新大洲控股股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

德皓核字[2026]00001233号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)新大洲控股股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2025年12月31日）目录页次

一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明

二、新大洲控股股份有限公司2025年度非经营性1-2资金占用及其他关联资金往来情况汇总表控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

德皓核字[2026]00001233号

新大洲控股股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了新大洲控股股份有限公司（以下简称新大洲控股）2025年度财务报表，包括

2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及

母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变

动表以及财务报表附注，并于2026年4月28日签发了德皓审字[2026]00002092号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2026年修订）》的规定，就新大洲控股编制的2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是新大洲控股管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计新大洲控股2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报

第1页德皓核字[2026]00001233号关联方资金占用情况的专项说明

表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对新大洲控股实施2025年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关

的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解新大洲控股2025年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交

易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：新大洲控股股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合中国注册会计师：

伙）夏福登

中国·北京中国注册会计师：

周志

二〇二六年四月二十八日

第2页2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：新大洲控股股份有限公司单位：万元

2025年度占用资

非经营性占用方与上市公司上市公司核算2025年期初占用2025年度占用累计发2025年度偿还累计2025年期末占用资资金占用方名称金的利息（如占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目资金余额生金额（不含利息）发生金额金余额

有）

控股股东、实际非经营性占用控制人及其附属企业非经营性占用

小计————

前控股股东、实非经营性占用际控制人及其附属企业非经营性占用

小计————非经营性占用其他关联方及其附属企业非经营性占用

小计———

总计————2025年度往来资往来性质（经其他关联往来方与上市公司上市公司核算2025年期初往来2025年度往来累计发2025年度偿还累计2025年期末往来资

资金往来方名称金的利息往来形成原因营性往来、非

资金往来的关联关系的会计科目资金余额生金额（不含利息）发生金额金余额（如有）经营性往来）

控股股东、实际控制人及其附属企业

上海新大洲投资有限公司控股子公司其他应收款17427.80782.793962.5214248.07往来/拆借非经营性往来

上海恒阳贸易有限公司控股子公司其他应收款32361.6032361.60往来/拆借非经营性往来

上海瑞斐投资有限公司控股子公司其他应收款5541.225541.22往来/拆借非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业

恒阳香港发展有限公司控股子公司其他应收款7159.227.987167.20往来/拆借非经营性往来

新大洲（浙江）商贸有限公司控股子公司其他应收款4155.094155.09往来/拆借非经营性往来

海南圣帝诺游艇会有限公司控股子公司其他应收款3.828.3612.18往来/拆借非经营性往来第1页2025年度往来资往来性质（经其他关联往来方与上市公司上市公司核算2025年期初往来2025年度往来累计发2025年度偿还累计2025年期末往来资

资金往来方名称金的利息往来形成原因营性往来、非

资金往来的关联关系的会计科目资金余额生金额（不含利息）发生金额金余额（如有）经营性往来）

天津恒阳食品有限公司控股子公司其他应收款3263.00121.673384.67往来/拆借非经营性往来

海南新大洲实业有限责任公司控股子公司其他应收款865.0589.008.36945.69往来/拆借非经营性往来上市公司的子公

圣帝诺香港投资有限公司控股子公司其他应收款181.81181.81往来/拆借非经营性往来司及其附属企业内蒙古牙克石五九煤炭（集控股子公司其他应收款26.5814.1640.74往来/拆借非经营性往来

团）有限责任公司盐城牛员外企业管理中心（有控股子公司其他应收款5.005.00往来/拆借非经营性往来限合伙）其他关联方及其附属企业

总计———70990.19902.29121.673970.8868043.27—