四川汇源光通信股份有限公司四川汇源光通信股份有限公司
内部控制审计报告
二O二三年度
回
您可使用手机“扫一扫”或进入此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,“注册会计行业统一监管平合(hp://业c.)f.进行查验
报告编码:沪24JG01PSFQ
BDOBDO立信会计师事务所(特殊普通合伙)
BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP
内部控制审计报告
信会师报字[2024]第ZD10058号
四川汇源光通信股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求,我们审计了四川汇源光通信股份有限公司(以下简称“汇源
通信”)2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性.
-、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评
价其有效性是汇源通信董事会的责任.
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的
产
有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策
和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险.
内部控制审计报告第1页
None
None
证
h
5X
四、财务报告内部控制审计意见四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,汇源通信于2023年12月31日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制.
V信
L信会师事师事务中国注册会计师:3中国告册会计师
《特殊着兽通舍
6100404
中国注册会计师:
册会计师
王亿
310000062023
中国·上海2024年04月02日
内部控制市计报告第2页
℃
None