北部湾港股份有限公司

2024年度股东大会议案材料

本次股东大会审议议案为2025年4月23日召开的第十届董

事会第十二次会议、第十届监事会第十一次会议审议通过的，需提交股东大会审议的议案。

目录

议案1：关于审议《2024年度董事会工作报告》的议案............................2

议案2：关于审议《2024年度监事会工作报告》的议案............................3

议案3：关于审议《2024年年度报告（全文和摘要）》的议案.........................4

议案4：关于2024年度利润分配及资本公积转增股本的预案..........................5

议案5：2024年度募集资金存放与使用情况专项报告.............................6

议案6：关于审议《2024年度内部控制自我评价报告》的议案.........................7

议案7：关于审议2024年度财务决算及2025年度财务预算报告的议案....................8

议案8：关于拟变更会计师事务所的议案...................................17

议案9：关于审议董事、监事及高级管理人员薪酬方案及2024年度薪酬发放方案的议案.................................................工作报告》的议案

（《2024年度董事会工作报告》于2025年4月25日刊登于巨潮资讯网，此略）—2—议案2：关于审议《2024年度监事会工作报告》的议案

（《2024年度监事会工作报告》于2025年4月25日刊登于巨潮资讯网，此略）—3—议案3：关于审议《2024年年度报告（全文和摘要）》的议案

（《2024年年度报告（全文和摘要）》于2025年4月25日刊登于巨潮资讯网，此略）—4—议案4：关于2024年度利润分配及资本公积转增股本的预案

（《关于2024年度利润分配及资本公积转增股本的预案》于

2025年4月25日刊登于巨潮资讯网，此略）

—5

—议案5：2024年度募集资金存放与使用情况专项报告

（《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》于2025年4月25日刊登于巨潮资讯网，此略）—6—议案6：关于审议《2024年度内部控制自我评价报告》的议案

（《2024年度内部控制自我评价报告》于2025年4月25日刊登于巨潮资讯网，此略）—7

—议案7：关于审议2024年度财务决算及2025年度财务预算报告的议案

公司股东：

2024年，公司在董事会的正确领导下，在管理层和全体员

工的共同努力下，圆满完成各项经营指标。北部湾港2024年度完成吞吐量32782.43万吨，同比增长5.61%，超计划完成公司

2024年港口生产经营目标。根据公司2024年度经营情况及2025年度经营目标，编制了2024年度财务决算及2025年度财务预算报告，详情如下：

一、公司2024年度财务决算报告公司2024年度财务决算报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

公司2024年度实现营业收入700325.47万元，同比增加

5364.84万元，增幅0.77%。

2024年度实现利润总额161562.71万元，同比增加10675.75万元，同比增长7.08%。

2024年度净利润为134604.12万元，同比增加10128.74万元，同比增长8.14%，其中：归属母公司净利润121907.97万元，同比增加9221.65万元，同比增长8.18%。

截至2024年12月31日，公司总资产为3588344.68万元，负债总额1600243.85万元，资产负债率44.60%。净资产

1988100.83万元，其中：归属母公司净资产1762173.68万元。

—8

—报告期内公司主要财务指标完成情况如下：

同比增减项目2024年2023年变动幅度

营业收入（万元）700325.47694960.630.77%

利润总额（万元）161562.71150886.967.08%

归属上市公司股东的净利润（万元）121907.97112686.328.18%股本（万股）227755.32177198.4028.53%

基本每股收益（元/股）0.5790.637-9.11%

归属上市公司股东的所有者权益（万元）1762173.681360117.3129.56%

加权平均净资产收益率7.48%8.04%-0.56%

归属上市公司股东每股净资产（元/股）7.747.680.78%

总资产（万元）3588344.683330828.487.73%

资产负债率44.60%52.54%-7.94%

每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.921.22-24.59%

（一）财务状况、经营成果和现金流量分析

1.资产状况及分析

金额单位：万元

2024年12月31日2023年12月31日

同比增减资产项目占总资产占总资产变动幅度金额金额比重比重

一、流动资产合计510976.9014.24%352344.7110.58%45.02%

其中：货币资金329559.449.18%213443.776.41%54.40%

交易性金融资产25.020.00%22.100.00%13.21%

应收票据23919.100.67%19510.900.59%22.59%

应收账款61521.591.71%51582.191.55%19.27%

应收款项融资26667.100.74%8075.890.24%230.21%

预付款项450.110.01%527.990.02%-14.75%

其他应收款4873.450.14%425.760.01%1044.65%

存货4189.370.12%4218.240.13%-0.68%

其他流动资产59771.721.67%54537.871.64%9.60%

二、非流动资产合计3077367.7885.76%2978483.7789.42%3.32%

其中：长期股权投资18578.790.52%19309.710.58%-3.79%

固定资产净额2320550.4164.67%2107098.8063.26%10.13%

在建工程376231.2310.48%474769.1714.25%-20.75%

使用权资产18381.780.51%24151.500.73%-23.89%

无形资产291439.928.12%277770.978.34%4.92%

开发支出2071.280.06%1774.260.05%16.74%

—9

—2024年12月31日2023年12月31日同比增减资产项目占总资产占总资产变动幅度金额金额比重比重

长期待摊费用30731.040.86%24415.210.73%25.87%

递延所得税资产14815.510.41%15715.200.47%-5.72%

其他非流动资产4567.820.13%33478.951.01%-86.36%

三、总资产3588344.68100.00%3330828.48100.00%7.73%

注：本公司的应收票据全部为银行承兑汇票，根据新金融工具准则相关规定，本公司视日常资金管理的需要将银行承兑汇票进行贴现和背书，故将应收票据-银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在报表项目“应收款项融资”列示。

公司本报告期末变动幅度较大的各资产明细项目及原因分

析：

*货币资金：期末余额比期初增长54.40%，主要为本报告期向特定对象发行股票募集资金所形成增加。

*应收票据：期末余额比期初增长22.59%，主要为本报告期客户采用银行承兑汇票的结算方式增加而形成。

*应收款项融资：期末余额比期初增长230.21%，主要为本报告期客户采用银行承兑汇票的结算方式增加而形成。

*其他应收款：期末余额比期初增长1044.65%，主要为本报告期处置无形资产相关款项待收回而形成。

*在建工程：期末余额比期初下降20.75%，主要为本报告期钦州港大榄坪南作业区9-10号泊位工程等在建工程转固形成。

*使用权资产：期末余额比期初下降23.89%，主要为本报告期使用权资产累计折旧增加形成净值减少所致。

*长期待摊费用：期末余额比期初增长25.87%，主要为本报告期码头堆场、仓库改造以及清淤工程等项目费用较年初增加。

*其他非流动资产：期末余额比期初下降86.36%，主要为—10

—预付工程款结算计入固定资产形成其他非流动资产减少。

2.负债及所有者权益状况及分析

金额单位：万元

2024年12月31日2023年12月31日

同比增减负债及所有者权益项目占总资占总资金额金额变动幅度产比重产比重

一、流动负债合计616740.5617.19%660825.8619.84%-6.67%

其中：短期借款145204.124.05%179750.385.40%-19.22%

应付账款233969.886.52%210440.276.32%11.18%

合同负债17463.860.49%24579.120.74%-28.95%

应付职工薪酬25436.950.71%24926.720.75%2.05%

应交税费12791.420.36%11515.490.35%11.08%

其他应付款52649.711.47%65526.411.97%-19.65%

一年内到期的非流动负债128073.693.57%142469.284.28%-10.10%

其他流动负债1150.930.03%1618.190.05%-28.88%

二、非流动负债合计983503.2927.41%1089141.1732.70%-9.70%

其中：长期借款604766.9416.85%707849.5621.25%-14.56%

应付债券176484.244.92%172290.445.17%2.43%

租赁负债11434.330.32%18031.340.54%-36.59%

长期应付款152826.524.26%152826.524.59%0.00%

递延所得税负债2555.730.07%3559.110.11%-28.19%

递延收益35435.530.99%34584.201.04%2.46%

三、所有者权益合计1988100.8355.40%1580861.4447.46%25.76%

1.归属于母公司所有者权益合计1762173.6849.11%1360117.3140.83%29.56%

其中：实收资本（或股本）227755.326.35%177198.405.32%28.53%

其他权益工具15830.780.44%15831.180.48%0.00%

资本公积744819.5420.76%438550.1513.17%69.84%

减：库存股0.000.00%744.580.02%-100.00%

盈余公积57832.521.61%49179.191.48%17.60%

专项储备3610.940.10%2166.510.07%66.67%

未分配利润712324.5819.85%677936.4620.35%5.07%

2.少数股东权益225927.156.30%220744.136.63%2.35%

四、负债和所有者权益合计3588344.68100.00%3330828.48100.00%7.73%

变动幅度较大的负债及所有者权益项目原因分析：

*合同负债：期末余额比期初下降28.95%，主要为本报告期按合同履约进度收取的预收款项减少所形成。

—11

—*其他流动负债：期末余额比期初下降28.88%，主要为本报告期按合同履约进度收取的预收款项减少所形成。

*租赁负债：期末余额比期初下降36.59%，主要为本报告期公司支付铁路专线租赁费形成租赁负债减少。

*递延所得税负债：期末余额比期初下降28.19%，主要为本报告期使用权资产净值减少使得暂时性差异缩小，对应的应纳税暂时性差异减少所致。

*实收资本（或股本）：期末余额比期初增长28.53%，主要为本报告期向特定对象发行股票募集资金形成。

*资本公积：期末余额比期初增长69.84%，主要为本报告期向特定对象发行股票募集资金形成。

*库存股：期末余额比期初下降100.00%，主要为本报告期公司限制性股票全部完成解锁形成。

*专项储备：期末余额比期初增长66.67%，主要为本报告期计提安全生产经费增加形成。

3.2024年度损益情况及分析

金额单位：万元项目2024年度2023年度增减额增减率

一、营业收入700325.47694960.635364.840.77%

减：营业成本475757.01460040.4015716.613.42%

税金及附加6135.918028.68-1892.77-23.58%

管理费用59121.9153721.215400.7010.05%

研发费用3059.931878.761181.1762.87%

财务费用29295.7131341.09-2045.38-6.53%

加：其他收益13924.8913630.61294.282.16%

投资收益20429.43-2681.8223111.25861.77%

公允价值变动收益2.92-6.989.90141.83%信用减值损失(损失“-”号填列）-432.96717.50-1150.46-160.34%资产处置收益(损失“-”号填列）-219.9610.14-230.10-2269.23%

—12

—项目2024年度2023年度增减额增减率

二、营业利润160659.33151619.949039.395.96%

加：营业外收入1187.04483.72703.32145.40%

减：营业外支出283.651216.70-933.05-76.69%

三、利润总额161562.71150886.9610675.757.08%

四、净利润134604.12124475.3810128.748.14%

五、归属上市公司股东的净利润121907.97112686.329221.658.18%

损益项目增减原因分析：

*税金及附加：税金及附加同比减少1892.77万元，降幅

23.58%，主要为本报告期缴纳土地使用税减少形成。

*研发费用：研发费用同比增加1181.17万元，增幅62.87%，主要为本报告期研发投入同比增加形成。

*投资收益：投资收益同比增加23111.25万元，增幅

861.77%，主要为本报告期处置子公司广西天宝能源有限公司100%股权形成。

*信用减值损失：信用减值损失同比增加1150.46万元，增幅160.34%，主要是上年度收回以前年度全额计提坏账的应收款项以及本报告期期末应收账款余额增加所致。

*资产处置收益：资产处置收益同比减少230.10万元，降幅2269.23%，主要为本报告期新增无形资产处置损失形成。

*营业外收入：营业外收入同比增加703.32万元，增幅

145.40%，主要为本报告期债务核销及理赔款同比增加形成。

*营业外支出：营业外支出同比减少933.05万元，降幅

76.69%，主要是本报告期非流动资产毁损报废损失及补偿金支出减少形成。

4.2024年度现金流量情况及分析

金额单位：万元

—13

—项目2024年度2023年度增减额增减率

一、经营活动产生的现金流量净额209067.99215525.39-6457.40-3.00%

其中：经营活动现金流入量716437.09747190.92-30753.83-4.12%

经营活动现金流出量507369.10531665.53-24296.43-4.57%

二、投资活动产生的现金流量净额-161444.05-314251.89152807.84-48.63%

其中：投资活动现金流入量24820.170.0024820.17

投资活动现金流出量186264.22314251.89-127987.67-40.73%

三、筹资活动产生的现金流量净额68637.7098563.48-29925.78-30.36%

其中：筹资活动现金流入量625214.95557554.7367660.2212.14%

筹资活动现金流出量556577.25458991.2597586.0021.26%

四、汇率变动对现金及现金等价物

0.881.59-0.71-44.65%

的影响

五、现金及现金等价物净增加额116262.52-161.43116423.9572120.39%

六、期末现金及现金等价物余额329559.44213296.92116262.5254.51%

变动幅度较大的现金流量项目分析：

*本报告期经营活动产生的现金流量净额209067.99万元，同比减少6457.40万元，降幅3.00%，其中经营活动现金流入量、流出量分别同比下降4.12%及4.57%，主要为本报告期公司收到增值税留抵退税、支付其他经营活动现金均同比减少所形成。

*本报告期投资活动产生的现金流量净额为-161444.05万元，其中投资活动现金流入量24820.17万元，为本报告期收到处置广西天宝能源有限公司100%股权交易款净额；投资活动现

金流出量186264.22万元，同比减少127987.67万元，降幅40.73%，主要原因一是本报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期

资产产生的现金流出同比减少11.63亿元，二是上期支付联营企业广西铁山东岸码头有限公司增资款，本期未发生。

*本报告期筹资活动产生的现金流量净额为68637.70万元，同比减少29925.78万元，降幅30.36%，主要原因是本报告期收到向特定对象发行股票募集资金形成筹资活动现金流入量同比

—14

—增加67660.22万元，同时支付偿还债务、分配股利或偿付利息支付现金等形成筹资活动现金流出量同比增加97586.00万元。

*综上，本报告期现金及现金等价物净增加额为116262.52万元，同比增加116423.95万元，增幅72120.39%。

二、公司2025年度财务预算报告

2025年公司将进一步抓实经营管理，加强风险管理能力，

推进港口业务竞争力持续提升，推动公司发展再上新台阶。

公司2025年度港口吞吐量计划目标是33000万吨，同比增长0.66%，其中：集装箱吞吐量力争完成1000万标准箱，同比增长10.92%。根据以上2025年港口货物吞吐量目标计划，结合公司2024年度货物吞吐量单位收入和单位成本情况，编制本公司2025年度主要财务指标预算如下：

（一）主要财务指标预算

金额单位：万元

2025年度同比

财务指标预算数增减率

1、营业收入7400005.67%

2、利润总额141000-12.73%

3、归属母公司净利润100000-17.97%

（二）2025年度预算编制说明

1.预算基本假设

*公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化。

*公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化。

*公司所处行业形势及市场行情无重大变化。

—15

—*公司主要劳务市场价格不会有重大变化。

*公司人工成本和主要消耗物资市场价格不会有重大变化。

*公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策将在正常范围内波动。

*公司现行的生产组织机构无重大变化，计划的投资项目能如期完成并投入生产。

*无其他不可抗力及不可预见因素造成的重大不利影响。

2.2025年度的财务预算方案是根据公司2024年的实际运营

情况和结果，在充分考虑上述各项基本假设的前提下，结合公司

2025年港口货物吞吐量预测情况和生产经营能力等因素，本着

求实稳健的原则而编制。

3.上述财务预算报告不代表公司2025年度的盈利预测，仅

为公司经营计划，能否实现取决于市场状况变化、税收政策变化、融资成本变化以及公司经营团队的努力程度等多方面因素，具有不确定性，请投资者特别注意。

以上议案，请审议。

—16

—议案8：关于拟变更会计师事务所的议案

（《关于拟变更会计师事务所的公告》于2025年4月25日刊登于巨潮资讯网，此略）—17

—议案9：关于审议董事、监事及高级管理人员薪酬方案及2024年度薪酬发放方案的议案

公司股东：

为进一步完善公司激励机制，加强和规范公司董事、监事、高级管理人员薪酬和津贴管理，实现股东和公司利益最大化，促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关规定，结合公司年度经营业绩及经营发展状况，以及岗位职责及工作业绩等，现提请董事会审议公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案，并确认2024年度薪酬发放事宜，具体情况如下：

一、董事、监事、高级管理人员薪酬方案

（一）独立董事采取固定董事津贴，津贴标准为每人每年人

民币8万元（税前）；除此之外不再享受其他报酬、社保福利待遇等；独立董事因出席公司董事会和股东大会产生的差旅费以及

依照《公司章程》行使职权时所需的费用由公司承担。

（二）非独立董事

1.公司专职董事长、专职副董事长实行与经营业绩相挂钩的

薪酬机制，其薪酬由基本薪酬、绩效薪酬等构成，其中，绩效薪酬结合公司年度经营业绩等因素发放，不发放职务津贴。

2.在公司或其下属公司兼任董事以外职务的非独立董事，根

据其在公司担任的具体职务按公司相关规定领取薪酬，其薪酬由—18

—基本薪酬、绩效薪酬构成，绩效薪酬根据其在公司担任的具体职务按公司相关规定发放，不发放职务津贴。

3.非专职董事且不在公司或其下属公司兼任董事以外职务

的非独立董事，不在公司领取薪酬，亦不发放职务津贴。

（三）在公司或其下属公司兼任监事以外职务的监事，根据

其在公司担任的具体职务按公司相关规定领取薪酬，不在公司任职的监事不在公司领取薪酬，亦不发放职务津贴。

（四）公司高级管理人员薪酬由基本薪酬、绩效薪酬构成，绩效薪酬根据其在公司担任的具体职务按公司相关规定发放，不发放职务津贴。

二、2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬发放方案

（一）2024年度薪酬情况

根据董事、监事、高级管理人员薪酬方案，结合公司实际情况，经核算，2024年度在公司任职的董事、监事及高级管理人员税前薪酬及津贴合计654.11万元，具体情况如下：

1.2024年度独立董事津贴情况

任职薪酬总额在其他单位是否领取姓名职务状态（万元）薪酬

胡文晟独立董事现任4.67是

蒋雪娇独立董事现任4.67是

杨清娟独立董事现任4.67是

秦建文原独立董事离任3.33是

凌斌原独立董事离任3.33是

叶志锋原独立董事离任3.33是

合计----24.00--

—19

—2024年度独立董事津贴发放情况根据公司2020年第五次临时股东大会审议通过的《关于公司董事、监事、高级管理人员职务津贴发放调整方案的议案》来执行。

2.2024年度非独立董事薪酬情况

任职薪酬总额在其他单位是否姓名职务状态（万元）领取薪酬

莫怒副董事长现任34.73否

周延董事、总经理现任84.59否

纪懿桓董事、副总经理现任64.24否

蒋伟董事、副总经理现任82.00否洪峻董事现任0是周少波原董事长离任0是

莫启誉原董事、副总经理离任54.64否

合计----320.20--

3.2024年度监事薪酬情况

任职状薪酬总额在其他单位是姓名职务态（万元）否领取薪酬何典治监事会主席现任0是

许文职工监事现任45.54否饶雄监事现任0是

罗进光原职工监事离任13.34否

合计----58.88--

4.2024年度高级管理人员薪酬情况

在其他单任职薪酬总额姓名职务位是否领状态（万元）取薪酬

周延董事、总经理现任84.59否

纪懿桓董事、副总经理现任64.24否

蒋伟董事、副总经理现任82.00否

常务副总经理兼董事会秘书、

向铮现任79.30否

总法律顾问、首席合规官

闻祖毅副总经理兼首席质量官现任82.00否

—20

—玉会祥财务总监现任71.83否

李凯善副总经理现任17.90否

莫启誉原董事、副总经理离任54.64否

合计----536.50--

（二）其他说明

1.公司发放薪酬均为税前金额，涉及的个人所得税由公司按

照有关规定统一代扣代缴。

2.公司董事、监事及高级管理人员薪酬按月发放，其他绩效

年薪将根据个人当年绩效考核结果发放。

3.公司董事（含独立董事）因换届、改选、任期内辞职等原

因离任的，按其实际任期计算并予以发放。

以上议案，请审议。

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