财务担保确认预期信用损失准备7405.08万元。

本公司的主要客户为国有企业、常年合作的民营企业等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。同时，公司施行预收款/现款现货的销

183新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文售政策，只对少数需求稳定的国企给予适当账期，公司认为现有销售政策，不会产生重大信用风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至

2025年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的93.62%（2024年12月31日：94.31%）源于

余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

（二）流动性风险流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截至2025年12月31日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额40586.34万元，其中：已使用授信金额为28356.98万元。

截至2025年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：

期末余额项目

1年以内1-5年5年以上合计

短期借款80145784.8280145784.82

203265990.66203265990.66

应付账款

431052534.70431052534.70

其他应付款

租赁负债1498167.071036375.102534542.17

长期借款245098012.53245098012.53

长期应付款52442000.0033080000.0049620000.00135142000.00

合计1013502489.7834116375.1049620000.001097238864.88

(三)市场风险

1、汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元依然存在汇率风险。本公司资本运营部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避汇率风险的目的。

（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

（2）截至2025年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

期末余额项目美元项目欧元项目港币项目澳大利亚元合计

外币金融资产：

货币资金61242.002418.7735554.6299215.39

其他应收款10839855.85468920.0011308775.85

小计10901097.852418.7735554.62468920.0011407991.24

外币金融负债：

应付职工薪酬40644.9040644.90

应付账款410457.184.20140448.00550909.38

预计负债30634132.4930634132.49

小计31044589.674.20181092.9031225686.77

（3）敏感性分析：

截至2025年12月31日，对于本公司各类美元及其他外币金融资产和美元及其他外币金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约198.18万元（2024年度约98.43万元)。2、利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

184新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是降低债务规模、利率互换的安排来降低利率风险。

（1）本年度公司无利率互换安排。

（2）截至2025年12月31日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额为4.15亿元，详见附

注五、注释28、注释30、注释32。

（3）敏感性分析：

截至2025年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约3.14万元（2024年度约1.28万元)。上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款、非银行金融机构借款。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

其他非流动金融资产280147.16280147.16

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

其他非流动金融资产为本公司持有杭州长誉资产管理合伙企业（有限合伙）1.11%股权，本公司持有的非上市公司股权投资，主要依据账面净资产计算公允价值。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例大连和升控股集

大连市项目投资及管理150000.0012.85%12.85%团有限公司本企业的母公司情况的说明

大连和升控股集团有限公司于2007年7月18日成立，主要经营范围是项目投资及管理；受托非金融资产管理；企业管理咨询服务；法律咨询；经济信息咨询（不得从事教育培训及办学）；投资咨询；财务咨询；企业管理策划与服务；国内一般贸易；货物、技术进出口；代理进出口业务；鲜冻畜禽产品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）截至2025年12月31日，大连和升对新大洲控股的持股比例为12.85%。

大连和升一致行动人北京和升创展食品发展有限责任公司（以下简称“北京和升”，曾用名：北京京粮和升食品发展有限责任公司）于2019年5月5日成立，主要经营范围是销售食品；技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务、技术开发；货物进出口、技术进出口、代理进出口；经济贸易咨询；企业管理咨询；销售食用农产品、未经加工的豆类、薯类、

谷类、矿产品（销售煤炭的不得在北京地区开展实物煤的交易、储运活动）、焦炭、金属材料、化工产品（不含危险化学品）。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

185新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

截至2025年12月31日，北京和升对新大洲控股的持股比例为2.77%。

本企业最终控制方是王文锋。

其他说明：无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2、在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

吉林省枫树贸易有限公司持股40%的联营企业其他说明：无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

富立财富投资管理有限公司－富立澜沧江十四号私募投资

持有本公司7.27%基金

深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）原第一大股东陈阳友原第一大股东的实际控制人PacificOceanCattleHoldingsLimited（太平洋牛业有限公

原第一大股东的实际控制人所属企业

司）岳阳恒盛冷链物流有限责任公司原第一大股东的实际控制人所属企业黑龙江恒阳牛业有限责任公司原第一大股东的实际控制人所属企业广东国坤恒阳食品有限公司原第一大股东的实际控制人所属企业

北京融盛和谐咨询管理合伙企业（有限合伙）现第一大股东的实际控制人关联企业大连桃源荣盛市场有限公司现第一大股东的实际控制人关联企业

董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员其他说明：无。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度内蒙古新大洲物

运费及装卸费24409872.320.00是26020633.67流有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

内蒙古新大洲物流有限公司销售煤炭1178148.24531577.24

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

186新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文无。

（2）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕无本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕海南实业三亚商铺抵

押（为本公司向中国长城资产管理股份有205695000.002023年08月31日2025年02月28日否限公司大连分公司提供担保）

海南实业三亚商铺/新

大洲投资/五九集团股权质押（为本公司向

113668400.002023年08月31日2025年02月28日否

中国长城资产管理股份有限公司大连分公司提供担保）

陈阳友、刘瑞毅、深圳尚衡冠通（为本公

10000000.002017年11月13日2018年04月30日否

司向深圳前海汇能提供担保）

陈阳友、刘瑞毅、深圳尚衡冠通（为本公

20000000.002018年01月05日2018年04月30日否

司向深圳前海汇能提供担保）关联担保情况说明

上述关联担保事项见“附注十六、承诺及或有事项2、（1）资产负债表日存在的重要或有事项”。

（3）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬5033860.877077040.97

（4）其他关联交易无。

187新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款吉林省枫树贸易

1266214.68633107.341266214.68633107.34

有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款

大连和升控股集团有限公司201498154.60191328154.60

董事、经理、财务总监及董

30757977.6930740387.36

事会秘书

内蒙古新大洲物流有限公司7769691.436591255.59海南新大力机械工业有限公

5400000.005400000.00

司合同负债

内蒙古新大洲物流有限公司1363340.562541488.82其他流动负债

内蒙古新大洲物流有限公司177234.27330393.55

7、关联方承诺详见附注十六。

8、其他无。

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额董事及高

22065002824320

级管理人

0.000.00

员中层管理人员及董30000003840000

事会认为.00.00应当激励

188新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

的其他核心人员

25065003208320

合计

0.000.00

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用

其他说明：

公司2023年第二次临时股东大会审议并通过了《关于〈公司2023年限制性股票激励计划（草案）及其摘要〉的议案》《关于〈公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案，公司实施2023年限制性股票激励计划获得批准。

根据上述股权激励计划，2023年9月本公司向激励对象首次授予1961.50万份限制性股票，2024年6月公司授予限制性股票数量545万股。

因2024年-2025年考核期均未完成业绩指标，故股份支付失效。

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元本激励计划首次部分限制性股票授予价格不得低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：

（一）本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均

价（前1个交易日股票交易总额/前1个交易日股票交易总量）每股2.56元的50%，为每股1.28元；

授予日权益工具公允价值的确定方法

（二）本激励计划草案公告前120个交易日公司股票交易

均价（前120个交易日股票交易总额/前120个交易日股票交易总量）每股2.48元的50%，为每股1.24元。

根据以上定价原则，本激励计划首次授予部分限制性股票的授予价格为1.28元/股。

授予日权益工具公允价值的重要参数授予日流通股市价本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额0.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额-6816184.49其他说明：无。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

单位：元授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

管理人员-6816184.49

合计-6816184.49其他说明：无。

189新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

5、股份支付的修改、终止情况无。

6、其他无。

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）对枣庄矿业受让五九集团股权的承诺

本公司及全资子公司新大洲投资和上海蓝道投资管理有限公司共同承诺，对枣庄矿业受让五九集团股权协议中，除本公司及新大洲投资，上海蓝道投资管理有限公司及五九集团已披露的债权债务及为本次股权转让所出具的审计报告及资产评估报告所确认的债权债务之外的其他任何债权债务，如有，由本公司及全资子公司新大洲投资和上海蓝道投资管理有限公司承担。

（2）上海新大洲投资关于上海莱图投资合伙企业实缴出资事项

2015年，公司全资子公司新大洲投资与上海莱晓投资合伙企业（有限合伙）、刘锐、蔡尚重、王超、林琦煌、王华

军、赵晓静和邢子钰签订《合伙协议》，约定共同出资成立上海莱图投资合伙企业（有限合伙），出资总额为人民币

6250.00万元，其中新大洲投资出资1150.00万元，占出资总金额18.40%，约定出资时间为2016年6月10日。截至

2025年12月31日，所有投资人均未支付投资资金。

除存在上述承诺事项外，截至2025年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1）与蔡来寅的担保纠纷

2018年，本公司原为第一大股东尚衡冠通向自然人蔡来寅借款7000.00万元本金及利息提供连带责任担保。因借

款合同纠纷，蔡来寅于2019年3月起诉被告尚衡冠通偿还借款，被告恒阳牛业、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、新大洲控股、讷河新恒阳、许树茂为被告尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任。

2020年11月17日，公司收到《广东省深圳市中级人民法院民事判决书》（2019）粤03民初796号，一审判决：

尚衡冠通应在本判决生效之日起10日内偿还蔡来寅借款本金7000.00万元及其利息（利息按月利率2%计算，自2018年6月12日起计算至款项清偿之日止）；各保证人对尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任；清偿后有权向尚衡冠通追偿；清偿的金额超过其应分担的七分之一的份额的，有权向其他未足额履行七分之一的分担金额的保证人要求其应分担的份额。公司已在2020年计提预计负债113586666.67元。

公司与大连和升达成协议，大连和升作出承诺，根据本案终审判决结果，若我公司需承担责任，由大连和升承担并剥离后与尚衡冠通进行解决。

2021年3月，恒阳牛业进入破产重整程序，公司已就蔡来寅违规担保案申报债权，但未被认定。

2020年12月3日，公司向广东省高级人民法院对一审判决提起上诉。2022年3月28日，公司收到了广东省高级

人民法院2022年3月14日签发的《民事判决书》（（2021）粤民终309号），法院判定一审判决本公司对案涉债务承担连带清偿责任不当并依法予以纠正。二审判决如下：维持广东省深圳市中级人民法院（2019）粤03民初796号民事判决第一判项及诉讼费用负担部分；变更广东省深圳市中级人民法院（2019）粤03民初796号民事判决第二判项为：被告恒阳

190新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

牛业、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、讷河新恒阳、许树茂对被告尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任；清偿后有权向被告尚衡冠通追偿；新大洲控股对尚衡冠通不能清偿蔡来寅借款本息部分的二分之一承担赔偿责任。

按此判决，公司认为此案在深圳市尚衡冠通投资企业、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、许树茂和讷河新恒阳生化制品有限公司执行完毕后，若仍有不能清偿的部分，公司才会承担本息的二分之一赔偿责任。

2021年度本公司根据上述一审判决就蔡来寅违规担保案已计提预计负债130620000.01元，（其中，以前年度计提本金

70000000.00元和利息43586666.67元，2021年计提利息17033333.34元）。基于本次二审判决，公司调整了原预

计负债金额的50%、金额65310000.01元，其中：2021年以前年度计提的预计负债的50%、金额56793333.34元转入2021年未分配利润，2021年计提的预计负债17033333.34元的50%、金额8516666.67元调减2021年度当期损益。

2023年2月8日，执行实施部门向五九集团公司送达了(2022)粤03执3384号执行裁定、(2022)粤03执3384号

之二十协助执行通知书，要求五九集团公司协助将新大洲公司享有的股权分配利润款划付至本院账户，以

77681041.33元为限；于2023年8月7日向五九集团公司送达了(2022)粵03执3384号执行裁定、(2022)粤03执

3384号之二十一协助执行通知书。

2023年9月21日，广东省深圳市中级人民法院出具《执行裁定书》（（2023）粤03执异334号）裁定：一、撤销

（2022）粤03执3384号之二十协助执行通知书；二、驳回五九集团的其他异议请求。针对以上判决2023年法院已强制

划扣990241.58元。截至2023年12月31日，公司尚未履行二审判决，本公司已就上述判决确认了预计负债

81353091.74元。

就本案本公司因发现新证据于2023年11月向最高人民法院提出再审申请，请求依法撤销（2021）粤民终309号民事判决，并对（2021）粤民终309号案件进行再审；请求改判驳回被申请人蔡来寅在原审中对再审申请人新大洲的全部诉讼请求。

2024年1月18日，本公司收到中华人民共和国最高人民法院《受理通知书》（（2024）最高法民申340号），主要

内容为：你方因与蔡来寅及刘瑞毅、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、讷河新恒阳生化制品有限公司、陈阳友、许树茂、

深圳市尚衡冠通投资企业(有限合伙)、徐鹏飞民间借贷纠纷一案，不服广东省高级人民法院作出的（2021）粤民终309号民事判决，向本院申请再审，本院已立案审查。

2024年4月10日，本公司控股子公司五九集团收到广东省深圳市中级人民法院《协助执行通知书》（（2023）粤03执恢932号之十六），主要内容为：请协助执行以下事项：继续冻结被执行人新大洲控股股份有限公司对你司享有的股权分配利润款，以人民币77681041.33元为限，冻结期限三年，自2024年4月10日至2027年4月9日止，原冻结案号

为（2022）粤03执3384号。

2024年8月7日，本公司收到广东省深圳市中级人民法院《执行裁定书》（（2023）粤03执恢932号之二），裁定

拍卖、变卖被执行人新大洲持有的五九集团44.918%股权以清偿债务。

复议申请人五九集团不服广东省深圳市中级人民法院（2023）粤03执异334号执行裁定，向广东省高级人民法院申请复议。广东省高级人民法院于2024年10月29日出具《执行裁定书》（（2023）粤执复886号）裁定驳回五九集团的复议申请，维持广东省深圳市中级人民法院（2023）粤03执异334号执行裁定。本裁定为终审裁定。2025年6月6日，本公司收到中华人民共和国最高人民法院的《民事裁定书》（（2024）最高法民申340号），再审申请人新大洲控股股份有限公司因与被申请人蔡来寅及一审被告深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、陈阳友、

刘瑞毅、徐鹏飞、讷河新恒阳生化制品有限公司、许树茂民间借贷纠纷一案，不服广东省高级人民法院（2021）粤民终

309号民事判决，向本院申请再审。本院依法组成合议庭对本案进行了审查，现已审查终结。裁定本案由本院提审，再审期间，中止原判决的执行。

截至2025年12月31日，本公司已就上述判决确认了预计负债98409758.40元。

2）与前海汇通的借款合同纠纷

2017年，本公司与前海汇能签署了《借款合同》，借款金额5000.00万元，每笔借款的借款期限最长不超过6个月，自2017年10月31日起至2018年4月30日止。公司原第一大股东实际控制人陈阳友及配偶刘瑞毅、公司原第一大股东尚衡冠通与前海汇能于2017年签署了《保证合同》，为本公司上述借款提供保证担保。2017年11月13日、2018年

1月5日公司向前海汇能实际借款3000.00万元，并指定收款单位为公司原第一大股东尚衡冠通。截至2021年12月31日借款本金30000000.00元、利息24683835.62元。

191新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

2019年11月29日，前海汇能以本公司、陈阳友、刘瑞毅、尚衡冠通、许树茂为被告向深圳市福田区人民法院提起诉讼，并于2020年6月26日在深圳市福田区人民法院庭审管理中心开庭。本公司于2020年11月5日收到了《广东省深圳市福田区人民法院民事判决书》（2020）粤0304民初7860号，一审判决：被告新大洲控股须于本判决生效之日起十日内向原告前海汇能偿还借款3000万元、律师费7万元、保全担保费20152.01元及其利息；被告陈阳友、刘瑞毅、

尚衡冠通、许树茂对被告新大洲的上述债务向原告前海汇能承担连带清偿责任。

2021年1月，公司与大连和升达成协议，大连和升将按照公司实际赔偿金额对此案件全额兜底，并已于2020年12月根据一审判决金额向公司先行支付了4650.00万元。公司未来如实质性履行了赔偿责任，公司将依据协议就差额部分向大连和升要求补偿或向其退款。

本公司于2022年1月25日收到《广东省深圳市中级人民法院民事判决书》（（2021）粤03民终5426号），二审判决：驳回上诉，维持原判。本判决为终审判决。

截至2025年12月31日公司还未履行判决。

3）与上海觐祥的担保纠纷

2024年2月，上海觐祥实业发展有限公司（以下简称“上海觐祥”）向22厂、本公司提起仲裁，请求22厂返还预

付款、资金占用费，本公司对22厂450万美元的债务承担连带责任，赔偿律师费、仲裁费用。2024年12月仲裁裁决：

22厂需返还上海觐祥预付款，本公司在450万美元范围内承担连带责任。2025年3月，本公司收到上海市第二中级人民

法院《执行通知书》，责令公司向上海觐祥支付450万美元。2025年7月，上海觐祥与本公司达成执行和解协议。2025年8月，本公司收到上海市第二中级人民法院《执行裁定书》，鉴于双方已达成和解，本案暂终结执行。如被执行人未按和解协议履行，申请执行人有权恢复本案执行。

截至2025年12月31日，本公司已就上述仲裁确认了预计负债30634132.47元。

4）与张天宇的担保纠纷

2023年5月，张天宇诉本公司侵权责任纠纷。诉请判令被告对黑龙江省高级人民法院(2019)黑民终536号民事判

决项下尚衡冠通对原告所负债务不能清偿部分的二分之一承担赔偿责任。一审判决：被告新大洲对（2018）黑01民初

871号民事判决第一、二、三项中尚衡冠通不能向原告张天宇清偿债务部分的二分之一承担赔偿责任。本公司上诉，二

审判决：驳回上诉，维持原判。2025年4月22日本公司收到海南省海口市中级人民法院《执行通知书》（（2025）琼

0108执1086号）、《财产报告令》。张天宇向法院申请强制执行。

截至2025年12月31日，公司还未履行判决。本公司已就上述判决确认了预计负债26917878.84元。

5）投资者证券虚假信息案

截至2025年12月31日，本公司存在证券虚假陈述责任纠纷相关未决诉讼案件，共涉及七个自然人的诉讼，本公司按已终审案件平均判赔率计提了预计负债69.40万元。

6）五九集团城建税争议事项

2025年12月2日，本公司的控股子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司收到国家税务总局牙克石市

税务局第二税务分局《责令限期改正通知书》，2017年1月至2017年8月五九集团少申报城建税1167924.81元，2017年9月至2025年8月按税率1%申报缴纳城建税6510211.74元，按税率5%应申报缴纳城建税32551184.91元，

少申报缴纳城建税26040973.17元。限五九集团收到本文书之日起下发15个工作日内自查及整改并向第二税务分局提供整改报告。公司认为五九集团已通过纳税系统正常申报纳税，对《责令限期改正通知书》内容存在异议，已向国家税务总局牙克石市税务局申请行政复议。截至财务报告批准报出日止，牙克石市税务局已就行政复议召开了听证会，但尚未对行政复议作出最终决定。

除存在上述或有事项外，截止2025年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

192新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

3、其他无。

十七、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）0

拟分配每10股分红股（股）0

拟分配每10股转增数（股）0

经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）0

经审议批准宣告发放的每10股分红股（股）0

经审议批准宣告发放的每10股转增数（股）0

公司拟定的2025年度利润分配预案为：以839129000股

为基数向全体股东每10股派发现金分红0元，送红股0利润分配方案股，不以公积金转增股本，本次预计现金分红总额为0元。

2、其他资产负债表日后事项说明

截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十八、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；

2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者

中较大者的10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：

1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

193新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

（2）报告分部的财务信息

单位：元食品加工及贸易项目煤炭产品分部投资分部分部间抵销合计分部

一.营业收入505298696.322426063.78239047.64-507963807.74

其中：对外交易

505298696.322426063.78239047.64507963807.74

收入

分部间交易收入---

二.营业费用554228260.8617990548.0980625607.46-186965.36652657451.05

其中：折旧费和

166687555.921234954.432870192.19-186965.36170605737.18

摊销费

三.对联营和合营

1178721.44-12796795.73-11618074.29

企业的投资收益

四.信用减值损失-88440.00220358.06-11329242.46-11197324.40

五.资产减值损失-229173.74-4447946.97-3310.67-4680431.38

六.利润总额-51995656.07-23438991.91-102124008.20-60355.84-177619012.02

七.所得税费用4693414.21-26214.4646741.364713941.11

八.净利润-56689070.28-23438991.91-102097793.74-107097.20-182332953.13

-

2188404184.52538269173.22426530843.6

九.资产总额885579065.273185721579.3

125

5

-

1097938555.21380917445.91644194812.8

十.负债总额670391810.331505052998.7

081

0

十一.其他重要的非现金项目

1.资本性支出

（3）其他说明无。

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）欠缴税款事项

新大洲控股于2017年处置持有的新大洲本田50%股权产生收益，未按税法相关规定及时足额缴纳税款，导致欠缴税款及滞纳金金额较大。截至2025年12月31日，欠缴税款滞纳金3672.50万元。

（2）与牙克石市人民政府纠纷案的进展

2024年7月，本公司收到牙克石市人民政府通知，要求本公司缴纳内蒙古牙克石市大兴安岭林区长焰煤资源普查（简称“五九西南部矿区”）国有探矿权权益人民币3351.155216万元，本公司与牙克石市人民政府签署了《协议书》，同意由本公司承担缴纳此款项，截至财务报告批准报出日止，本公司已支付1200.00万元。

本公司于2025年11月收到了内蒙古自治区牙克石市人民法院作出的《民事判决书》，判决的主要内容为新大洲控股于本判决生效之日起十五日内给付原告牙克石市人民政府2151.16万元并支付牙克石市人民政府利息，以2151.16万元为基数，自2025年1月1日起，按年利率12.4%计算至实际支付之日止。

本公司于2026年2月收到了牙克石市人民法院作出的《执行裁定书》、《执行通知书》、《报告财产令》，因新大洲控股未能履行生效法律文书所确定的义务，依法立案执行，裁定：1、扣押、冻结、划拨被执行人的银行存款、网络存款、债券、股票、基金份额；2、扣留、提取被执行人应当履行义务部分的收入；3、查封、扣押、冻结、拍卖、变卖被执行人应当履行义务部分的财产。

（3）与中路利凯股权回购款纠纷事项

194新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

新大洲全资子公司新大洲投资与盐城中路利凯投资咨询中心（有限合伙）（以下简称“中路利凯”）2018年共同成

立盐城牛员外企业管理中心（有限合伙）（以下简称“牛员外”），向新大洲子公司恒阳优品电子商务（江苏）有限公司（以下简称“恒阳优品”）进行投资，利凯投资出资4000.00万元。为了保证利凯投资作为投资人的权益，协议各方于《增资补充协议》中约定：若恒阳优品未能在增资完成之日起每满一年，在江苏省盐城市盐都区纳税总额达到人民币

1000.00万元的，则新大洲应当以牛员外对恒阳优品的投资款总额以年化8%复利计息收购牛员外持有的恒阳优品股权（恒阳优品对此款项的支付承担连带义务）。后利凯投资依约向牛员外进行了投资款的足额注入，而新大洲投资作为牛员外的执行事务合伙人亦按照投资协议之约定向恒阳优品足额注入了投资款。恒阳优品未能实现自增资完成之日起每年向江苏省盐城市盐都区纳税总额达到人民币1000.00万元的约定。利凯投资现提出新大洲对牛员外的股权收购和利凯咨询自牛员外的利润分配退出要求。基于上述情况，新大洲与利凯投资于2021年6月22日签署协议，由新大洲自利凯咨询购买其持有的牛员外40%股权，价款总额为5384.35万元，分六期支付。

此后，新大洲控股按约向中路利凯支付了前三期股权回购款计1000.00万元。因新大洲未履行支付后续回购款的义务，中路利凯于2023年分别提起两次诉讼，要求新大洲控股支付第四阶段-第六阶段股权回购款并支付违约金。

新大洲控股于2023年6月12日收到了《江苏省盐城市盐都区人民法院民事判决书》(2023)苏0903民初551号，判决如下：一、被告新大洲控股股份有限公司于本判决生效后十日内支付原告盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)股

权回购款1450.00万元并承担自2022年7月1日起至实际履行之日按年利率10%计算的违约金。二、被告新大洲控股

股份有限公司于本判决生效后十日内支付原告盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)律师代理费19.50万元；三、被告

恒阳优品电子商务江苏有限公司对上述一、二项被告新大洲控股股份有限公司的债务承担连带清偿责任。

新大洲控股于2023年9月12日收到了《江苏省盐城市盐都区人民法院民事判决书》（2023）苏0903民初5351号，判决如下：一、被告新大洲控股股份有限公司于本判决生效后十日内支付原告盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)股

权回购款2967.20万元及逾期付款违约金(其中以1450万元为基数自2023年1月1日起、以1517.20万元为基数自

2023年4月1日起均至实际履行之日止按年利率10%计算)。二、被告恒阳优品电子商务江苏有限公司对上述被告新大洲

控股股份有限公司的债务承担连带清偿责任。利凯投资已申请强制执行。截至2025年12月31日，新大洲控股已就上述判决确认了负债5798.17万元。

（4）控股股东股份质押事项

截至2025年12月31日，新大洲控股第一大股东大连和升控股集团有限公司及其一致行动人北京和升创展食品发展有限责任公司合计股权质押比例占其合计所持公司股份数量比例为70.35%，占公司总股本的比例为10.99%。

（5）向特定对象发行股票事项

本公司拟向特定对象大连和升发行股票不超过131578947股（含本数），大连和升全部以现金参与认购。公司于2025年3月10日召开的第十一届董事会2025年第三次临时会议审议通过了《关于公司与特定对象签署〈附条件生效的向特定对象发行股票认购协议〉暨关联交易的议案》，公司于2025年3月10日与大连和升控股集团有限公司签署了《新大洲控股股份有限公司与大连和升控股集团有限公司之附条件生效的向特定对象发行股票认购协议》。

本次权益变动前，公司总股本为839129000股，其中大连和升持有公司12.85%股份，为公司第一大股东。大连和升及其一致行动人北京和升合计持有公司15.62%股份。按照本次向特定对象发行股票数量上限131578947股计算，本次发行完成后，不考虑其他因素影响，大连和升将直接持有公司239426083股股份，占本次发行后公司总股本的比例为24.67%，仍为上市公司第一大股东，大连和升及其一致行动人北京和升合计持有公司27.06%股份。本公司不存在控股股东，公司实际控制人为王文锋，公司控制权未发生变化。本次向特定对象发行股票构成关联交易。

根据有关法律法规的规定，本次发行方案及相关事项已获得公司股东会审议通过、经深交所审核通过及中国证监会同意注册后方可实施。

3、其他无。

195新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款681257392.57715467280.09

合计681257392.57715467280.09

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

单位及个人往来687459614.32720095848.58

各类保证金及押金49000.0049000.00

备用金14997.0020000.00

减：坏账准备-6266218.75-4697568.49

合计681257392.57715467280.09

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）10337544.14148558933.02

1至2年83605850.11153346001.74

2至3年153265351.7428144930.38

3年以上440314865.33390114983.44

3至4年28144930.3850430793.30

4至5年53208954.74334938720.67

5年以上358960980.214745469.47

合计687523611.32720164848.58

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

6160761607

计提坏0.90%100.00%

28.1828.18

账准备其

中：

按组合68136299.10%1054900.02%681257720164100.00%469750.65%715467

196新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

计提坏883.14.57392.57848.5868.49280.09账准备其

中：

账龄组930448105490824957102634697555655

0.14%11.34%1.43%45.77%

合.20.57.63149.0568.4980.56关联方680432680432709901709901

98.96%98.57%

组合434.94434.94699.53699.53

6875236266268125772016446975715467

合计100.00%0.91%100.00%0.65%

611.3218.75392.57848.5868.49280.09

按单项计提坏账准备：5．单项计提坏账准备的其他应收款情况

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由牙克石市工业

4696468.754696468.75100.00%长期挂账

和信息化局牙克石自然资

1464259.431464259.43100.00%存在诉讼事项

源局

合计6160728.186160728.18

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内80997.00809.971.00%

1－2年800000.0080000.0010.00%

2－3年20.00%

3－4年450.00180.0040.00%

4－5年50.00%

5年以上49001.2024500.6050.00%

合计930448.20105490.57

确定该组合依据的说明：

按账龄。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额4697568.494697568.49

2025年1月1日余额

在本期

——转入第三阶段-2348234.382348234.38

本期计提-2243843.543812493.801568650.26本期转回

2025年12月31日余

105490.576160728.186266218.75

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

详见附注五、11、6。

197新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例上海恒阳贸易有

子公司往来款323615956.301-5年，5年以上47.07%限公司上海新大洲投资

子公司往来款142480697.381-5年，5年以上20.72%有限公司恒阳香港发展有

子公司往来款71671968.381-3年10.42%限公司上海瑞斐投资有

子公司往来款55412209.261-5年8.06%限公司

新大洲（浙江）

子公司往来款41550816.421-3年6.04%商贸有限公司

合计634731647.7492.31%

2、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

14926076315916248.614766913814534939315916248.6143757768

对子公司投资

7.5878.916.8878.21

对联营、合营

1360515.151360515.151360507.601360507.60

企业投资

14939681515916248.614780519014548544415916248.6143893819

合计

2.7374.064.4875.81

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价位期初余额计提减值

（账面价追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）内蒙古牙克石五九

424596539113704637102

煤炭(集

39.750.7040.45

团)有限责任公司上海新大

30000003000000

洲投资有

00.0000.00

限公司新大洲（浙江）67988306798830

商贸有限21.1321.13公司海南新大2083752159162420837521591624

198新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

洲实业有.338.67.338.67限责任公司海南新大洲圣劳伦

31014373101437

佐游艇制

5.005.00

造有限公司

14375771591624391137014766911591624

合计

688.218.670.70388.918.67

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业海南新大力机13601360

械工507.7.55515.业有6015限公司

13601360

小计507.7.55515.

6015

二、联营企业

13601360

合计507.7.55515.

6015

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。

（3）其他说明无。

199新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

3、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益7.5518.29

处置长期股权投资产生的投资收益22500859.00

合计7.5522500877.29

4、其他无。

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益1724213.12计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

243178.56

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动86703.75损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益-3717313.94

与公司正常经营业务无关的或有事项公司计提蔡来寅案、张天宇案担保损

-8569679.13产生的损益失除上述各项之外的其他营业外收入和

-3766320.13支出

减：所得税影响额588.24

少数股东权益影响额（税后）-99610.62

合计-13900195.39--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

200新大洲控股股份有限公司2025年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-105.18%-0.1827-0.1827利润扣除非经常性损益后归属于

-95.65%-0.1661-0.1661公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他无。

201