新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

新大洲控股股份有限公司

2024年年度报告

定2025-01

2025年4月29日

1新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

2024年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人韩东丰、主管会计工作负责人马鸿瀚及会计机构负责人（会计主管人员）王晓宁声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人事注意投资风险，并请理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本年度报告第三节管理层讨论与分析中“十一、公司未来发展的展望”中，描述了可能面对的风险及应对措施，敬请查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以839129000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

2新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................30

第五节环境和社会责任...........................................48

第六节重要事项..............................................52

第七节股份变动及股东情况.........................................72

第八节优先股相关情况...........................................80

第九节债券相关情况............................................80

第十节财务报告..............................................81

3新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

备查文件目录

1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

释义释义项指释义内容

公司/本公司/新大洲/新大洲控股指新大洲控股股份有限公司大连和升指大连和升控股集团有限公司北京和升指北京和升创展食品发展有限责任公司

尚衡冠通指深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）恒阳牛业指黑龙江恒阳牛业有限责任公司

太平洋牛业 指 Pacific Ocean Cattle Holdings Limited（太平洋牛业有限公司）

枣矿集团/枣庄矿业指枣庄矿业（集团）有限责任公司

五九集团指内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司新大洲投资指上海新大洲投资有限公司上海瑞斐指上海瑞斐投资有限公司

浙江商贸/宁波恒阳指新大洲（浙江）商贸有限公司，曾用名宁波恒阳食品有限公司上海恒阳指上海恒阳贸易有限公司齐齐哈尔恒阳指齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司恒阳拉美指恒阳拉美投资控股有限公司

恒阳优品指恒阳优品电子商务（江苏）有限公司

海南实业/新大洲实业指海南新大洲实业有限责任公司中航新大洲指中航新大洲航空制造有限公司桃源荣盛指大连桃源荣盛市场有限公司桃源商城指大连桃源商城商业发展有限公司

22 厂 指 Rondatel S.A.

177 厂 指 Lirtix S.A.

224 厂 指 Lorsinal S.A.

长城资产指中国长城资产管理股份有限公司大连市分公司

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)，曾用名北京大华国际会计师年审会计师指

事务所（特殊普通合伙）

元、万元指人民币元、人民币万元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 新大洲 A 股票代码 000571股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称新大洲控股股份有限公司公司的中文简称新大洲控股

公司的外文名称（如有） SUNDIRO HOLDING CO. LTD.公司的外文名称缩写（如SUNDIRO HOLDING

有）公司的法定代表人韩东丰注册地址海口市桂林洋开发区注册地址的邮政编码571127公司注册地址历史变更情况无

办公地址上海市浦东新区银城路88号中国人寿金融中心40楼03-06室办公地址的邮政编码200120

公司网址 http://www.sundiro.com

电子信箱 sundiro@sundiro.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名任春雨王焱上海市浦东新区银城路88号中国人寿金融上海市浦东新区银城路88号中国人寿金融联系地址

中心40楼03-06室中心40楼03-06室

电话(021)61050111(021)61050135、(021)61050111-260

传真(021)61050136(021)61050136

电子信箱 renchunyu@sundiro.com wangyan@sundiro.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.cninfo.com.cn

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《上海证券报》公司年度报告备置地点公司董事会秘书处

四、注册变更情况统一社会信用代码914600002012894880

1994年5月25日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，公司主营业

务为摩托车制造与销售。2006年12月公司完成对五九集团股权的收购，公司上市以来主营业务的变化情况（如有）煤炭产业收入首度合并进入本公司会计报表。2007年起按照现行会计准则的规定不再将摩托车业务收入纳入合并范围，摩托车产业的相关收益在"投资收益"会计科目中核算，直至2017年出售新大洲本田摩托有限公司

6新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文股权。2007年以来，公司主营业务为煤炭采掘和销售，期间于2016年至

2023年曾从事牛肉食品业务的经营。

公司无控股股东。1992年12月29日至2005年3月4日，公司第一大股东为中国轻骑集团有限公司，公司实际控制人为济南市国有资产管理局。

2005年3月4日至2016年4月28日，公司第一大股东为海南新元投资

有限公司，此期间内于2009年4月26日之前公司的实际控制人为海南省历次控股股东的变更情况（如有）国营桂林洋农场，2009年4月26日之后，公司实际控制人为赵序宏先生。2016年4月29日至2020年3月11日，公司第一大股东为尚衡冠通，公司无实际控制人。2020年3月11日起，和升集团及其一致行动人北京和升合并持股成为本公司第一大股东，自2020年9月22日起公司实际控制人为王文锋先生。

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 31 号 5 层 519A

签字会计师姓名惠增强、周志公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否

2024年2023年本年比上年增减2022年

营业收入（元）820655114.441224174513.22-32.96%1316816250.62归属于上市公司股东

-111187003.18-109410762.57-1.62%-37618839.10

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-90926293.18-97198396.006.45%-28801417.18

的净利润（元）经营活动产生的现金

127165640.64308178169.69-58.74%434141761.86

流量净额（元）基本每股收益（元/-0.1330-0.13410.82%-0.0462

股）稀释每股收益（元/-0.1330-0.13410.82%-0.0462

股）加权平均净资产收益

-36.82%-30.89%-5.93%-0.10%率

2024年末2023年末本年末比上年末增减2022年末

总资产（元）2606772410.242879381359.33-9.47%2976493482.71归属于上市公司股东

226933900.80365197430.53-37.86%369887008.45

的净资产（元）

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

7新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

□是□否

公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是□否项目2024年2023年备注

营业收入（元）820655114.441224174513.22主营业务+其他业务

营业收入扣除金额（元）40877908.1242127183.66非主营业务

营业收入扣除后金额（元）779777206.321182047329.56主营业务

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入205112941.21198434441.94168159319.37248948411.92归属于上市公司股东

-16740138.10-10031180.53-51285481.05-33130203.50的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-13983697.15-5233680.29-48463373.04-23245542.70的净利润经营活动产生的现金

-21579703.6542097667.4827998683.1378648993.68流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2024年金额2023年金额2022年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产

244263.7081383946.41-9772559.52

减值准备的冲销部

分）计入当期损益的政府

900348.561040896.242617747.60

补助（与公司正常经

8新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

营业务密切相关，符合国家政策规定、按

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

-239537.5050703.59-85144.97融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非对长嘉恒泰(香港)投

金融企业收取的资金2253906.0730000.00资控股有限公司应退占用费还股权款计提利息单独进行减值测试的

应收款项减值准备转128776.707550523.72回企业因相关经营活动不再持续而发生的一

-1301643.77

次性费用，如安置职工的支出等

因取消、修改股权激

励计划一次性确认的-258317.73-3769232.97股份支付费用与公司正常经营业务

公司计提蔡来寅案、

无关的或有事项产生-10768147.00-87856489.33-10574523.41张天宇案担保损失的损益除上述各项之外的其

-2756461.12-2036498.14-901108.95他营业外收入和支出

减：所得税影响额5331772.40-112787.25-2791266.38少数股东权益影

4433769.28-133164.15443622.77响额（税后）

合计-20260710.00-12212366.57-8817421.92--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

9新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求报告期内公司所处行业为煤炭行业。

1、公司所属行业的发展阶段、周期性特点

煤炭是传统基础能源行业之一，在我国能源格局中占据着举足轻重的地位。煤炭广泛应用于电力、钢铁、化工等众多关键产业，为国民经济的稳定运转提供了坚实支撑。煤炭行业的智能化开采技术推广和大型现代化煤矿的建设显著提升了生产效率。此外，政策支持如产能核增、新建项目核准等措施也促进了煤炭产量的增长。

2024年，我国煤炭产量增长、进口量增加、需求增幅下降，煤炭市场供需相对平衡，市场运行总体平稳有序。电煤

消费仍有韧性，但非电行业对煤炭需求疲软，国内煤炭价格整体呈区间震荡，重心下移的走势。国家统计局数据显示，

2024年我国煤炭产量创历史新高，约为47.6亿吨，同比增长1.3%。其中，山西、陕西、内蒙古、新疆四省份合计产煤

占全国煤炭产量的82%，内蒙古原煤产量跃居全国第一。海关总署数据显示，2024年我国煤炭进口再创新高，约为5.4亿吨，同比增长14.4%。

2、报告期内影响公司所属行业发展的外部因素

（1）外部因素

2024年，国民经济延续恢复向好态势，能源供需形势总体平稳，能源安全保障能力持续提升，绿色低碳转型发展深入推进。报告期中央办公厅、国务院办公厅发布《煤矿安生产条例》《关于防范遏制矿山领域重特大生产安全事故的硬措施》《关于支持内蒙古绿色低碳高质量发展若干政策措施的通知》，提出强化安全生产责任落实，严格矿山安全生产准入，严格审批矿山安全生产许可，严禁下达超能力生产计划或者经营指标，并对提升煤炭绿色开发水平提出了要求。

本公司煤炭产业子公司五九集团通过严格执行限价措施和依法依规组织生产，积极响应国家保供稳价和安全生产政策。

（2）公司已经或计划采取的应对措施

公司煤炭业务的应对措施：一是坚持从严管理，强化基础提升，扎实开展安全生产治本攻坚三年行动，有序推进专项行动和专项整治，保持了安全攻坚稳中有序；二是坚持以煤为基，强化协同联动，突出以掘保采，发挥装备效能，保持了生产源头稳中提质；三是坚持效益导向，强化内涵挖潜，发挥降本增效潜能，不断提升价值创造驱动力，保持了经营质效稳中向优；四是坚持聚力攻坚，强化目标考核，智能化建设取得实质进展，牙星煤矿资源整合取得阶段性突破，保持了重点工作稳中有为；五是坚持党建融合，强化以人为本，开展校企联合办学，推行关爱职工举措，保持了和谐大局稳中向好。

3、公司所处的行业地位、竞争优势

公司经营煤炭业务的子公司五九集团在煤炭行业中是产销量较小的企业，但生产当地稀缺的长焰煤，发热值高于周边褐煤生产企业的煤炭产品，区域内具有一定市场和价格优势，在蒙东地区有较强的市场竞争力。五九集团曾先后荣获“呼伦贝尔市十佳非公有制企业”“内蒙古民营企业100强”“工业项目突出贡献奖”“安全生产工作先进单位”“质量诚信活动先进单位”“自治区文明单位”“全区厂务公开民主管理先进单位”等称号。牙星煤矿被评为安全高效特级矿井，胜利煤矿被评为安全高效一级矿井；五九集团被评定为 AAA-煤矿企业信用等级。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

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1、报告期内公司所从事的主要业务

报告期内公司从事的主要业务为煤炭采掘及销售。

公司煤炭业务由控股子公司五九集团经营管理。截至本报告期末，五九集团核定生产能力300万吨/年，其中：牙星分公司一号井和胜利煤矿核定生产能力各150万吨/年。产品销售半径约为600公里，主要客户位于蒙东及东北地区。

2、公司主要产品用途、工艺流程及主要经营模式

（1）主要产品及用途：公司煤炭产品为长焰煤，主要用作发电、供热和化工原料。

（2）主要产品的工艺流程：生产模式采用综采综放开采工艺。

（3）主要经营模式

生产模式：五九集团现有两对在产矿井，采取以生产矿井为中心，其他部门为辅助的生产模式。物资采购、供电安全、机修加工、技术管理、安全管理等部门全部以生产矿井的安全生产为主，以安全定产的管理模式，根据年初制定的生产计划进行辅助部门的计划下发及分解，以确保生产矿井的正常生产。

销售模式：煤炭销售主要采用直销和经销相结合的模式。直销模式中，直接面向下游发电、供热等企业进行销售。

2023年12月，国家发改委下发《关于做好2024年电煤中长期合同签订履约工作的通知》（发改办运行〔2023〕870号）文件，要求煤炭企业签订煤炭中长期合同并执行相应价格，五九集团按照国家发改委要求执行中长期合同价格。

（4）主要业绩驱动因素：稳定的安全生产环境、产量和煤质。

3、报告期内公司进行的矿产勘探活动以及相关的勘探支出情况

（1）公司下属各煤矿保有资源量情况

截至报告期末，五九集团煤炭资源/储量的情况：胜利煤矿累计查明煤炭资源储量20958万吨，保有资源储量

17958.18万吨（包括压覆资源量1209.88万吨），消耗资源储量2999.82万吨；牙星分公司一号井累计查明煤炭资源量

5713.86万吨，保有资源量2162.94万吨，消耗资源储量3550.92万吨。

（2）报告期内，公司下属各煤矿的资源勘探情况及支出情况

报告期内公司未进行矿产勘探活动，无相关勘探支出。

三、核心竞争力分析

1、资源优势

五九集团所属煤矿地下资源丰富，煤炭可采储量超过一亿吨。探矿权总资源储量139411万吨，采矿权剩余保有资源储量20121.12万吨。

2、产品优势

五九集团是内蒙古呼伦贝尔地区唯一一家长焰煤生产企业，其煤质具有低灰、低硫、高发热量等特点，在煤炭市场具有良好的信誉，拥有较稳定的客户基础以及持续增长的下游需求，广泛应用于发电、供热、水泥等行业。

3、管理优势

经中国煤炭工业协会评选，牙星煤矿被评为安全高效特级矿井、胜利煤矿被评为安全高效一级矿井；五九集团被评定为 AAA-煤矿企业信用等级。

11新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

四、主营业务分析

1、概述

2024年对于我公司而言是充满挑战、倍受考验的一年，公司经营面临较大压力。受矿区生产地质条件复杂，开采区

煤质偏低影响，报告期煤炭产量和售价双降，五九集团营业收入和利润减少。特别是第三季度胜利煤矿采掘转至16号煤层，根据安全开采要求组织防治水作业工作量较大，产量较低，仅生产煤炭5.23万吨；牙星煤矿因发生一起安全事故停产40余天，在上述因素综合影响下，导致全年业绩下滑。一方面公司经营团队攻坚克难，努力在逆境中寻求发展；一方面公司积极研究对外合作进行产业战略调整，规划长远发展战略。

2024年度公司实现营业收入82065.51万元，同比减少32.96%，主要原因为五九集团煤炭销售收入同比减少和同比

减少合并乌拉圭子公司报表所致。净利润为亏损11118.70万元，较上年度增亏177.62万元，净利润增亏的主要原因是煤炭产业贡献净利润同比减少。

截至报告期末，公司总资产260677.24万元，较年初减少9.47%，减少的主要原因为非流动资产较年初减少所致。

归属于上市公司股东的所有者权益22693.39万元，较年初减少37.86%，减少主要系本报告经营亏损所致。

（1）主营业务煤炭产业

五九集团本年度生产原煤240.39万吨，销售原煤245.21万吨，分别较上年同期下降18.57%和10.59%。本报告期公司所在的东北、蒙东区域市场供需相对稳定，大矿执行长协合同，市场煤价格震荡下行。五九集团胜利煤矿由于报告期生产地质条件复杂，开采区煤质偏低，影响煤炭单位售价；牙星煤矿受安全事故影响停产40余天，产销量下降，导致同比收入下降。本年度实现营业收入8.17亿元，较上年度减少24.58%；实现净利润492.34万元，同比减少97.69%，向本公司贡献利润251.09万元。

2024年五九集团坚持以煤为基，企业经营稳中有为为目标，具体工作：

1）面对地质条件复杂多变的采场实际，坚持稳量、提质、拓效三向发力：一是坚持“正规循环、有序生产”，进一

步加强生产接续动态分析，优化两矿中长期接续方案，科学调整生产节奏，统筹抓好了胜利煤矿15201综采、16102综放和牙星煤矿417综放、518综采四个工作面生产组织，提升了矿井稳产能力，做到了“不安全的煤不要、低质无效的煤不出”。二是深入开展“掘进效率提升年”活动，牙星煤矿积极实施掘进工艺优化，529轨道顺槽创出单月掘进320米的最好成绩；胜利煤矿强化掘进流程管控，推动“一区三班”管理，实施“主辅分离”模式，实现正规循环作业，单进水平同比提升30%，保持了生产接续稳定。三是围绕胜利煤矿生产接续，超前实施16102、25203探放水工程，共施工探放水孔 335 个，合计疏放积水 266 万立方米，有效保证了开采安全。四是胜利煤矿 25 煤轨道顺槽配备了 EBZ-230 大功率综掘机+皮带自移机尾+机载临时支护+大功率锚杆钻机+干式除尘风机，建成了智能掘进系统，有效提升了掘进效率。

牙星煤矿427轨道顺槽建成了智能化掘进工作面，在提高安全保障系数的同时，单进水平提升25%。

2）重点工作稳中有为，聚焦绿色低碳高质量发展：一是矿井智能化建设取得实质进展。牙星煤矿通过呼伦贝尔市能

源局专家组验收，符合Ⅲ类煤矿初级智能化井工煤矿建设要求。胜利煤矿智能化运算平台、智能化掘进已建成调试运行，其他各智能化子系统建设正在加快推进。二是胜利煤矿主运系统扩能工程有序推进，原煤运输系统已完成改造升级。三是胜利煤矿25煤首采工作面建设全速推进，已完成高效快掘标准化作业线创建，配合锂电池单轨吊辅助运输系统投入使用，实现了掘进工效稳步提升，为首采工作面建设提供了有力保障。四是胜利煤矿通风立井建设积极推进，目前项目前期要件已取得相关批复，“三级”土地农转用审批事宜正在加快办理，为后续项目建设工作奠定了基础。五是牙星煤矿资源整合取得阶段性突破。经过为期两年锲而不舍的努力，自治区自然资源厅已批复同意西部边角区块矿业权以挂牌方式出让，为后续调整总规，整合东、南部区块明确了可行性路径。六是胜利煤矿穹顶煤棚建设稳步推进。完成了项目勘测定界报告、选址备案、征询地类等前期工作。

3）深入开展“安全生产治本攻坚三年行动”：研究出台《加强2024年安全生产管理工作实施意见》《安全环保绩效考核办法》《狠反“三违”特别规定》等37项安全管理制度和专业管理意见，实现了由经验管理向制度管理提升；全面突出重大风险隐患排查治理，组织各类安全生产检查，整改问题，确保了现场管理安全可靠；开展“现场整治提升”行动，促进了安全管理标准化、作业行为标准化提升；全面开展“学法规、抓落实、强管理”学习培训，提升全员安全意识。

（2）其他方面

12新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

1）参股公司中航新大洲合规性不断提升、项目管理持续优化

合规性不断提升：报告期内中航新大洲与21家主要供应商及公司采购人员签订廉洁协议及承诺书；在招投标方面，更新公司内部流程文件《PROA-D8.05 采购管理 Purchasing Management V11》并实施培训；在废旧物资方面，新编制了《INSA-SC-0054 中航新大洲废旧物资管理办法》，并已实施使用。

项目管理持续优化：

赛峰项目：2024 年 N1级零件 Cone 交付 500 余件，为项目建立以来之最；自 2024 年 4 月起保持客户评价 Excellent，OTD100%，为项目建立以来最好水平；通过 KPI 制定、QRQC 跟踪、可视化工具、工作质量提升等措施，2024 年 DVI 平均交包周期由30周下降至5.5周，缩短近80%。

商发项目：2024 年完成订单金额超 1000 万元，圆满完成交付任务；首次承接核心零件 CJ2000 锥壁的试制工作，

2024年共完成6件交付。

喷涂项目：2024年共有36个新件号喷涂通过商发工艺批准其中29个件号为国内首个攻关成功、通过认证的供应商。

2）探索新产业的发展

2024年内公司注册成立了全资子公司江苏极电新材料有限公司，拟通过新设公司引进人才，研究在新能源、新材料

领域的投资机会。相关工作目前尚处于早期阶段，如研究、开发复合铝箔等新材料方向等，将在通过论证后，视资金能力及投资规划提交董事会进一步研究讨论。

3）本公司及其他子公司本年度亏损11369.79万元，亏损主要为借款利息、管理费用和计提蔡来寅案、张天宇案预

计负债等；同比减亏10434.61万元，主要原因为上年度乌拉圭22厂和177厂股权出售后，本报告期不再合并其报表同比减少了乌拉圭公司亏损；控股母公司较去年同期减少上海觐祥案和张天宇案信用担保损失。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2024年2023年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计820655114.44100%1224174513.22100%-32.96%分行业

煤炭采选业779724133.8495.01%1045034918.4985.37%-25.39%

食品加工销售业53072.480.01%137012411.0711.19%-99.96%

其他业务40877908.124.98%42127183.663.44%-2.97%分产品

煤炭779724133.8495.01%1045034918.4985.37%-25.39%

冰鲜牛肉0.00%1317606.940.11%100.00%

冷冻牛肉53072.480.01%119111504.379.73%-99.96%

牛副产品0.00%16583299.761.35%-100.00%

其他业务40877908.124.98%42127183.663.44%-2.97%分地区

内蒙古地区779724133.8495.01%1045034918.4985.37%-25.39%

上海地区53072.480.01%123548.820.01%-57.04%

宁波地区0.00%10177638.640.83%-100.00%其他地区（乌拉

0.00%126711223.6110.35%-100.00%

圭等）

其他业务40877908.124.98%42127183.663.44%-2.97%分销售模式直销（煤炭）437245544.4053.28%652486512.8153.30%-32.99%经销（煤炭）342478589.4441.73%392548405.6832.07%-12.76%

13新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文批发（食品）0.00%136888862.2511.18%-100.00%零售（食品）53072.480.01%123548.820.01%-57.04%

其他业务40877908.124.98%42127183.663.44%-2.97%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

煤炭采选业779724133.84521438744.7533.13%-25.39%3.48%-18.66%分产品

内蒙古地区779724133.84521438744.7533.13%-25.39%3.48%-18.66%分地区直销（煤炭）437245544.40293343988.1232.91%-32.99%-7.59%-18.44%经销（煤炭）342478589.44228094756.6333.40%-12.76%22.34%-19.11%分销售模式

煤炭779724133.84521438744.7533.13%-25.39%3.48%-18.66%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2024年2023年同比增减

销售量万吨245.21274.25-10.59%

生产量万吨240.39295.22-18.57%煤炭

库存量万吨1.9914.61-86.38%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

煤炭库存同比减少86.38%，主要因产销量减少导致库存减少。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求行业分类项目单位2024年2023年同比增减

销售量万吨245.21274.25-10.59%

生产量万吨240.39295.22-18.57%煤炭

库存量万吨1.9914.61-86.38%

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

14新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（5）营业成本构成产品分类

单位：元

2024年2023年

产品分类项目占营业成本占营业成本同比增减金额金额比重比重

产品分类1：

原材料27570754.185.29%22740394.144.51%21.24%煤炭

产品分类1：

工人费用213042837.6740.86%218189228.9943.30%-2.36%煤炭

产品分类1：

折旧摊销94543502.1118.13%103498367.6620.54%-8.65%煤炭

产品分类1：

能源和动力57851433.6311.09%56949562.4511.30%1.58%煤炭

产品分类1：

安全维简费79293073.9115.21%96933523.1219.24%-18.20%煤炭

产品分类1：

其他等49137143.259.42%5569075.501.11%782.32%煤炭

产品分类2：

采购成本0.000.00%1287978.11100.00%-100.00%冰鲜牛肉

产品分类2：

工人费用0.000.00%0.000.00%0.00%冰鲜牛肉

产品分类2：

折旧摊销0.000.00%0.000.00%0.00%冰鲜牛肉

产品分类2：

能源和动力0.000.00%0.000.00%0.00%冰鲜牛肉

产品分类2：

其他等0.000.00%0.000.00%0.00%冰鲜牛肉

产品分类3：

采购成本96889.83100.00%86669850.7761.62%-99.89%冷冻牛肉

产品分类3：

工人费用0.000.00%24936008.0417.73%-100.00%冷冻牛肉

产品分类3：

折旧摊销0.000.00%3652258.222.60%-100.00%冷冻牛肉

产品分类3：能源和动力及

0.000.00%23039563.4816.38%-100.00%

冷冻牛肉仓储物流

产品分类3：

其他等0.000.00%2354677.741.67%-100.00%冷冻牛肉

产品分类4：

采购成本0.000.00%11737187.8461.59%-100.00%牛副产品

产品分类4：

工人费用0.000.00%3753529.1919.70%-100.00%牛副产品

产品分类4：

折旧摊销0.000.00%549761.532.88%-100.00%牛副产品

产品分类4：能源和动力及

0.000.00%3016484.6915.83%-100.00%

牛副产品仓储物流

产品分类4：

其他等0.000.00%0.000.00%0.00%牛副产品说明

产品分类1：煤炭其他等增长原因：安撤费同比增加、库存煤成本影响等。

产品分类2、3、4成本减少原因：出售牛肉产业子公司导致业务缩减。

15新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

2024年9月24日江苏极电新材料有限公司成立。

2024年2月2日三亚圣劳伦佐游艇销售有限公司完成注销。

2024年9月2日新中进出口贸易（海南）有限公司完成注销。

2024年11月25日江苏省盐城市盐都区人民法院裁定恒阳优品电子商务（江苏）有限公司破产。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）405904864.12

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例49.46%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1呼伦贝尔贺达商贸有限公司98018780.6311.94%

2牙克石市隆煤能源有限公司86303534.8610.52%

3阿荣旗蒙西水泥有限公司85241504.7910.39%

4浙江海莅能源科技有限公司72998505.498.90%

5呼伦贝尔东北阜丰生物科技有限公司63342538.357.72%

合计--405904864.1249.46%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）83725818.04

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例15.96%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例4.96%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1内蒙古新大洲物流有限公司26020633.674.96%

2国网内蒙古东部电力有限公司牙克石市供电分公司24501670.234.67%

3禹王（北京）科技工程有限公司14220183.492.71%

4冀凯河北机电科技有限公司11088731.682.11%

5枣庄通晟实业有限公司7894598.971.50%

合计--83725818.0415.96%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

内蒙古新大洲物流有限公司系本公司持股51%的子公司五九集团持股49%的子公司。

16新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

3、费用

单位：元

2024年2023年同比增减重大变动说明

销售费用18773279.3324776860.89-24.23%

管理费用174922798.07225453527.76-22.41%

财务费用27165502.0535505043.85-23.49%系五九集团研发支出

研发费用13453787.405653962.17137.95%同比增加所致。

主要系五九集团所得

所得税费用14659163.2966505452.72-77.96%税费用同比减少所致。

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响

（1）揭示工作面侧向

顶板覆岩结构特征，分析各煤层相互之间

的采动影响规律，确定合理的多煤层开采

巷道布置方式，保证胜利煤矿目前正处于

需要对顶板、煤层、巷道施工安全以及支

浅埋煤层回采阶段，瓦斯、自然发火、水护效果良好，减少巷在此情况下，统筹规文地质、煤尘爆炸性道后期维修量。

划多煤层之间的开采

委外研发:胜利煤矿等地质特征和灾害危（2）确定科学合理、部署意义重大。通过

16102工作面采用放险性进行可行性论截至本报告期末，项切实可行的16#煤层

合理规划有效降低多

顶煤设计及论证项目证，同时为统筹规划目已完成验收和25#煤层区段煤柱煤层开采过程中的采

和煤柱优化论证项目多煤层之间的开采部尺寸，减小区段煤柱动影响，同时提高资署，降低多煤层开采留设宽度，满足巷道源回收率，项目研究之间的采动影响，提围岩应力优化的需对胜利煤矿具有显著

高资源的回收率。求，同时提高资源采的经济与社会效益。

出率。

（3）煤柱优化后的巷道支护成本及巷道使用寿命等经济技术指标要优于原有支护设计。

本项目旨在为牙星煤基于超宽带技术，无（1）建设井下高性能矿和胜利煤矿建设井 遮挡静态定位精度可 UWB 精确定位系统，下高性能 UWB 精确定 以达到厘米级别，可 通过系统平台，可实位系统，通过系统平实时了解井下人员的时了解井下人员的位台，可实时了解井下位置信息、流动情置信息、流动情况、人员的位置信息、流况、当前井下人员的当前井下人员的准确

委外研发:人员精准定

动情况、当前井下人截至本报告期末，项准确数量及分布，实数量及分布，实现井位与 WIFI6 融合通信员的准确数量及分目已完成验收现井下人员高精度定下人员高精度定位。

技术的研究与应用布，实现井下人员高 位；WiFi6 作为主流 （2）基站配备 WIFI6精度定位。同时基站发展技术，具备高速无线模块，实现井下配备 WIFI6 无线模 率、低延迟等特性， 主要巷道 WIFI6 信号块，实现井下主要巷解决煤矿智能化发展的全覆盖，满足井下道 WIFI6 信号的全覆 对定位通信系统的高 WIFI 无线通信的应用盖，满足井下 WIFI 无 可靠需求。 需求。

17新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

线通信的应用需求。定位通信技术开放服务体系与架构是制定和颁布智能化矿井基础支撑设施的相关技

术和服务标准，引导和规范技术产品相互

兼容、相互协同，有利于推动智能化技术的快速发展与应用。

融合基站的设计能够

将 WIFI6 功能模块、

UWB 功能模块融为一体，采用一体化电源供电，最大限度减少设备数量和线缆敷设，进而减少资金和人员的投入，能够提供更高的效率和更低

的运营成本，包括维护、管理和能耗等方面的节约。

资源利用效率：SPN可以通过优化网络结

构和数据传输方式，提高网络资源的利用效率。这包括更有效的数据压缩、更快速的数据传输和更低的能耗，从而降低了运该网络系统具有带宽营成本。高、支持切片等功本项目旨在为牙星煤灵活性和可扩展性：能，可实现多业务统矿和胜利煤矿将主流 SPN 架构通常设计为 一承载、统一管理，厂家商用 SPN 承载网 更加灵活和可扩展的 解决目前一矿多网的

交换机进行矿用化设网络解决方案。这意情况，并能降低成委外研发:基于 SPN 的计，同时与现有网络截至本报告期末，项味着在需求增长或变本。同时因该传输平煤矿智能化信息基础兼容，实现一网承目已完成验收化时，可以相对容易台本身具有的可以承设施研究与应用

载、多网合一的矿山 地进行网络扩展和升 载 5G 业务、支持网络

网络发展建设需求。级，减少了未来的资切片、数据吞吐量大并满足相关安全和性本支出和操作成本。等优势，也为今后煤能标准。降低总体拥有成本：矿智能化建设提供了尽管初期部署可能需更好的网络传输平

要一定的投资，但长台。

期来看，SPN 可能会降低总体拥有成本（TCO）。这是因为其能够提供更高的效率

和更低的运营成本，包括维护、管理和能耗等方面的节约。

本项目旨在为五九集 资源利用效率：SPN团建立智能化运算平可以通过优化网络结

台、安全监控系统、构和数据传输方式，委外研发:基于 AI视

人工智能（AI）平 提高网络资源的利用 便于公司未来数字化

觉分析技术的安全生截至本报告期末，项台，主要以满足五九效率。这包括更有效建设和管控的推进与产协同管控研究与应目已完成验收

集团智能化安全、生的数据压缩、更快速拓展。

用

产、运营等协同管控的数据传输和更低的

业务应用需求，并逐能耗，从而降低了运步实现五九集团企业营成本。

18新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

数据资产沉淀，助力灵活性和可扩展性：

企业未来数字化转型 SPN 架构通常设计为升级。更加灵活和可扩展的网络解决方案。这意味着在需求增长或变化时，可以相对容易地进行网络扩展和升级，减少了未来的资本支出和操作成本。

降低总体拥有成本：

尽管初期部署可能需

要一定的投资，但长期来看，SPN 可能会降低总体拥有成本（TCO）。这是因为其能够提供更高的效率

和更低的运营成本，包括维护、管理和能耗等方面的节约。

对胜利煤矿永冻层影响下地下水补径排规律，14、15、16煤层群开采条件下老空区积水分布规律和补给

来源开展研究，得到胜利煤矿老空水形成机制和赋存规律；形成一套近距离老空水防治的技术方法。该方法既要适合于本矿针对胜利煤矿特定的区又有一定推广指导有针对性的研究和技

地质条件，通过研究意义，同时要具有安术方案形成，能够提委外研发:胜利煤矿水截至本报告期末，项和判断，制定矿井水全可靠性、技术可行升今后的防治效率和害防治关键技术研究目已完成验收

害防治更有效的方式性、经济合理性。在效果，更加保障安全和措施。充分收集和整理胜利生产。

煤矿水文地质、水文

台账、探放水钻孔等资料，分析老空水的赋存情况、老空水的动态特征以及形成机制，形成一套近距离老空水防治的技术方法，提高了企业地址灾害治理综合能力，保障了煤矿安全生产。

通过在设备关键部位

安装监测传感器、采集器，采集关键运行数据并进行诊断分增强设备的稳定性和

委外研发:基于永磁同析，系统设置传感检提高设备的稳定性以状态监控，提高了设步电动滚筒直驱的胶截至本报告期末，项测层、数据传输层、及运行状态的监控和备的工作效率，也能带运输机智能化研究目已完成验收数据分析服务层终端数据采集。保障安全生产的进与应用服务层。永磁电动滚行。

筒三相绕组及轴承加

装 PT100 型铂电阻，支撑座加装 GBY200型矿用本安型振动传

19新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文感器，接入变频器内微机对数据处理，实时监控传动滚筒的运行状态，可根据传感器参数反馈，设置异常工况自动停机。对永磁同步电动滚筒冷

却装置设计开发，为保证冷却效果的长效，拟采用全封闭自循环冷却系统，可接入控制系统实现自动控制监测。进出水口加装 BWD200 型矿用

隔爆型温度变送器，采用高精度 Pt100 铂电阻传感器做感温元件，配以高精度转换电路，具有高精度的

4-20mA 电流信号输出。进水口加装BYD1.6 型矿用隔爆型

压力变送器，性能优良，抗过载和抗冲击能力强，稳定性高，具有高精度的 4-20mA电流信号输出。进水管路加装 GLW25/10 型矿用隔爆型涡轮流量传感器配以高精度转换电路，具有开关信号及 4-20mA 电流信号输出，电流信号经数据处理，可在变频器中实时显示冷却水温

度、压力、流量信息。提高了工作效率，节约了企业成本。

五九集团胜利煤矿采用了先进的干法选煤工艺，对煤质的适应性强，避免了水洗工能减少原煤运输过程委外研发:原煤运输系

截至本报告期末，项艺过程中矸石泥化的的故障率，节省维修统升级改造技术研发提升原煤运输效率

目已完成验收问题，符合该选煤厂费用和提升运输效与应用

的原料煤性质，能够率。

最大可能地回收资源，提高企业的经济效益。

公司研发人员情况

2024年2023年变动比例

研发人员数量（人）000.00%

研发人员数量占比0.00%0.00%0.00%研发人员学历结构

本科000.00%

20新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

硕士000.00%研发人员年龄构成

30岁以下000.00%

30~40岁000.00%

公司研发投入情况

2024年2023年变动比例

研发投入金额（元）13453787.405653962.17137.95%

研发投入占营业收入比例1.64%0.46%1.18%研发投入资本化的金额

0.000.000.00%

（元）资本化研发投入占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2024年2023年同比增减

经营活动现金流入小计1035098638.741685752321.75-38.60%

经营活动现金流出小计907932998.101377574152.06-34.09%

经营活动产生的现金流量净额127165640.64308178169.69-58.74%

投资活动现金流入小计33414002.4023293314.8643.45%

投资活动现金流出小计71280942.6582752397.62-13.86%

投资活动产生的现金流量净额-37866940.25-59459082.7636.31%

筹资活动现金流入小计19676000.00238236393.40-91.74%

筹资活动现金流出小计114271909.12302891455.99-62.27%

筹资活动产生的现金流量净额-94595909.12-64655062.59-46.31%

现金及现金等价物净增加额-5293725.32186426866.58-102.84%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用本报告期内现金及现金等价物净增加额较上年度减少的主要原因是本年度经营活动产生的现金流量净额同比减少所致。分析如下：

1、经营活动产生的现金流量净额较上年度减少，主要系五九集团本报告期收入同比减少销售商品收到的现金同比减少所致。

2、投资活动产生的现金流量净流出较上年度减少，主要系本报告期收到退还的224厂股权收购款同比增加和五九集

团购建固定资产无形资产支付的现金同比减少所致。

3、筹资活动产生的现金流量净流出较上年度增加，主要系本报告期偿还长城资产长期借款和支付借款利息同比增加所致。

21新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量为正，主要系经营煤炭业务的子公司五九集团经营活动产生；公司净利润为亏损，主要原因系母公司及其他业务借款利息、管理费用和计提蔡来寅、张天宇案预计负债等。

五、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要系对桃源商城和中

投资收益-10972933.1810.89%航新大洲按权益法确认否的投资损失系本公司对持有杭州长誉资产管理合伙企业

公允价值变动损益-239537.500.24%否（有限合伙）1.11%股权公允价值变动损失主要系宁波恒阳对预付

资产减值-12822000.8612.72%否货款计提减值准备主要系五九集团判决款

营业外收入10769029.72-10.69%否收益等营业外收入主要系五九集团矿山监管罚款和税费滞纳金及

营业外支出13531880.22-13.43%本公司计提盐城中路利否

凯投资咨询中心(有限合

伙)股权转让案违约金等主要系对天津新大洲电动车有限公司和内蒙古新大洲能源科技有限公

信用减值-30822767.1730.59%司的应收款计提坏账准否备及本公司计提蔡来寅案和张天宇案信用担保损失

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2024年末2024年初

占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例

货币资金545007951.9620.91%551266458.7619.15%1.76%

应收账款768821.870.03%889547.670.03%0.00%存货年末数较年初

数减少30.24%，主存货30726597.871.18%44048512.401.53%-0.35%要系五九集团库存煤较年初减少所致

投资性房地产44667152.961.71%47193415.281.64%0.07%

长期股权投资349782690.8013.42%456716096.3815.86%-2.44%

22新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

固定资产1050613216.0540.30%1137322538.1739.50%0.80%在建工程年末数较年初数减少

32.07%，系五九集

在建工程35030602.501.34%51565762.711.79%-0.45%团牙星煤矿集中供热系统改造工程完工转入固定资产所致使用权资产年末数较年初数减少

使用权资产0.00%2918600.960.10%-0.10%100.00%，系租赁的上海办公室使用权资产摊销所致

短期借款80128888.893.07%84135333.332.92%0.15%

合同负债83942332.603.22%108087804.653.75%-0.53%

长期借款0.00%122141866.684.24%-4.24%应收票据年末数较年初数增加

144.44%，主要系

应收票据13200000.000.51%5400000.000.19%0.32%五九集团银行承兑汇票较年初增加所致应收款项融资年末数较年初数减少

应收款项融资0.00%3600000.000.13%-0.13%100.00%，系五九集团银行承兑汇票较年初减少所致预付账款年末数较年初数减少

53.21%，主要系宁

预付款项32867751.381.26%70245510.612.44%-1.18%波恒阳收到乌拉圭

224厂退还预付款

及对22厂预付款计提坏账准备所致其他应收款年末数较年初数减少

49.47%，主要系本

报告期收到乌拉圭

其他应收款49649111.791.90%98247702.553.41%-1.51%22厂和177厂股权转让款及退还224厂股权收购款和收到乌拉圭224厂往来款所致其他非流动金融资产较年初数减少

45.96%，系本公司

其他非流动金对持股1.11%的杭

281684.510.01%521222.010.02%-0.01%

融资产州长誉资产管理合伙企业（有限合伙）确认公允价值变动损失所致长期待摊费用年末数较年初数减少

长期待摊费用0.00%726864.820.03%-0.03%100.00%，主要系上海办公室装修费摊销完毕所致

23新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

其他非流动资产年末数较年初数增加其他非流动资

19309999.420.74%7238572.700.25%0.49%166.76%，系五九

产集团预付工程设备款较年初增加所致境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期计本期公允价的累计公本期购买本期出售项目期初数提的减其他变动期末数值变动损益允价值变金额金额值动金融资产

5.其他非

流动金融521222.01-239537.50281684.51资产金融资产

521222.01-239537.50281684.51

小计

上述合计521222.01-239537.50281684.51

金融负债0.000.000.00其他变动的内容

其他非流动金融资产为本公司持有杭州长誉资产管理合伙企业（有限合伙）1.11%股权，本公司持有的非上市公司股权投资，主要依据账面净资产计算公允价值。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金73569.3773569.37冻结诉讼及欠税事项

投资性房地产46334201.1421815225.54抵押长城资产借款

长期股权投资2061434346.742061434346.74司法查封、税务查封、质押见后附明细

合计2107842117.252083323141.65

其他说明：子公司股权已在合并层面全部抵消，其中股权受限明细如下：

序号案件执行案号所属公司股权冻结冻结金额

1林锦佳案（2020）粤0307执4449号新大洲控股占五九集团股权29900000.00

2林锦佳案（2020）粤0307执3367号新大洲控股占新大洲投资股权19319732.95

（2020）粤0304民初7860号/新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权

3前海汇能案9990000.00

（2022）粤0304执21628号投资合伙企业(有限合伙)股权

（2020）粤0304民初7860号/新大洲控股占杭州长誉资产管理

4前海汇能案5000000.00

（2022）粤0304执21628号合伙企业(有限合伙)股权

24新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

序号案件执行案号所属公司股权冻结冻结金额新大洲控股占海南新大洲圣劳伦

5前海汇能案（2020）粤0304民初7860号21785702.40

佐游艇制造有限公司股权新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权

6蔡来寅案（2022）粤03执3384号9990000.00

投资合伙企业（有限合伙）股权新大洲控股占海南新大洲企业管理有限公司（2024年2月5日名

7蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十三10000000.00

称变更为海南新大洲新能源投资有限公司）股权

8蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十五新大洲控股占浙江商贸股权100000000.00

新大洲控股占恒阳优品电子商务

9蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十六10000000.00（江苏）有限公司股权新大洲控股占海南新大洲圣劳伦

10蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十九29472000.00

佐游艇制造有限公司股权新大洲控股占海南新大力机械工

11蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十九1770675.00

业有限公司股权

12蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十二新大洲控股占五九集团股权327320000.00

13蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十四新大洲控股占新大洲投资股权300000000.00

14蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十五新大洲控股占海南实业股权20000000.00

15盐城中路案（2023）苏0903执2544号新大洲控股占五九集团股权17230000.00

16盐城中路案（2023）苏0903法第3560号新大洲控股占新大洲投资股权33330000.00

17盐城中路案（2023）苏0903法第3560号新大洲控股占五九集团股权33330000.00

18盐城中路案（2023）苏0903法第3560号新大洲控股占浙江商贸股权33330000.00

新大洲控股占海南新大洲圣劳伦

19觐祥案（2024）沪02财保5号29472000.00

佐游艇制造有限公司股权新大洲控股占海南新大力机械工

20觐祥案（2024）沪02财保5号1770675.00

业有限公司股权

21觐祥案（2024）沪02财保5号新大洲控股占海南实业股权20000000.00

新大洲控股占海南新大洲新能源

22觐祥案（2024）沪02财保5号10000000.00

投资有限公司股权

23觐祥案（2024）沪02财保5号新大洲控股占浙江商贸股权100000000.00

（2024）沪02法执财保字第5

24觐祥案新大洲控股占新大洲投资股权300000000.00

号

25觐祥案（2024）沪02财保5号新大洲控股占五九集团股权327320000.00

海口桂林洋经济开发区税保封

26欠缴所得税新大洲控股占新大洲投资股权57103561.39

【2024】2401007号长城资产管理有限公司

27新大洲控股占五九集团股权150000000.00

大连分公司借款华夏银行宁

28新大洲控股占五九集团股权54000000.00

波分行借款

合计2061434346.74

25新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

26新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润内蒙古牙克石五九

72870.5922347581536833816998798443514923378

煤炭（集子公司煤炭万元194.54096.1325.67.96.00

团）有限责任公司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响三亚圣劳伦佐游艇销售有限公司注销无重大影响

新中进出口贸易(海南)有限公司注销无重大影响

恒阳优品电子商务(江苏)有限公司法院裁定破产无重大影响主要控股参股公司情况说明

内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司：截止报告期末，本公司持有内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司51%股权，主营业务范围为：煤炭采掘。截止2024年12月31日，该公司总资产22.35亿元，较年初减少2.39%；

净资产15.37亿元，较年初减少0.57%。五九集团本年度生产原煤240.39万吨，销售原煤245.21万吨，分别较上年同期减少18.57%和10.59%；本年度实现营业收入8.17亿元，较上年度减少24.58%；实现净利润492.34万元，同比减少97.69%，归属于上市公司股东的净利润为251.09万元。经营煤炭业务的五九集团因胜利煤矿报告期生产地质条件复杂，

开采区煤质偏低，影响煤炭单位售价；牙星煤矿受安全事故影响停产40余天，产销量下降，导致同比收入下降。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

1、公司所处行业的格局及趋势

（1）市场竞争格局

煤炭是我国的基础能源之一，在国民经济中具有重要的战略地位，由于我国“富煤、贫油、少气”，煤炭在我国能源体系中的主体地位和压舱石作用不会改变，行业发展质量将不断提升，特别是二十届三中全会提出“加快经济社会发展全面绿色转型”。2024年8月，中共中央、国务院印发《关于加快经济社会发展全面绿色转型的意见》，进一步明确了绿色转型的时间表、路线图。对于煤炭企业而言，必须牢牢把绿色作为发展底色，加快推进产业绿色化、智能化，着重培育新质生产力，提振绿色增长新动能；必须把低碳作为发展方式，努力在低碳环保发展上走出传统产业的新路子；

必须把高质量作为发展目的，努力实现更有质量、更有温度、更有活力的发展。

（2）行业发展趋势未来，煤炭绿色低碳发展已是必然。迎接碳中和压力下的转型挑战，努力实现绿色低碳高质量发展是煤炭行业的发展趋势。

煤炭行业的长远发展取决于提高产能质量和实现转型升级，国家发改委等八部委印发的《关于加快煤矿智能化发展的指导意见》，提出了推动智能化技术与煤炭产业融合发展、提升煤矿智能化水平。该文件的出台指明了煤炭行业高质量发展的方向，将加快煤矿智能化的进程，最终实现煤矿安全、高效、绿色开采。

（3）公司的主要行业优势和劣势

公司煤炭产业所在的内蒙古东部地区以生产褐煤为主，褐煤发热值较低、销售半径小。五九集团在当地具有煤炭发热值优势，具有一定的市场和价格优势。

2、公司发展战略

公司为控参股经营模式，合并范围内主要经营业务为煤炭采选行业，进行煤炭采掘和销售。2025年度公司总体经营战略为在现有产业基础上，研究和推进产业转型发展。一是关注航空产业投资机会，围绕持股45%的中航新大洲的发展

27新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

推进产业布局；二是研究在新材料、新能源领域的产业合作机会；三是在条件成熟的基础上进行产业聚焦，产业结构调整。

3、公司下一年度经营计划

公司现有业务2025年度经营目标设定如下：

业务类型事业目标主要施策

煤炭煤炭产量：280万吨，同比减少3.45%1.压实主体责任，固根本强保障，高质量推动安全发煤炭销量：272.5万吨，同比减少2.68%展可持续。

2.聚焦主业支撑，稳产量强协同，高质量推动源头保障可持续。

3.对标智能高效，强装备优系统，高质量推动绿色发展可持续。

4.围绕提质增效，强内功挖内潜，高质量推动精益管理可持续。

5.强化队伍建设，激活力增动力，高质量推动传承发展可持续。

为实现经营目标拟采取的策略和行动：

（1）煤炭产业安全为基，巩固、提升业务规模，争取多贡献利润。

煤炭产业是公司的基础产业，重点在紧抓安全生产，必须秉持“从严治安”主基调，深入开展“安全基层基础强化提升年”活动，以更高的境界认识安全，以更严的标准对待安全，坚决实现安全生产。立足“安全快掘、均衡生产、接续稳定”，严格落实源头精采稳产措施，提升企业利润水平。秉持“高效可靠、实用实效”理念，扎实推进一提双优建设，因地制宜发展新质生产力，打造绿色智能开采的五九模式。推进市场化、精益化管理，牢固树立“成本制胜”理念，开展压降运营成本集中攻坚行动，确保全年目标任务完成。持续推进牙星煤矿边角资源整合扩区增量和胜利煤矿产能核增，提升企业发展后劲。进一步开展科技创新、技术降本、管理增效，实现吨煤成本下降。主动“跑订单、拓市场、增销量”，在保障长协用户兑现率的同时，积极拓展新区域、开发新客户，确保完成全年销售任务。

（2）坚定推进实施再融资计划，夯实经营基础，扎实推动对外合资合作。

公司受资金能力和诉讼困扰多年，年内计划通过向大股东和升集团实施非公开发行股份计划，筹集资金，夯实基础。

通过上述计划的实施，为企业对外合作打通通道，继而推动公司转型发展，增强公司可持续发展能力和公司价值提升。

（3）为完成事业目标的资金计划

根据公司2025年度的经营预算和投资预算，资金需求共计11亿元，主要用于公司运营资金及偿还借款所需资金

5.6亿元，五九集团4.61亿元。

为完成公司上述重点项目及经营计划，公司将通过非公开发行股份融资、新增或续贷银行借款，五九集团通过自身经营活动获取现金流等方式加以解决。

4、公司的风险因素

1、经济波动和政策风险

煤炭行业与宏观经济关联度较高，受全球经济增长乏力及我国经济增长放缓，煤炭企业生产经营和盈利能力普遍受到影响。我国对煤炭行业实行较为严格的行业准入制度和管制措施，若国家煤炭产业政策在未来进行调整，将会给公司的业务产生一定的影响。此外，国家在宏观政策调控、财政政策、货币政策、税收政策等方面的变化，都将可能对公司的经营产生一定影响。

为深入贯彻落实党中央、国务院关于保障煤炭供应安全的指示精神和决策部暑，充分发挥煤炭中长期合同保供稳价作用，保证发电供热企业煤炭稳定供应，国家发改委针对煤炭中长期合同及煤炭市场价格形成机制作出了相关要求，要求动力煤中长期价格在合理区间范围。国家对价格的管控将影响公司收益。针对此风险，我们一方面要保持产量和煤质的稳定；另一方面完成年度降本增效目标，管住全流程、关键点，降低成本支出。

2、安全环保风险

28新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

煤炭行业属于高危行业，在采掘、生产过程中存在许多不可预见的安全隐患，主要包括顶板、瓦斯、煤尘、火灾、水害和中毒等。如果安全防范措施不到位而发生事故，将会直接影响公司的生产和发展。国家对安全、环保监管监察越来越严格，安全环保压力不断增大。

针对此风险，公司将严格落实安全生产责任，持续健全安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制。强化源头管控，注重靶向发力，扎实开展重大灾害治理、重大风险管控、重大隐患整治。加大安全生产管控力度，全面加强现场安全管理，强化安全教育培训，提升全员安全素质。深入打好污染防治攻坚战，持续加强环境监测，严守生态红线，大力推行绿色矿山建设，加快推动绿色低碳转型，全力提升生态环境风险防范能力。。

（五）报告期经营计划完成情况产业2024年全年工作目标报告期内完成情况未达目标原因

煤炭产业煤炭产量：290万吨，同比减少煤炭产量：240.39万吨，完成年度计1.胜利煤矿接续的16102工作面上覆

1.77%划的82.89%采空区存在大量积水，防治水作业影

煤炭销量：280万吨，同比增加煤炭销量：245.21万吨，完成年度计响产量。

2.10%划的87.58%2.牙星煤矿发生“8.30”安全生产事故，停产40余天。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料中信证券刘交流公司经营

易、中信证券 情况，重点介 http://stati卿施典、华泰 绍调研对象关 c.cninfo.com

2024 年 09 月 证券田莫充、 注的参股子公 .cn/finalpag

公司会议室实地调研机构

27 日 光大证券贺 司中航新大洲 e/2024-09-

根、财通证券航空制造有限30/122132867

杨博星、浙商 公司的基本情 5.PDF证券马远方况

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是□否公司是否披露了估值提升计划。

□是□否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

29新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

（1）公司治理结构

公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，建立公司治理结构和议事规则，形成了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系，报告期内依法履行了《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。

股东大会是公司的最高权力决策机构。2024年公司积极维护所有股东的合法权益，保障全体股东享有平等地位，充分行使股东的权利。报告期内公司共召开了3次股东大会，每次股东大会召集、召开程序，出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》《公司章程》《公司股东大会议事规则》及其他相关法律、法规的规定。

董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。公司董事会由九名董事组成，其中三名独立董事。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内公司共召开了9次董事会会议，公司董事会会议按照《董事会议事规则》的规定召集、召开，对会议内容记录完整、准确，并妥善保存。独立董事勤勉尽责，客观独立、忠实地履行了职责，对公司重大事项、关联交易、资产管理、信息披露等方面提供了有益的建议，维护了公司全体股东尤其是中小股东的合法权益。

监事会是公司的监督机构，公司监事会由三名监事组成，均在公司任职，其中一位由股东推举，两名由职工选举产生。报告期公司监事本着严谨负责的态度行使监督职能，对公司财务和公司董事、高级管理人员履职情况进行了有效监督。公司监事会会议能够按照有关规定召集、召开，对会议内容记录完整、准确，并妥善保存。

公司实施董事会治理下的总裁负责制，经理层对董事会负责。公司总裁在董事会领导下全面负责公司日常经营管理及发展事务，督导各职能部门的工作，评估各部门工作成效，协调各部门关系。

（2）公司内部控制的组织架构

公司根据实际情况，建立了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策、执行和监督体系，制定了各部门、子公司的职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制制度。

公司现法人治理结构和组织机构设置健全、运行有效，达到《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等规范性文件的要求。年内修订后的《公司法》施行，公司结合自身实际情况及发展需要修订了《公司章程》及“三会”议事规则，修订了董事会各专门委员会工作细则，进一步完善法人治理结构。修订了公司信息披露事务管理制度，严格按照相关法律法规以及自身内部规章制度的要求，切实履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地开展上市公司信息披露工作。制定了公司舆情管理制度，提高公司应对各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，切实保护公司及股东的合法权益。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司与第一大股东、实际控制人在资产、人员、财务、机构、业务等方面做到了“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

30新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议审议通过了《关于向大连桃源荣盛市场有限公司退还大连桃源商城商业发展有限公司部分股权暨

2024年第一次临2024年02月262024年02月27

临时股东大会7.42%关联交易的报时股东大会日日告》、《关于参股公司大连桃源商城商业发展有限公司为其控股股东提供抵押担保事项的报告》。

审议通过了《公司2023年度董事会工作报告》、《公司2023年度监事会工作报2023年度股东大2024年05月302024年05月31告》、《公司2023年度股东大会20.38%会日日年度财务决算报告》、《公司2023年度利润分配预案》、《公司2023年年度报告及其摘要》。

审议通过了《增选孟兆胜先生为

公司第十一届董事会独立董事》、《新大洲控股股

2024年第二次临2024年06月182024年06月19份有限公司股东

临时股东大会20.35%时股东大会日日大会议事规则（修订稿）》、《新大洲控股股份有限公司董事会议事规则（修订稿）》。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

任期任期期初本期本期其他期末股份任职姓名性别年龄职务起始终止持股增持减持增减持股增减状态日期日期数股份股份变动数变动

31新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文（股数量数量（股（股的原）（股（股））因

））

20212026

韩东董事年09年1180008000男54现任000无丰长月13月15000000日日

20202026

韩东年09年1180008000男54董事现任000无丰月18月15000000日日副董20202026马鸿事年09年1160006000男54现任000无

瀚长、月22月15000000总裁日日

20202026

马鸿年02年1160006000男54董事现任000无瀚月10月15000000日日

20202026

王晓年02年1125652565男57董事现任000无宁月10月15000000日日副总

20202026

裁、王晓年01年1125652565男57财务现任000无宁月20月15000000负责日日人

20212026年10年11袁伟男68董事现任00000无月08月15日日

20202026年09年11桂钢男58董事现任00000无月18月15日日

20172026

孙鲁年09年11男41董事现任00000无宁月29月15日日

20202026

独立年09年11王勇男55现任00000无董事月18月15日日

20202026

罗楚独立年09年11男60现任00000无湘董事月18月15日日

20242026

孟兆独立年06年11男63任免00000无胜董事月18月15日日

20222026

监事年03年11蔡军男55会主现任00000无月11月15席日日蔡军男55监事现任2020202600000无

32新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

年09年11月18月15日日

20222026

陈才年03年11男47监事现任00000无明月11月15日日

20232025年11年01赵珍女37监事离任00000无月16月13日日

20082026

董事任春年05年1110301030男56会秘现任000无雨月23月15000000书日日限制

20232026性股

李求副总年12年1145004500票激男41现任000约裁月08月15000000励新日日增股份

20232024

刘燕独立年12年06男67离任00000无翔董事月26月18日日

175945002209

合计------------50000.000.00000.5000--.0000.00

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

因个人原因，刘燕翔先生辞去独立董事职务，自2024年6月18日生效。

股东大会审议通过增选孟兆胜先生为公司第十一届董事会独立董事，自2024年6月18日生效。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因刘燕翔独立董事离任2024年06月18日因个人原因辞职孟兆胜独立董事被选举2024年06月18日新当选

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

韩东丰（董事长）：男，1971年出生，硕士研究生学历。曾任大连高压阀门厂车间副主任，大连亿达房地产开发有限公司资金计划主管，中信银行大连分行公司业务部产品经理，辽宁三鑫房地产开发有限公司财务部经理，大连和升控股集团有限公司投资管理部总经理。现任本公司董事长，大连和升控股集团有限公司董事。

马鸿瀚（副董事长、总裁）：男，1971年出生，大学本科学历。高级会计师、英国皇家管理会计师协会特许管理会计师、英国皇家管理会计师协会/美国 ACCA全球特许管理会计师。曾任中国远洋运输集团总公司计财部会计处科员、副主任科员，中远集团总公司财金部海外财务处主任科员、副处长，中远美洲公司财务部副总经理、总经理，中远集团总公司/中国远洋（601919）财务部副总经理，中远控股（新加坡）有限公司/中远投资（新加坡）有限公司 （SGX:F83）首席财务官，大连和升控股集团有限公司副总裁。现任本公司副董事长、总裁。

33新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

王晓宁（董事、副总裁（兼财务负责人））：男，1968年出生，大学本科学历。曾任大连市建设投资公司项目经理，大连联合资产评估事务所部门经理，北京中企华资产评估有限公司总裁助理、大连公司总经理，大连装备制造投资有限公司副总经理，天津宏泰国际商业保理有限公司总经理，美国 Clearon Corporation公司 CEO、董事。现任本公司董事、副总裁（兼财务负责人）。

袁伟（董事）：男，1957年出生，大专学历，高级经济师。曾任中国人民银行大连市分行工业信贷科信贷员，中国工商银行大连市分行工业信贷科科员，中国工商银行西岗支行副行长，中国人民银行大连分行计划处副处长、融资中心总经理、大连分行总稽核，光大银行大连分行副行长、长春分行副行长、大连分行助理巡视员。现任本公司董事，大连和升控股集团有限公司副总裁。

桂钢（董事）：男，1967年出生，法学专业、硕士研究生学历。曾任广州海事法院海事庭书记员，广东省佛山市工商行政管理局法制科科员，广东融商律师事务所、广东海利律师事务所律师、合伙人，广东源进律师事务所合伙人，北京市中伦（深圳）律师事务所合伙人、律师，广东仁人律师事务所律师、荣誉顾问。现任本公司董事，北京观韬（深圳）律师事务所律师、高级顾问。

孙鲁宁（董事）：男，1984年出生，金融学专业、硕士研究生学历。曾任宜家（中国）投资管理有限公司共享服务中心财务专员，惠氏制药有限公司财务及内部审计，润识（上海）投资管理中心投资经理、总经理助理，北京恒宇天泽投资管理有限公司投资总监、富立天瑞华商投资管理有限公司总裁。现任本公司董事、深圳中汇富资产管理有限公司委派代表。

王勇（独立董事）：男，1970年出生，大学本科学历，注册会计师。曾任大连佳地针织厂财务部副部长，大连天华会计师事务所合伙人，大连君安会计师事务所有限公司主任会计师，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）大连分所高级经理。现任本公司独立董事，致同会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。

罗楚湘（独立董事）：男，1965年出生，博士研究生学历。曾任湖北省沙洋能够监狱管理局教师，武汉市水利局公务员，武汉仲裁委员会副处长，湖北省公安厅副处长、北京市京伦律师事务所律师。现任本公司独立董事，北京邮电大学人文学院教授，北京恒然律师事务所律师。

孟兆胜（独立董事）：男，1962年出生，硕士研究生学历，注册会计师、注册资产评估师、注册税务师、土地估价师。曾任海南资产评估事务所评估师，海南惟信会计师事务所副所长，历任海南中力信资产评估有限公司主任评估师、总经理，海南中博汇财务咨询有限公司总经理。现任本公司独立董事，北京卓信大华资产评估有限公司海南分公司总经理。

蔡军（监事会主席）：男，1970 年出生，工商管理硕士（MBA）研究生。曾任江苏省射阳县粮食局、粮油集团公司职员，江苏射阳县委宣传部射阳日报社副主任、发行公司副总经理，盐城中远物流有限公司办公室主任，JIANGSUYONGCHANG GLOVIS WAREHOUSING ＆ TRANSPORTATIONCO.LTD 管理部部长，江苏中远供应链管理有限公司供应链金融事业部部长，江苏嘉华鼎泰汽车有限公司董事、常务副总经理，江苏悦达嘉华汽车销售有限公司董事，大连和升控股集团国内事业部总经理，本公司综合管理部部长、人力资源部部长。现任本公司监事会主席、内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司董事长、大连桃源商城商业发展有限公司董事。

赵珍（监事）：女，1988年出生，大专学历。曾任上海安得列郎晴食品有限公司客户运营经理、山格（上海）贸易有限公司贸易总监、上海新大洲实业有限公司销售副总。报告期内任本公司职工监事、新大洲（浙江）商贸有限公司总经理，恒阳优品电子商务（江苏）有限公司总经理。已于2025年1月13日离职。

陈才明（监事）：男，1978年出生，本科学历。曾任上海紫江商贸控股有限公司财务主管（子公司财务经理），上海嘉果食品有限公司财务经理。现任本公司职工监事、新大洲（浙江）商贸有限公司财务负责人。

李求约（副总裁）：男，1984年出生，大学本科学历。曾任华福证券泉州营业部、客服部经理；方正证券泉州营业部总经理；汕头万顺新材集团股份有限公司董事长助理。现任本公司副总裁。

任春雨（董事会秘书）：男，1969年出生，研究生学历。曾任华能（海南）股份有限公司监事，太原华新实业集团有限公司海口华新微电子技术有限公司总经理助理兼综合部经理，本公司证券本部副本部长、董事会秘书处副主任、证券事务代表、监事。现任本公司董事会秘书，海南新大洲实业有限责任公司执行董事、总经理。

在股东单位任职情况

34新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

□适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴大连和升控股集2018年08月03韩东丰董事否团有限公司日北京和升创展食

2019年05月05

韩东丰品发展有限责任董事否日公司大连和升控股集2020年09月01袁伟副总裁是团有限公司日在股东单位任职无情况的说明在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴大连万怡投资有2009年12月22韩东丰执行董事否限公司日天津和升兴业商2013年05月14韩东丰董事否业保理有限公司日大连汇宇鑫科技2017年07月12韩东丰董事否有限公司日南京兰埔成新材2016年04月27韩东丰董事否料有限公司日沈阳和怡新材料2021年09月14韩东丰董事否有限公司日大连四达高技术2019年07月16韩东丰董事否发展有限公司日盛银消费金融有2016年02月25韩东丰董事否限公司日亿阳信通股份有2020年11月172024年05月28韩东丰董事是限公司日日亿阳集团股份有2021年01月15韩东丰监事长否限公司日大连联创智达信2019年10月22韩东丰董事否息技术有限公司日大连智慧云达智2019年04月24韩东丰董事否能技术有限公司日亿阳集团股份有2021年01月15王晓宁董事否限公司日北京观韬（深2022年10月01桂钢律师、高级顾问是

圳）律师事务所日北京金刚游戏科2016年10月27孙鲁宁董事否技股份有限公司日河南省宋河酒业2017年05月01孙鲁宁董事否股份有限公司日深圳中汇富资产2024年01月31孙鲁宁委派代表否管理有限公司日致同会计师事务

2022年07月15王勇所（特殊普通合合伙人是日

伙）北京邮电大学人2013年12月12罗楚湘教授是文学院日罗楚湘北京恒然律师事律师2023年12月01是

35新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

务所日北京卓信大华资

2012年01月11

孟兆胜产评估有限公司总经理是日海南分公司海南矿业股份有2019年11月26孟兆胜独立董事是限公司日海控南海发展股2022年01月08孟兆胜独立董事是份有限公司日江苏中禾供应链2017年06月20蔡军监事否管理有限公司日在其他单位任职无情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：按照公司股东大会通过的《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》执行，执行标准的调整由董事会薪酬与考核委员会提出，提交董事会和股东大会批准后实施；公司专职董事和担任管理职务的人员同时执行公司有关工资管理和等级标准及公司年度《绩效管理合同》考核或《事业方针书》考核后实施，薪酬与考核委员会在《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》规定的范围内监督执行。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事和监事报酬由薪酬与考核委员会评估后提出方案，高级管理人员依据公司有关工资管理和等级标准的规定，进行年度《绩效管理合同》考核或《事业方针书》考核确定。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：董事、监事报酬按照股东大会通过的制度确定的标准，按月支付；

高级管理人员报酬中基本薪酬按月支付，绩效考核薪酬在下一年初根据公司考核结果进行支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

韩东丰男54董事长现任98.99否

副董事长、总

马鸿瀚男54现任91.94否裁

董事、副总裁王晓宁男57（兼财务负责现任60.69否人）

袁伟男68董事现任14.40是

桂钢男58董事现任14.40否

孙鲁宁男41董事现任74.04否

王勇男55独立董事现任14.40否

罗楚湘男60独立董事现任14.40否

孟兆胜男63独立董事任免7.74否

蔡军男55监事会主席现任119.36否

陈才明男47监事现任27.09否

赵珍女37监事离任29.61否

任春雨男56董事会秘书现任94.70否

李求约男41副总裁现任45.94否刘燕翔男67独立董事离任0否

合计--------707.70--其他情况说明

36新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

□适用□不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议审议通过了《关于向大连桃源荣盛市场有限公司退还大连桃源商城商业发展有限公司部分股权暨关联交易的报告》、《关于参股公司大连桃

第十一届董事会2024年第源商城商业发展有限公司为

2024年02月02日2024年02月03日

一次临时会议其控股股东提供抵押担保事项的报告》、《关于增补董事会专门委员会成员的议案》、《关于提请召开公司2024

年第一次临时股东大会的议案》审议通过了《关于公司符合向特定对象发行 A 股股票条件的议案》、《关于公司向特定对象发行 A 股股票方案的议案》、《关于〈公司2024年度向特定对象发行 A 股股票预案〉的议案》、《关于<公司2024年度向特定对象

发行 A 股股票方案的论证分析报告>的议案》、《关于<公司向特定对象发行股票募集

资金使用可行性分析报告>的议案》、《关于公司本次向特定对象发行股票摊薄即期回报采取填补措施及相关承诺的议案》、《关于公司与特定对象签署<附条件生效的

第十一届董事会2024年第向特定对象发行股票认购协

2024年03月15日2024年03月16日二次临时会议议>暨关联交易的议案》、《关于<公司未来三年

（2024-2026年）股东回报规划>的议案》、《关于公司本次向特定对象发行股票无需编制前次募集资金使用情况报告的议案》、《关于提请股东大会批准认购对象及其一致行动人免于以要约方式增持公司股份的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次向特定对象发

行 A 股股票相关事宜的议案》、《关于设立公司向特定对象发行 A 股股票募集资金专用账户的议案》、《关于暂不召开股东大会审议本次交易相关事项的议案》第十一届董事会第二次会议2024年04月28日2024年04月30日审议通过了《公司2023年

37新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文度董事会工作报告》、《公司

2023年度业务总结和2024年事业计划的报告》、《公司

2023年度财务决算报告》、《公司2023年度利润分配预案》、《公司2023年年度报告及其摘要》、《公司

2024年第一季度报告》、《公司2023年度内部控制评价报告》、《关于独立董事

2023年度独立性自查情况报告》、《关于提请召开公司

2023年度股东大会的议案》审议通过了《关于增补公司独立董事的议案》、《公司股东大会议事规则》（修订

第十一届董事会2024年第2024年05月31日2024年06月01日稿）、《公司董事会议事规三次临时会议则》（修订稿）、《关于提请召开公司2024年第二次临时股东大会的议案》审议通过了《关于增补董事会专门委员会成员的议案》、

第十一届董事会2024年第2024年06月25日2024年06月26日《关于向2023年限制性股四次临时会议票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》审议通过了《公司2024年

第十一届董事会第三次会议2024年08月28日半年度报告全文及摘要》审议通过了《公司2024年

第十一届董事会第四次会议2024年10月25日

第三季度报告》审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于修订<公司章程>及其附件的议案》、《关于公司董事会各专门委员会工作细则的议案》、《公司信息披露事务管理制度》（修订稿）、《关于与中

第十一届董事会2024年第国长城资产管理股份有限公

2024年12月16日2024年12月17日

五次临时会议司大连市分公司债务重组项目期限内债务清偿计划调整的议案》、《关于为中航新大洲航空制造有限公司融资提供担保暨关联交易的议案》、《关于提请召开公司2025

年第一次临时股东大会的议案》审议通过了《关于子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司实施智能化项目的议案》、《关于大连

第十一届董事会2024年第和升控股集团有限公司支持

2024年12月31日2025年01月02日

六次临时会议公司解决上年度审计报告保留意见涉及事项关联交易的公告》、《关于提请召开公司

2025年第二次临时股东大会的议案》

38新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议韩东丰90900否3马鸿瀚93600否3王晓宁90900否3袁伟90900否3桂钢90900否3孙鲁宁90900否3王勇90900否3罗楚湘90900否3孟兆胜50500否0刘燕翔40400否3连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《公司章程》和《董事会议事规则》等有关规定，以勤勉尽责的态度认真履行董事的职责，出席了董事会会议，认真阅读公司准备的有关资料，对公司审议的各类事项作出科学审慎决策，在公司重大经营决策、规范运作等方面提出了专业性的意见和建议，公司均积极听取并予以采纳。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具召开会议次提出的重要其他履行职委员会名称成员情况召开日期会议内容体情况（如数意见和建议责的情况

有）

韩东丰、马为公司发展

鸿瀚、王晓

2024年02公司经营发战略的实施

战略委员会宁、孙鲁1无无月04日展战略研讨提出了合理

宁、桂钢、建议罗楚湘审议《公司对公司年度1.审查了公王勇、罗楚2024年042023年度审财务报告的司内部控制审计委员会3无湘、桂钢月26日计报告》、两次审阅意制度及执行《关于2023见：审计委情况，认真

39新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

年度审计工员会在年审听取了公司作的总结报注册会计师风险管理部告》、《2023进场前审阅内审工作报年度公司内了公司编制告及内审工

部控制评价的财务会计作计划，审报告》、《审报表，在年核了公司所议公司2024审注册会计有重要的会

年内部审计师进场后通计政策。2.实施方案》过多种方式对会计师事加强与年审务所审计工注册会计师作的督促情的沟通，在况：审计委年审注册会员会按照年计师出具初度审计工作步审计意见规程的要求后再一次审和审计计

阅了公司财划，履行监务会计报督、核查职表，并形成能，关注审书面意见计过程中发现的问题。

对会计师事务所2023

王勇、罗楚2024年04年度履职情审计委员会3无无无

湘、桂钢月28日况评估及履行监督职责情况的报告对拟续聘会审议《关于计师事务所

王勇、罗楚2024年12续聘会计师审计委员会3进行了审无无

湘、桂钢月13日事务所的提查，并形成案》审核意见对公司董

事、监事、公司高级管

2023年度履

薪酬与考核刘燕翔、王2024年04理人员的薪

1职情况汇总无无

委员会勇、袁伟月28日酬及考评进报告行了的审查，并形成审核意见审议通过了审议《关于《关于向向2023年

2023年限制

限制性股票性股票激励

薪酬与考核孟兆胜、王2024年06激励计划激

1计划激励对无无

委员会勇、袁伟月25日励对象授予象授予预留预留部分限部分限制性制性股票的股票的议议案》案》对被提名人孟兆胜先生

的履历、任

罗楚湘、韩关于对独立

2024年05职资格及其

提名委员会东丰、刘燕1董事候选人无无月27日提名人的资翔审查的报告格进行了审查，并形成审核意见

40新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）27

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）2210

报告期末在职员工的数量合计（人）2237

当期领取薪酬员工总人数（人）2449

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）2404专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员1552销售人员140技术人员157财务人员27行政人员361合计2237教育程度

教育程度类别数量（人）高中及以下1696大专381本科150硕士10合计2237

2、薪酬政策

公司员工薪酬政策以企业经济效益为出发点，分为薪点式岗位工资及年薪工资。薪点式岗位工资适用于全体员工，依据各工作岗位的难易程度、所需技术水平高低、风险责任大小确定薪酬；承担公司经营指标的管理人员采取年薪工资政策，根据公司年度经营计划和经营任务指标，进行综合绩效考核，确定管理人员的年度薪酬分配。

3、培训计划

公司建立了涵盖不同行业不同群体的员工培训计划，除定期开展内训外，还针对不同阶段员工需求组织开展外训，以保障员工的健康成长和企业长期发展，为企业提供有力的人力资源保障。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

41新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

报告期内公司执行的普通股利润分配政策为《未来三年（2021-2023年）股东回报规划》。公司一贯重视对投资者的回报并致力于提高对投资者的现金分红比例，严格按照《公司章程》规定实施利润分配政策。根据中国证监会下发的《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》（证监会公告〔2023〕61号）规定，进一步完善公司现金分红政策的合理性、稳定性和透明度，形成稳定回报预期，在进行分红决策时充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求。2023年度利润分配方案是不分配不转增，主要是考虑母公司仍经营亏损、现金流紧张。

公司拟定的2024年度利润分配预案为不进行分红派息也不进行公积金转增股本，主要是考虑目前母公司仍经营亏损、现金流紧张。上述预案尚须提交股东大会审议通过。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

原因：主要是考虑目前母公司仍经营亏损、现金流紧张。

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步措施：开源节流，力争提升整体盈利水平，实现投资者回为增强投资者回报水平拟采取的举措：

报增强。

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、是

透明：

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）0

分配预案的股本基数（股）839129000

现金分红金额（元）（含税）0.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）0

可分配利润0.00

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例0%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司拟定的2024年度利润分配预案为：以839129000股为基数向全体股东每10股派发现金分红0元，送红股0股，不以公积金转增股本，本次预计现金分红总额为0元。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

42新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

1、股权激励

1、首次授予限制性股票上市日期：2023年11月3日

限制性股票首次授予登记数量：1961.50万股

限制性股票授予价格：1.28元/股

限制性股票首次授予登记人数：11人

限制性股票来源：公司向激励对象定向发行的公司 A股普通股股票

2、预留授予限制性股票上市日期：2024年7月19日

限制性股票预留授予登记数量：545万股

限制性股票授予价格：1.28元/股

限制性股票预留授予登记人数：6人

限制性股票来源：公司向激励对象定向发行的公司 A股普通股股票

公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况

□适用□不适用

单位：股报告期内报告限制报告期初期末年初报告报告已行期末报告本期期新性股期新持有持有持有期内期内权股持有期末已解授予票的授予限制限制姓名职务股票可行已行数行股票市价锁股限制授予股票性股性股期权权股权股权价期权（元/份数性股价格期权票数票数数量数数格数量股）量票数（元/数量量量（元/量股）

股）韩东董事80008000

0000003.51001.28

丰长000000副董马鸿事60006000

0000003.51001.28

瀚长、000000总裁董

事、副总王晓25652565

裁、0000003.51001.28宁000000财务负责人董事任春10001000

会秘0000003.51001.28雨000000书李求副总45004500

0000003.51001.28

约裁000000

175645002206

合计--0000--0--0--

50000005000备注（如有）无高级管理人员的考评机制及激励情况

解除限售期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的限制性股票方可解除限售：

1、公司未发生如下任一情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

43新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

（4）法律法规规定不得实行股权激励的；

（5）中国证监会认定的其他情形。

2、激励对象未发生如下任一情形：

（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

（4）具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

（6）中国证监会认定的其他情形。

公司发生上述第1条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司回购注销，回购价格为授予价格。任意激励对象发生上述第2条规定情形之一的，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司回购注销，回购价格为授予价格。

3、公司层面业绩考核要求

本激励计划首次及预留授予的限制性股票的解除限售考核年度为2024-2025年两个会计年度，每个会计年度考核一次，达到下述业绩考核指标时，激励对象获授的限制性股票方可解除限售：

解除限售期 业绩考核指标（X） 业绩考核具体目标（万元） 公司层面解除限售比例

X≥1000 100%

第一个解除限售期 2024年净利润 800≤X＜1000 80%

X＜800 0%

X≥3000 100%

第二个解除限售期 2025年净利润 2400≤X＜3000 80%

X＜2400 0%

注：1、上述“净利润”指扣除非经常性损益后的净利润，同时剔除股权激励计划股份支付费用影响后的数值作为计算依据。

公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司按照授予价格加上银行同期定期存款利息之和回购注销。

4、个人层面绩效考核要求

根据《新大洲控股股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法》，激励对象只有在上一年度新大洲控股达到上述公司业绩考核目标，以及个人岗位绩效考核达标的前提下，才可解除限售。具体解除限售比例依据激励对象个人绩效考核结果确定。

激励对象个人绩效考评结果按照 A（杰出）、B（优秀）、C（良好）、D（合格）、和 E（不合格）五个考核等级进行归类，各考核等级对应的考核分数和可解除限售比例如下：

考评分数分数≥9595＞分数≥8585＞分数≥7575＞分数≥60分数〈60

评价标准 A（杰出） B（优秀） C（良好） D（合格） E（不合格）

个人层面系数100%70%0%

若公司层面业绩考核达标，个人当年实际解除限售额度＝公司层面解除限售比例×个人层面系数×个人当年计划解除限售额度。

被激励对象按照各考核年度个人当年实际解除限售额度解除限售，激励对象因个人层面绩效考核结果导致未能解除限售的限制性股票，由公司按照授予价格回购注销。

44新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按公司实际情况，已基本建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效的执行。公司《2024年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施报告期内公司无购买新增子不适用不适用不适用不适用不适用不适用公司

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2025年04月29日

《新大洲控股股份有限公司2024年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网内部控制评价报告全文披露索引（www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

具有以下特征的缺陷，应认定为重大具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：缺陷：

*控制环境无效，可能导致公司严重*违反国家法律、行政法规和规范性偏离控制目标；文件，影响严重；

定性标准

*发现公司管理层存在的重大舞弊行*“三重一大”事项未经过集体决策为；程序；

*已经报告给管理层的重大内部控制*关键岗位管理人员和技术人员流失

缺陷在经过30日后，并未加以整改；严重；

45新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

*可能改变收入或利润趋势的缺陷；*媒体负面报道频现、受到政府部门

*未按相关规定履行内部决策程序，处罚，对公司定期披露造成严重负面影响关联交易总额超过股东大会批准影响；

的关联交易额度的缺陷，影响较重*涉及公司生产经营的重要业务缺乏的。制度控制或控制系统失效，严重影响具有以下特征的缺陷，应认定为重要控制目标的实现；

缺陷：*信息披露内部控制失效，导致公司*控制环境有效性差，可能导致公司被监管部门公开谴责；

偏离控制目标；*内部控制评价的结果中的重大缺陷

*发现公司管理层存在的重要舞弊行未得到整改。

为；具有以下特征的缺陷，应认定为重要*已经报告给管理层的重要内部控制缺陷：

缺陷在经过30日后，并未加以整改；发生以上七个方面的事项，其影响程*可能影响收入或利润趋势的缺陷；度未达严重程度的缺陷；

*未按相关规定履行内部决策程序，除以上重大和重要缺陷之外的其他缺影响关联交易总额超过股东大会批准陷，为一般缺陷。

的关联交易额度的缺陷，有一定影响的。

除以上重大和重要缺陷之外的其他缺陷，为一般缺陷。

以2024年合并报表数据为基准，确定公司合并报表错报（包括漏报）重要

程度的定量标准：

一般缺陷：利润总额潜在错报<100万元；资产总额潜在错报<资产总额的

2‰或600万元；经营收入潜在错报<

经营收入总额的5‰或600万元；所

有者权益潜在错报<所有者权益总额的参照财务报告内部控制缺陷的定量标

5‰或600万元。

准，根据公司日常管理需要，确定公重要缺陷：100万元≦利润总额潜在司非财务报告内部控制缺陷重要程度

错报<

的定量标准为：

500万元；资产总额的2‰或600万元

一般缺陷：直接财产损失金额15万元

定量标准≦资产总额潜在错报<资产总额的4‰（含15万元）～200万元。

或1200万元；经营收入总额的5‰和

重要缺陷：直接财产损失金额200万

600万元≦经营收入潜在错报<经营收元（含200万元）～600万元。

入总额的1%或1200万元；所有者权

重大缺陷：直接财产损失金额600万

益总额的5‰或600万元≦所有者权元及以上。

益潜在错报<所有者权益总额的1%或

1200万元。

重大缺陷：利润总额潜在错报≧500万元；资产总额潜在错报≧资产总额

的4‰或1200万元；经营收入潜在错

报≧经营收入总额的1%或1200万元；所有者权益潜在错报≧所有者权

益总额的1%或1200万元。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，新大洲控股于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的

46新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2025年04月29日《新大洲控股股份有限公司内部控制审计报告（截止2024内部控制审计报告全文披露索引年 12月 31 日）》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

2021年公司通过填报《上市公司治理专项自查清单》，对2018、2019、2020三个年度公司治理情况的进行了自查，

并在2021年度报告中进行了披露，整改事项已在以前年度整改完毕，不存在延续至本报告期内需整改事项。

47新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否环境保护相关政策和行业标准

《危险废物转移管理办法》《高耗能行业重点领域能效标杆水平和基准水平（2021年版）》《排污许可证申请与核发技术规范工业固体废物（试行）》《一般工业固体废物用于矿山采坑回填和生态恢复技术规范》《内蒙古自治区固体废物污染环境防治条例》《危险废物管理计划和管理台账制定技术导则》《关于加强排污许可执法监管的指导意见》。

环境保护行政许可情况

1）35吨锅炉环评批复时间：2009年08月31日

2）审批文号：呼环表字[2009]86号

3）项目竣工环保验收日期：2012年10月09日4）验收文件：牙克石市环境保护局文件（牙环验字[2012]38号）《关于内蒙古牙克石五九煤炭（集团）热电公司技改工程竣工环境保护验收的批复》

5）验收批复主要内容：该工程执行了环境影响评价制度，基本落实了环评及批复提出的生态保护与污染防治措施，

基本符合建设项目环境保护验收条件，牙克石市环境保护局原则同意该项目通过竣工环境保护验收。

6）40吨锅炉环评批复时间：2014年11月27日

7）审批文号：呼环审表字[2014]52号

8）项目竣工环保验收日期：2021年3月1日9）验收文件：委托牙克石中林宏宇环保科技有限公司出具验收《内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司热电公司供热设备更新竣工环境保护验收意见》

10）验收结论：该工程落实了环评及环评批复文件要求的主要污染防治措施，经监测主要污染物排放均达到国家相

关标准要求，该项目通过验收。

11）排污许可证发证日期：2021年8月23日。

12）排污许可证的有效期：2021年8月23日-2026年8月22日。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况主要污主要污执行的公司或染物及染物及排放口核定的排放方排放口排放浓污染物排放总超标排子公司特征污特征污分布情排放总

式数量度/强度排放标量放情况名称染物的染物的况量准种类名称位于内蒙古牙克石市东北约

1个

五九集 二氧化 二氧化 59公 147.74m 400mg/m烟囱 （#6锅 47.58t 91.8t/a 不超标团 硫 硫 里，乌 g/m3 3炉）尔旗汉镇煤田办事处境内

五九集 氮氧化 氮氧化 1个 126.13m 400mg/m 184.47t

烟囱 同上 39.88t 不超标团 物 物 （#6锅 g/m3 3 /a

48新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

炉）

1个

五九集 23.94mg 18.69t/颗粒物 颗粒物 烟囱 （#6锅 同上 80mg/m3 7.31t 不超标团 /m3 a

炉）

1个

五九集 二氧化 二氧化 125.83m 300mg/m烟囱 （#1锅 同上 3.98t 71.3t/a 不超标团 硫 硫 g/m3 3

炉）

1个

五九集 氮氧化 氮氧化 164.43m 300mg/m 175.5t/烟囱 （#1锅 同上 4.51t 不超标团 物 物 g/m3 3 a

炉）

1个

五九集 23.75mg颗粒物 颗粒物 烟囱 （#1锅 同上 50mg/m3 0.62t 16.5t/a 不超标团 /m3

炉）对污染物的处理污染物种类对应污染防治设施处理技术运行情况实施成果二氧化硫脱硫设施炉内喷钙方法正常运行污染物排放达标

氮氧化物 脱硝设施 SNCR 方式 正常运行 污染物排放达标颗粒物除尘设施电袋复合式除尘器正常运行污染物排放达标突发环境事件应急预案

为保证公司、矿区乃至周边地区生活环境及人民生命财产安全，防止突发环境污染事故的发生，提高对突发应急事故处理能力和采取有效控制处理措施，本着“预防为主，自救为主，统一指挥，分工负责”的原则，确保应急处理高效、有序进行，最大限度地减轻事故造成的环境危害，维护正常生产和社会稳定，五九集团制定了《突发环境污染事故应急预案总则》。

环境自行监测方案

监测为委托第三方运营机构进行运维，承担委托运维的单位名称为北京兴硅谷科技有限责任公司。手工监测为企业委托监测，委托监测的单位名称为齐齐哈尔科信技术检测有限公司。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

1）根据《内蒙古自治区矿山地质环境治理恢复基金管理办法（试行）》要求，五九集团2024年度基金提取额度共

计2304.26万元，基金使用101.49061万元。其中：胜利煤矿2024年度基金提取额度1008.30万元，基金使用

76.24061万元；牙星分公司一号井2024年度基金提取额度1295.96万元，基金使用25.25万元。

2）2024年五九集团在环保方面投入约为743万元。

2024年环保投入主要为在线监测设备的运维、检定、污染物的自行监测、固废处置，牙星煤矿入河排污口设置、牙

星煤矿生活污水排污管道改造以及热电公司2023年度碳排放履约清缴。

3）2024年缴纳环境保护税258.79万元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用

1）对淘汰落后机电设备进行更换，提高设备效率，降低电耗。同时挖掘设备潜力，降低生产和能源成本，提高能源利用率。

2）大力引进、应用节电产品和节电技术，坚持技术进步与加强管理相结合。

3）建立健全有效的管理制度和激励约束机制，深入推进工作。

4）优化劳动组织，统一检修时间，减少了大型固定设备开机频次，减少用电量。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响无无无无无无其他应当公开的环境信息

49新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文无。

其他环保相关信息无。

二、社会责任情况

公司重视履行社会责任，结合各控参股企业的实际运营情况，建立了履行社会责任的相关管理制度。明确了公司社会责任管理主要涉及安全生产、员工权益保护、环境保护与资源节约等方面。在努力创造价值和对股东负责的同时，积极履行社会责任与义务。

（1）安全生产是一个企业赖以生存的根基与命脉。五九集团是控股公司的核心企业，曾经的事故，记忆犹在，安全生产，警钟长鸣。痛定思痛，追本溯源。2024年五九集团继续把安全作为一切工作的重中之重，突出抓严抓细抓基础、固本强基守底线，进一步筑牢了安全发展根基，有针对性地对安全事故进行反思，进行全员培训，强基固本进一步提升员工安全生产工作意识。努力实现员工的发展与公司的发展相和谐，公司的发展与社会的发展相和谐。为此公司采取了如下措施：

一是安全管理责任逐级压实。我们狠抓安全管理制度、标准、体系建设，研究出台了26项安全专项指导意见和制度规定，进一步压实了各层级安全主体责任，为安全严管提供了制度遵循。严抓安全责任考核，并且问责安全履职不到位的管理人员，采取罚款的方式，增强了各级安全责任意识。

二是“双防机制”持续完善。建立健全重大事故隐患管控体系，统筹抓好安全重点环节管控，统筹抓好安全重点环节管控，全年积极组织安全检查，发现整改各类隐患问题；靶向开展专业专项治理活动，聘请外部专家开展专业安全综合诊断，确保了安全风险管控实时到位。

三是质量标准化建设深化提升。充分发挥集团专业部室技术保安作用，常态化开展专业技术帮扶指导，真正做到了“防患于未然”。深入开展“标杆头面、硐室、运输线”季度评比活动，有效提升了基层区队“创精品、争一流”的质量标准意识，目前五九集团两对矿井均已顺利通过二级安全生产标准化验收。

四是区队班组建设持续加强。坚持选齐配强基层管理力量，本着年轻化、知识化、专业化的原则，重点加强区队长、班组长梯队建设，先后启用多名年轻干部到一线管理岗位实践历练，通过以老带新，进一步筑牢了安全生产前沿防线。

五是安全素质能力逐步提升。深入开展全员安全素质“大学习、大提升”活动，本着“缺什么补什么”的原则，积极举办各类培训班，提高了以技保安能力。不断创新教育培训形式，通过组织职工观看典型事故案例、自救器使用等专项培训，提升了全员安全防范意识和现场操作水平。开展听党员“讲”安全、读家书“嘱”安全、女工协管“送安全”等安全宣教活动，有效推动了安全自保、互保、联保责任落实。

公司自上而下确立安全发展理念，强化责任担当。按照“管业务必须管安全、管生产必须管安全”“人人有责、层层负责、各负其责”的指导思想，正确处理好安全与生产关系，以高度的责任感和使命感，切实将“安全第一”理念贯穿安全生产过程始终，坚守红线意识，底线思维，严格落实主体责任，坚决做到不安全不生产和不销售。

（2）公司致力于环境保护和资源节约，积极推动可持续发展。

控股下属生产企业均建立了环境保护制度和流程，对涉及污水处理、烟气排放、噪声、固体废料的项目实施全程管控，通过先进环保机组和节能技术改造、严控污染物排放，减少对环境污染和资源浪费。坚持生态优先、绿色发展理念，全力、全方位做好环境整治工作。树立环保与安全同等重要的意识理念，同质管理。同时，通过各相关单位协调联动、形成合力，做好精细化管理，不符合要求的，严格按照标准立即整改到位，确保整治效果和质量，为可持续发展打牢坚实基础。

2024年，子公司五九集团积极参与环境保护，节约资源，推动可持续发展。

1）完成了矿井节水方案编制、审查。通过现场方案的实施，使矿井污水实现了清污分流，降低了原水悬浮物，并减

少了水处理费用。

2）完成了牙星煤矿集中供热系统改造工程环保设施自主验收工作。

3）牙星煤矿安全现状评价和采矿权范围内采空区沉降区域航测分析报告。

（3）公司重视员工权益的保护，促进了企业劳动关系和谐稳定。

50新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

公司要求各下属控参股企业要关爱员工，在劳动报酬、社会保险、福利、休息休假、接受职业技能培训、劳动安全卫生、民主管理等各方面，做到严格按照《劳动法》《劳动合同法》的规定保障劳动者的合法权利。

一线职工是安全生产的主力军，是企业发展的命脉根基，员工满意度是各级管理者的成绩单。五九集团结合企业实际，尽一切办法协助解决员工实际问题。新大洲以及下属子公司大力倡导“工人伟大、劳动光荣”。子公司五九集团组织劳动模范到北戴河疗养院集中疗休养，开创了五九集团职工带薪疗休养活动的先河。坚持发展成果与职工共享，为全体职工定制了夏季短袖工装、冬季羽绒服，为井下职工购置了棉袄、棉马甲；实施了居民三区供暖管路改造、五九花苑职工公寓装修等民心工程；推行胜利煤矿工作服公管试点，为职工提供了工作服洗涤、烘干、熨烫、缝补一体化服务；

大力实施精准帮扶、“金秋助学”活动，发放各类救助金、慰问金，真正把“以职工为中心”的发展理念落到了实处。

（4）履行企业社会责任，积极参与公益事业。

公司以关注社会、回报社会为己任，积极参加公益事业，践行“社会企业做社会事”的核心理念。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴等工作，也暂无后续相关计划。

51新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

2012年9月

21日，本公司

及公司全资子公司新大洲投

资、上海蓝道投资管理有限

公司（以下简称"蓝道公司

"）共同承诺，对枣矿集团受让五九集团股权协议中除本公司及新

本公司、新大大洲投资、蓝资产重组时所资产重组时所2012年09月洲投资、蓝道道公司及五九经营期限内正常履行中作承诺作承诺21日公司集团已披露的债权债务及为本次股权转让所出具的审计报告及资产评估报告所确认的债权债务之外的其他任何

债权债务，如有，由本公司及公司全资子公司新大洲投

资、蓝道公司承担。

在本公司三级 Lirtix

子公司恒阳拉 S.A.和

美购买太平洋 Rondatel

牛业持有的乌 S.A.业绩承诺

拉圭 Rondatel 期 2017 年

S.A.及 Lirtix 度、2018 年

S.A.公司 100% 2017 年 09月 度、2019 年度资产重组时所太平洋牛业和交易对手出售2017年09月股权交易中，15日至2020扣除非经常性作承诺恒阳牛业资产时承诺15日根据齐齐哈尔年07月31日损益后的实际

恒阳、恒阳拉净利润分别为

美与太平洋牛169.13万美

业、恒阳牛业元、-571.50签署的《业绩万美元及-补偿协议》，856.29万美太平洋牛业和元，三个会计

52新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

恒阳牛业承年度合计完成诺，Lirtix 为-1258.66S.A.和 万美元，与预Rondatel 测净利润数相

S.A.公司 2017 差 3591.16 万

年度承诺扣非元，完成率净利润不低于为-153.96%。

470.2万美因实际盈利情元，2018年度况未能达到盈承诺扣非净利利预测承诺，润不低于经计算，太平

815.3万美洋牛业、恒阳元，2019年度牛业需以现金承诺扣非净利补偿

润不低于12671.06万

1047万美美元。之后业元，2017年、绩承诺方未履

2018年和行承诺，并进

2019年度承诺入破产重整程

扣非净利润累序，公司进行积不低于了债权申报。

2332.5万美齐齐哈尔法院元。双方约于2021年12定，在业绩承月裁定涉及上诺期最后会计述承诺事项的年度，如标的债权确认总额公司 Lirtix 为

S.A.和 271860081.Rondatel 57 元。2023S.A.截至业绩 年 1月齐齐哈承诺期期末累尔市中级人民

计实现扣非净法院裁定，批利润低于截至准《黑龙江恒期末累计承诺阳牛业有限责

扣非净利润，任公司重整计则恒阳拉美、划草案》、终齐齐哈尔恒阳止黑龙江恒阳应按照约定的牛业有限责任公式计算补偿公司重整程金额，向补偿序。上述承诺义务主体就承事项将通过债担补偿义务事转股方式解宜发出书面通决。

知。交易对手方作为补偿义务主体应在恒

阳拉美、齐齐哈尔恒阳发出补偿义务书面通知后的60日内优先以恒阳拉美尚未支付的现金对价进行补偿（如有），若有不足，则由补偿义务主体以自有或自筹的现

53新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

金对恒阳拉美进行补偿。

承诺是否按时否履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明

因恒阳牛业破产重整原因上述恒阳牛业及太平洋牛业未履行承诺事项，拟通过债转股方式进行解决。

未完成履行的

目前处于办理股权变更登记阶段，办理完变更登记手续后，本承诺事项将得以解决。

具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

年审会计师为本公司2023年度财务报表出具了带强调事项段的保留意见审计报告。2025年1月，年审会计师出具了《新大洲控股股份有限公司出具带强调事项段的保留意见涉及事项影响已消除的审核报告》（德皓核字[2025]

00000122 号），见刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上的公告内容。保留意见及强调事项段所涉及事项在本报告期

的变化及处理情况说明如下：

1、保留意见事项：截至2023年12月31日，新大洲控股对乌拉圭工厂预付牛肉采购款57707198.74元，其他应

收款项15207580.14元，合计72914778.88元尚未收回。

保留意见消除情况：

（1）2024年6月20日，224厂的股东长嘉恒泰（香港）投资控股有限公司的母公司大连自贸区和谐农业食品发展

有限公司代其归还人民币34993819.86元欠款，224厂与本公司往来款已结清；

（2）截至2024年12月31日，22厂及177厂尚欠本公司购货款6344677.85美元，由大股东大连和升提供了可

收回性担保，该笔购货款按合同签订日银行汇率7.1889折算为人民币45611254.60元。2024年12月31日，大连和升将该笔担保款汇入了本公司。

2、强调事项

（1）大连桃源商城商业发展有限公司为其母公司资产抵押事项

消除或变化情况：桃源商城以其自有房产为控股股东大连信得嘉和实业有限公司5.2亿元银行借款提供抵押担保，

2023年8月21日，债权人与债务人、担保人签署债务重组协议。截至2023年6月30日的和解债务为人民币

594995555.56元，其中和解债务本金人民币5.2亿元，和解债务利息人民币74995555.56元，重新约定还款期限，

54新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

还款期限五年，自2023年8月31日至2028年8月31日。

桃源商城抵押对象为大股东的关联企业，大股东及关联企业已通过债务重组，目前经营正常，该强调事项的影响已消除。

（2）欠缴税款事项

消除或变化情况：本公司已于2025年1月3日将欠缴税款1333.80万元全额缴纳。针对滞纳金4204.50万元，公司与税务局进行了沟通，税务局对公司积极解决历史遗留的缴税问题表达理解，考虑公司目前经营困难，公司也将积极与税务局沟通分期完成滞纳金的缴付。

该事项是本公司的历史遗留问题，税金本金和滞纳金已在以前年度计入公司发生年度的损益，对本期损益不产生影响，该笔欠款具有一般负债的性质，不会对公司本期财务状况产生不利影响。

（3）采矿权出让收益事项

消除或变化情况：公司就采矿权出让收益金的承担主体存在争议的事项，已向上海国际经济贸易仲裁委员会(上海国际仲裁中心)提起仲裁申请。本公司收到仲裁委员会于2024年1月24日签发的《争议仲裁案受理通知》。2024年6月，本公司收到枣矿集团《仲裁反请求申请书》，目前该案已开庭审理，尚未裁决。

因与枣矿集团存在争议，由本公司暂以借款方式由五九集团进行支付，每年支付金额较小，对公司本期财务状况及经营成果无重大影响。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

1、会计政策变更情况

（1）企业会计准则解释第17号财政部于2023年10月25日，发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释第17号”）。

解释第17号规定，对于资产转让属于销售的售后租回交易中形成的使用权资产和租赁负债，应当按照《企业会计准

则第21号——租赁》中的相关规定进行后续计量。承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人仍应当按照《企业会计准则第21号——租赁》的规定将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益，不受前款规定的限制。企业应当按照本解释的规定对《企业会计准则第21号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。

上述会计处理规定自2024年1月1日起施行，本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无影响。

（2）企业会计准则解释第18号财政部于2024年12月31日，发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）（以下简称“解释第18号”）。

解释第18号规定，在对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。

上述会计处理规定自印发之日起施行，本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无影响。

（3）执行企业数据资源相关会计处理暂行规定对本公司的影响

本公司自2024年1月1日起执行企业数据资源相关会计处理暂行规定（以下简称“暂行规定”），执行暂行规定对本

55新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

报告期内财务报表无影响。

2、会计估计变更情况

本报告期主要会计估计未发生变更。

3、本报告期不存在重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用控股公司合并持股比例序号单位名称变更期间备注

2024年度2023年度增减变动新设，增加合

1江苏极电新材料有限公司100%0%+100%2024年9月24日并

三亚圣劳伦佐游艇销售有注销，减少合

20%100%-100%2024年2月2日限公司并

新中进出口贸易（海南）注销，减少合

30%100%-100%2024年9月2日有限公司并恒阳优品电子商务（江宣告破产，减

40%84%-84%2024年11月25日苏）有限公司少合并

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）316境内会计师事务所审计服务的连续年限2年境内会计师事务所注册会计师姓名惠增强、周志

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限惠增强5年、周志1年当期是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

公司聘请北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任本公司2024年度内部控制审计，内部控制审计费用含税价为70万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用

2022年5月，黄小厨品牌管理有限公司（以下简称“黄小厨”）诉本公司子公司恒阳优品，诉请判令被告向原告支

付费用提成200万元及逾期付款利息。2022年12月，江苏省苏州工业园区人民法院一审判决：被告恒阳优品于本判决生效之日起十日内支付原告黄小厨提成1882844元及逾期付款利息（利息计算方式：以882844元中未支付部分为基数，自2021年4月1日起，按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算至被告实际付款之日止；以1000000

56新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

元中未支付部分为基数，自2021年7月1日起，按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算至被告实际付款之日止）。此后恒阳优品未执行法院判决，黄小厨申请强制执行。

恒阳优品成立于2018年8月14日，从事牛肉贸易业务，因市场拓展不及预期，随着公司业务调整于2021年12月底停业。

江苏省盐城市盐都区人民法院于2024年6月21日作出(2024)苏0903破申34号《民事裁定书》，裁定受理恒阳优品破产清算一案。并于2024年7月11日作出(2024)苏0903破15号《决定书》，指定江苏大直律师事务所担任管理人(以下简称管理人)。

2024年11月，本公司通过网络查询到江苏省盐城市盐都区人民法院作出（2024）苏0903破15号之二《民事裁定书》，裁定宣告恒阳优品破产，并终结恒阳优品破产程序。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用诉讼（仲诉讼（仲诉讼（仲涉案金额是否形成预诉讼（仲裁）基本情裁）审理结裁）判决执披露日期披露索引（万元）计负债裁）进展况果及影响行情况

2019年3二审判决：巨潮资讯月，蔡来寅1、维持广网。公告名诉尚衡冠东省深圳市称：《关于通、恒阳牛中级人民法公司发现新

业、陈阳院（2019）增违规担保

友、刘瑞粤03民初事项的公毅、徐鹏796号民事告》、《关于飞、本公因此案本公判决第一判对已披露公

司、讷河新司部分银行项及诉讼费司违规为大

恒阳生化制账户、子公用负担部股东提供担

品有限公司司股权、本分；2、变执行中，截保事项的补（以下简称公司享有的更广东省深至目前，公充公告》、“讷河新恒五九集团股圳市中级人司因本案被《关于收到阳”）、许权分配利润民法院法院划扣银法院民事裁

树茂借款合款（暂无利（2019）粤行存款定书的公同纠纷。诉润分配款03民初796990241.58告》、《关于求：1、请项）被冻号民事判决元，2024年蔡来寅纠纷求法院判令结。2022年第二判项8月2日深案诉讼进展

2019年10被告尚衡冠8400是3月二审判为：被告恒圳市中级人的公告》、月09日通向原告偿决。蔡来寅阳牛业、陈民法院裁《关于仲裁还借款人民申请执行，阳友、刘瑞定，拟拍事项进展的币7000万2022年6月毅、徐鹏卖、变卖本公告》、《关元及其利息法院立案。飞、讷河新公司持有的于蔡来寅纠（利息按月2023年11恒阳、许树五九集团纷案诉讼进利率2%计月本公司向茂对被告尚44.918%股展暨资产被付，从2018最高人民法衡冠通的上权以清偿债冻结的公年5月12院申请再述债务承担务。告》。公告日起计算至审，最高人连带清偿责编号：临实际清偿之民法院已立任；清偿后2019-046、日止，暂计案审查。有权向被告临2019-算至2019尚衡冠通追076、临

年3月11偿；3、新2019-118、

日为1400大洲控股对临2020-

万元）；2、尚衡冠通不168、临

判令被告恒能清偿蔡来2020-178、

阳牛业、陈寅借款本息临2021-

阳友、刘瑞部分的二分032、临

57新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

毅、徐鹏之一承担赔2022-022、

飞、本公偿责任；临2022-

司、讷河新4、驳回蔡065、临

恒阳、许树来寅其他诉2023-007、

茂承担连带讼请求；临2023-

清偿责任；5、驳回新008、临

3、本案诉大洲控股其2024-003、讼费由八被他上诉请临2024-告承担。求。033、临

2024-060、临2024-

067。披露

日期：2019年4月23日、5月27日、10月9日，2020年

11月27日、12月

17日，2021年4月21日，2022年

3月29日、8月30日，

2023年2月

1日、2月

10日，2024年1月20日、4月12日、8月8日、11月

26日。

巨潮资讯网。公告名称：《关于

2019年4累计诉讼、月，林锦佳仲裁情况的诉本公司、公告》、《关恒阳牛业、本公司发现于诉讼事项

2024年1月

黑龙江恒阳上述借款涉进展的公

再审裁定：

农业集团有嫌虚构债权告》、《关于

1、撤销广

限公司、讷债务，启动林锦佳纠纷东省深圳市河瑞阳二号刑事报案措案诉讼进展龙岗区人民投资管理有施，于上海的公告》。

法院限公司（以市公安局长2019年04公告编号：1965.55否（2019）粤不适用下简称“讷宁分局立月23日临2019-

0307民初河瑞阳二案。2024年045、临

3648号民事号”）、徐1月再审裁2019-142、判决书；

鹏飞、陈阳定撤销一审临

2、驳回林

友借款合同判决、驳回2020-016、锦佳的起纠纷。诉求林锦佳起临2020-诉。

返还借款、诉。045、临利息、违约2023-046、金，支付律临2024-师费。004。披露日期：2019年4月23日、12月

58新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

18日，2020年1月21日、3月19日，2023年8月1日，

2024年1月

24日。

巨潮资讯网。公告名称：《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》、《关

2019年4

于林锦佳纠月，林锦佳纷案诉讼进

诉本公司、展的公告》、

恒阳牛业、《关于诉讼黑龙江恒阳事项进展的农业集团有公告》、《关限公司、讷于蔡来寅纠河瑞阳二本公司发现

2024年1月纷案诉讼进

号、尚衡冠上述借款涉

再审裁定：展的公

通、高安万嫌虚构债权

1、撤销广告》。公告

承食品有限债务，启动东省深圳市编号：临

公司、徐鹏刑事报案措

龙岗区人民2019-045、

飞、陈阳施，于上海法院临2019-

友、许树茂市公安局长2019年04

3203否（2019）粤不适用。136、临

借款合同纠宁分局立月23日

0307民初2019-142、纷，后因林案。2024年

10153号民临2020-

锦佳未缴纳1月再审已

事判决书；065、临诉讼费，裁定撤销一

2、驳回林2020-178、

2019年5月审判决、驳

锦佳的起临2023-法院裁定其回林锦佳起诉。046、临按撤诉处诉。

2024-004。

理。2019年披露日期：

6月林锦佳

2019年4月再次起诉。

23日、11

诉求返还借

月26日、

款、利息，

12月18

支付律师日，2020年费。

4月17日、

12月17日，2023年8月1日，

2024年1月

24日。

2019年5因此案本公2020年3月巨潮资讯月，安吉鼎司持有的五一审判决：网。公告名公司未履行业投资合伙九集团股权被告新大洲称：《关于判决。2020企业（有限2088.3061控股、上海收到法院民年10月公合伙）（以万元被冻恒阳支付安事裁定书的司收到《报下简称“安结。2020年吉鼎业2019年07公告》、《关

2088.31否告财产令及吉鼎业”）3月21日法1527.23万月02日于安吉鼎业上交出入境诉本公司、院签发《民元、利息违投资合伙企证照通知恒阳牛业、事判决约金合计业（有限合书》、《执行上海恒阳合书》，目前289.43万伙）纠纷案通知书》。

同纠纷。诉本公司尚未元、律师代诉讼进展的求返还本支付。理费23万公告》、《关

59新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文金、利息、元。2020年于诉讼事项违约金、支8月二审维进展的公付律师费。持原判。告》。公告编号：临

2019-097、临2020-

059、临

2020-135、临2020-

157。披露

日期：2019年7月2日、2020年

4月10日、

8月22日、

10月23日。

一审判决：

1、被告新

大洲控股须

2020年1

于本判决生月，深圳前效之日起十海汇能商业日内向原告保理有限公前海汇能偿

司（以下简因此案本公还借款3000称“前海汇司持有的嘉巨潮资讯万元、律师能”诉本公兴阳斌赋新网。公告名费7万元、司、陈阳股权投资合称：《关于保全担保费友、刘瑞伙企业（有新增诉讼及

20152.01元毅、尚衡冠限合伙）的其他诉讼事即利息（利通、许树茂股权和其他项进展的公

息分两笔，借款合同纠投资权益数告》、《关于以1000万纷。诉求：额999万深圳前海汇元为基数按

请求判决本元、杭州长能商业保理

月利率2%自公司偿还原誉资产管理有限公司纠

2018年10

告借款本金合伙企业纷案诉讼进月19日起未履行生效人民币3000（有限合展的公计算、以判决。网络万元及利伙）的股权2020年03告》。公告

4030.33否2000万元为查询到前海息，承担本和其他投资月24日编号：临基数按月利汇能已申请

案的律师费权益数额2020-047、

率2%自强制执行。

7万元；请500万元、2020-096、

2018年6月

求判决全部海南新大洲临2020-

19日起计

被告承担本圣劳伦佐游160、临算，均计至案的诉讼艇制造有限2022-012。

实际清偿之

费、保全公司的股权披露日期：

日止）；2、

费、保全保和其他投资2020年3月被告陈阳

险费及其他权益数额24日、5月友、刘瑞

一切合理费277.2万欧12日、11

毅、尚衡冠用。请求判元被冻月7日，通、许树茂决陈阳友、结。2022年2月对被告新大

刘瑞毅、尚2022年1月18日。

洲控股的上

衡冠通、许二审判决。

述债务向原树茂对上述告前海汇能债务承担连承担连带清带清偿责偿责任；

任。

3、驳回原

告前海汇能的其他诉讼

60新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文请求。

二审判决：

驳回上诉，维持原判。

一审判决：

1、被告新

大洲于本判

2023年3

决生效后十巨潮资讯月，盐城中日内支付原网。公告名路利凯投资告股权回购称：《关于咨询中心款1450万诉讼事项进

(有限合伙)元并承担违展的公告》、起诉本公约金。2、《关于公司司、恒阳优

2023年6月被告新大洲新增被列入

品股权转让盐城中路利一审判决。于本判决生失信被执行纠纷，诉请凯投资咨询因此案本公效后十日内2023年04人的公

判令被告本1450否中心(有限司被列为失支付原告律月07日告》、公告

公司支付第合伙)已申

信被执行师代理费编号：临一阶段和第请强制执行人。.1950002023-017、四阶段股权元。3、被临2023-回购款1450

告恒阳优品083，披露万元并支付

电子商务江日期：2023违约金，被苏有限公司年4月7告恒阳优品

对上述一、日、12月1对此承担连二项被告新日。

带责任大洲的债务承担连带清偿责任。

巨潮资讯网。公告名称：《关于

2023年5

一审判决：张天宇因借月，张天宇被告新大洲款合同纠纷诉本公司侵

对（2018）案再起诉本权责任纠黑01民初公司的公纷。诉请判871号民事告》、《关于令被告对黑

判决第一、张天宇纠纷龙江省高级2023年12二、三项中案进展的公人民法院月一审判张天宇已向尚衡冠通不2023年06告》。公告

(2019)黑1855.65是决。2025年法院申请强

能向原告张月02日编号：临民终536号1月二审判制执行

天字清偿债2023-034、民事判决项决。

务部分的二临2023-下尚衡冠通

分之一承担091、临对原告所负赔偿责任。2025-005。

债务不能清

二审判决：披露日期：

偿部分的二

驳回上诉，2023年6月分之一承担维持原判。2日、12月赔偿责任。

13日，2025年1月4日。

2023年8一审判决：巨潮资讯月，盐城中2023年9月一、被告新网。公告名盐城中路利路利凯投资一审判决。大洲于本判称：《关于凯投资咨询咨询中心因此案本公决生效后十2023年09子公司与宜

2967.2否中心(有限

(有限合伙)司被列为失日内支付原月26日宾铭曦投资

合伙)已申起诉本公信被执行告股权回购有限公司诉请强制执行司、恒阳优人。.款2967.2讼事项进展品股权转让万元及逾期的公告》、

61新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文纠纷，诉付款违约公告编号：

请判令被告金。二、被临2023-

本公司支付告恒阳优品061、披露

第五阶段股对上述被告日期：2023权回购款新大洲的债年9月26

1450万元和务承担连带日。

第六阶段股清偿责任。

权回购款

1517.2万元，并支付违约金，被告恒阳优品对此承担连带责任

2023年9月，新大洲投资起诉宜宾铭曦投资有限公司

300万元股

权转让款，巨潮资讯后因案情发网。公告名展，改诉讼称：《关于标的额为2024年12一审判决：仲裁事项进

2800万元股月一审判驳回双方的展的公

2024年05权转让款及2968否决、2025年诉讼请求。不适用告》、公告月30日违约金。3月二审判二审维持原编号：临2024年5决。判。2024-043，月，新大洲披露日期：

投资收到宜2024年5月宾铭曦投资30日。

有限公司的反诉状，要求新大洲投资支付违约金等2968万元。

2024年1巨潮资讯月，本公司网。公告名与枣矿集团称：《关于因五九集团仲裁事项的缴纳采矿权公告》、《关出让收益事于诉讼仲裁宜导致的股事项进展的权转让协议公告》、《关纠纷，向上于仲裁事项海国际经济进展的公

2024年01贸易仲裁委6505.11否仲裁中不适用不适用告》；公告月26日

员会(上海编号：临

国际仲裁中2024-005、

心)提起仲临2024-裁申请。035、临

2024年6月2024-043临

本公司收到2024-054；

枣矿集团披露日期：

《仲裁反请2024年1月求申请26日、4月书》，枣矿20日、5月

62新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

集团要求本30日、6月公司向五九28日。

集团支付五九集团已经补缴的矿业权出让收益

及利息、律师费等。

因该案本公司持有海南新大洲圣劳伦佐游艇制

2024年2造有限公月，上海觐司、海南新巨潮资讯祥实业发展大力机械工网。公告名有限公司业有限公称：《关于（以下简称司、海南新累计诉讼、“上海觐大洲实业有

2024年12仲裁事项的祥”）向22限公司、海月仲裁裁公告》、《关厂、本公司南新大洲新

决：22厂需于诉讼仲裁

提起仲裁，能源投资有网上查询到返还上海觐事项进展的

请求22厂限公司、宁上海觐祥已2024年02

3238.96是祥预付款，公告》。公

返还预付波恒阳食品向法院申请月28日

本公司在告编号：临

款、资金占有限公司、强制执行

450万美元2024-014、用费，本公上海新大洲范围内承担临2024-司对22厂投资有限公连带责任035。披露

450万美元司、内蒙古

日期：

的债务承担牙克石五九

2024年2月连带责任，煤炭（集

28日、4月赔偿律师团）有限责

20日。

费、仲裁费任公司的股用。权被冻结。

我公司占五九集团的分红3400万元被冻结。

2024年6月，牙克石市人民政巨潮资讯府、牙克石网。公告名市工业和信称：《关于息化局、牙重大诉讼事克石市人民牙克石市人项的公告》、政府国有资民政府、牙《关于重大产监督管理克石市工业诉讼事项的委员会诉本和信息化进展公公司、五九局、牙克石2024年06告》；公告

110918.85否再审被驳回不适用集团，就要市人民政府月13日编号：临求本公司补国有资产监2024-048、

交白音查干督管理委员2024-049、

和西南部矿申请再审被2024-055；

区长焰煤资驳回披露日期：

源探矿时发2024年6月生的勘探13日、6月费、补交白15日、7月音查干和西2日。

南部矿区长焰煤探矿权

63新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文转让价款。

十二、非重大诉讼、仲裁事项

以前年度披露的证券虚假信息陈述纠纷案件均已结案，但有30起未完成赔付延续到本报告期。其中：报告期完成赔偿23起，赔付金额80.93万元；已判决尚未赔偿7起，应赔付金额82.35万元。

除了上述证券虚假陈述案件，报告期内公司发生及以前年度延续至本报告期内的非重大诉讼、仲裁案件23起，合计涉案金额6708.66万元，已计提预计负债449.19万元。其中公司为原告的案件7起，涉案金额为1731.44万元，公司为被告的案件涉案金额为4977.22万元；上述诉讼案件中，20起已结案，剩余3起仍在审理中。

十三、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

（一）报告期内，本公司的诚信状况：

1、截至报告期末，本公司及子公司存在未履行法院生效判决的情况：

（1）安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙）诉本公司、上海恒阳、恒阳牛业合同纠纷案，执行案号：（2020）浙

0103执3447号；

（2）深圳前海汇能商业保理有限公司诉本公司、陈阳友、刘瑞毅、深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）、许树茂案，执行案号：（2022）粤0304执21628号，上述信息为本公司在网络查询获知，尚未收到相关法律文书；

（3）蔡来寅诉本公司、深圳市尚衡冠通投资企业、恒阳牛业、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、讷河新恒阳生化制品有限

公司、许树茂案，执行案号：（2022）粤03执3384号，本公司已申请再审，再审法院已受理；

（4）盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)起诉本公司、恒阳优品股权转让纠纷案，执行案号：（2023）苏0903执2544号；

（5）盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)起诉本公司、恒阳优品股权转让纠纷案，执行案号：（2023）苏0903执3560号；

（6）张桂先、蔡伟、荣鸿伟诉本公司证券虚假陈述责任纠纷案，执行案号：（2022）琼96执1193号、（2024）琼

01执2058号、（2024）琼01执2057号；

（7）张天宇诉本公司侵权责任纠纷案，本公司尚未履行生效判决，网上香询到执行案号:(2025)琼0108执1086号；

（8）上海觐祥实业发展有限公司与本公司、RONDATEL S.A.《采购合作协议》及《最高额保证合同》争议仲裁案，本公司尚未履行生效裁决。网上查询到执行案号:(2025)沪02执208号。

2、截至报告期末，本公司及控股子公司被列为失信被执行人的情况如下：

（1）盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)起诉本公司、恒阳优品股权转让纠纷案，执行案号：（2023）苏0903

执2544号，因该案本公司被列为失信被执行人。

（2）盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)起诉本公司、恒阳优品股权转让纠纷案，执行案号：（2023）苏0903

执3560号，因该案本公司被列为失信被执行人。

（3）蔡来寅诉尚衡冠通、恒阳牛业、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、本公司、讷河新恒阳生化制品有限公司、许树茂借

款合同纠纷案，关于此案一审诉讼费，执行案号：（2023）粤03执1269号，因该案本公司被列为失信被执行人。

3、截至报告期末，本公司及法定代表人被出具限制消费令的情况：

序号案件被出具限制消费令单位及人员

1公司与安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙）合同纠纷案本公司及本公司时任法定代表人陈阳友、

64新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

上海恒阳贸易有限公司及法定代表人王新宇

2公司与深圳前海汇能商业保理有限公司借款合同纠纷案本公司及本公司法定代表人韩东丰

3公司与张桂先证券虚假陈述责任纠纷案本公司及本公司法定代表人韩东丰

4公司与蔡来寅借贷纠纷案及相关诉讼费案件本公司及本公司法定代表人韩东丰

5公司与盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)两起股权转让纠纷案本公司及本公司法定代表人韩东丰

4、截至报告期末，公司及控股子公司所负数额较大的债务到期未清偿情况：

序本公司及子备注

欠款对象债务本金（元）债务期限号公司

2017.06.06-

13500000.00

深圳市瞬赐商业保理有限公司2018.05.31上海恒阳（安吉鼎业案）2017.06.16-

210000000.00

2018.06.12

2017.11.13-

310000000.00

深圳前海汇能商业保理有限公2018.04.30本公司

司2018.01.05-

420000000.00

2018.04.30

2017.12.28-

5本公司蔡来寅案35000000.00

2018.06.27

13338004.41

滞纳金6本公司税务部门欠款（已于2025年1月

42044954.41元

3日缴清）

盐城中路利凯投资咨询中心2021.01.01-

7本公司44172000.00（有限合伙）2023.03.31

8本公司张天宇案9131750.002018.1.24-2018.6.24

9本公司上海觐祥案4500000.00美元

（二）报告期内，公司第一大股东大连和升及其实际控制人王文锋先生的诚信状况：

1、2024年度，大连和升存在未履行法院生效判决的具体情况如下：

序号原告诉讼金额（元）案由

1盛京银行大连分行10639973.00诉讼费用

2024年度，王文锋先生存在未履行法院生效判决的具体情况如下：

序号原告诉讼金额（元）案由

1盛京银行大连分行6062965.00诉讼费用

2024年度，一致行动人不存在未履行法院判决。

2、2024年度，除上述判决外，大连和升（含一致行动人）及王文锋先生不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

65新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是□否应收关联方债权是否存在本期新增本期收回期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因非经营性金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）资金占用元）元）

LORSINAL

合营公司往来款否1066.991066.990

S.A.LORSINAL

合营公司货款否2024.132024.130

S.A.关联债权对公司经营成果及财务状况的影期末余额为0元无影响。

响应付关联方债务本期新增本期归还期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）元）元）海南新大力机械工

合营公司往来款540.00540.00业有限公司大连和升

现第一大

控股集团债务14571.696551.131990.0019132.82股东有限公司内蒙古新

大洲物流联营公司货款307.3153.16254.15有限公司内蒙古新货款销项

大洲物流联营公司39.956.9133.04税费有限公司内蒙古新

大洲物流联营公司运费1269.082795.483405.43659.13有限公司限制性股

韩东丰董事长票回购义1024.001.55%9.591033.59务限制性股副董事长票回购义

马鸿瀚784.807.901.55%7.19799.89兼总裁务及日常费用董事兼副限制性股

王晓宁总裁、财票回购义328.321.55%3.07331.39务负责人务

任春雨董事会秘限制性股128.002.051.55%1.20131.25

66新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

书票回购义务及日常费用限制性股

李求约副总裁票回购义577.92577.92务

李求约副总裁借款200.00200.00

1、上述形成原因为货款、运费的交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损

害公司及其他非关联方的利益。

2、公司与大连和升往来余额19132.82万元构成：*尚衡冠通以本公司名义向前海汇能借

款并委托支付给尚衡冠通，该资金最终被尚衡冠通关联方恒阳牛业占用。2020年10月一审判决本公司须偿还相关本金和利息，2022年1月二审维持原判。根据本公司与大连和升

2021年1月12日签署的协议约定，大连和升对该笔资金占用承诺兜底，并于2020年12月

31日，预先向本公司支付4650万元，公司目前作为其他应付款处理。没有损害公司及其他

非关联方的利益。本公司不服判决，根据案件具体情况可能提交再审申请，能否获得批准存在不确定性。本公司已就上述事实实施了刑事报案，公安机关已立案侦查并正在进行取证工作，待刑事结案或再审判决后，公司再做相关处理。*公司以前年度存在的为时任第一大股东尚衡冠通向蔡来寅借款提供担保事项，上述交易未经公司董事会、股东大会审议，涉嫌伪造公章，违规担保。为了解决公司上述违规担保问题，大连和升与本公司于2023年4月20关联债务对公司经营成日签署了《补充协议》，并于2023年4月24日将11228757美元（7700万元人民币）转入果及财务状况的影响本公司账户。没有损害公司及其他非关联方的利益。*张天宇在生效法律文书确认本公司无需承担担保责任后，张天宇另行提起诉讼要求本公司承担担保合同无效的赔偿责任。2023年

6月25日，本公司的全资子公司新大洲投资收到大连和升转入的资金2121.69万元，该笔

资金将用于弥补本公司因张天宇案若承担赔偿责任可能遭受的损失。没有损害公司及其他非关联方的利益。*无偿借款100万元。*为消除2023年审计报告保留意见，大连和升对22厂及177厂尚欠本公司购货款6344677.85美元提供可收回性担保，该笔购货款按合同签订日银行汇率7.1889折算为人民币4561.13万元。2024年12月31日，大连和升将该笔担保款汇入了本公司。没有损害公司及其他非关联方的利益。

3、与海南新大力机械工业有限公司的往来款为日常资金拆借，出借方不收取利息，没有损

害公司及其他非关联方的利益。

4、上述形成原因为限制性股票回购义务是公司实施限制性股票激励计划收到的股权认购款，没有损害公司及其他非关联方的利益。

5、与李求约借款，出借方不收利息，没有损害公司及其他非关联方的利益。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

（1）关于参股公司桃源商城为其控股股东提供抵押担保事项：2024年2月2日召开的第十一届董事会2024年第一

次临时会议、2024年2月26日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过了该事项，本次审议涉及重新约定还款期限，相应担保期限延长。

（2）关于向大连桃源荣盛市场有限公司退还大连桃源商城商业发展有限公司部分股权暨关联交易的事项：子公司上

海瑞斐转让给桃源荣盛的目标债权中涉及三宗诉讼案件导致债权发生变化，经公司与桃源荣盛协商，决定调减桃源商城股权，退还给桃源荣盛，本公司通过全资子公司上海瑞斐间接持有桃源商城的股权比例从40%降至30.25%。2024年2月

67新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

2日召开的第十一届董事会2024年第一次临时会议、2024年2月26日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过了该事项。2024年4月15日，已办理完毕上述退还股权的工商变更。

（3）关于为中航新大洲航空制造有限公司融资提供担保暨关联交易的事项：中航新大洲拟向中国银行北京首都机场

支行申请2000万元人民币中长期流动资金贷款，担保方式为由股东中航国际航空发展有限公司、新大洲投资和上海荣淳企业管理咨询合伙企业（有限合伙）按照出资比例提供连带责任保证，贷款及担保期限三年。2024年12月16日召开的

第十一届董事会2024年第五次临时会议、2025年1月3日召开的2025年第一次临时股东大会审议通过了该事项。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于参股公司大连桃源商城商业发展有限公司为其控股股东提供抵押担保2024年01月31日巨潮资讯网事项的公告关于向大连桃源荣盛市场有限公司退还大连桃源商城商业发展有限公司部2024年02月03日巨潮资讯网分股权暨关联交易的公告关于为中航新大洲航空制造有限公司

2024年12月17日巨潮资讯网

融资提供担保暨关联交易的公告

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明报告期，本公司子公司有部分厂房及商铺对外出租；本公司办公室为租赁其他公司资产。出租收益及租赁费金额不大，对公司的损益影响较小。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

68新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

Rondate

2020年2020年主债务

l S.A. 3234.7 3234.7 连带责

02月1002月13无无到期后否否

（觐88任保证日日两年内

祥）报告期内审批的对报告期内对外担保外担保额度合计0实际发生额合计0

（A1） （A2）报告期末已审批的报告期末实际对外

对外担保额度合计3234.78担保余额合计3234.78

（A3） （A4）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）本公司持有的五九集浙江商团持股连带责

贸（华2022年2024年比例任保

夏银行08月25865009月1180007.4104%无五年否否

证、质宁波分日日（出资押

行）额

5400

万元）的股权

2017.06

2017年

连带责.06-

06月06350无无否否

上海恒任保证2018.05

2017年日

阳（商.31

05月2420000

票-瞬2017.06日2017年赐）连带责.16-

06月161000无无否否

任保证2018.06日.12报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计0担保实际发生额合8000

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度28650实际担保余额合计9350

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）无报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计0担保实际发生额合0

（C1） 计（C2）报告期末已审批的0报告期末对子公司0

69新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

对子公司担保额度实际担保余额合计

合计（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计0发生额合计8000

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保

担保额度合计31884.78余额合计12584.78

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资

55.46%

产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

12584.78

保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 1238.08

上述三项担保金额合计（D+E+F） 13822.86

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任不适用

的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如不适用

有）采用复合方式担保的具体情况说明

宁波恒阳向华夏银行贷款8650万元人民币，由本公司、海南实业、新大洲投资与大连和升共同为宁波恒阳上述贷款提供连带责任保证担保，并以本公司持有的五九集团持股比例7.4104%（出资额5400万元）的股权提供质押担保。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

□适用□不适用

70新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

1、2024 年 3 月 15 日公司召开第十一届董事会 2024 年第二次临时会议审议通过了非公开发行 A 股股票的相关议案。

披露索引：披露网站：巨潮资讯网，公告名称：《第十一届董事会2024年第二次临时会议决议公告》、《2024年度向特定对象发行 A股股票预案》，公告编号：临 2024-015，公告日期：2024 年 3 月 16 日。

2、2024年12月16日召开的第十一届董事会2024年第五次临时会议审议通过了《关于与中国长城资产管理股份有限公司大连市分公司债务重组项目期限内债务清偿计划调整的议案》。

披露索引：披露网站：巨潮资讯网，公告名称：《关于与中国长城资产管理股份有限公司大连市分公司债务重组项目期限内债务清偿计划调整的公告》，公告编号：临2024-072，公告日期：2024年12月17日。

3、关于缴纳五九西南部矿区相关款项的事项：2024年7月本公司收到牙克石市人民政府通知，要求本公司缴纳五

九西南部矿区国有探矿权权益人民币3351.1552万元。2024年7月本公司与牙克石市人民政府签署了《协议书》，同意由本公司承担缴纳此款项。

披露索引：披露网站：巨潮资讯网，公告名称：《关于缴纳五九西南部矿区相关款项的公告》、《关于缴纳五九西南部矿区相关款项进展的公告》，公告编号：临2024-057、临2024-059，公告日期：2024年7月13日、7月17日。

十八、公司子公司重大事项

□适用□不适用

1、关于控股子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司牙星分公司一号井安全事故停产的事项：2024年

8月30日五九集团所属牙星分公司一号井发生一起安全事故，该事故至五九集团2024年8月30日至2024年10月11日中午停产。

披露索引：披露网站：巨潮资讯网，公告名称：《关于控股子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司牙星分公司一号井安全事故停产的公告》，公告编号：临2024-063、临2024-065，公告日期：2024年9月4日、10月

15日。

2、五九集团缴纳胜利煤矿采矿权出让收益的事项：2020年12月22日，内蒙古自治区自然资源厅与五九集团签订

了《内蒙古自治区采矿权出让合同（出让收益缴纳）》（合同编号：1500022020C040），合同约定：采矿权出让收益为人民币16540.14万元，合同签订后五九集团缴纳不低于出让收益总金额的20%（3308.028万元），剩余部分在采矿权有效期内分16年缴纳，其中2021年9月12日需缴纳827.112万元，以后15年每年支付827万元。本公司与五九集团另一方股东枣庄矿业（集团）有限责任公司对于该采矿权出让收益金的承担主体存在争议，根据双方于2021年3月5日签订的《备忘录》，暂由本公司以向五九集团借款的方式（利息执行年化基准利率4.35%）缴纳首期矿业权出让收益金

3308.00万元，待明确承担主体后再依据国家相关规定及政策处理。

披露索引：披露网站：巨潮资讯网，公告名称：《关于子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司缴纳胜利煤矿采矿权出让收益的公告》，公告编号：临2021-028，公告日期：2021年4月2日。

截至2024年12月31日，五九集团已缴纳胜利煤矿矿业权出让收益66161400.00元、已缴纳滞纳金

2315913.60元，承担主体股东尚未达成一致意见，该事项已进入仲裁程序。

3、2023年12月6日公司召开的第十一届董事会2023年第一次临时会议审议通过了《关于出售乌拉圭子公司股权的议案》。2024年3月18日，本公司收到聘请的乌拉圭当地律师发来的关于22厂和177厂股权完成过户的文件。

披露索引：披露网站：巨潮资讯网，公告名称：《关于出售乌拉圭 Rondatel S.A.、Lirtix S.A.股权的公告》、《关于出售乌拉圭 Rondatel S.A.、Lirtix S.A.股权完成过户的公告》，公告编号：临 2023-086、临 2024-028，公告日期：2023年12月7日、2024年3月20日。

4、终止收购 Lorsinal S.A.公司 50%股权暨交易双方达成和解的事项：协议约定分期退还 1000 万美元。截至本报告期末，已收到退回款600万美元。

披露索引：披露网站：巨潮资讯网，公告名称：《关于终止收购 Lorsinal S.A.公司 50%股权暨交易双方达成和解的公告》，公告编号：临2023-087，公告日期：2023年12月7日。

71新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

196426548540548540251280

售条件股2.36%2.99%

750075

份

1、国

00.00%0000.00%

家持股

2、国

有法人持00.00%0000.00%股

3、其

196426548540548540251280

他内资持2.36%2.99%

750075

股其

中：境内00.00%0000.00%法人持股境内

196426548540548540251280

自然人持2.36%2.99%

750075

股

4、外

00.00%0000.00%

资持股其

中：境外00.00%0000.00%法人持股境外

自然人持00.00%0000.00%股

二、无限

814036814000

售条件股97.64%-35400-3540097.01%

325925

份

1、人

814036814000

民币普通97.64%-35400-3540097.01%

325925

股

2、境

内上市的00.00%0000.00%外资股

3、境

外上市的00.00%0000.00%外资股

4、其00.00%0000.00%

72新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

他

三、股份833679545000545000839129

100.00%100.00%

总数00000000股份变动的原因

□适用□不适用股份增加为报告期内授予预留限制性股票。

股份变动的批准情况

□适用□不适用2024年6月25日召开的第十一届董事会2024年第四次临时会议审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。

股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用

按新股本839129000股摊薄计算，2024年度基本每股收益为-0.1330元，稀释每股收益为-0.1330元，归属于公司普通股股东的每股净资产为0.2715元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数

2023年11月

限制性股票激张红400000004000003日起19个励

月、31个月

2023年11月

限制性股票激王焱150000001500003日起19个励

月、31个月

2023年11月

限制性股票激王晓宁25650000025650003日起19个励

月、31个月

2024年7月

限制性股票激王娜0300000030000019日起12个励

月、24个月

2023年11月

限制性股票激宋涛500000005000003日起19个励

月、31个月

2023年11月

限制性股票激任春雨10000000010000003日起19个励

月、31个月执行董监高持任春雨225000022500董监高持股股规定执行董监高持孟兆胜015000015000董监高持股股规定马鸿瀚6000000006000000限制性股票激2023年11月

73新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

励3日起19个

月、31个月董监高持股执行董监高持刘燕翔025575025575（已离职）股规定

2023年11月

限制性股票激刘旭东300000003000003日起19个励

月、31个月董监高持股执行董监高持何妮5175051750（已离职）股规定

2024年7月

限制性股票激李求约045000000450000019日起12个励

月、24个月

2024年7月

限制性股票激李家龙0300000030000019日起12个励

月、24个月

2023年11月

限制性股票激韩东丰80000000080000003日起19个励

月、31个月

2023年11月

限制性股票激高国平300000003000003日起19个励

月、31个月

2023年11月

限制性股票激代利100000001000003日起19个励

月、31个月

2024年7月

限制性股票激许锦燕0100000010000019日起12个励

月、24个月

2023年11月

限制性股票激魏建鹏300000003000003日起19个励

月、31个月

2024年7月

限制性股票激王雯婷0100000010000019日起12个励

月、24个月

2024年7月

限制性股票激王青0150000015000019日起12个励

月、24个月

合计196426755490575517525128075----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用股票及其发行价格获准上市交易终止衍生证券发行日期（或利发行数量上市日期披露索引披露日期交易数量日期名称率）股票类披露网

站：巨潮

资讯网、限制性股2024年0754500002024年075450000公告名2024年07

1.28元/股

票月19日股月19日股称：关于月16日

2023年限

制性股票激励计划

74新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

预留授予登记完成

的公告、公告编

号：临

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

报告期内，公司完成了2023年限制性股票激励计划限制性股票的预留授予登记工作，登记完成后公司股份总数由

833679000股增加至839129000股。详细信息如下：

预留授予限制性股票上市日期：2024年7月19日

限制性股票预留授予登记数量：545万股

限制性股票授予价格：1.28元/股

限制性股票预留授予登记人数：6人

限制性股票来源：公司向激励对象定向发行的公司 A股普通股股票

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

报告期内，公司完成了2023年限制性股票激励计划限制性股票的预留授予登记工作增加545万股，登记完成后公司股份总数由833679000股增加至839129000股，公司报告期初和报告期末公司股本结构变动情况：

本报告期初报告期内变动增减数量本报告期末股份性质数量（股）比例（%）（股）数量（股）比例（%）

5450000（股票激励增加）

一、有限售条件股份196426752.36251280752.99

35400（高管限售变动）

二、无限售条件股份81403632597.64-35400（高管限售变动）81400092597.01

合计833679000100.005450000839129000100.00

本次股票激励计划的实施对公司资产和负债结构的影响：资产和负债均增加697.60万元。

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末年度报告表决权恢年度报告披露日前上一报告期末披露日前复的优先月末表决权恢复的优先普通股股52588上一月末48959股股东总00

股股东总数（如有）（参东总数普通股股数（如有）见注8）东总数（参见注

8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

股东名称股东性质持股比例报告期末持报告期内持有有持有无限售质押、标记或冻结情况

75新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

股数量增减变动限售条条件的股份股份状情况件的股数量数量态份数量大连和升境内非国

控股集团12.85%10784713600107847136质押81200000有法人有限公司富立财富投资管理有限公司

－富立澜其他7.27%609900000060990000不适用0沧江十四号私募投资基金深圳市尚衡冠通投冻结44741652境内非国

资企业5.33%447416520044741652有法人

（有限合质押44738922伙）境内自然

李雪梅3.04%255184009686999025518400不适用0人北京和升创展食品境内非国

2.77%232032440023203244质押23203244

发展有限有法人责任公司上海照友投资管理有限公司

－照友壬其他1.60%13420800-661000013420800不适用0寅1号私募证券投资基金境内自然

彭浩1.27%106737580010673758不适用0人境内自然

李雪艳1.26%1056953010242230010569530不适用0人境内自然

李浩渊1.10%9212500344700009212500不适用0人境内自然80000

韩东丰0.95%800000000不适用0人00战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名无

股东的情况（如有）（参见注3）

大连和升控股集团有限公司与北京和升创展食品发展有限责任公司为一致行动人关系，韩东上述股东关联关系或一丰先生为大连和升控股集团有限公司董事，其他持股5%以上股东之间及和其他股东之间不存致行动的说明在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情不涉及况的说明前10名股东中存在回购

专户的特别说明（如有）无（参见注10）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类

76新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

股份种类数量大连和升控股集团有限

107847136人民币普通股107847136

公司富立财富投资管理有限

公司－富立澜沧江十四60990000人民币普通股60990000号私募投资基金深圳市尚衡冠通投资企

44741652人民币普通股44741652业（有限合伙）李雪梅25518400人民币普通股25518400北京和升创展食品发展

23203244人民币普通股23203244

有限责任公司上海照友投资管理有限

公司－照友壬寅1号私13420800人民币普通股13420800募证券投资基金彭浩10673758人民币普通股10673758李雪艳10569530人民币普通股10569530李浩渊9212500人民币普通股9212500姜淑婷7896500人民币普通股7896500前10名无限售流通股股

大连和升控股集团有限公司与北京和升创展食品发展有限责任公司为一致行动人关系，其他东之间，以及前10名无持股5%以上股东之间及和其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规限售流通股股东和前10定的一致行动人的情况。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管名股东之间关联关系或理办法》规定的一致行动人的情况。

一致行动的说明

前10名普通股股东参与上海照友投资管理有限公司－照友壬寅1号私募证券投资基金通过普通证券账户持有数量为

融资融券业务情况说明13420700股，通过信用证券账户持有数量持有数量为100股。公司股东未参与转融通业务情（如有）（参见注4）况。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：无控股主体

控股股东类型：不存在公司不存在控股股东情况的说明根据《中华人民共和国公司法》第二百六十五条“控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额超过百分之五十或者其持有的股份占股份有限公司股本总额超过百分之五十的股东；出资额或者持有股份的比例虽然低于百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会的决议产生重大影响的股东。”截至本报告期末，本公司

第一大股东及其一致行动人合计持有本公司15.62%，公司股权较为分散，不存在单一股东持有公司股份占比在50%以上的情形；公司不存在单一股东依其持有的股份所享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响的情形。

综上所述，公司不存在满足《公司法》中关于控股股东认定标准的股东，截至本报告期末，公司无控股股东。

控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

77新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境外自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权王文锋本人中国否

主要职业及职务持有大连和升90%、任大连和升董事长

过去 10 年曾控股的境内外 大连和升间接持有亿阳信通股份有限公司（600289，SH）38.16%；大连和升间接持有大

上市公司情况 连百傲化学股份有限公司（603360，SH）4%。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

78新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用□不适用

79新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2025年04月28日

审计机构名称北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号德皓审字[2025]00001429

注册会计师姓名惠增强、周志审计报告正文

新大洲控股股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了新大洲控股股份有限公司(以下简称新大洲控股)财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新大洲控股2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新大洲控股，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1、收入确认事项

2、固定资产事项

（一）收入确认事项

1）事项描述

新大洲控股2024年度实现煤炭销售收入7.80亿元，其他业务收入4087.79万元，合计金额8.21亿元，较上年同期下降32.96%。

收入是新大洲控股的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将新大洲控股收入确认识别为关键审计事项。新大洲控股与收入相关的会计政策和账面金额信息参见财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计（三十六）收入”和“五、合并财务报表主要项目注释42”。

2）审计应对

我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：

（1）了解、评价并测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；

（2）检查主要的销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款，以评价公司收入的确认时点是否符合企业会计准则的规定；

（3）对营业收入及毛利率按产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；

（4）以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、过磅单、铁路货物运单等；

（5）结合应收账款、合同负债抽查销售收款记录，向主要客户进行发函以确定收入的真实性，并且实施访谈程序，了解公司销售的交易背景、数量金额、是否存在关联关系等；

（6）对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；

（7）针对非常规交易，关注其是否具有商业合理性，是否符合实际经营需要及行业惯例；

（8）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报，复核财务报表附注中相关披露的充分性和完整性。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入确认的相关判断及估计是合理的。

（二）固定资产的计量和确认事项

1）事项描述

截至2024年12月31日，新大洲控股固定资产账面价值合计人民币105061.32万元，占合并资产总额比例为

40.30%，且新大洲控股属于重资产企业，资产的规模、数量、种类较多，因此我们认为该事项为关键审计事项。

新大洲控股与固定资产相关的会计政策和账面金额信息参见财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计（二十四）

80新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文固定资产”和“五、合并财务报表主要项目注释12”。

2）审计应对

（1）了解、评价并测试固定资产相关的内部控制的设计及执行有效性；

（2）检查大额固定资产原值形成的原始依据，检查本期固定资产增加与减少的情况，并核查相应的支持性文件；

（3）复核新大洲控股对固定资产的后续会计处理是否符合《企业会计准则》的规定；

（4）了解折旧模型中使用的假设和方法，并复核折旧的计提和分配的准确性；

（5）检查固定资产的权属证书，以确定是否归被审计单位所有或控制；

（6）评估管理层计提资产减值准备相关政策的合理性，复核管理层评估资产减值的相关考虑及依据的客观证据，评

估管理层使用的测试方法的合理性，取得管理层编制的资产减值损失明细表，复核计提的资产减值准备金额是否准确；

（7）获取评估专家关于固定资产的减值测试报告，评估报告中所使用的关键假设和关键参数的合理性；

（8）对期末固定资产实施了监盘程序，并进行了实物与台账的双向核对，检查资产的数量及状况；

（9）检查在财务报告中有关固定资产的披露是否符合企业会计准则的要求。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对固定资产的相关判断及估计是合理的。

四、其他信息

新大洲控股管理层对其他信息负责。其他信息包括新大洲控股2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

新大洲控股管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，新大洲控股管理层负责评估新大洲控股的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新大洲控股、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督新大洲控股的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新大洲控股持续经营

能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新大洲控股不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就新大洲控股中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

81新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文（项目合伙人）惠增强

中国·北京中国注册会计师：

周志

二〇二五年四月二十八日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：新大洲控股股份有限公司

2024年12月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金545007951.96551266458.76结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据13200000.005400000.00

应收账款768821.87889547.67

应收款项融资3600000.00

预付款项32867751.3870245510.61应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款49649111.7998247702.55

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货30726597.8744048512.40

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产69399909.2662434829.69

流动资产合计741620144.13836132561.68

82新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资349782690.80456716096.38其他权益工具投资

其他非流动金融资产281684.51521222.01

投资性房地产44667152.9647193415.28

固定资产1050613216.051137322538.17

在建工程35030602.5051565762.71生产性生物资产油气资产

使用权资产2918600.96

无形资产333496913.22312777612.38

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用726864.82

递延所得税资产31970006.6526268112.24

其他非流动资产19309999.427238572.70

非流动资产合计1865152266.112043248797.65

资产总计2606772410.242879381359.33

流动负债：

短期借款80128888.8984135333.33向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款114994263.55112527563.97

预收款项7611669.005380000.00

合同负债83942332.60108087804.65卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬102543518.1787428117.46

应交税费49979213.9393311503.26

其他应付款428188466.16440134595.89

其中：应付利息

83新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

应付股利85402.4285402.42应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债257940035.98208411995.41

其他流动负债89471132.7471136951.46

流动负债合计1214799521.021210553865.43

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款122141866.68应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款90970000.0099240000.00

长期应付职工薪酬7565454.908648359.83

预计负债314018559.33294095213.88

递延收益2213144.562271004.60

递延所得税负债729650.24

其他非流动负债23864930.20

非流动负债合计414767158.79550991025.43

负债合计1629566679.811761544890.86

所有者权益：

股本839129000.00833679000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积662803568.43674170376.17

减：库存股32083200.0025107200.00

其他综合收益12529861.9420925491.09

专项储备25713259.2740853009.61

盈余公积72294639.7372294639.73一般风险准备

未分配利润-1353453228.57-1251617886.07

归属于母公司所有者权益合计226933900.80365197430.53

少数股东权益750271829.63752639037.94

所有者权益合计977205730.431117836468.47

负债和所有者权益总计2606772410.242879381359.33

法定代表人：韩东丰主管会计工作负责人：马鸿瀚会计机构负责人：王晓宁

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金73569.3732847.53交易性金融资产

84新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项

其他应收款715467280.09802183764.46

其中：应收利息应收股利存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产34521368.3734250502.64

流动资产合计750062217.83836467114.63

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1438938195.811411926625.52其他权益工具投资

其他非流动金融资产281684.51521222.01投资性房地产

固定资产75835.4697407.31在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产34923.94

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用6870.73递延所得税资产

其他非流动资产10000000.0010000000.00

非流动资产合计1449295715.781422587049.51

资产总计2199357933.612259054164.14

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

85新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

应付票据应付账款预收款项合同负债

应付职工薪酬5539127.702700508.67

应交税费13432884.1313426809.41

其他应付款316311081.13329259563.38

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债205498035.98152519001.30其他流动负债

流动负债合计540781128.94497905882.76

非流动负债：

长期借款122141866.68应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债153110173.80137348495.83递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计153110173.80259490362.51

负债合计693891302.74757396245.27

所有者权益：

股本839129000.00833679000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积313545598.69308680164.63

减：库存股32083200.0025107200.00其他综合收益专项储备

盈余公积169799974.42169799974.42

未分配利润215075257.76214605979.82

所有者权益合计1505466630.871501657918.87

负债和所有者权益总计2199357933.612259054164.14

3、合并利润表

单位：元项目2024年度2023年度

一、营业总收入820655114.441224174513.22

86新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

其中：营业收入820655114.441224174513.22利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本864705149.151097815326.44

其中：营业成本524560415.96667894230.03利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加105829366.34138531701.74

销售费用18773279.3324776860.89

管理费用174922798.07225453527.76

研发费用13453787.405653962.17

财务费用27165502.0535505043.85

其中：利息费用35886661.8934363040.09

利息收入3733428.986313193.50

加：其他收益900348.561040896.24投资收益（损失以“－”号填-10972933.18107487444.62

列）

其中：对联营企业和合营

-11223484.943683873.63企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-239537.5050703.59“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-30822767.17-123607007.46

填列）资产减值损失（损失以“-”号-12822000.86-27374966.08

填列）资产处置收益（损失以“-”号

101.32-2143509.76

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-98006823.5481812747.93

列）

加：营业外收入10769029.7236238228.96

减：营业外支出13531880.2257427426.06四、利润总额（亏损总额以“－”号-100769674.0460623550.83

填列）

87新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

减：所得税费用14659163.2966505452.72五、净利润（净亏损以“－”号填-115428837.33-5881901.89

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-115428837.33-5881901.89“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-111187003.18-109410762.57

2.少数股东损益-4241834.15103528860.68

六、其他综合收益的税后净额-8395629.1513283487.63归属母公司所有者的其他综合收益

-8395629.1513283487.63的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-8395629.1513283487.63合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-8395629.1513283487.63

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-123824466.487401585.74归属于母公司所有者的综合收益总

-119582632.33-96127274.94额

归属于少数股东的综合收益总额-4241834.15103528860.68

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.1330-0.1341

（二）稀释每股收益-0.1330-0.1341

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：韩东丰主管会计工作负责人：马鸿瀚会计机构负责人：王晓宁

4、母公司利润表

单位：元项目2024年度2023年度

一、营业收入0.000.00

减：营业成本0.000.00

88新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

税金及附加16562.4110315.80销售费用

管理费用17787252.6132195272.90研发费用

财务费用26783126.5224347872.34

其中：利息费用27488582.3025444689.61

利息收入1151094.381150018.67

加：其他收益投资收益（损失以“－”号填

22500877.2923.74

列）

其中：对联营企业和合营企

18.29

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-239537.5050703.59“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

27077275.66-64142292.72

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号

101.32-8416.30

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

4751775.23-120653442.73

列）

加：营业外收入66873.182608430.05

减：营业外支出4349370.479991369.83三、利润总额（亏损总额以“－”号

469277.94-128036382.51

填列）

减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填

469277.94-128036382.51

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

469277.94-128036382.51“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

89新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额469277.94-128036382.51

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金814217667.371369351767.72客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金220880971.37316400554.03

经营活动现金流入小计1035098638.741685752321.75

购买商品、接受劳务支付的现金85750019.54315149526.77客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金323147877.39389529811.31

支付的各项税费259956822.82301578846.42

支付其他与经营活动有关的现金239078278.35371315967.56

经营活动现金流出小计907932998.101377574152.06

经营活动产生的现金流量净额127165640.64308178169.69

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金30964002.4020841114.86

取得投资收益收到的现金2450000.002450000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

2200.00

期资产收回的现金净额

90新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计33414002.4023293314.86

购建固定资产、无形资产和其他长

71254273.5982747467.73

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金26669.064929.89

投资活动现金流出小计71280942.6582752397.62

投资活动产生的现金流量净额-37866940.25-59459082.76

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金4000000.0084000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金15676000.00154236393.40

筹资活动现金流入小计19676000.00238236393.40

偿还债务支付的现金75856592.6085000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

31844218.9025467797.30

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金6571097.62192423658.69

筹资活动现金流出小计114271909.12302891455.99

筹资活动产生的现金流量净额-94595909.12-64655062.59

四、汇率变动对现金及现金等价物的

3483.412362842.24

影响

五、现金及现金等价物净增加额-5293725.32186426866.58

加：期初现金及现金等价物余额550228107.91363801241.33

六、期末现金及现金等价物余额544934382.59550228107.91

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金715532.8432188.69

经营活动现金流入小计715532.8432188.69

购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金7650811.0026100567.98

经营活动现金流出小计7650811.0026100567.98

经营活动产生的现金流量净额-6935278.16-26068379.29

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

91新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金6976000.0026060919.14

筹资活动现金流入小计6976000.0026060919.14偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金40861.32

筹资活动现金流出小计40861.32

筹资活动产生的现金流量净额6935138.6826060919.14

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-139.48-7460.15

加：期初现金及现金等价物余额139.487599.63

六、期末现金及现金等价物余额0.00139.48

92新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具般少数股东权所有者权益

减：库存其他综合风其股本优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计益合计其股收益险他先续他准股债备

-

一、上年83367900674170372510720209254940853007229463365197437526390311178364

12516178

期末余额0.006.170.001.099.619.730.537.9468.47

86.07

加：

会计政策0.000.00变更前

期差错更0.000.00正其

0.000.00

他

-

二、本年83367900674170372510720209254940853007229463365197437526390311178364

12516178

期初余额0.006.170.001.099.619.730.537.9468.47

86.07

三、本期增减变动

-------

金额（减5450000.6976000

11366807839562915139750.00101835342138263522367208.140630738

少以00.00.74.150.34.509.7331.04

“－”号

填列）

（一）综-----

合收益总8395629111187003119582634241834.123824466

额.15.182.3315.48

93新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（二）所

有者投入5450000.5053852.69760003527852.3527852.7

0.000.000.000.000.00

和减少资0074.00744本

1．所有

者投入的0.000.00普通股

2．其他

权益工具

0.000.00

持有者投入资本

3．股份

支付计入5450000.4865434.69760003339434.3339434.0

所有者权0006.00066益的金额

4．其他188418.68188418.68188418.68

（三）利

0.000.000.000.000.000.000.000.000.00

润分配

1．提取

0.000.000.00

盈余公积

2．提取

一般风险0.000.00准备

3．对所

有者（或

0.000.00

股东）的分配

4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

（四）所

有者权益0.000.000.00内部结转

1．资本

公积转增

0.000.000.00

资本（或股本）

94新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

2．盈余

公积转增

0.000.000.00

资本（或股本）

3．盈余

公积弥补0.000.00亏损

4．设定

受益计划

变动额结0.00转留存收益

5．其他

综合收益

0.000.00

结转留存收益

6．其他0.000.000.000.000.000.000.00

----

（五）专

1513975151397501454603429685784.

项储备

0.34.34.6498

1．本期4043946404394673885360679293073.

提取7.69.69.2190

----

2．本期

55579215557921853399640108978858

使用

8.03.03.85.88

--

（六）其9351660.6164206609351660.6

164206607068999.

他8.488.4880

-

四、本期839129006628035632083201252986257132572294632269339075027182977205730

13534532

期末余额0.008.430.001.949.279.730.809.63.43

28.57

上期金额

单位：元

2023年度

项目归属于母公司所有者权益少数股东权所有者权益

95新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

其他权益一益合计工具般

减：库存其他综合风其股本优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计其股收益险他先续他准股债备

-

一、上年8140640066532296764200333227387229463369684696417835910114682

12228663

期末余额0.007.30.465.299.732.827.0489.86

02.96

加：

会计政策202315.63202315.630.00202315.63变更前期差错更正

其80456863.8045686380456863.

0.00

他83.8383

-

二、本年8140640066532296764200333227387229463450343876417835910921274

11422071

期初余额0.007.30.465.299.732.287.0469.32

23.50

三、本期增减变动

--

金额（减196150008847408.2510720132834876256241108554425708999.

10941076285146441

少以.00870.007.63.320.9015.57.75

“－”号

填列）

（一）综--

1328348103528867401585.7

合收益总10941076296127274

7.630.684

额.57.94

（二）所

有者投入196150008847408.25107203355208.3355208.8

0.00

和减少资.00870.00877本

1．所有

者投入的普通股

96新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入196150008968950.25107203476750.3476750.4

0.00

所有者权.00430.00433益的金额

--

4．其他0.00-121541.56

121541.56121541.56

（三）利润分配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增

资本（或股本）

2．盈余

公积转增

资本（或股本）

3．盈余

公积弥补

97新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专76256247625624.7326580.14952204.

项储备.32322254

1．本期4943609494360964749742696933523.

提取6.79.79.3312

----

2．本期

4181047418104724017084681981318.

使用

2.47.47.1158

（六）其他

-

四、本期83367900674170372510720209254940853007229463365197437526390311178364

12516178

期末余额0.006.170.001.099.619.730.537.9468.47

86.07

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年度

其他权益工具项目其他专项

股本优先永续资本公积减：库存股综合盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其他储备股债收益

一、上年期

833679000.00308680164.6325107200.00169799974.42214605979.821501657918.87

末余额

98新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

加：会

0.00

计政策变更前

0.00

期差错更正其

0.00

他

二、本年期

833679000.00308680164.6325107200.00169799974.42214605979.821501657918.87

初余额

三、本期增减变动金额

（减少以5450000.004865434.066976000.000.00469277.943808712.00“－”号填

列）

（一）综合

0.00469277.94469277.94

收益总额

（二）所有

者投入和减5450000.004865434.066976000.000.003339434.06少资本

1．所有者投

0.00

入的普通股

2．其他权益

工具持有者0.00投入资本

3．股份支付

计入所有者5450000.004865434.066976000.003339434.06权益的金额

4．其他0.00

（三）利润

0.000.000.000.000.000.00

分配

1．提取盈余

0.000.00

公积

2．对所有者（或股东）0.00的分配

99新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

3．其他0.00

（四）所有

者权益内部0.000.000.000.000.000.00结转

1．资本公积

转增资本0.000.00（或股本）

2．盈余公积

转增资本0.000.00（或股本）

3．盈余公积

0.000.00

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他0.00

（五）专项

0.000.000.000.000.000.00

储备

1．本期提取0.00

2．本期使用0.00

（六）其他0.00

四、本期期

839129000.00313545598.6932083200.00169799974.42215075257.761505466630.87

末余额上期金额

单位：元

2023年度

项目其他权益工具其他专项

股本资本公积减：库存股综合盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先永续其他储备收益

100新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

股债

一、上年期

814064000.00299711214.20169799974.42296139035.011579714223.63

末余额

加：会计政策变更前期差错更正其

46503327.3246503327.32

他

二、本年期

814064000.00299711214.20169799974.42342642362.331626217550.95

初余额

三、本期增减变动金额

-

（减少以19615000.008968950.4325107200.00-124559632.08

128036382.51

“－”号填

列）

（一）综合-

-128036382.51

收益总额128036382.51

（二）所有

者投入和减19615000.008968950.4325107200.003476750.43少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者19615000.008968950.4325107200.003476750.43权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

101新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

833679000.00308680164.6325107200.00169799974.42214605979.821501657918.87

末余额

102新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

三、公司基本情况

（一）公司注册地、组织形式和总部地址

新大洲控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系1992年9月9日经海南省股份制试点领导小组办公

室琼股办字（1992）22号文批准，在海南琼港轻骑摩托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。1992年12月30日经海南省工商行政管理局核准登记注册，原注册资本10000.00万元。1993年11月23日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股2000.00万股，于1994年5月25日在深圳证券交易所上市交易。

2006年9月4日，公司进行股权分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向股权分置改革方案指定股权登记日登

记在册的全体流通股股东每持有10股流通股支付2.3股股份。根据公司第七届董事会2013年第四次临时会议及2013年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]483号”《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，公司以每股3.64元的价格向上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）等9名符合相关规定条件的特定投资者（法人或自然人）非公开发行人民币普通股（A）股 78000000 股，每股面值人民币 1.00 元。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2024年12月31日，本公司累计发行股本总数

83912.90万股，注册资本为83912.90万元，注册地址：海口市桂林洋开发区，总部地址：上海市浦东新区银城路88

号中国人寿金融中心40楼03-06室，母公司为新大洲控股股份有限公司，最终母公司为大连和升控股集团有限公司。本公司最终控制方为王文锋。

（二）公司业务性质和主要经营活动

本公司属煤炭开采和洗选行业，主要产品和服务为煤炭采掘。

（三）合并财务报表范围

本公司本期纳入合并范围的子公司共22户，详见本附注八、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主

体较上期相比，增加1户，减少3户，合并范围变更主体的具体信息详见附注九、合并范围的变更。

（四）财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2025年4月28日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，因前大股东违规担保引发的诉讼事项导致公司部分银行账户被冻结。但公司整体经营情况正常，主营业务与核心竞争力未发生改变，经营性现金流量正常，具备持续经营能力。

同时公司按计划推进与金融机构开展合作，获取资金支持，上述事项不会对公司持续经营能力产生重大影响，因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

103新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。

本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准重要的预付款项金额600万元重要的单项计提坏账准备的应收款项50万元重要的应付账款金额200万元重要的合同负债金额200万元重要的其他应付款金额150万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

104新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；

不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的

被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

*企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

*企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

*已办理了必要的财产权转移手续。

*本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

*本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（3）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

105新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并

现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入

合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

*一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

106新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持

续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营

安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

107新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

9、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经

营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

1）以摊余成本计量的金融资产。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

108新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

109新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

*嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

*在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（2）金融负债的分类、确认和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

*能够消除或显著减少会计错配。

*根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

（3）金融资产和金融负债的终止确认

1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

*该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

110新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务

单独确认为资产或负债。

2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则

根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

*未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

*保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

*被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

*终止确认部分在终止确认日的账面价值。

*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（6）金融资产减值

本公司对以摊余成本计量的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

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预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款，以及由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月

内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金

融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内

预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

*债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

*债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

*作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

*债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

*本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

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*发行方或债务人发生重大财务困难；

*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

*债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

*债务人很可能破产或进行其他财务重组；

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

*以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：信用风险评级、账龄组合、合并范围内关联方组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

*对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

*对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

*对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融资产减值。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法

承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未银行承兑汇票违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存合同现金流量义务的能力很强续期预期信用损失率，计算预期信用损失

113新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

13、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融资产减值。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法除合并范围内的关联方以外的其账龄组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提他客户账龄分析组合

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，关联方组合合并范围内的关联方通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

14、应收款项融资分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注11、金融工具。

15、其他应收款

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融资产减值。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法除合并范围内的关联方以外的其他客户账龄账龄组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提分析组合

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济关联方组合合并范围内的关联方状况的判断，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

16、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。

本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融资产减值

17、存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过

程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、库存商品、包装物等。

（2）存货的计价方法

114新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；

与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法进行摊销；

2）包装物采用一次转销法进行摊销。

18、持有待售资产

（1）划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预

计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

（2）持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

19、其他债权投资

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融资产减值。

115新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

20、长期应收款

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融资产减值。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的长期应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法除合并范围内的关联方以外的其他账龄组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提客户账龄分析组合

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判关联方组合合并范围内的关联方断，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

21、长期股权投资

（1）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信

托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

116新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨

认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3）权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

117新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权

能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，

确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认

为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。

22、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

118新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧（摊销）率（%）

房屋建筑物10-3053.17-9.50

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-3053.17-9.50

井巷年限平均法10-3053.17-9.50

机器设备年限平均法1059.50

电子设备年限平均法5519.00

运输设备年限平均法5519.00

其他设备年限平均法5519.00

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

24、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

（1）在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

119新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承

担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及

其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26、使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1）租赁负债的初始计量金额；

2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3）本公司发生的初始直接费用；

4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

120新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

27、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权及非专利技术等、客户关系、商标权等。

1）无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目预计使用寿命依据土地使用权50年土地使用证使用年限客户关系15年最佳预期经济利益实现年限商标15年最佳预期经济利益实现年限探矿权10年最佳预期经济利益实现年限采矿权30年最佳预期经济利益实现年限

电脑软件系统2-5年预计经济利益实现年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

121新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

28、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

29、长期待摊费用

（1）摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

（2）摊销年限类别摊销年限备注办公家具3装修费5租赁费3

122新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

30、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

31、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职

工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；本公司根据预期累计福利法确定的公式，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司控股子公司五九集团对内退人员每月发放一定数额的补贴至法定退休年龄为止。

32、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

123新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

33、租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

34、股份支付

（1）股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。

股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（4）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

124新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

35、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司的收入主要来源于如下业务类型：

（1）煤炭销售业务

（2）房屋租赁业务收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公

司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

新大洲控股有二大业务板块，一是煤炭销售，二是房屋租赁。公司通常以商品的控制权转移时点确认收入。各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：

(1)煤炭销售业务

与客户之间的商品销售合同，通常仅包含原煤及煤矸石销售的单项履约义务。公司煤炭销售业务属于在某一时点履行的履约义务。控制权转移的具体判断依据为：汽车运输情形下，由客户到煤厂仓库提货，过磅提货并出具过磅单，经客户核对无误后确认销售收入的实现；铁路运输情形下，货物装车并由铁路公司出具铁路货运单即视为货权转移，确认销售收入的实现。

(2)房屋租赁业务

公司与客户之间的租赁合同通常包含房屋租赁等履约义务，由于客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的在履约完毕时确认收入。本公司在经营租赁下收取的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

125新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文已遵守。

36、合同成本

（1）合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客

户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

（2）合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

（3）合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

（4）合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

37、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（3）会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

126新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

38、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在

可预见的未来很可能不会转回。

（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

39、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

1）短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

项目采用简化处理的租赁资产类别首次执行日后12个月内执行完毕的租赁作为短期租赁处理；不包含购买选择权且租赁期不超过短期租赁12个月的租赁。

在判断租赁的资产是否低价值租赁时，以资产全新状态下的绝对价值低于人民币200000.00元作低价值资产租赁为低价值租赁判定依据。

127新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。

（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注26和33。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

1）租赁的分类

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

*在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

*承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

*资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

*在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

*租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

*若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

*资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

*承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

*扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

*租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；

*由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

40、其他重要的会计政策和会计估计

安全生产费：

本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务，根据财政部安全监管总局财企[2012]16号《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》，自2012年2月14日起，本公司按每吨15.00元计提安全生产费用，计提时计

128新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。2021年9月经安监局委托第三方检测，将五九煤炭牙星矿区鉴定为高瓦斯矿井，从2021年10月开始按照每吨30.00元计提安全生产费用。

本公司按照原煤的实际产量每吨9.50元计提煤矿维简费，公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求已遵守。

41、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元受重要影响的报表项目名会计政策变更的内容和原因影响金额称本公司自2024年1月1日起执行财政部2023年发布的《企业会计准则解释第17号》“对于资产转让属于销售的售后租无影响0.00回交易中形成的使用权资产和租赁负债的会计处理”。

本公司自2024年12月31日起执行财政部2024年发布的《企业会计准则解释第18号》“不属于单项履约义务的保证无影响0.00类质量保证的会计处理”。

本公司自2024年1月1日起执行财政部2023年8月1日发

无影响0.00

布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》

会计政策变更说明：

（1）企业会计准则解释第17号财政部于2023年10月25日，发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释第17号”）。

解释第17号规定，对于资产转让属于销售的售后租回交易中形成的使用权资产和租赁负债，应当按照《企业会计准

则第21号——租赁》中的相关规定进行后续计量。承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人仍应当按照《企业会计准则第21号——租赁》的规定将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益，不受前款规定的限制。企业应当按照本解释的规定对《企业会计准则第21号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。

上述会计处理规定自2024年1月1日起施行，本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无影响。

（2）企业会计准则解释第18号财政部于2024年12月31日，发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）（以下简称“解释第18号”）。

解释第18号规定，在对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。

上述会计处理规定自印发之日起施行，本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无影响。

（3）执行企业数据资源相关会计处理暂行规定对本公司的影响

本公司自2024年1月1日起执行企业数据资源相关会计处理暂行规定（以下简称“暂行规定”），执行暂行规定对本报告期内财务报表无影响。

129新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

42、其他无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

境内销售，提供加工；不动产租赁服增值税务；其他应税销售服务行为；简易计13%；9%；6%；5%或3%。

税方法。

城市维护建设税实缴流转税税额7%、5%、1%

企业所得税应纳税所得额25%、16.5%、8.25%

教育费附加实缴流转税税额3%、2%

按照房产原值扣除10%至30%或租金收

房产税12%、1.2%入为纳税基准

矿产资源税按煤炭营业收入计征10%

以实际缴纳的增值税、消费税为计税

水利建设基金1%依据

1.20元/平方米、2.00元/平方米、土地使用税按应税土地面积计征3.00元/平方米、5.00元/平方米、

20.00元/平方米

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

新大洲香港发展有限公司8.25%、16.5%

恒阳香港发展有限公司8.25%、16.5%

圣劳伦佐(中国)控股有限公司8.25%、16.5%

圣帝诺香港投资有限公司8.25%、16.5%

2、税收优惠

新大洲香港发展有限公司、恒阳香港发展有限公司、圣劳伦佐(中国)控股有限公司、圣帝诺香港投资有限公司按照

中华人民共和国香港特别行政区税收法则缴纳税款。2024年度，应纳税利润中不超过2000000.00港币的部分按8.25%税率计缴利得税，超过2000000.00港币的部分按16.50%税率计缴利得税。

3、其他无。

130新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

银行存款545007951.96551262973.26

其他货币资金3485.50

合计545007951.96551266458.76

其中：存放在境外的款项总额163352.60517803.23

其他说明：

其中受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额

银行账户冻结余额73569.371038350.85

合计73569.371038350.85

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据13200000.005400000.00

合计13200000.005400000.00

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据17065600.0013200000.00

合计17065600.0013200000.00

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）429625.00263521.11

1至2年263521.11617.63

2至3年617.6322867.50

3年以上6848530.926848530.92

5年以上6848530.926848530.92

合计7542294.667135537.16

131新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

60336603365370153701

账准备80.00%100.00%0.0075.26%100.00%0.00

83.4183.4162.3062.30

的应收账款其

中：

按组合计提坏

1508673978976882117653875827889547

账准备20.00%49.04%24.74%49.61%

11.25.38.8774.86.19.67

的应收账款其

中：

账龄组1508673978976882117653875827889547

20.00%49.04%24.74%49.61%

合11.25.38.8774.86.19.67

75422677347688217135562459889547

合计100.00%100.00%

94.6672.79.8737.1689.49.67

按单项计提坏账准备：单项计提坏账准备的应收账款

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由牙克石市富兴

4748522.944748522.944748522.944748522.94100.00%预计无法收回

热力有限公司上海飞图市场

435534.03435534.03435534.03435534.03100.00%预计无法收回

营销有限公司三亚为赢文化

俱乐部有限公0.000.00400000.00400000.00100.00%预计无法收回司内蒙古新大洲

能源科技有限0.000.00263521.11263521.11100.00%预计无法收回公司天津藤井科技

74110.3674110.3674110.3674110.36100.00%预计无法收回

有限公司上海星符电子

50198.0050198.0050198.0050198.00100.00%预计无法收回

商务有限公司上海博润腾实

46131.3346131.3346131.3346131.33100.00%预计无法收回

业有限公司北京宝宝爱吃餐饮管理有限

7643.437643.437643.437643.43100.00%预计无法收回

公司望京分公司安徽五源食品

3819.883819.883819.883819.88100.00%预计无法收回

有限公司康识食品科技

3089.703089.703089.703089.70100.00%预计无法收回

有限公司

132新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

零售客户617.63617.63617.63617.63100.00%预计无法收回上海懿品餐饮

495.00495.00495.00495.00100.00%预计无法收回

管理有限公司

合计5370162.305370162.306033683.416033683.41

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内29625.00296.251.00%

1－2年

2－3年

3－4年

4－5年

5年以上1478986.25739493.1350.00%

合计1508611.25739789.38

确定该组合依据的说明：

按账龄确定。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提坏账

准备的应收账5370162.30663521.116033683.41款按组合计提坏

账准备的应收875827.19296.254573.50-131760.56739789.38账款

合计6245989.49663817.364573.50-131760.566773472.79

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性无说明：无。

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

133新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

实际核销的应收账款4573.50

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生无合计

应收账款核销说明：

新大洲控股子公司恒阳优品破产清算，核销其对登利国际贸易（上海）有限公司的应收账款4573.50元。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额牙克石市富兴热

4748522.944748522.9462.96%4748522.94

力有限公司吉林省枫树贸易

1266214.681266214.6816.79%633107.34

有限公司上海飞图市场营

435534.03435534.035.77%435534.03

销有限公司三亚为赢文化俱

400000.00400000.005.30%400000.00

乐部有限公司内蒙古新大洲能

263521.11263521.113.49%263521.11

源科技有限公司

合计7113792.767113792.7694.31%6480685.42

4、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票3600000.00

合计3600000.00

5、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款49649111.7998247702.55

合计49649111.7998247702.55

134新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

股权转让款56007506.0781590773.00

单位及个人往来47793508.6954036046.29

应收租金及代付运费17593642.6515167578.87

各类保证金及押金1156964.761527983.97

备用金34455.0090968.71

代垫代付款3548691.372670777.39

其他48433.857953.57

减：坏账准备-76534090.60-56844379.25

合计49649111.7998247702.55

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）20498652.3596095762.47

1至2年56923578.638118295.10

2至3年5160223.202577969.65

3年以上43600748.2148300054.58

3至4年2488770.1316399981.52

4至5年13878077.9818303018.87

5年以上27233900.1013597054.19

合计126183202.39155092081.80

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项

68450684503623536235

计提坏54.25%100.00%0.0023.36%100.00%0.00

435.78435.78758.64758.64

账准备其

中：

按组合

5773280836496491188562060898247

计提坏45.75%14.00%76.64%17.34%

766.6154.82111.79323.16620.61702.55

账准备其

中：

账龄组5773245.75%8083614.00%4964911885676.64%2060817.34%98247

135新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

合766.6154.82111.79323.16620.61702.55

12618376534496491550925684498247

合计100.00%100.00%

202.39090.60111.79081.80379.25702.55

按单项计提坏账准备：单项计提坏账准备的其他应收款

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例

宜宾铭曦投资有限公诉讼中，已申请

25000000.0025000000.0025000000.0025000000.00100.00%

司强制执行天津新大洲电动车有

0.000.0017593642.6517593642.65100.00%长期挂账

限公司内蒙古新大洲能源科土地保全尚未执

0.000.0014644194.0414644194.04100.00%

技有限公司行

MATL-TEC TRADING

6738815.236738815.236839383.206839383.20100.00%长期挂账

PTE.LTD

HONGKONG LIN FOODS

2625971.512625971.512665160.692665160.69100.00%长期挂账

CO LTD

牙克石林业总医院832834.62832834.62704057.92704057.92100.00%长期挂账

Tabro Meat Pty Ltd 484840.00 484840.00 450700.00 450700.00 100.00% 长期挂账上海甄食食品有限公

435000.00435000.00435000.00435000.00100.00%长期挂账

司

牙克石人民医院115797.28115797.28115797.28115797.28100.00%长期挂账天津汉博信息技术有

2500.002500.002500.002500.00100.00%长期挂账

限公司

合计36235758.6436235758.6468450435.7868450435.78

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内17926774.08179267.751.00%

1－2年28863269.342886326.9310.00%

2－3年1487770.02297554.0020.00%

3－4年69704.4827881.7940.00%

4－5年4635278.482317639.2450.00%

5年以上4749970.212374985.1150.00%

合计57732766.618083654.82

确定该组合依据的说明：

按账龄确定。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额20608620.6136235758.6456844379.25

2024年1月1日余额

在本期

——转入第三阶段-12840689.0412840689.040.00

本期计提315723.2519542962.1419858685.39

136新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

本期转回308731.19308731.19

其他变动-139757.15-139757.15

2024年12月31日余

8083654.8268450435.7876534090.60

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个

月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该

金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期

内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

长嘉恒泰(香港)

投资控股有限公股权转让款31007506.071年以内、1-2年24.57%2897899.06司宜宾铭曦投资有

股权转让款25000000.001-2年19.81%25000000.00限公司

1年以内、1-2

天津新大洲电动应收租金及代付年、2-3年、3-4

17593642.6513.94%17593642.65

车有限公司运费年、4至5年、5年以上内蒙古新大洲能

单位及个人往来14644194.045年以上11.61%14644194.04源科技有限公司牙克石市工业和

单位及个人往来9328246.754-5年、5年以上7.39%4664123.38信息化局

合计97573589.5177.32%64799859.13

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内664096.621.48%17658891.2725.14%

1至2年2664835.645.93%23808039.3733.89%

2至3年23370350.3852.02%28778579.9740.97%

137新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

3年以上6168468.7418.77%

合计32867751.3870245510.61

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称账面余额坏账准备账龄未及时结算原因

1-2年、2-3年、3

RONDATEL S.A. 36004389.68 11664999.07 未安排发货年以上

苏州怡淳农业发展有限公司6488590.702-3年未安排发货

合计42492980.3811664999.07

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项总额单位名称账面余额坏账准备预付款时间未结算原因

的比例(%)

RONDATEL S.A. 36004389.68 11664999.07 80.13 2020 年 未安排发货

苏州怡淳农业发展有限公司6488590.7014.442022年未安排发货

LirtixS.A. 1461460.00 146146.00 3.25 2023 年 未安排发货

山东科技大学198000.000.442024年合同业务未完结

河北一川胶带集团有限公司101100.000.232024年合同业务未完结

合计44253540.3811811145.0798.49其他说明：无。

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料30098203.742082526.1328015677.6119725973.251241704.8518484268.40

库存商品2710920.262710920.2625419484.1925419484.19

发出商品144759.81144759.81

合计32809124.002082526.1330726597.8745290217.251241704.8544048512.40

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料1241704.85840821.282082526.13

合计1241704.85840821.282082526.13

138新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文说明：无。

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例无按组合计提存货跌价准备的计提标准不适用。

8、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

预交及待抵扣税费3238509.264543429.69预交员工社保款

采矿权出让金收益66161400.0057891400.00

合计69399909.2662434829.69

其他说明：

2020年12月，根据本公司控股子公司五九集团与内蒙古自治区自然资源厅签订的《采矿权出让合同》，五九集团依

据持有的采矿权，采矿许可证证号：C1500002011061120113663，有效期 2016 年 4 月 8日至 2043 年 9 月 12日，向自然资源厅申请缴纳矿业权出让收益为人民币16540.14万元，合同签订后缴纳不低于出让收益总金额的20%（3308.03万元），剩余部分在采矿权有效期内（16年）分年度缴纳（每年约827.00万元）。本公司与五九集团另一方股东枣庄矿业对于上述采矿权出让收益金的承担主体存在争议，目前根据双方于2021年3月5日签订并盖章的《备忘录》，暂由新大洲控股以向五九集团借款的方式（利息执行年化基准利率4.35%）缴纳累计矿业权出让收益金本金6616.14万元，待明确承担主体后再依据国家相关规定及政策处理，故本公司将其列为“其他流动资产”。

139新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

9、长期股权投资

单位：元本期增减变动减值其准他计期初余额（账面备追综提期末余额（账面减值准备期末被投资单位价值）期加权益法下确认合其他权益变宣告发放现金减减少投资其他价值）余额初投的投资损益收动股利或利润值余资益准额调备整

一、合营企业海南新大力机

械工业有限公1360489.3118.291360507.60司

LORSINALS.A. 73519703.51

小计1360489.3118.291360507.6073519703.51

二、联营企业大连桃源商城

商业发展有限383571109.03102800000.00-8322184.379351660.68281800585.34公司中航新大洲航

空制造有限公66104717.70-4201075.89188418.6862092060.493815370.00司吉林省枫树贸易有限公司内蒙古新大洲

5679780.341299757.032450000.004529537.37

物流有限公司

-

小计455355607.07102800000.00188418.682450000.009351660.68348422183.203815370.00

11223503.23

-

合计456716096.38102800000.00188418.682450000.009351660.68349782690.8077335073.51

11223484.94

140新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。

其他说明：

联营企业大连桃源商城商业发展有限公司本期减少102800000.00元，其他变动9351660.68元主要系林锦佳案和恒旺保理案结案，根据判决公司无给付义务。前期公司将林锦佳案和恒旺保理案中相关债权打包出售给大连桃源荣盛市场有限公司（以下简称“桃源荣盛”），置换了大连桃源商城商业发展有限公司股权。经公司与桃源荣盛协商，决定调减桃源商城股权，退还给桃源荣盛。公司在2024年度将持有桃源商城的股权比例从40%降至30.25%。其中：恒旺保理案借款本金54300000.00元，林锦佳案借款本金48500000.00元，共计102800000元，按权益法确认的以前年度的损失调减9.75%部分9351660.68元。

1.以下长期股权投资已进行减值测试评估

公允价值关键参账面价值（万可收回金额（万和处置费关键参项目本期减值金额数的确元）元）用的确定数定依据方式大连桃源商城商业发展有

28180.0633146.94不涉及减值详见注1

限公司中航新大洲航空制造有限

6590.746897.74不涉及减值详见注2

公司

合计34770.8040044.68

注1：本公司聘请第三方评估机构北京中企华资产评估有限责任公司对本公司拟进行减值测试涉及的上海瑞斐投资

有限公司持有大连桃源商城商业发展有限公司30.25%股权在2024年12月31日的可收回金额进行了评估。本次评估的可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定。截至评估基准日，上海瑞斐投资有限公司持有的大连桃源商城商业发展有限公司长期股权投资可收回金额为33146.94万元，账面价值为28180.06万元，增值额为4966.88万元，增值率为14.98%。本公司持有的大连桃源商城商业发展有限公司30.25%股权不存在减值。

注2：本公司聘请第三方评估机构北京中企华资产评估有限责任公司对本公司全资子公司上海新大洲投资有限公司持有中航新大洲航空制造有限公司股东全部权益市场价值在2024年12月31日的可收回金额进行了评估。本次评估的可收回金额按预计资产未来现金流量的现值确定。截至评估基准日，上海新大洲投资有限公司持有中航新大洲航空制造有限公司的股东全部权益可收回金额为15328.32万元，净资产账面价值为14646.10万元，增值额为682.23万元，增值率为4.66%。本公司持有的中航新大洲航空制造有限公司45%股权不存在减值。

10、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

权益工具投资281684.51521222.01

合计281684.51521222.01其他说明：无。

141新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额79767703.8579767703.85

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额79767703.8579767703.85

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额32574288.5732574288.57

2.本期增加金额2526262.322526262.32

（1）计提或

2526262.322526262.32

摊销

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额35100550.8935100550.89

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

142新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值44667152.9644667152.96

2.期初账面价值47193415.2847193415.28

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。

其他说明：无。

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因无其他说明：无。

12、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产1050613216.051137322538.17固定资产清理

合计1050613216.051137322538.17

143新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（1）固定资产情况

单位：元矿山环境治理恢复项目房屋及建筑物井巷机器设备运输工具电子设备及其他土地合计基金

一、账面原值：

1.期初余额858571497.73397126982.15719080959.917422618.7419277948.10139621874.902141101881.53

2.本期增加

29222974.539538262.9193920854.845279568.681790388.35139752049.31

金额

（1）

538573.705667580.211894289.39560171.698660614.99

购置

（2）

26821097.1955769013.2130472.5782620582.97

在建工程转入

（3）企业合并增加

其他增加1863303.649538262.9132484261.423385279.291199744.0948470851.35

3.本期减少

92286.003306274.15118000.00322172.091484384.985323117.22

金额

（1）

116148.14116148.14

处置或报废

其他减少92286.003306274.15118000.00206023.951484384.985206969.08

4.期末余额887702186.26406665245.06809695540.6012584187.4220746164.36138137489.922275530813.62

二、累计折旧

1.期初余额231829995.07212542279.68488438535.465496785.3815934960.9042125187.52996367744.01

2.本期增加

50878668.1327146606.52129810285.033809413.401975433.759969553.38223589960.21

金额

（1）

49366352.6318229041.46103336532.96593398.07839893.799969553.38182334772.29

计提

其他增加1512315.508917565.0626473752.073216015.331135539.9641255187.92

3.本期减少

490136.2413170.824271801.72112923.32303720.105191752.20

金额

（1）

106151.72106151.72

处置或报废

144新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

其他减少490136.2413170.824271801.72112923.32197568.385085600.48

4.期末余额282218526.96239675715.38613977018.779193275.4617606674.5552094740.901214765952.02

三、减值准备

1.期初余额749690.21447593.145922019.34279368.7712927.897411599.35

2.本期增加

98713.05295613.962348102.838024.092750453.933022971.78

金额

（1）计提

其他增加98713.05295613.962348102.838024.092750453.933022971.78

3.本期减少

4584.835822.9010407.73282925.58

金额

（1）

4584.835822.9010407.73

处置或报废

4.期末余额843818.43743207.108264299.27279368.7720951.9810151645.5510151645.55

四、账面价值

1.期末账面

604639840.87166246322.58187454222.563111543.193118537.8386042749.021050613216.051050613216.05

价值

2.期初账面

625991812.55184137109.33224720405.111646464.593330059.2197496687.381137322538.171137322538.17

价值

145新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注无

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值无

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物598855719.72自用房，未办理产权证书其他说明：无。

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

13、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程35030602.5051565762.71

合计35030602.5051565762.71

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值白音查干煤矿

4932122.234932122.234932122.234932122.23

工程牙星矿集中供

10334435.7610334435.7635870635.3835870635.38

热系统改造未达使用状态

23856371.7023856371.7014872118.4814872118.48

固定资产牙星煤矿主通风机副井底泵

823008.85823008.85

房辅助泵房自动化胜利煤矿污水

158407.08158407.08

处理工程

胜利矿主煤仓184905.66184905.66

Wi-Fi6 与精准

496482.30496482.30

人员定位融合

146新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

通讯系统

合计39962724.734932122.2335030602.5056497884.944932122.2351565762.71

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额白音

620049324932

查干

0000122.122.停建其他

煤矿.002323工程牙星矿集

39903587110736611033

中供

00000635833945394435100%其他

热系.00.38.44.06.76统改造牙星煤矿主通风机

1300

副井82308230

000.100%其他

底泵08.8508.85

00

房辅助泵房自动化未达使用1487541645182385调试状态2118728830356371其他中

固定.48.28.06.70资产胜利煤矿1000

15841584建设

污水000.其他

07.0807.08中

处理00工程胜利

3000018491849建设

矿主其他

0.0005.6605.66中

煤仓

Wi-

Fi6 与精准人员49644964建设其他

定位82.3082.30中融合通讯系统

10455649660882623996

合计

00007884542205822724

147新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

0.00.94.76.97.73

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因无其他说明：无。

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

14、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额9485453.219485453.21

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额9485453.219485453.21

二、累计折旧

1.期初余额6566852.256566852.25

2.本期增加金额2918600.962918600.96

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额9485453.219485453.21

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值0.000.00

148新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

2.期初账面价值2918600.962918600.96

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用其他说明：无。

15、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

探矿、采矿项目土地使用权专利权非专利技术软件商标权合计权

一、账面原值

1.期初697787702176231.4118338248399442

205600.00

余额.27037.408.70

2.本期3351155233511552

增加金额.00.00

（

1）购置

（

2）内部研

发

（

3）企业合

并增加

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末697787702176231.4453453751750598

205600.00

余额.27039.400.70

二、累计摊销

1.期初202100282160867.1486598817121681

186040.00

余额.97090.266.32

2.本期1220073.1153725312792251

15363.9419560.00

增加金额60.62.16

（1220073.1153725312792251

15363.9419560.00

1）计提60.62.16

3.本期

减少金额

（

1）处置

149新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

4.期末214301022176231.1601971318400906

205600.00

余额.57033.887.48

三、减值准备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

（

1）计提

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末

余额

四、账面价值

1.期末483486672851482433349691

账面价值.705.523.22

2.期初495687412631739431277761

15363.9419560.00

账面价值.307.142.38

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）确认为无形资产的数据资源

□适用□不适用

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因无其他说明：无。

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

16、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额阿里云云服务器

6870.736870.73

租赁费房屋装修费及家

713049.68713049.68

具费

150新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

U9 服务器租赁费 6944.41 6944.41

合计726864.82726864.82

其他说明：

说明：无。

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备95992693.3623998173.3482381885.0820595471.27

预提费用256155.1764038.79891805.08222951.27

预计负债31631178.097907794.5218347764.684586941.17

租赁负债3450994.12862748.53

合计127880026.6231970006.65105072448.9626268112.24

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产2918600.96729650.24

合计2918600.96729650.24

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产31970006.6526268112.24

递延所得税负债729650.24

18、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程款1869010.421869010.426285538.006285538.00

预付设备款17865005.81424016.8117440989.001377051.51424016.81953034.70

合计19734016.23424016.8119309999.427662589.51424016.817238572.70其他说明：无。

151新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

19、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况诉讼及欠10383501038350诉讼及欠

货币资金73569.3773569.37冻结冻结

税事项.85.85税事项

投资性房46334202181522长城资产88435455399759查封、抵长城资产抵押

地产1.145.54借款3.859.03押借款司法查司法查司法查

长期股权20614342061434封、税务见后附明93165849316584封、税务封、税务

投资346.74346.74查封、质细32.1532.15查封、质查封、质押押押

2107842208332310211329866943

合计

117.25141.65236.8582.03

其他说明：

子公司股权已在合并层面全部抵消，其中股权受限明细如下：

序案件执行案号所属公司股权冻结冻结金额号

1林锦佳案（2020）粤0307执4449号新大洲控股占五九集团股权29900000.00

2林锦佳案（2020）粤0307执3367号新大洲控股占新大洲投资股权19319732.95

(2020)粤0304民初7860号/(2022)粤新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权投资

3前海汇能案9990000.00

0304执21628号合伙企业(有限合伙)股权

(2020)粤0304民初7860号/(2022)粤新大洲控股占杭州长誉资产管理合伙

4前海汇能案5000000.00

0304执21628号企业(有限合伙)股权

新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游

5前海汇能案(2020)粤0304民初7860号21785702.40

艇制造有限公司股权新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权投资

6蔡来寅案（2022）粤03执3384号9990000.00

合伙企业（有限合伙）股权新大洲控股占海南新大洲企业管理有限公司（2024年2月5日名称变更为

7蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十三10000000.00海南新大洲新能源投资有限公司）股权

新大洲控股占新大洲（浙江）商贸有

8蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十五100000000.00

限公司股权新大洲控股占恒阳优品电子商务（江

9蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十六10000000.00

苏）有限公司股权新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游

10蔡来寅案（2022）粤03执3384号之十九29472000.00

艇制造有限公司股权新大洲控股占海南新大力机械工业有

11蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十九1770675.00

限公司股权

12蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十二新大洲控股占五九集团股权327320000.00

13蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十四新大洲控股占新大洲投资股权3000000

00.00

新大洲控股占海南新大洲实业有限责

14蔡来寅案（2022）粤03执3385号之十五20000

任公司股权000.00

15盐城中路案（2023）苏0903执2544号新大洲控股占五九集团股权17230000.00

16盐城中路案（2023）苏0903法第3560号新大洲控股占新大洲投资股权33330000.00

152新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

序案件执行案号所属公司股权冻结冻结金额号

17盐城中路案（2023）苏0903法第3560号新大洲控股占五九集团股权33330000.00

新大洲控股占新大洲（浙江）商贸有

18盐城中路案（2023）苏0903法第3560号33330000.00

限公司股权

（2024）沪02财保5号新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游

19觐祥案29472000.00

艇制造有限公司股权

（2024）沪02财保5号新大洲控股占海南新大力机械工业有

20觐祥案1770675.00

限公司股权

（2024）沪02财保5号新大洲控股占海南新大洲实业有限责

21觐祥案20000000.00

任公司股权

（2024）沪02财保5号新大洲控股占海南新大洲新能源投资

22觐祥案10000000.00

有限公司股权

（2024）沪02财保5号新大洲控股占新大洲（浙江）商贸有

23觐祥案100000000.00

限公司股权

24觐祥案（2024）沪02法执财保字第5号新大洲控股占新大洲投资股权300000000.00

（2024）沪02财保5号

25觐祥案新大洲控股占五九集团股权327320000.00

海口桂林洋经济开发区税保封

26欠缴所得税新大洲控股占新大洲投资股权57103561.39

【2024】2401007号长城资产管理有限公司

27新大洲控股占五九集团股权150000000.00

大连分公司借款华夏银行宁

28新大洲控股占五九集团股权54000000.00

波分行借款

合计2061434346.74

20、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款80000000.0084000000.00

未到期应付利息128888.89135333.33

合计80128888.8984135333.33

短期借款分类的说明：

公司期末抵押借款80000000.00元，系本公司全资子公司新大洲（浙江）商贸有限公司向华夏银行股份有限公司宁波分行签订的最高额融资合同项下多笔借款，其中17600000.00元贷款期限自2024年9月11日至2025年9月10日，

31800000.00元贷款期限自2024年9月11日至2025年9月10日，30600000.00元贷款期限自2024年9月11日至

2025年9月10日，由本公司、本公司全资子公司上海新大洲投资有限公司与海南新大洲实业有限责任公司及控股股东

大连和升控股集团有限公司于敞口8650.00万元以内提供连带责任保证担保，担保期限自2022年9月2日至2027年9年2日，本公司以持有的五九集团5400.00万股股权提供质押，质押期限自2022年9月2日至2027年9年2日，上海新大洲投资有限公司以名下上海市青浦区华新镇一处房产价值310.72万提供抵押，抵押期限自2024年11月13日至

2025年9月2日。

153新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率无其他说明：无。

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

材料款、货款51972068.4356990218.63

工程设备款40039840.2243863107.11

运输装卸费1032871.12811387.53

设计费、监理费等13056129.814380737.46

修理费8893353.976482113.24

合计114994263.55112527563.97

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

赤峰焱邦锅炉工业有限公司8724971.21款项按照合同约定进度陆续支付中

郑州煤机综机设备有限公司3030094.25款项按照合同约定进度陆续支付中

合计11755065.46其他说明：无。

22、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利85402.4285402.42

其他应付款428103063.74440049193.47

合计428188466.16440134595.89

（1）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

五九集团职工85402.4285402.42

合计85402.4285402.42

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

公司转制时个别员工未退股形成。

154新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

单位及个人借款本金、利息和违约金255212952.03298867322.12

欠缴税款滞纳金43683240.9642044954.41

单位往来款31453851.6944566339.06

个人往来款2743665.43220634.96

保证金、押金6429185.691974185.69

预提费用5150302.834715761.81

代扣代缴社保费1743697.841006633.09

风险代理费19639803.5920224999.31

股权激励款32428965.1125275200.00

其他1105846.571153163.02

西南矿区国有探矿权28511552.00

合计428103063.74440049193.47

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

蔡来寅案、张天宇案、前海汇能案承诺兜底款、

大连和升控股集团有限公司191328154.60

22厂及177厂往来回收担保款其他（税收滞纳金）42044954.41欠缴税款滞纳金

安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙）39700416.31债务纠纷，协商中君合律师事务所上海分所17041690.39风险代理费

韩东丰10335884.27股权激励款，暂留公司使用盐城中路利凯投资咨询中心（有限合伙）9331181.12债务纠纷，诉讼中马鸿瀚7998869.97股权激励款，暂留公司使用李求约7779173.70股权激励款，暂留公司使用、个人往来款内蒙古新大洲物流有限公司6591255.59联营公司往来款

海南新大力机械工业有限公司5400000.00合营公司往来款

牙克石市自然资源局5006323.02矿产资源补偿费滞纳金

深圳前海汇能商业保理有限公司5000000.00债务纠纷，诉讼中合计347557903.38其他说明：无。

23、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收股权转让款7611669.005000000.00

预收租金380000.00

合计7611669.005380000.00

155新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

呼伦贝尔市瑞焱煤炭销售有限公司5000000.00处置能源科技长期应收款

合计5000000.00--报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因无

24、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收煤款77767175.00101888857.35

预收食品销售款6175157.606198947.30

合计83942332.60108087804.65账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

苏州怡淳农业发展有限公司5893846.02尚未安排发货

牙克石市免渡河镇坤鹏煤炭经销厂3804867.47尚未到结算期

牙克石市盛金罡煤炭销售有限公司3745214.09尚未到结算期

内蒙古新大洲物流有限公司2541488.82尚未到结算期

呼伦贝尔市聚旺煤炭销售有限责任公司2407203.36尚未到结算期

合计18392619.76报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

牙克石市隆煤能源有限公司10636660.69本期新增预收煤款

呼伦贝尔贺达商贸有限公司4352370.47本期新增预收煤款

齐齐哈尔市温暖供热有限公司4232851.08本期确认收入

齐齐哈尔利信物资经销有限公司3904830.83本期新增预收煤款

黑龙江齐运达物流有限公司3747560.04本期确认收入

合计26874273.11——

25、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬83717939.61309191233.70293436273.7799472899.54

二、离职后福利-设定

97264.6039243862.3539239544.50101582.45

提存计划

三、辞退福利55596.50240545.00240545.0055596.50

四、一年内到期的其3557316.75776642.521420519.592913439.68

156新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

他福利

合计87428117.46349452283.57334336882.86102543518.17

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

49392133.22251566571.78236751662.8464207042.16

和补贴

2、职工福利费14320266.7814320266.780.00

3、社会保险费32850.5621426437.9821402990.1556298.39

其中：医疗保险

30084.6319240119.7419217086.3453118.03

费工伤保险

824.662186318.242185903.811239.09

费生育保险

1941.270.000.001941.27

费

4、住房公积金71781.0913344835.0012354678.001061938.09

5、工会经费和职工教

33364765.278533122.168606676.0033291211.43

育经费以现金结算的股份支

856409.470.000.00856409.47

付

合计83717939.61309191233.70293436273.7799472899.54

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险93627.1238072299.7838069214.2196712.69

2、失业保险费3637.481171562.571170330.294869.76

合计97264.6039243862.3539239544.50101582.45其他说明：无。

26、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税11542945.5016387011.23

企业所得税19751620.7655798822.05

个人所得税1573769.65342366.64

城市维护建设税152521.29222881.47

资源税11012895.3614138805.10

印花税249492.10384033.31

教育费附加351576.31495840.75

房产税53971.2983765.40

水资源税4264073.604173540.80

环境保护税721891.31860000.00

157新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

地方教育附加234215.73330392.18

土地使用税13298.2713292.08

其他56942.7680752.25

合计49979213.9393311503.26其他说明：无。

27、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款205498035.98152519001.30

一年内到期的长期应付款52442000.0052442000.00

一年内到期的租赁负债3450994.11

合计257940035.98208411995.41其他说明：无。

28、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额10109732.7413245551.46

采矿权出让收益66161400.0057891400.00

已背书未到期的应收票据13200000.00

合计89471132.7471136951.46

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息无合计

其他说明：

采矿权出让收益事项详见本附注七、合并财务报表项目注释之8、其他流动资产中的有关说明。

29、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款131115000.00174820000.00

保证借款72454777.8096606370.40

未到期应付利息1928258.183234497.58

减：一年内到期的长期借款-205498035.98-152519001.30

合计122141866.68

158新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

长期借款分类的说明：

1、本公司于2016年向华信信托股份有限公司（以下简称“华信信托”）申请流动资金贷款1.8亿元，期限3年，自2016年11月3日至2019年11月1日止。为取得上述贷款，公司以全资子公司海南新大洲实业有限责任公司（以下简称“新大洲实业”）坐落于三亚市河东区榆亚大道的面积为9139.62㎡房产（编号为三土房[2013]字第09202号《土地房屋权证》）和面积为5347.55㎡房产（编号为三土房[2013]字第09046号《土地房屋权证》），合计14487.17㎡的房产为上述借款合同项下债务提供抵押担保。

因本公司未按期支付利息，华信信托宣告本公司上述贷款提前到期。在公司第一大股东大连和升控股集团有限公司（以下简称“大连和升”）于2020年6月通过债权转让方式从华信信托取得编号华信贷字161022001《借款合同》及编

号华信贷字161022001-抵《抵押合同》项下之对本公司债权及其从权利（债权本金余额为180000000.00元）。在受让上述债权后，大连和升积极对外洽谈上述债权的解决方案，于2020年初将上述债权转让给中国长城资产管理股份有限公司大连市分公司（以下简称“长城资产”）。

在长城资产受让上述债权后，与本公司、新大洲实业于2020年8月24日签署《债务重组协议》，协议约定，长城资产依法受让大连和升对新大洲控股所享有的本息合计为人民币205695000.00元的贷款债权，其中本金为人民币

180000000.00元。截止2021年12月31日，上述贷款债权本息余额为175166633.74元。

2022年12月14日，经本公司申请，本公司与长城资产就上述债务签署了《债务重组补充协议(三)》，长城资产同

意按照补充协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕122号）的还款计划，本公司应于2023年8月30日前（含当日）将债务重组本金余额人民币174840750.00元全部偿还完毕。本补充协议签订之日起至2023年8月30日前（含当日）利息按照7%计收。截至2022年12月31日，上述贷款债权本息余额为174840750.00元。

2023年12月14日，经本公司申请，本公司与长城资产就上述债务签署了《债务重组补充协议(五)》，长城资产同

意按照补充协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕122号）的还款计划，本公司应于2025年2月28日前（含当日）将债务重组本金余额人民币174840750.00元全部偿还完毕。本补充协议签订之日起至2025年2月28日前（含当日）利息按照11%计收。截至2023年12月31日，上述贷款债权本息余额为176903271.67元。

2024年12月19日，经本公司申请，本公司与长城资产就上述债务签署了《债务重组补充协议(七)》，本公司应于

2024年9月21日偿付的本金52446000.00元调整至2025年2月28日偿付，取消2024年12月21日的利息还款安排，

未付利息于2025年2月28日付，利随本清。截至2024年12月31日，上述贷款债权本息余额为132356950.42元。

2、2017年中江国际信托股份有限公司（后更名为雪松国际信托股份有限公司，以下简称“雪松信托”）作为受托人

发起设立了“中江国际*金鹤368号新大洲贷款集合资金信托计划”（简称“信托计划”）。依据信托计划信托文件的约定，雪松信托向本公司发放了合计人民币100000000.00元的信托贷款。本公司关联人陈阳友及配偶、刘瑞毅、恒阳牛业为本公司本次贷款提供担保。2019年3月为保证上述合同的履行，增加本公司的全资子公司上海新大洲投资有限公司（以下简称“新大洲投资”）为本公司的上述债务提供连带保证责任。

因本公司未按期支付利息，雪松信托宣告本公司上述贷款提前到期。大连和升于2020年6月通过债权转让方式从雪松信托取得与新大洲控股签订的基于100000000.00元信托贷款签署的全部协议所产生的债权。在受让上述债权后，大连和升积极对外洽谈上述债权的解决方案，于2020年初将上述债权转让给长城资产。

在长城资产受让上述债权后，与本公司、新大洲实业于2020年8月24日签署《债务重组协议》，协议约定，长城资产依法受让大连和升对新大洲控股所享有的本息合计为人民币113668440.79元的贷款债权，其中本金为人民币

100000000.00元。截止2021年12月31日，上述贷款债权本息余额为96798260.21元。

2022年12月14日，经本公司申请，本公司与长城资产就上述债务签署了《债务重组补充协议(四)》，长城资产同

意按照补充协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕123号）的还款计划，本公司应于2023年8月30日前（含当日）乙方应将债务重组本金余额人民币96618174.67元全部偿还完毕。本补充协议签订之日起至

2023年8月30日前（含当日）利息按照7%计收。截至2022年12月31日，上述贷款债权本息余额为96618174.67元。

2023年12月14日，经本公司申请，本公司与长城资产就上述债务签署了《债务重组补充协议(六)》，长城资产同

意按照补充协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕123号）的还款计划，本公司应于2025年2月28日前（含当日）将债务重组本金余额人民币96618174.67元全部偿还完毕。本补充协议签订之日起至2025年2月28日前（含当日）利息按照11%计收。截至2023年12月31日，上述贷款债权本息余额为97757596.31元。

159新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

2024年12月19日，经本公司申请，本公司与长城资产就上述债务签署了《债务重组补充协议(八)》，本公司应于

2024年9月21日偿付的本金28981911.12元调整至2025年2月28日偿付，取消2024年12月21日的利息还款安排，

未付利息于2025年2月28日偿付，利随本清。截至2024年12月31日，上述贷款债权本息余额为73141085.56元。

其他说明，包括利率区间：

双方约定利率。

30、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额0.003568642.01

未确认融资费用0.00-117647.90

减：一年内到期的租赁负债0.00-3450994.11

其他说明：本期确认租赁负债利息费用117647.90元。

31、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款90970000.0099240000.00

合计90970000.0099240000.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付采矿权出让金收益款99240000.00107510000.00

应付股权转让款44172000.0044172000.00

减：一年内到期的长期应付款52442000.0052442000.00其他说明：无。

32、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

三、其他长期福利7565454.908648359.83

合计7565454.908648359.83

33、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼148618203.74137348495.83

弃置费用160908385.53156746718.05矿山地质环境治理恢复基金

160新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

子公司破产计提费用4491970.06

合计314018559.33294095213.88

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

1.期末公司因蔡来寅案未决诉讼计提预计负债8989.31万元，具体情况参见附注十六、2、（2）资产负债表日存在

的重要或有事项。

2.期末公司因张天宇案未决诉讼计提预计负债2469.58万元，具体情况参见附注十六、2、（2）资产负债表日存在

的重要或有事项。

3.期末公司因上海觐祥案未决诉讼计提预计负债3333.53万元，具体情况参见附注十六、2、（2）资产负债表日存

在的重要或有事项。

4.因投资者证券虚假信息案件未决诉讼，本公司按已终审案件平均判赔率计提了预计负债69.40万元。

5.弃置费用：根据内蒙古自治区自然资源厅、内蒙古自治区财政厅与内蒙古自治区生态环境厅关于印发《内蒙古自治区矿山地质环境治理恢复基金管理办法（试行）》的通知（本办法适用于内蒙古自治区行政区域范围内的新建、生产矿山及有责任人的闭坑矿山），此弃置费用为本公司的子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司的煤矿按照相关规定计提及使用的矿山地质环境治理恢复基金。

34、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助2271004.600.0057860.042213144.56详见表1

合计2271004.600.0057860.042213144.56--

其他说明：

与政府补助相关的递延收益本期新本期计入本期冲减

加：其他

本期计入其成本费用与资产相关/负债项目期初余额增补助营业外收变动期末余额他收益金额金额与收益相关

金额入金额（注2）（注1）天津新大洲电动车有限

2271004.6057860.042213144.56与资产相关

公司购地政府返还款

合计2271004.6057860.042213144.56

35、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

应付工程款23864930.20

合计23864930.20其他说明：无。

36、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

161新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

833679005450000.5450000.83912900

股份总数

0.0000000.00

其他说明：

2024年6月25日，本公司召开的第十一届董事会2024年第四次临时会议审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2024年7月9日出具了《新大洲控股股份有限公司验资报告》（德皓验字[2024]00000023号），审验了新大洲控股股份有限公司截至2024年7月4日止新增注册资本及股本情况。本次授予限制性股票的上市日期为2024年7月19日，公司股份总数由

833679000股增加至839129000股。

37、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

643315806.361526000.0016420660.48628421145.88

价）

其他资本公积30854569.813527852.7434382422.55

合计674170376.175053852.7416420660.48662803568.43

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本公积本期变动说明：

1、资本溢价（股本溢价）：

本期增加：2024年6月25日，公司第十一届董事会2024年第四次临时会议和第十一届监事会2024年第二次临时会议审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，同意公司2023年限制性股票激励计划的预留授予日为2024年6月25日，向6名激励对象预留授予545万股限制性股票。本次共收到激励对象缴纳的股票认购款6976000.00元人民币，其中计入实收资本为5450000.00元，计入资本公积为1526000.00元；

本期减少：2024年7月11日新大洲控股收到牙克石市人民政府《关于及时缴纳五九西南部矿区国有探矿权权益款项的通知》，要求新大洲控股缴纳五九西南部矿区国有探矿权权益人民币3351.1552万元，2024年7月11日新大洲控股与牙克石市人民政府签署了《协议书》，同意由新大洲控股承担缴纳此款项。上述缴纳五九西南部矿区探矿权权益人民币

3351.1552万元计入新大洲控股投资成本，并按照持有五九集团49%的持股比例冲减资本公积（资本溢价或股本溢价）。

2、其他资本公积：

（1）公司因实施限制性股票激励计划，本期确认股份支付相关金额3339434.06元。

（2）因联营公司专项储备变动导致资本公积-其他资本公积增加188418.68元。

38、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

实行股权激励发行25107200.006976000.0032083200.00

合计25107200.006976000.0032083200.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2024年度本公司因实行股权激励而发行股份545.00万股，占本公司已发行股份的总比例为0.65%，累计库存股占已

发行股份的总比例为3.82%。

39、其他综合收益

单位：元

162新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

二、将重

-分类进损209254983956291252986

8395629

益的其他1.09.151.94.15综合收益

外币-

209254983956291252986

财务报表8395629

1.09.151.94

折算差额.15

-其他综合209254983956291252986

8395629

收益合计1.09.151.94.15

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无。

40、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费12537306.1828792511.5526918344.3217153840.63

维简费28315703.4311646956.1428660873.718559418.64

合计40853009.6140439467.6955579218.0325713259.27

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

专项储备本期增减变动的原因系控股子公司五九集团本期计提使用生产安全费用、煤矿维简费用金额较大所致。

41、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积72066994.0472066994.04

任意盈余公积227645.69227645.69

合计72294639.7372294639.73

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。

42、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1251617886.07-1222866302.96调整期初未分配利润合计数（调增+，

80659179.46调减-）

调整后期初未分配利润-1251617886.07-1142207123.50

加：本期归属于母公司所有者的净利-111187003.18-109410762.57

163新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

润

其他9351660.68

期末未分配利润-1353453228.57-1251617886.07

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

43、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务779777206.32521535634.581182047329.56664877451.47

其他业务40877908.123024781.3842127183.663016778.56

合计820655114.44524560415.961224174513.22667894230.03

公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额820655114.44主营业务+其他业务1224174513.22主营业务+其他业务营业收入扣除项目合

40877908.12非主营业务42127183.66非主营业务

计金额营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的4.98%3.44%比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资

产、包装物，销售材料，用材料进行非货销售材料、煤矸石收销售材料、煤矸石收

币性资产交换，经营40877908.1242127183.66入；租赁收入入；租赁收入受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业销售材料、煤矸石收销售材料、煤矸石收

40877908.1242127183.66

务收入小计入；租赁收入入；租赁收入

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收

0.00无0.00无

入小计

164新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

营业收入扣除后金额779777206.32主营业务1182047329.56主营业务

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2煤炭销售牛肉食品房屋租赁及其他合计合同分类营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本业务类型其

中：

7797521477975214

煤炭2413387424133874

3.844.753.844.75

牛肉5307968853079688

食品2.489.832.489.83租赁4087302440873024

及其7908781.7908781.他.1238.1238按经营地区分类其

中：

779752144087302482065245

53079688

国内241338747908781.55116041

2.489.83

3.844.75.12384.445.96

国外市场或客户类型其

中：

合同类型其

中：

按商品转让的时间分类其

中：

在某

77975214372781705220

一时530796885303

24133874459151796595

点转2.489.8317.67

3.844.75.838.152.25

让在某3603249436032494

一时316.463.316.463.

165新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

段内29712971转让按合同期限分类其

中：

按销售渠道分类其

中：

779752144087302482065245

53079688

合计241338747908781.55116041

2.489.83

3.844.75.12384.445.96

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务无其他说明：无。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应

的收入金额为90413475.80元，其中，87067694.49元预计将于2025年度确认收入，911071.36元预计将于2026年度确认收入，2434709.95元预计将于2027年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：无。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额无其他说明：无。

44、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税982769.051421895.27

教育费附加2313139.653447892.51

房产税3361130.563235016.33

土地使用税2695817.032695339.89

车船使用税33763.7533806.21

印花税767409.681034718.76

矿产资源税91297883.88120751251.89

地方教育费附加1542092.892298595.00

166新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

环境保护税2449782.683038946.68

水利建设基金385577.17574239.20

合计105829366.34138531701.74其他说明：无。

45、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬114118007.37141619831.00

修理费14707118.944799786.27

水土保持补偿费4722478.565904303.14

专业服务费8952934.3434294999.54

折旧费10542403.688280347.23

摊销费4900463.326600492.89

租赁费241681.14234537.05

业务招待费3717524.353222040.79

办公费1167780.563026570.14

董事会费107044.543493728.93

残疾人就业保证金2845131.872060341.25

机物料消耗2355870.411528016.23

交通差旅费1262009.991656165.69

物业管理费495899.04564938.98

股权激励费用3339434.063769232.97

其他1447015.904398195.66

合计174922798.07225453527.76其他说明：无。

46、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬15228657.9816174569.26

租赁仓储费86761.002036457.54

摊销费0.001605103.39

材料消耗1895339.431842228.80

修理费946472.901690436.86

交通差旅费96191.32267057.31

办公费207034.89139732.93

折旧费48744.1861457.03

广告及业务宣传费0.004205.00

其他264077.63955612.77

合计18773279.3324776860.89其他说明：无。

47、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

委外研发费13453787.405653962.17

合计13453787.405653962.17

167新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文其他说明：无。

48、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出35886661.8934363040.09

减：利息收入-3733428.98-6313193.50

汇兑损益-11817763.98-153783.22

金融机构手续费116722.24578822.53

弃置费用利息6595662.986687750.41

其他117647.90342407.54

合计27165502.0535505043.85其他说明：无。

49、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助729376.83959218.07

个税手续费返还170971.7381678.17

50、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他非流动金融资产-239537.5050703.59

合计-239537.5050703.59其他说明：无。

51、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-11223484.943683873.63

处置长期股权投资产生的投资收益250551.76103803570.99

合计-10972933.18107487444.62其他说明：无。

52、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

坏账损失-20054620.17-60750518.13

担保预计负债-10768147.00-62856489.33

合计-30822767.17-123607007.46其他说明：无。

168新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

53、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-840821.28-519258.77值损失

四、固定资产减值损失-26855707.31

十二、其他-11981179.58

合计-12822000.86-27374966.08其他说明：无。

54、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置利得或损失101.32-2143509.76

在建工程处置利得或损失0.000.00

无形资产处置利得或损失0.000.00

55、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

诉讼赔偿收入5760118.603550000.005760118.60

罚款收入572818.10483833.93572818.10

往来款核销91810.8422266541.7391810.84

非流动资产毁损报废收益4313563.00629342.004313563.00

其他16819.189308511.3016819.18

违约收入13900.0013900.00

合计10769029.7236238228.9610769029.72其他说明：无。

56、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产毁损报废损失303923.9420905456.82303923.94

滞纳金1643332.515211062.431643332.51

诉讼损失876873.52

罚款支出6374452.954659257.296374452.95

碳排放配额2157550.00

违约金4491402.765065457.034491402.76

往来款核销44024.4418409573.6044024.44

其他674743.62142195.37674743.62

合计13531880.2257427426.0613531880.22其他说明：无。

169新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

57、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用21090707.9472263924.97

递延所得税费用-6431544.65-5758472.25

合计14659163.2966505452.72

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-100769674.04

按法定/适用税率计算的所得税费用-25192418.51

子公司适用不同税率的影响-2214905.54

调整以前期间所得税的影响7711975.12

非应税收入的影响2865760.18

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1597557.38

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-8599473.66本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

38490668.32

亏损的影响

所得税费用14659163.29其他说明：无。

58、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

代收的铁运费117868678.10187018196.90

收招投标保证金、风险抵押金、其他

7394647.052239000.00

保证金

银行存款利息收入1857427.184996195.62

理赔款、保险费5812301.833550000.00

备用金等往来款81941723.98117960949.09

房屋租赁收入65000.00

收到煤款、产能价款、采矿权价款退

5015068.75

款

收到医保局拨药费83690.86100651.59

其他政府补助842433.62535560.83

合计220880971.37316400554.03

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。

支付的其他与经营活动有关的现金

170新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

单位：元项目本期发生额上期发生额

代付铁运费124863371.30187018196.90

管理费用、销售费用72155732.17121684500.93

个人备用金、往来款21512741.0740878076.03

代付水电费、取暖费、有线电视费等756142.09

罚款支出6374452.955755723.51

付、退保证金8055695.002774106.93

金融机构手续费116722.24207616.68

林木、农地补偿款、资源整合补偿200400.001329350.00

工作面安装回撤改造5043021.5311668396.58

合计239078278.35371315967.56

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额无收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额无

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额处置子公司及其他营业单位收到的现

26669.064929.89

金净额

合计26669.064929.89支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额无

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

冻结资金解冻1000000.00958393.40

收到借款7700000.00128170800.00

171新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文收到股权激励对象缴纳的入资款（增

6976000.0025107200.00

资款）

合计15676000.00154236393.40

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付借款及利息3300000.00178793604.70

冻结资金40861.321001303.59股权回购款

租赁支出3230236.303537877.85

退回股权激励款9090872.55

合计6571097.62192423658.69

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款84135333.334000000.004847620.9312854065.3780128888.89

长期借款122141866.6825683914.1394846746.1352979034.68

合计206277200.014000000.0030531535.06107700811.5052979034.6880128888.89

59、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-115428837.33-5881901.89

加：资产减值准备12822000.8627374966.08

固定资产折旧、油气资产折

146575885.84154658490.26

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧2918600.962918601.00

无形资产摊销12792251.1613913063.96

长期待摊费用摊销726864.82754440.12

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-4313664.3219899392.45填列）固定资产报废损失（收益以303923.94

20905787.78“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-239537.50-50703.59“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

31802935.6740676042.57

列）

172新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文投资损失（收益以“－”号填

10972933.18-107487444.62

列）递延所得税资产减少（增加以-5701894.43-4646217.66“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-729650.24-1015277.38“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号

12481093.25-6933746.01

填列）经营性应收项目的减少（增加-12820030.18102972859.89以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

4179997.79-104812117.43以“－”号填列）

其他30822767.17154931934.16

经营活动产生的现金流量净额127165640.64308178169.69

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额544934382.59550228107.91

减：现金的期初余额550228107.91363801241.33

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-5293725.32186426866.58

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

可随时用于支付的银行存款545007951.96550224622.41可随时用于支付的其他货币资

3485.50

金

三、期末现金及现金等价物余额545007951.96550228107.91

其中：母公司或集团内子公司使用受

73569.371038350.85

限制的现金和现金等价物

（3）其他重大活动说明无。

60、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

其他主要系林锦佳案和恒旺保理案结案，根据判决公司无给付义务。前期公司将林锦佳案和恒旺保理案中相关债权打包出售给大连桃源荣盛市场有限公司（以下简称“桃源荣盛”），置换了大连桃源商城商业发展有限公司股权。经公司与桃源荣盛协商，决定调减桃源商城股权，退还给桃源荣盛。公司在2024年度将持有桃源商城的股权比例从40%降至

173新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文30.25%。其中：恒旺保理案借款本金54300000.00元，林锦佳案借款本金48500000.00元，共计102800000元，

按权益法确认的以前年度的损失调减9.75%部分9351660.68元，详见附注七、注释42。

61、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元29738.247.1884213770.36

欧元574.507.52574323.51

港币36335.520.9260433648.14应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币其他应收款

其中：美元5855753.437.188442093497.96欧元港币

澳大利亚元100000.004.5070450700.00应付职工薪酬

其中：美元欧元

港币45000.000.9260441671.80澳大利亚元其他应付款

其中：美元58396.487.1884419777.26

欧元0.517.52573.84

港币155497.000.92604143996.44预计负债

其中：美元4500000.007.188432347800.00欧元港币其他说明：无。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

174新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

62、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

对于首次执行日前的经营租赁，本公司根据会计准则将首次执行日后12个月内执行完毕的租赁作为短期租赁处理。

本公司对短期租赁、低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债，实行简化处理，计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用。

涉及售后租回交易的情况无。

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋租赁3603316.290.00

合计3603316.290.00作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表不适用。

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

63、其他无。

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

委外研发费13453787.405653962.17

175新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

合计13453787.405653962.17

其中：费用化研发支出13453787.405653962.17

1、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

（1）揭示工作面侧向顶板覆岩结构特征，分析各煤层相互之间的采动影响规律，确定合理的多煤层开采巷道布置方式，保证巷道施工安全以及支护效果良好，减少巷道后期维修量。

委外研发:胜利煤矿16102工作面采用（2）确定科学合理、切实可行的16#

不满足研发支出资本化条件，未形成放顶煤设计及论证项目和煤柱优化论煤层和25#煤层区段煤柱尺寸，减小无形资产

证项目区段煤柱留设宽度，满足巷道围岩应力优化的需求，同时提高资源采出率。

（3）煤柱优化后的巷道支护成本及巷道使用寿命等经济技术指标要优于原有支护设计。

基于超宽带技术，无遮挡静态定位精度可以达到厘米级别，可实时了解井下人员的位置信息、流动情况、当前

井下人员的准确数量及分布，实现井下人员高精度定位；WiFi6 作为主流

发展技术，具备高速率、低延迟等特性，解决煤矿智能化发展对定位通信系统的高可靠需求。

定位通信技术开放服务体系与架构是制定和颁布智能化矿井基础支撑设施

委外研发:人员精准定位与 WIFI6 融合 不满足研发支出资本化条件，未形成的相关技术和服务标准，引导和规范通信技术的研究与应用无形资产

技术产品相互兼容、相互协同，有利于推动智能化技术的快速发展与应用。。

融合基站的设计能够将 WIFI6 功能模

块、UWB 功能模块融为一体，采用一体化电源供电，最大限度减少设备数量和线缆敷设，进而减少资金和人员的投入，能够提供更高的效率和更低的运营成本，包括维护、管理和能耗等方面的节约。

资源利用效率：SPN 可以通过优化

网络结构和数据传输方式，提高网络资源的利用效率。这包括更有效的数据压缩、更快速的数据传输和更低的能耗，从而降低了运营成本。

灵活性和可扩展性：SPN 架构通常设计为更加灵活和可扩展的网络解决方

委外研发:基于 SPN 的煤矿智能化信息 不满足研发支出资本化条件，未形成案。这意味着在需求增长或变化时，基础设施研究与应用无形资产可以相对容易地进行网络扩展和升级，减少了未来的资本支出和操作成本。

降低总体拥有成本：尽管初期部署可

能需要一定的投资，但长期来看，SPN可能会降低总体拥有成本（TCO）。这是因为其能够提供更高的效率和更低

176新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

的运营成本，包括维护、管理和能耗等方面的节约。

基于 AI 视觉分析技术的安全生产协同

管控研究与应用立项依据充分，通过委外研发:基于 AI视觉分析技术的安 提高安全生产管理的精度和效率，降 不满足研发支出资本化条件，未形成全生产协同管控研究与应用低事故发生的概率与损失，以及对生无形资产产过程的智能化监管，可以有效保障员工生命财产安全和社会稳定。

对胜利煤矿永冻层影响下地下水补径排规律，14、15、16煤层群开采条件下老空区积水分布规律和补给来源开展研究，得到胜利煤矿老空水形成机制和赋存规律；形成一套近距离老空水防治的技术方法。该方法既要适合于本矿区又有一定推广指导意义，同委外研发:胜利煤矿水害防治关键技术不满足研发支出资本化条件，未形成时要具有安全可靠性、技术可行性、研究无形资产经济合理性。在充分收集和整理胜利煤矿水文地质、水文台账、探放水钻

孔等资料，分析老空水的赋存情况、老空水的动态特征以及形成机制，形成一套近距离老空水防治的技术方法，提高了企业地址灾害治理综合能力，保障了煤矿安全生产。

通过在设备关键部位安装监测传感

器、采集器，采集关键运行数据并进行诊断分析，系统设置传感检测层、数据传输层、数据分析服务层终端服务层。永磁电动滚筒三相绕组及轴承加装

PT100 型铂电阻，支撑座加装 GBY200型矿用本安型振动传感器，接入变频器内微机对数据处理，实时监控传动滚筒的运行状态，可根据传感器参数反馈，设置异常工况自动停机。对永磁同步电动滚筒冷却装置设计开发，为保证冷却效果的长效，拟采用全封闭自循环冷却系统，可接入控制系统委外研发:基于永磁同步电动滚筒直驱不满足研发支出资本化条件，未形成实现自动控制监测。进出水口加装的胶带运输机智能化研究与应用无形资产

BWD200 型矿用隔爆型温度变送器，采用高精度 Pt100 铂电阻传感器做感温元件，配以高精度转换电路，具有高精度的 4-20mA 电流信号输出。进水口加装 BYD1.6 型矿用隔爆型压力变送器，性能优良，抗过载和抗冲击能力强，稳定性高，具有高精度的 4-20mA电流信号输出。进水管路加装GLW25/10 型矿用隔爆型涡轮流量传感

器配以高精度转换电路，具有开关信号及 4-20mA 电流信号输出，电流信号经数据处理，可在变频器中实时显示冷却水温度、压力、流量信息。提高了工作效率，节约了企业成本。

五九集团胜利煤矿采用了先进的干法

选煤工艺，对煤质的适应性强，避免委外研发:原煤运输系统升级改造技术了水洗工艺过程中矸石泥化的问题，不满足研发支出资本化条件，未形成研发与应用符合该选煤厂的原料煤性质，能够最无形资产大可能地回收资源，提高企业的经济效益。

177新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文其他说明：无。

九、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2024年9月24日江苏极电新材料有限公司成立。

2024年2月2日三亚圣劳伦佐游艇销售有限公司完成注销。

2024年9月2日新中进出口贸易（海南）有限公司完成注销。

2024年11月25日江苏省盐城市盐都区人民法院裁定恒阳优品电子商务（江苏）有限公司破产。

2、其他无。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接新大洲（浙

10000000

江）商贸有宁波市宁波市食品销售100.00%投资设立.00限公司上海新大洲

30000000

投资有限公上海市上海市实业投资100.00%投资设立

0.00

司内蒙古牙克石五九煤炭72870590非同一控制

牙克石市牙克石市煤炭采选44.92%6.08%（集团）有0.00下合并限责任公司海南新大洲

10000000

新能源投资海口市海口市投资100.00%投资设立.00有限公司海南新大洲

20000000

实业有限责海口市海口市服务业100.00%投资设立.00任公司海南新大洲圣劳伦佐游41456372

海口市海口市游艇制造75.00%新设合并

艇制造有限.70公司

新大洲(辽

8000000.

宁)食品科阜新市阜新市食品销售100.00%投资设立

00

技有限公司齐齐哈尔恒

8000000.

阳食品加工齐齐哈尔市齐齐哈尔市食品加工100.00%投资设立

00

有限责任公

178新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

司盐城牛员外企业管理中10000000

江苏江苏贸易60.00%投资设立

心（有限合0.00伙）上海瑞斐投30000000

上海市上海市实业投资100.00%投资设立

资有限公司.00管道运输业海南圣帝诺

10000000交通运输、游艇会有限海口市海口市100.00%投资设立.00仓储和邮政公司业天津恒阳食20000000

天津市天津市食品流通51.00%投资设立

品有限公司.00

SUNDIRO(HK

)DEVELOPME

NTCO.LIMI 21904189

香港香港服务、贸易100.00%投资设立TED（新大 5.40洲香港发展有限公司）上海恒阳贸50000000

上海市上海市食品流通100.00%投资设立

易有限公司.00牙克石五九

5000000.

煤炭销售有牙克石市牙克石市煤炭销售51.00%投资设立

00

限公司恒阳香港发76493160

香港香港实业投资100.00%投资设立

展有限公司0.00圣帝诺香港

27186600

投资有限公香港香港实业投资100.00%投资设立.00司圣劳伦佐

(中国)控股90622.00香港香港实业投资100.00%投资设立有限公司

FORESUN(LA

TIN-

AMERICA)IN

VESTMENTAN

DHOLDINGS 22317.85 西班牙 西班牙 实业投资 100.00% 投资设立.L.（恒阳拉美投资控股有限公

司）上海新大洲

30000000科技推广和

实业有限公上海市上海市100.00%投资设立.00应用服务业司北京瑞斐供

30000000

应链管理服北京市北京市商务服务业100.00%投资设立.00务有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

通常情况下，当母公司拥有被投资单位半数以上表决权时，母公司就拥有对该被投资单位的控制权，能够主导该被投资单位的股东大会（或股东会，下同），特别是董事会，并对其生产经营活动和财务政策实施控制。子公司处在母公司的

179新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

控制下进行生产经营活动，子公司的生产经营活动成为事实上的母公司生产经营活动的一个组成部分，母公司与子公司生产经营活动一体化。因此，拥有被投资单位半数以上表决权，是母公司对其拥有控制权的明显标志，应将其纳入合并财务报表的合并范围。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用。

其他说明：无。

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任49.00%2412455.21753048217.10公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。

其他说明：无。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债内蒙古牙克石五九1470223415352289

76424384259469797541472828857613

煤炭552758311462

06098125438425095117783600007836

（集102.2194.5149.1319.7

2.307.980.438.410.530.528.088.60

团）4481有限责任公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量内蒙古牙克石五九

81699874923378492337865451111083327213006321300633369826

煤炭（集

25.67.00.001.58268.4686.9086.9096.94

团）有限责任公司其他说明：无。

180新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

2、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法合营

Lorsisnal

乌拉圭乌拉圭牛肉屠宰50.00%权益法核算

S.A.联营中航新大洲航航空器零部件

空制造有限北京市北京市45.00%权益法核算制造公司大连桃源商城非居住房地产

商业发展有限大连市大连市30.25%权益法核算租赁公司内蒙古新大洲

牙克石市牙克石市货物运输49.00%权益法核算物流有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用。

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

Lorsisnal S.A. Lorsisnal S.A.流动资产10866963.0615102937.00

其中：现金和现金等价物152602.54135987.84

非流动资产112292138.54116118628.37

资产合计123159101.60131221565.37

流动负债127261126.12129066469.75

非流动负债59788359.6748946060.76

负债合计187049485.79178012530.51少数股东权益

归属于母公司股东权益-63890384.19-46790965.14

按持股比例计算的净资产份额-31945192.10-23395482.57调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

181新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

营业收入1808435.7165887833.29

财务费用4037856.607053792.19

所得税费用0.0032720.53

净利润-21569256.74-50645688.68终止经营的净利润

其他综合收益4135585.71-1982100.25

综合收益总额-17433671.03-52627788.93本年度收到的来自合营企业的股利其他说明：无。

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中航新大洲航空大连桃源商城商内蒙古新大洲中航新大洲航空大连桃源商城商内蒙古新大洲制造有限公司业发展有限公司物流有限公司制造有限公司业发展有限公司物流有限公司流动资

82969771.15449143856.2811538342.1492309014.73446148899.9817922587.62

产非流动

261874068.42185097647.021876427.76282565709.06189709983.252214778.63

资产资产合

344843839.57634241503.3013414769.90374874723.79635858883.2320137366.25

计流动负

159222493.3011014360.174170816.11176425366.0415996259.268545977.82

债非流动

39160389.65101054947.0642943288.02103000000.00

负债负债合

198382882.95112069307.234170816.11219368654.06118996259.268545977.82

计少数股东权益归属于母公司

146460956.62522172196.079243953.79155506069.73516862623.9711591388.43

股东权益按持股比例计

算的净65907430.48157957089.314529537.3669977731.38206745049.595679780.33资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

182新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

对联营企业权

益投资65907430.49281800585.344529537.3666104717.70383571109.035679780.34的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收

86651255.87121154125.4129364126.8494520583.8341715010.6942733952.16

入

净利润-9335724.205309572.102652565.36-9568744.864198964.762642354.71终止经营的净利润其他综合收益综合收

-9335724.205309572.102652565.36-9568744.864198964.762642354.71益总额本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

本公司全资子公司新大洲投资持有中航新大洲航空制造有限公司45%股权，本年聘请第三方评估机构北京中企华资产评估有限责任公司对本公司拟进行减值测试涉及的上海瑞斐投资有限公司持有大连桃源商城商业发展有限公司30.25%股权在2024年12月31日的可收回金额进行了评估。本次评估的可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定。截至评估基准日，上海瑞斐投资有限公司持有的大连桃源商城商业发展有限公司长期股权投资可收回金额为33146.94万元，账面价值为28180.06万元，增值额为4966.88万元，增值率为14.98%。本公司持有的大连桃源商城商业发展有限公司30.25%股权不存在减值。

本公司全资子公司上海瑞斐投资有限公司持有大连桃源商城商业发展有限公司30.25%股权，本年聘请第三方评估机构北京中企华资产评估有限责任公司对本公司全资子公司上海新大洲投资有限公司持有中航新大洲航空制造有限公司股东全部权益市场价值在2024年12月31日的可收回金额进行了评估。本次评估的可收回金额按预计资产未来现金流量的现值确定。截至评估基准日，上海新大洲投资有限公司持有中航新大洲航空制造有限公司的股东全部权益可收回金额为

15328.32万元，净资产账面价值为14646.10万元，增值额为682.23万元，增值率为4.66%。本公司持有的中航新大

洲航空制造有限公司45%股权不存在减值。

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计1360507.601360489.30

183新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润18.2923.74

--综合收益总额18.2923.74

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-9085.37-40763.75

--综合收益总额-9085.37-40763.75其他说明：无。

（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

Lorsinal S.A. -43171397.92 -12837507.97 -56008905.89其他说明：无。

3、其他无。

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

棚改户补助7500.00

土地补偿款57860.04387357.24

社保、扩稳岗补贴659713.50535560.83

财政扶持资金10000.0028800.00

税收返还1803.29

其他说明：

政府补助种类本期发生额计入当期损益的金额备注

计入递延收益的政府补助57860.04详见本附注七、注释34递延收益

184新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

政府补助种类本期发生额计入当期损益的金额备注

计入其他收益的政府补助729376.83671516.79详见本附注七、注释49其他收益

合计729376.83729376.83

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十六所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。

截止2024年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

项目账面余额减值准备

应收账款7542294.666773472.79

其他应收款126183202.3976534090.60

185新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

项目账面余额减值准备

合计133725497.0583307563.39

于2024年12月31日，本公司对外提供财务担保的金额为31884.78万元，财务担保合同的具体情况参见附注十六。

本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备/相关财务担保确认预期信用损失准备7303.57万元。

本公司的主要客户为国有企业、常年合作的民营企业等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。同时，公司施行预收款/现款现货的销售政策，只对少数需求稳定的国企给予适当账期，公司认为现有销售政策，不会产生重大信用风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至

2024年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的94.31%（2023年12月31日：97.07%）源于

余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

（二）流动性风险流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2024年12月31日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额40586.34万元，其中：已使用授信金额为28356.98万元。

截止2024年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：

期末余额项目

即时偿还1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上合计非衍生金融负债

短期借款80128888.8980128888.89

一年内到期的非流动负债257940035.98257940035.98

合计338068924.87338068924.87

(三)市场风险

1、汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元依然存在汇率风险。本公司资本运营部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避汇率风险的目的。

（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

（2）截止2024年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

期末余额项目美元项目欧元项目港币项目澳大利亚元合计

外币金融资产：

货币资金213770.364323.5133648.14251742.01应收账款

其他应收款42093497.96450700.0042544197.96

小计42307268.324323.5133648.14450700.0042795939.97

186新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

期末余额项目美元项目欧元项目港币项目澳大利亚元合计

外币金融负债：

应付职工薪酬41671.80-41671.80应付账款

其他应付款419777.263.84143996.44-563777.54

预计负债32347800.0032347800.00

小计32767577.263.84185668.24-32953249.34

（3）敏感性分析：

截止2024年12月31日，对于本公司各类美元及其他外币金融资产和美元及其他外币金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约98.43万元（2023年度约810.84万元)。2、利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是降低债务规模、利率互换的安排来降低利率风险。

（1）本年度公司无利率互换安排。

（2）截止2024年12月31日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额为3.64亿元，详见附

注五、注释28、注释30、注释32。

（3）敏感性分析：

截止2024年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约1.28万元（2023年度约1.94万元)。上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款、非银行金融机构借款。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

其他非流动金融资产281684.51281684.51

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

其他非流动金融资产为本公司持有杭州长誉资产管理合伙企业（有限合伙）1.11%股权，本公司持有的非上市公司股权投资，主要依据账面净资产计算公允价值。

187新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例大连和升控股集

大连市项目投资及管理150000.0012.85%12.85%团有限公司本企业的母公司情况的说明

大连和升控股集团有限公司（以下简称为“大连和升”）于2007年7月18日成立，主要经营范围是项目投资及管理；受托非金融资产管理；企业管理咨询服务；法律咨询；经济信息咨询（不得从事教育培训及办学）；投资咨询；财务咨询；企业管理策划与服务；国内一般贸易；货物、技术进出口；代理进出口业务；鲜冻畜禽产品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）截至2024年12月31日，大连和升对新大洲控股的持股比例为12.85%。

大连和升一致行动人北京和升创展食品发展有限责任公司（以下简称“北京和升”，曾用名：北京京粮和升食品发展有限责任公司）于2019年5月5日成立，主要经营范围是销售食品；技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务、技术开发；货物进出口、技术进出口、代理进出口；经济贸易咨询；企业管理咨询；销售食用农产品、未经加工的豆类、

薯类、谷类、矿产品（销售煤炭的不得在北京地区开展实物煤的交易、储运活动）、焦炭、金属材料、化工产品（不含危险化学品）。

截至2024年12月31日，北京和升对新大洲控股的持股比例为2.77%。

本企业最终控制方是王文锋。

其他说明：无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3、在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

LorsinalS.A. 持股 50%的合营企业其他说明：无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系韩东丰董事长马鸿瀚副董事长兼总裁

王晓宁董事兼副总裁、财务负责人袁伟董事桂钢董事孙鲁宁董事王勇独立董事罗楚湘独立董事孟兆胜独立董事刘燕翔离任独立董事蔡军监事会主席陈才明监事赵珍监事

188新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

李求约副总裁任春雨董事会秘书

北京融盛和谐咨询管理合伙企业（有限合伙）现第一大股东的实际控制人关联企业大连桃源荣盛市场有限公司现第一大股东的实际控制人关联企业陈阳友原第一大股东的实际控制人

深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）原第一大股东PacificOceanCattleHoldingsLimited（太平洋牛业有限公

原第一大股东的实际控制人所属企业

司）其他说明：无。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度内蒙古新大洲物

运费及装卸费26020633.67否29355902.15流有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

内蒙古新大洲物流有限公司销售煤炭531577.2411092787.61

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。

（2）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕无本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕海南实业三亚商铺抵

押（为本公司向中国长城资产管理股份有205695000.002023年08月31日2025年02月28日否限公司大连分公司提供担保）

海南实业三亚商铺/新

大洲投资/五九股权质

押（为本公司向中国113668400.002023年08月31日2025年02月28日否长城资产管理股份有限公司大连分公司提

189新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文供担保）

陈阳友、刘瑞毅、深圳尚衡冠通（为本公

10000000.002017年11月13日2018年04月30日否

司向深圳前海汇能提供担保）

陈阳友、刘瑞毅、深圳尚衡冠通（为本公

20000000.002018年01月05日2018年04月30日否

司向深圳前海汇能提供担保）关联担保情况说明

上述关联担保事项见“附注十六、承诺及或有事项2、（1）资产负债表日存在的重要或有事项”。

（3）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬7077040.9710414773.43

（4）其他关联交易无。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备预付款项

LorsinalS.A. 0.00 0.00 20241349.06其他应收款

LorsinalS.A. 0.00 0.00 10669855.66 3690350.20

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款

海南新大力机械工业有限公司5400000.005400000.00

大连和升控股集团有限公司191328154.60145716900.00

内蒙古新大洲物流有限公司6591255.5912690756.07

韩东丰10335884.2710240000.00

马鸿瀚7998869.977848000.00

王晓宁3313942.903283200.00

任春雨1312516.521280000.00

李求约7779173.70合同负债

内蒙古新大洲物流有限公司2541488.823073066.07其他流动负债

内蒙古新大洲物流有限公司330393.55399498.59

190新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

7、关联方承诺详见附注十六。

8、其他无。

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额董事及高

4500000576000011032501412160

级管理人.00.000.000.00员中层管理人员及董

事会认为950000.0121600015000001920000

应当激励0.00.00.00的其他核心人员

5450000697600012532501604160

合计.00.000.000.00期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用

其他说明：

无。

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元本激励计划首次部分限制性股票授予价格不得低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：

（一）本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均

价（前1个交易日股票交易总额/前1个交易日股票交易总量）每股2.56元的50%，为每股1.28元；

授予日权益工具公允价值的确定方法

（二）本激励计划草案公告前120个交易日公司股票交易

均价（前120个交易日股票交易总额/前120个交易日股票交易总量）每股2.48元的50%，为每股1.24元。

根据以上定价原则，本激励计划首次授予部分限制性股票的授予价格为1.28元/股。

授予日权益工具公允价值的重要参数授予日流通股市价本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用

191新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额3339434.06

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额3339434.06其他说明：无。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

单位：元授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

管理人员3339434.06

合计3339434.06其他说明：无。

5、股份支付的修改、终止情况无。

6、其他无。

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1）本公司及全资子公司新大洲投资和上海蓝道投资管理有限公司共同承诺，对枣庄矿业受让五九集团股权协议中，

除本公司及新大洲投资，上海蓝道投资管理有限公司及五九集团已披露的债权债务及为本次股权转让所出具的审计报告及资产评估报告所确认的债权债务之外的其他任何债权债务，如有，由本公司及全资子公司新大洲投资和上海蓝道投资管理有限公司承担。2020年12月，根据本公司控股子公司五九集团与内蒙古自治区自然资源厅签订的《采矿权出让合同》，五九集团依据持有的采矿权，采矿许可证证号：C1500002011061120113663，有效期 2016 年 4 月 8 日至 2043 年 9月12日，向自然资源厅申请缴纳矿业权出让收益为人民币16540.14万元，合同签订后缴纳不低于出让收益总金额的

20%（3308.03万元），剩余部分在采矿权有效期内（16年）分年度缴纳（每年约827.00万元）。本公司与五九集团另一方股东枣庄矿业对于上述采矿权出让收益金的承担主体存在争议，目前根据双方于2021年3月5日签订并盖章的《备忘录》，暂由新大洲控股以向五九集团借款的方式（利息执行年化基准利率4.35%）缴纳累计矿业权出让收益金本金

6616.14万元，滞纳金231.59万元，合计6847.73万元，待明确承担主体后再依据国家相关规定及政策处理。

2）本公司全资子公司海南实业名下土地房屋权证号三土房（2013）字第09046号、三土房（2013）字第09202号房产（面积14487.17平方米），为华信信托向本公司提供授信贷款18000.00万元人民币额度提供抵押担保，借款

180000000.00元，期限自2016年11月3日至2019年11月1日止。2020年4月16日，本公司现第一大股东大连和

升与华信信托签订《债权转让协议》，受让华信信托持有的该笔债权本息，并向本公司承诺自受让日起展期一年。2020年6月，大连和升受让了华信信托18000.00万元债权和中江信托10000.00万元债权。2020年8月，大连和升将上述

192新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

两笔债权转让给长城资产，长城资产成为公司债权人。2020年8月，公司与长城资产签订了债务重组协议、抵押合同及或连带保证合同，将上述房产抵押给长城资产，抵押金额为319363440.79元。2021年11月10日，因长城资产提出对上述债务重组项目补充担保，公司召开第十届董事会2021年第十一次会议审议通过了以本公司合法持有的五九集团

3000.00万股股权质押，并已办理质押手续。2022年7月26日公司对上述债务重组项目补充担保，以本公司合法持有

的五九集团12000.00万股股权质押，并已办理质押手续。2022年12月14日，经本公司申请，本公司与长城资产就上述债务签署了《债务重组补充协议(三)》，长城资产同意按照补充协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕122号）的还款计划，本公司应于2023年8月30日前（含当日）将债务重组本金余额人民币

174840750.00元全部偿还完毕。本补充协议签订之日起至2023年8月30日前（含当日）利息按照7%计收。2023年

12月14日，经本公司申请，本公司与长城资产就上述债务签署了《债务重组补充协议(五)》，长城资产同意按照补充

协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕122号）的还款计划，本公司应于2025年2月28日前（含当日）将债务重组本金余额人民币174840750.00元全部偿还完毕。本补充协议签订之日起至2025年2月28日前（含当日）利息按照11%计收。截至2023年12月31日，上述贷款债权本息余额为176903271.67元。2024年12月19日，经本公司申请，本公司与长城资产就上述债务签署了《债务重组补充协议(七)》，本公司应于2024年9月21日偿付的本金52446000.00元调整至2025年2月28日偿付，取消2024年12月21日的利息还款安排，未付利息于

2025年2月28日付，利随本清。截至2024年12月31日，上述贷款债权本息余额为132356950.42元。

2022年12月14日，经本公司申请，本公司与长城资产就上述债务签署了《债务重组补充协议(四)》，长城资产

同意按照补充协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕123号）的还款计划，本公司应于

2023年8月30日前（含当日）乙方应将债务重组本金余额人民币96618174.67元全部偿还完毕。本补充协议签订之

日起至2023年8月30日前（含当日）利息按照7%计收。2023年12月14日，经本公司申请，本公司与长城资产就上述债务签署了《债务重组补充协议(六)》，长城资产同意按照补充协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕123号）的还款计划，本公司应于2025年2月28日前（含当日）将债务重组本金余额人民币

96618174.67元全部偿还完毕。本补充协议签订之日起至2025年2月28日前（含当日）利息按照11%计收。截至

2023年12月31日，上述贷款债权本息余额为97757596.31元。

2024年12月19日，经本公司申请，本公司与长城资产就上述债务签署了《债务重组补充协议(八)》，本公司应于

2024年9月21日偿付的本金28981911.12元调整至2025年2月28日偿付，取消2024年12月21日的利息还款安排，

未付利息于2025年2月28日偿付，利随本清。截至2024年12月31日，上述贷款债权本息余额为73141085.56元。

3）2015年，公司全资子公司新大洲投资与上海莱晓投资合伙企业（有限合伙）、刘锐、蔡尚重、王超、林琦煌、

王华军、赵晓静和邢子钰签订《合伙协议》，约定共同出资成立上海莱图投资合伙企业（有限合伙），出资总额为人民币6250.00万元，其中新大洲投资出资1150.00万元，占出资总金额18.40%，约定出资时间为2016年6月10日。截至2024年12月31日，所有投资人均未支付投资资金。

4）新大洲全资子公司新大洲投资与盐城中路利凯投资咨询中心（有限合伙）（以下简称“中路利凯”）2018年共

同成立盐城牛员外企业管理中心（有限合伙）（以下简称“牛员外”），向新大洲子公司恒阳优品电子商务（江苏）有限公司（以下简称“恒阳优品”）进行投资，利凯投资出资4000.00万元。为了保证利凯投资作为投资人的权益，协议各方于《增资补充协议》中约定：若恒阳优品未能在增资完成之日起每满一年，在江苏省盐城市盐都区纳税总额达到人民币1000.00万元的，则新大洲应当以牛员外对恒阳优品的投资款总额以年化8%复利计息收购牛员外持有的恒阳优品股权（恒阳优品对此款项的支付承担连带义务）。后利凯投资依约向牛员外进行了投资款的足额注入，而上海新大洲投资作为牛员外的执行事务合伙人亦按照投资协议之约定向恒阳优品足额注入了投资款。恒阳优品未能实现自增资完成之日起每年向江苏省盐城市盐都区纳税总额达到人民币1000.00万元的约定。利凯投资现提出新大洲对牛员外的股权收购和利凯咨询自牛员外的利润分配退出要求。基于上述情况，新大洲与利凯投资于2021年6月22日签署协议，由新大洲自利凯咨询购买其持有的牛员外40%股权，价款总额为5384.35万元，分六期支付。

此后，新大洲控股按约向中路利凯支付了前三期股权回购款计1000万元。因新大洲未履行支付后续回购款的义务，中路利凯于2023年分别提起两次诉讼，要求新大洲控股支付第四阶段-第六阶段股权回购款并支付违约金。

新大洲控股于2023年6月12日收到了《江苏省盐城市盐都区人民法院民事判决书》(2023)苏0903民初551号，判决如下：一、被告新大洲控股股份有限公司于本判决生效后十日内支付原告盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)股

193新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

权回购款1450万元并承担自2022年7月1日起至实际履行之日按年利率10%计算的违约金。二、被告新大洲控股股份

有限公司于本判决生效后十日内支付原告盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)律师代理费195000元；三、被告恒阳优

品电子商务江苏有限公司对上述一、二项被告新大洲控股股份有限公司的债务承担连带清偿责任。

新大洲控股于2023年9月12日收到了《江苏省盐城市盐都区人民法院民事判决书》（2023）苏0903民初5351号，判决如下：一、被告新大洲控股股份有限公司于本判决生效后十日内支付原告盐城中路利凯投资咨询中心(有限合伙)股

权回购款2967.2万元及逾期付款违约金(其中以1450万元为基数自2023年1月1日起、以1517.2万元为基数自2023年4月1日起均至实际履行之日止按年利率10%计算)。二、被告恒阳优品电子商务江苏有限公司对上述被告新大洲控股股份有限公司的债务承担连带清偿责任。利凯投资已申请强制执行。

截至2024年12月31日，新大洲控股已就上述判决确认了负债53503181.12元。

5）2020年，桃源商城以房产为大连和升关联方大连信得嘉和实业有限公司（以下简称信得嘉和）在盛京银行5.2

亿元贷款进行资产抵押，截至2024年12月31日该笔抵押暂未到期。

6）本公司大股东大连和升与天津鼎晖天宁股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称鼎晖天宁）、天津鼎晖天骏

股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称鼎晖天骏）于2023年7月13日签署《权益转让协议》，由大连和升受让鼎晖天宁、鼎晖天骏合计持有的深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）（以下简称尚衡冠通）85.72%的合伙份额。该事项目前仍在协商阶段，未进行股权交割。

除存在上述承诺事项外，截止2024年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项本公司不存在需要披露的重要或有事项。

（一）与合营企业和联营企业投资相关的或有负债详见附注十、在其他主体中的权益之2。

（二）未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

1）2018年，本公司原为第一大股东尚衡冠通向自然人蔡来寅借款7000.00万元本金及利息提供连带责任担保。

因借款合同纠纷，蔡来寅于2019年3月起诉被告尚衡冠通偿还借款，被告恒阳牛业、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、新大洲控股、讷河新恒阳、许树茂为被告尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任。

2020年11月17日，公司收到《广东省深圳市中级人民法院民事判决书》（2019）粤03民初796号，一审判决：

尚衡冠通应在本判决生效之日起10日内偿还蔡来寅借款本金7000万元及其利息（利息按月利率2%计算，自2018年6月12日起计算至款项清偿之日止）；各保证人对尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任；清偿后有权向尚衡冠通追偿；

清偿的金额超过其应分担的七分之一的份额的，有权向其他未足额履行七分之一的分担金额的保证人要求其应分担的份额。公司已在2020年计提预计负债113586666.67元。

公司与大连和升达成协议，大连和升作出承诺，根据本案终审判决结果，若我公司需承担责任，由大连和升承担并剥离后与尚衡冠通进行解决。

2021年3月，恒阳牛业进入破产重整程序，公司已就蔡来寅违规担保案申报债权，但未被认定。

2020年12月3日，公司向广东省高级人民法院对一审判决提起上诉。2022年3月28日，公司收到了广东省高级

人民法院2022年3月14日签发的《民事判决书》（（2021）粤民终309号），法院判定一审判决本公司对案涉债务承担连带清偿责任不当并依法予以纠正。二审判决如下：维持广东省深圳市中级人民法院（2019）粤03民初796号民事判

决第一判项及诉讼费用负担部分；变更广东省深圳市中级人民法院（2019）粤03民初796号民事判决第二判项为：被告

恒阳牛业、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、讷河新恒阳、许树茂对被告尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任；清偿后有权向被告尚衡冠通追偿；新大洲控股对尚衡冠通不能清偿蔡来寅借款本息部分的二分之一承担赔偿责任。

按此判决，公司认为此案在深圳市尚衡冠通投资企业、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、许树茂和讷河新恒阳生化制品有限公司执行完毕后，若仍有不能清偿的部分，公司才会承担本息的二分之一赔偿责任。

2021年度本公司根据上述一审判决就蔡来寅违规担保案已计提预计负债130620000.01元，（其中，以前年度计提本金70000000.00元和利息43586666.67元，2021年计提利息17033333.34元）。基于本次二审判决，公司调整了

194新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

原预计负债金额的50%、金额65310000.01元，其中：2021年以前年度计提的预计负债的50%、金额56793333.34元转入2021年未分配利润，2021年计提的预计负债17033333.34元的50%、金额8516666.67元调减2021年度当期损益。

针对以上判决2023年法院已强制划扣990241.58元，本公司2023年11月向法院提出申请再审，2024年1月16日最高人民法院已受理。截至2023年12月31日，公司尚未履行二审判决，本公司已就上述判决确认了预计负债

81353091.74元。

就本案本公司因发现新证据于2023年11月向最高人民法院提出再审申请，请求依法撤销（2021）粤民终309号民事判决，并对（2021）粤民终309号案件进行再审；请求改判驳回被申请人蔡来寅在原审中对再审申请人新大洲的全部诉讼请求。

2024年1月18日，本公司收到中华人民共和国最高人民法院《受理通知书》（（2024）最高法民申340号），主

要内容为：你方因与蔡来寅及刘瑞毅、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、讷河新恒阳生化制品有限公司、陈阳友、许树茂、

深圳市尚衡冠通投资企业(有限合伙)、徐鹏飞民间借贷纠纷一案，不服广东省高级人民法院作出的（2021）粤民终309号民事判决，向本院申请再审，本院已立案审查。

2024年4月10日，本公司控股子公司五九集团收到广东省深圳市中级人民法院《协助执行通知书》（（2023）粤

03执恢932号之十六），主要内容为：请协助执行以下事项：继续冻结被执行人新大洲控股股份有限公司对你司享有的

股权分配利润款，以人民币77681041.33元为限，冻结期限三年，自2024年4月10日至2027年4月9日止，原冻结案号为（2022）粤03执3384号。

2024年8月7日，本公司收到广东省深圳市中级人民法院《执行裁定书》（（2023）粤03执恢932号之二），裁

定拍卖、变卖被执行人新大洲持有的五九集团44.918%股权以清偿债务。

2024年11月22日，本公司收到广东省高级人民法院《执行裁定书》（（2023）粤执复886号），主要内容为：

广东省深圳市中级人民法院在执行申请执行人蔡来寅和被执行人尚衡冠通、新大洲等民间借贷纠纷一案过程中，向协助义务人五九集团发出（2022）粤03执3384号之二十、（2022）粤03执3384号之二十一协助执行通知书，要求五九集

团公司协助冻结新大洲持有的五九集团股权分配利润款（以77681041.33元为限）并划付至法院账户。五九集团不服，提出书面异议：请求撤销广东省深圳市中级人民法院（2022）粤03执3384号之二十、（2022）粤03执3384号之二十一协助执行通知书。

广东省深圳市中级人民法院《执行裁定书》（（2023）粤03执异334号）裁定：一、撤销（2022）粤03执3384

号之二十协助执行通知书；二、驳回五九集团的其他异议请求。

复议申请人五九集团不服广东省深圳市中级人民法院（2023）粤03执异334号执行裁定，向广东省高级人民法院申请复议。广东省高级人民法院裁定驳回五九集团的复议申请，维持广东省深圳市中级人民法院（2023）粤03执异334号执行裁定。本裁定为终审裁定。

截至2024年12月31日，公司尚未履行二审判决，本公司已就上述判决确认了预计负债89893091.74元。

2）2019年4月，本公司收到林锦佳诉本公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、黑龙江恒阳农业集团有限公司、讷

河瑞阳二号投资管理有限公司、深圳市尚衡冠通投资企业、高安万承食品有限公司、徐鹏飞、陈阳友、许树茂借贷纠纷案，涉及金额32030000.00元。本公司于2019年12月收到《广东省深圳市龙岗区人民法院民事判决书》（2019）粤0307民初10153号，一审判决：本公司偿还借款本金30000000.00元；支付利息1130400.00元（截止2019年1月

29日，自2019年1月30日起，以本金30000000.00元为基数，按月利率2%计算利息，计至实际付清之日止）；律师

费230000.00元；其他被告承担连带责任。2024年1月再审裁定：1、撤销广东省深圳市龙岗区人民法院（2019）粤

0307民初10153号民事判决书；2、驳回林锦佳的起诉。

2019年4月，本公司收到林锦佳诉本公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、黑龙江恒阳农业集团有限公司、讷河

瑞阳二号投资管理有限公司、徐鹏飞、陈阳友借贷纠纷案，涉及金额19655493.00元。本公司于2019年12月收到《广东省深圳市龙岗区人民法院民事判决书》（2019）粤0307民初3648号，一审判决：本公司偿还借款本金18500000.00元；支付利息利息（自2019年2月9日起，以本金18500000.00元为基数，按年利率24%计算利息，计至实际付清之日止）；律师费120000.00元；其他被告承担连带责任。

195新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

2024年1月19日，本公司收到广东省深圳市中级人民法院《民事裁定书》（（2023）粤03民再169号之一）和

（（2023）粤03民再170号之一），法院再审查明，2021年7月20日，上海市公安局长宁分局作出长公(经)立告字

[2021]11528《立案告知书》对许树茂、陈阳友等涉嫌职务侵占决定立案。本院根据新大洲公司的申请，向上海市公安局长宁分局经侦支队调取了相关询问笔录及相关银行交易明细。根据许树茂和林锦涛在公安机关的陈述，涉案借款打入新大洲公司后，又经过恒阳牛业等公司最后转回给林锦佳控制的公司，由此将原债务人恒阳牛业变更成新大洲公司。

法院再审认为，《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十一条规定：人民法院作为经济纠纷受理的案件，经审理认为不属于经济纠纷案件而有经济犯罪嫌疑的，应当裁定驳回起诉，将有关材料移送公安机关或检察机关。现上海市公安局长宁分局已立案侦查相关案件，本案不能排除相关当事人通过银行转账虚构债务的可能，本案诉讼标的属于刑事案件侦查范围，应当由公安机关先行处理。据此，依照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第三百二十八条、四百零五条之规定，裁定撤销广东省深圳市龙岗区人民法院

（2019）粤0307民初10153号民事判决书和广东省深圳市龙岗区人民法院（2019）粤0307民初3648号民事判决书，并驳回林锦佳的起诉。

根据上述判决，公司目前无给付义务，截至2023年12月31日，公司就上述两个林锦佳案计入其他应付款余额为

106403327.32元，其中，借款本金48500000.00元，公司将在2024年度按比例调减占桃源商城40%股权的份额；

2022年12月31日及以前年度计入的负债利息为46503327.32元转入年初未分配利润；2023年计提利息

11400000.00元冲减2023年度当期损益。

3）2019年4月，安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“安吉鼎业”）诉本公司、恒阳牛业、上海恒阳

贸易合同纠纷案，涉及金额20883060.93元。本公司于2020年3月收到《杭州市下城区人民法院民事判决书》（2019）浙0103民初2467号，一审判决：本公司和上海恒阳于判决生效后十日内支付原告15272256.07元；本公司和上海恒阳于本判决后十日内支付原告利息、违约金合计2894279.18元（暂计至2019年3月19日，此后至实际履行日的利息、违约金合计数以15272256.07元为基数，按年利率24%另行计算；律师代理费230000.00元）。二审维持原判。截至

2024年12月31日，公司还未履行判决。本公司已就上述判决确认了其他应付款39700416.31元。

4）2017年，本公司与前海汇能于签署了《借款合同》，借款金额5000.00万元，每笔借款的借款期限最长不超

过6个月，自2017年10月31日起至2018年4月30日止。公司原第一大股东实际控制人陈阳友及配偶刘瑞毅、公司原

第一大股东尚衡冠通与前海汇能于2017年签署了《保证合同》，为本公司上述借款提供保证担保。2017年11月13日、

2018年1月5日公司向前海汇能实际借款3000.00万元，并指定收款单位为公司原第一大股东尚衡冠通。截止2021年

12月31日借款本金30000000.00元、利息24683835.62元。

2019年11月29日，前海汇能以本公司、陈阳友、刘瑞毅、尚衡冠通、许树茂为被告向深圳市福田区人民法院提起诉讼，并于2020年6月26日在深圳市福田区人民法院庭审管理中心开庭。本公司于2020年11月5日收到了《广东省深圳市福田区人民法院民事判决书》（2020）粤0304民初7860号，一审判决：被告新大洲控股须于本判决生效之日起十日内向原告前海汇能偿还借款3000万元、律师费7万元、保全担保费20152.01元及其利息；被告陈阳友、刘瑞毅、

尚衡冠通、许树茂对被告新大洲的上述债务向原告前海汇能承担连带清偿责任。

2021年1月，公司与大连和升达成协议，大连和升将按照公司实际赔偿金额对此案件全额兜底，并已于2020年12月根据一审判决金额向公司先行支付了4650.00万元。公司未来如实质性履行了赔偿责任，公司将依据协议就差额部分向大连和升要求补偿或向其退款。

本公司于2022年1月25日收到《广东省深圳市中级人民法院民事判决书》（（2021）粤03民终5426号），二审判决：驳回上诉，维持原判。本判决为终审判决。截至2024年12月31日公司还未履行判决，公司拟申请再审。

5）2020年12月，本公司向牙克石工业和信息化局提出仲裁，要求裁决被申请人赔偿申请人损失5876400.00元及律师费等。本公司于2021年4月收到《呼和浩特仲裁委员会裁决书》呼仲案字（2020）第501号裁决，裁决如下：被申请人赔偿申请人损失4631778.00元；本案仲裁费申请人承担10961.00元，被申请人承担38327.00元。截至

2024年12月31日，该裁决还未履行，本公司已就该判决确认其他应收款4631778.48元。

6）2023年9月，新大洲投资起诉宜宾铭曦300万元股权转让款，后因案情发展，改诉讼标的额为2800万元股权

转让款及违约金。2024年5月，新大洲投资收到宜宾铭曦的反诉状，要求新大洲投资支付违约金等2968万元。一审判

196新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

决：驳回双方的诉讼请求。之后本公司、宜宾铭曦已上诉，2025年3月25日，呼伦贝尔市中级人民法院作出终审判决，驳回上诉，维持原判。

7）2024年2月，上海觐祥实业发展有限公司（以下简称“上海觐祥”）向22厂、本公司提起仲裁，请求22厂返

还预付款、资金占用费，本公司对22厂450万美元的债务承担连带责任，赔偿律师费、仲裁费用。2024年12月仲裁裁决：22厂需返还上海觐祥预付款，本公司在450万美元范围内承担连带责任。网上查询，上海觐祥已申请强制执行。

8）2024年1月，本公司与枣矿集团因五九集团缴纳采矿权出让收益事宜导致的股权转让协议纠纷，向上海国际经

济贸易仲裁委员会(上海国际仲裁中心)提起仲裁申请。2024年6月本公司收到枣矿集团《仲裁反请求申请书》，枣矿集团要求本公司向五九集团支付五九集团已经补缴的矿业权出让收益及利息、律师费等。该案仍在仲裁中。

9）2023年5月，张天宇诉本公司侵权责任纠纷。诉请判令被告对黑龙江省高级人民法院(2019)黑民终536号民

事判决项下尚衡冠通对原告所负债务不能清偿部分的二分之一承担赔偿责任。一审判决：被告新大洲对（2018）黑01民初871号民事判决第一、二、三项中尚衡冠通不能向原告张天字清偿债务部分的二分之一承担赔偿责任。本公司上诉，

二审判决：驳回上诉，维持原判。网上查询到张天宇已申请强制执行。

截至2024年12月31日，公司还未履行判决。本公司已就上述判决确认了预计负债24695819.67元。

（三）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响

为关联方提供担保详见附注十四、关联方及关联交易之（2）关联担保情况。

截止2024年12月31日，本公司未对非关联方单位提供保证。

（四）开出保函、信用证

截至报告期末，公司合计获得银行授信0万元，实际开具信用证使用0万元。

除存在上述或有事项外，截止2024年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他无。

十七、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）0

拟分配每10股分红股（股）0

拟分配每10股转增数（股）0

经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）0

经审议批准宣告发放的每10股分红股（股）0

经审议批准宣告发放的每10股转增数（股）0

2025年4月28日，本公司第十一届董事会第五次会议决议，经北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2024年度本公司归属于母公司的净利润为-

111187003.18元，按《公司章程》相关规定，本年度可

利润分配方案

供股东分配的利润为-1353453228.57元。公司拟定的

2024年度利润分配预案为：本次不进行分红派息也不进行

公积金转增股本。本年末可供分配利润-1353453228.57元结转下年度。

197新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

2、其他资产负债表日后事项说明

（1）向特定对象发行股票事项

本公司拟向特定对象大连和升发行股票不超过131578947股（含本数），和升集团全部以现金参与认购。我公司于2025年3月10日召开的第十一届董事会2025年第三次临时会议审议通过了《关于公司与特定对象签署〈附条件生效的向特定对象发行股票认购协议〉暨关联交易的议案》，公司于2025年3月10日与大连和升控股集团有限公司签署了《新大洲控股股份有限公司与大连和升控股集团有限公司之附条件生效的向特定对象发行股票认购协议》。

本次权益变动前，公司总股本为839129000股，其中和升集团持有公司12.85%股份，为公司第一大股东。和升集团及其一致行动人北京和升合计持有公司15.62%股份。按照本次向特定对象发行股票数量上限131578947股计算，本次发行完成后，不考虑其他因素影响，和升集团将直接持有公司239426083股股份，占本次发行后公司总股本的比例为24.67%，仍为上市公司第一大股东，和升集团及其一致行动人北京和升合计持有公司27.06%股份。本公司不存在控股股东，公司实际控制人为王文锋，公司控制权未发生变化。本次向特定对象发行股票构成关联交易。

根据有关法律法规的规定，本次发行方案及相关事项尚需获得公司股东会审议通过、经深交所审核通过及中国证监会同意注册后方可实施。

（2）本公司及关联人为上海新大洲实业有限公司借款提供担保暨关联交易事项本公司2025年4月18日召开的第十一届董事会2025年第四次临时会议审议通过了《关于本公司及关联人为上海新大洲实业有限公司借款提供担保暨关联交易的议案》，本公司的全资子公司上海新大洲实业有限公司（以下简称“上海实业”）向重庆国际信托股份有限公司（以下简称“重庆信托”）申请借款1亿元人民币，借款总期限不超过

24个月，借款可分期发放，单期借款的期限均为12个月。本公司、关联人王文锋先生为上述上海实业借款提供连带责

任保证担保，并以本公司第一大股东大连和升通过子公司间接持有45.6611%合伙份额的大连光曜致新舒鸿企业管理咨询合伙企业(有限合伙)以持有的大连百傲化学股份有限公司（证券简称：百傲化学，证券代码：603360.SH，以下简称“百傲化学”）流通股为上述上海实业借款提供质押担保。

（3）第一大股东的一致行动人股份解除质押事项

截至2024年12月31日，新大洲控股第一大股东大连和升及其一致行动人北京和升合计股权质押比例占其合计所持公司股份数量比例为79.67%，占公司总股本的比例为12.44%。

2025年4月21日，本公司接到北京和升通知，获悉其所持有本公司的全部股份（占公司总股本比例为2.77%）解除质押。

（4）张天宇纠纷案进展

案件详情见十六、2、之“未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响”。

本公司于2025年4月22日收到了海南省海口市中级人民法院《执行通知书》（（2025）琼0108执1086号）、

《财产报告令》（（2025）琼0108执1086号）。主要内容为：

张天宇向法院申请强制执行，法院责令本公司自上述通知送达之日起七日内履行下列义务：

1．被执行人新大洲控股股份有限公司对(2018)黑01民初871号民事判决第一、二、三项中深圳市尚衡冠通投资企

业(有限合伙)不能向申请执行人张天宇清偿债务部分的二分之一承担赔偿责任；

2．加倍支付迟延履行期间的债务利息(另计)；

3．向法院缴纳案件受理费133139元，并向法院缴纳执行费85663.5元(暂计)；

逾期不履行，法院将依法采取强制执行措施，执行中实际支出的费用由本公司负担。

除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

198新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

十八、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；

2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者

中较大者的10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：

1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元食品加工及贸易分项目煤炭产品分部投资分部分部间抵销合计部

一.营业收入816998725.672505851.861177252.51-26715.60820655114.44

其中：对外交

816998725.672479136.261177252.51820655114.44

易收入分部间

0.0026715.60-26715.60

交易收入

二.营业费用800769305.815534127.4758615396.83-213680.96864705149.15

其中：折旧费

157527288.132953.966579658.54-186965.36163922935.27

和摊销费

三.对联营和合

营企业的投资1299757.03-12523241.97-11223484.94收益

四.信用减值损

-7433663.49-12170444.3926671105.49-37889764.78-30822767.17失

五.资产减值损

-1010821.28-11811179.580.00-12822000.86失

六.利润总额19402701.64-127051.48-100832218.54-19213105.66-100769674.04

七.所得税费用14479323.640.00133098.2946741.3614659163.29

八.净利润4923378.00-127051.48-100965316.83-19259847.02-115428837.33

九.资产总额2234758194.54891773243.132556709197.71-3076468225.142606772410.24

十.负债总额697925098.411088565941.851302668599.33-1459592959.781629566679.81

十一.其他重要的非现金项目

1.资本性支出

199新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（3）其他说明无。

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）在资产负债表日前已认缴、在报告报出日之前未实缴出资的投资事项

2015年，公司全资子公司新大洲投资与上海莱晓投资合伙企业（有限合伙）、刘锐、蔡尚重、王超、林琦煌、王

华军、赵晓静和邢子钰签订《合伙协议》，约定共同出资成立上海莱图投资合伙企业（有限合伙），出资总额为人民币

6250.00万元，其中新大洲投资出资1150.00万元，占出资总金额18.40%，约定出资时间为2016年6月10日。截至

2024年12月31日，所有投资人均未支付投资资金。

（2）欠缴税款事项

新大洲控股于2017年处置持有的新大洲本田50%股权产生收益，未按税法相关规定及时足额缴纳税款，导致欠缴税款及滞纳金金额较大。截至2024年12月31日，欠缴税款本金1333.80万元，滞纳金4204.50万元，合计欠缴

5538.30万元。

（3）恒阳牛业破产债权

根据本公司全资子公司齐齐哈尔恒阳、恒阳拉美与太平洋牛业有限公司、恒阳牛业签订的支付现金购买资产业绩之

补偿协议，业绩承诺方太平洋牛业有限公司、恒阳牛业承诺，目标公司（22厂及177厂）2017年度承诺扣非净利润不低于470.20万美元，2018年度承诺扣非净利润不低于815.30万美元，2019年度承诺扣非净利润不低于1047.00万美元，

2017年、2018年和2019年度承诺扣非净利润累积不低于2332.50万美元。如目标公司截至业绩承诺期期末累计实现扣

非净利润低于截至期末累计承诺扣非净利润，则业绩承诺方应按照本条款约定的公式计算并确定补偿义务主体应补偿金额。应补偿金额=[（累积承诺扣非净利润数－累积实现扣非净利润数）÷业绩承诺期内累计承诺扣非净利润数]×标的资产的交易价格。经审计，目标公司（22厂及177厂）2017年、2018年和2019年度共实现扣非净利润-1258.66万美元，业绩承诺方太平洋牛业有限公司、恒阳牛业依据业绩之补偿协议应补偿本公司12671.06万美元。根据广东华商（长沙）律师事务所《关于陈阳友、刘瑞毅、瑞阳二号、恒阳牛业、尚衡冠通等有关主体涉诉及仲裁情况之法律尽职调查报告》（华商长字尽调报告(2020)第[041501]号），经调查核实，据不完全统计，恒阳牛业作为主债务人的涉案金额为

41088.255万元，作为保证人的涉案金额为8000.00万元，作为被保全人的案金额为19520.00万元，作为被执行人

的涉案金额为17827.5626万元，恒阳牛业持有的股权数额被冻结金额为42007.0093万元，恒阳牛业已被列为失信被执行人。恒阳牛业的清偿能力存在重大不确定性。太平洋牛业系恒阳牛业在香港注册的子公司，是恒阳牛业的对外投资平台，其无实际偿债能力。基于谨慎性原则，公司未将应获得目标公司（22厂及177厂）原转让方恒阳牛业、大平洋牛业的业绩补偿12671.06万美元计入2019年度财务报表。

2021年3月，本公司及全资子公司上海恒阳贸易有限公司收到黑龙江省齐齐哈尔市中级人民法院（以下简称“齐齐哈尔法院”）《通知书》（（2021）黑02破1号）、《民事裁定书》（（2020）黑02破申1号），本公司的关联方恒阳牛业被债权人大连桃源荣盛市场有限公司向齐齐哈尔法院申请破产重整，齐齐哈尔法院已受理此案。2021年3月，恒阳牛业宣布破产重整，2021年4月，公司向恒阳牛业破产管理人申报了相应债权。2021年12月10日齐齐哈尔法院《民事裁定书》（（2021）黑02破1号之三）裁定确认该笔债权金额为271860081.57元，可能通过债转股方式获得清偿。

2022年3月28日，本公司召开第十届董事会2022年第一次临时会议，审议通过了《关于恒阳牛业破产重整中本公司申报债权相关事项的报告》，2022年4月15日，本公司召开股东大会审议通过了《关于确认齐齐哈尔法院裁定的债权确认总额及授权事项的提案》。

2023年1月7日信息网对外公开了黑龙江省齐齐哈尔市中级人民法院《民事裁定书》（2021）黑02破1号之六），

裁定如下：1、批准《黑龙江恒阳牛业有限责任公司重整计划草案》；2、终止黑龙江恒阳牛业有限责任公司重整程序。

本裁定为终审裁定。2023年3月31日，公司召开第十届董事会2023年第一次临时会议，审议通过了《关于公司董事会下设立牛业战略重组工作组的议案》。

（4）控股股东股份质押事项

200新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

截至2024年12月31日，新大洲控股第一大股东大连和升控股集团有限公司及其一致行动人北京和升创展食品发展有限责任公司合计股权质押比例占其合计所持公司股份数量比例为79.67%，占公司总股本的比例为12.44%。

3、其他无。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款715467280.09802183764.46

合计715467280.09802183764.46

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

单位及个人往来720095848.58844586485.70

各类保证金及押金49000.0049301.20

备用金20000.0090968.71

减：坏账准备-4697568.49-42542991.15

合计715467280.09802183764.46

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）148558933.02159618005.24

1至2年153346001.7432325790.63

2至3年28144930.38102133555.94

3年以上390114983.44550649403.80

3至4年50430793.30545893773.33

4至5年334938720.679861.00

5年以上4745469.474745769.47

合计720164848.58844726755.61

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价

201新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

计提比值计提比值金额比例金额金额比例金额例例按单项

3788937889

计提坏4.49%100.00%

764.78764.78

账准备其

中：

按组合

7201644697571546780683646532802183

计提坏100.00%0.65%95.51%0.58%

848.5868.49280.09990.8326.37764.46

账准备其

中：

账龄组102634697555655140254653293723

1.43%45.77%1.66%33.18%

合149.0568.4980.56591.1426.3764.77关709901709901792811792811

98.57%93.85%

联方组699.53699.53399.69399.69合

7201644697571546784472642542802183

合计100.00%100.00%

848.5868.49280.09755.61991.15764.46

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内885451.108854.511.00%

1－2年10.00%

2－3年450.0090.0020.00%

3－4年40.00%

4－5年4631778.482315889.2450.00%

5年以上4745469.472372734.7450.00%

合计10263149.054697568.49

确定该组合依据的说明：按账龄。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额4653226.3737889764.7842542991.15

2024年1月1日余额

在本期

本期计提44342.1244342.12

本期核销37889764.7837889764.78

2024年12月31日余

4697568.494697568.49

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

详见附注五、11、6。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

202新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

□适用□不适用

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计额数的比例

上海恒阳贸易有1年以内，3-4年，单位及个人往来323615956.3044.94%

限公司4-5年上海新大洲投资1年以内，1-2年，单位及个人往来174277999.4124.20%

有限公司2-3年，3-4年恒阳香港发展有

单位及个人往来71592168.381-2年9.94%限公司

上海瑞斐投资有1年以内，1-2年，单位及个人往来55412209.267.69%

限公司2-3年新大洲（浙江）1年以内，1-2年，单位及个人往来41550816.425.77%

商贸有限公司4-5年合计666449149.7792.54%

2、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

14534939315916248.614375776814264823815916248.6141056613

对子公司投资

6.8878.214.8876.21

对联营、合营

1360507.601360507.601360489.311360489.31

企业投资

14548544415916248.614389381914278428715916248.6141192662

合计

4.4875.814.1975.52

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价位期初余额计提减值

（账面价值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）内蒙古牙克石五九

391084933511554245965

煤炭(集

87.752.0039.75

团)有限责任公司上海新大

30000003000000

洲投资有

00.0000.00

限公司新大洲（浙江）67988306798830

商贸有限21.1321.13公司海南新大2083752159162420837521591624

203新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

洲实业有.338.67.338.67限责任公司海南新大洲圣劳伦

31014373101437

佐游艇制

5.005.00

造有限公司恒阳优品电子商务65000006500000（江苏）.00.00有限公司

141056615916243351155650000014375771591624

合计

136.218.672.00.00688.218.67

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额余额准备法下其他发放

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账权益减值其他期末位面价余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业海南新大力机13601360

械工489.18.29507.业有3160限公司

13601360

小计489.18.29507.

3160

二、联营企业

13601360

合计489.18.29507.

3160

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。

204新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

（3）其他说明无。

3、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益18.2923.74

处置长期股权投资产生的投资收益22500859.00

合计22500877.2923.74

4、其他无。

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益244263.70计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

900348.56

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动-239537.50损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的对长嘉恒泰(香港)投资控股有限公司

2253906.07

资金占用费应退还股权款计提利息单独进行减值测试的应收款项减值准

128776.70

备转回

因取消、修改股权激励计划一次性确

-258317.73认的股份支付费用

与公司正常经营业务无关的或有事项公司计提蔡来寅案、张天宇案担保损

-10768147.00产生的损益失除上述各项之外的其他营业外收入和

-2756461.12支出

减：所得税影响额5331772.40

少数股东权益影响额（税后）4433769.28

合计-20260710.00--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

205新大洲控股股份有限公司2024年年度报告全文

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-36.82%-0.1330-0.1330利润扣除非经常性损益后归属于

-30.11%-0.1088-0.1088公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他无。

206