关于中福海峡（平潭）发展股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理

与实际使用情况鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录

关于中福海峡（平潭）发展股份有限公司2025年度募集资金1-2

存放、管理与实际使用情况鉴证报告

中福海峡（平潭）发展股份有限公司2025年度募集资金1-8

存放、管理与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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关于中福海峡（平潭）发展股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2026）第 442A010281号

中福海峡（平潭）发展股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的中福海峡（平潭）发展股份有限公司（以下简称平潭发展）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是平潭发展董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对平潭发展董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合平潭发展实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，平潭发展董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了平潭发展2025年度募集资金的存放、管理和实际使用情况。

1本鉴证报告仅供平潭发展披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二六年四月二十三日

2中福海峡（平潭）发展股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2337号《关于中福海峡（平潭）发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于2015年11月非公开发行人民币普通股（A股） 118483412股，每股发行价格为 16.88元，募集资金总额为

1999999994.56元，扣除保荐费用等35608483.41元后，募集资金净额1964391511.15

元于2015年12月1日存入公司募集资金专用账户，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华验字[2015]40030022号验资报告。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

1、以前年度已使用金额

截至2024年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目204073.22万元，尚未使用的金额为3022.86万元。

2、本年度使用金额及当前余额

2025年度，本公司以募集资金直接投入募投项目3058.34万元。截至2025年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目207131.56万元。

截至2025年12月31日，募集资金累计投入207131.56万元，尚未使用的金额为0.00万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

本公司已按照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定，结合公司实际情况，制定了《中福海峡（平潭）发展股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户

1存储制度。

为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规的规定，本公司为2015年11月募集资金开立了相关募集资金专项账户，并与相关银行、保荐机构签署了三方监管协议，具体如下：

实施主体银行名称银行账号保荐机构签署时间

中福海峡（平潭）发展股份有限渤海银行股份有限公司20015134450006952015.12.10公司福州分行

中福海峡（平潭）发展股份有限中国建设银行股份有限公司350501890007000002022015.12.18公司福州城北支行

中福海峡（平潭）发展股份有限中信银行股份有限公司8111301012600066398中信建投2015.12.18公司福州华林支行证券股份

中福海峡（平潭）发展股份有限

民生银行福州闽都支行602666261有限公司2017.07.28公司

中福海峡（平潭）医院管理有限渤海银行股份有限公司福20030928400001852016.07.28公司州分行

中福德馨（平潭）健康管理有限渤海银行股份有限公司福20035019790001802017.4.5公司州分行

漳州中福木业有限公司福建海峡银行福州杨桥支行1000566996200100012018.7.11

漳州中福新材料有限公司福建海峡银行福州杨桥支行1000556807200100022018.7.11

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

开户人开户行名称银行账号初始存放金额存储余额

中福海峡（平潭）发展股渤海银行福州分2001513445000695899159095.74已注销份有限公司行营业部

中福海峡（平潭）发展股建设银行福州城3505018900070000020270000000.00已注销份有限公司北支行

中福海峡（平潭）发展股中信银行福州华8111301012600066398130000000.00已注销份有限公司林支行

中福海峡（平潭）发展股民生银行福州三696208015400000000.00已注销份有限公司坊七巷支行

中福海峡（平潭）发展股招商银行福州分591902786610303466390898.82已注销份有限公司行营业部

中福海峡（平潭）发展股民生银行福州闽6026662610.00已注销份有限公司都支行

中福海峡（平潭）医院管渤海银行福州分20030928400001850.00已注销理有限公司行营业部

中福德馨（平潭）健康管渤海银行福州分20035019790001800.00已注销理有限公司行

漳州中福新材料有限公福建海峡银行福1000556807200100020.00已注销司州杨桥支行

募集资金的余额1965549994.56--

2三、本年度募集资金的实际使用情况

1、本年度募集资金的实际使用情况

见“附件1：募集资金实际使用情况对照表”。

2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本年度无募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况。

3、募集资金投资项目先期投入及置换情况

本次募集资金无置换情况。

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司2018年11月28日第九届董事会2018年度第十六次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金（总额不超过人民币51000万元），使用期限自董事会通过之日起不超过12个月。2019年11月11日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金人民币

51000万元提前全部归还至募集资金专用账户。

公司2019年11月12日第九届董事会2019年度第八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金（总额不超过人民币51000万元），使用期限自董事会通过之日起不超过12个月。截至2019年12月31日，实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金38000万元。

5、用闲置募集资金购买理财产品情况

2025年4月23日，本公司召开了第十一届董事会2025年第一次会议和第十一届监事会2025年第一次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司及控股子公司使用部分闲置募集资金购买银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、能够提供保本承诺的理财产品，购买理财产品的最高存量额度不超过人民币0.5亿元（含本数），在上述额度内资金可滚动使用，有效期自2025年5月1日至2026年5月1日。

2025年度，本公司使用闲置募集资金购买理财产品明细如下：

是否到期赎

银行名称产品名称金额（万元）起始日到期日回招商银行福州点金系列看涨两层区间92天结构性

[NFZ02107] 3000 2024-11-12 2025-2-12已赎回获利

分行营业部存款147452.05元

招商银行福州点金系列看涨两层区间59天结构性30002025-2-142025-4-14已赎回获利

分行营业部 存款[NFZ02306] 94561.64 元招商银行福州智汇系列看涨两层区间62天结构性

[FFZ02524] 3040 2025-5-6 2025-7-7已赎回获利

分行营业部存款103276.71元

36、节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，本公司无节余募集资金。

7、尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，本公司无尚未使用的募集资金。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况1、2017年1月17日，公司第八届董事会2017年第一次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目用于收购股权和永久性补充流动资金的议案》。受周边配套工程未建设到位、配套设施尚不完善的影响，募投项目平潭海天福地*美丽乡村综合旅游（启动区）项目中自驾游营地建设项目进度不达预期，为提高募集资金使用效率，维护公司股东利益，经审慎考虑，公司董事会同意将原投入上述项目的募集资金

7000万元中部分募集资金4439万元用途变更为收购嘉善康辉西塘旅游置业开发有

限责任公司35%股权并授权经营管理层办理相关协议的签署等事宜，其余2561万元募集资金及利息用于永久性补充流动资金。2017年2月6日，公司2017年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目用于收购股权和永久性补充流动资金的议案》。

截至2019年12月31日，用于永久补充流动资金支出2661万元，用于收购嘉善康辉西塘旅游置业开发有限责任公司35%股权支出4439万元。

2、2017年3月14日，公司第八届董事会2017年第三次会议审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，实施方式和主体由公司通过对全资子公司中福海峡（平潭）医院管理有限公司使用募集资金增资后对其控股的全资四家医院子项目公司缴纳出

资进行募投项目的实施，变更为由公司控股子公司中福德馨（平潭）健康管理公司以自有资金按净资产收购中福海峡（平潭）医院管理有限公司，募集资金到位后由公司控股子公司中福德馨（平潭）健康管理公司投建医院项目，建成后由中福海峡（平潭）医院管理有限公司下属全资四家子医院项目公司运营的方式进行实施。实施地点由2014G006号地块（中福德馨（平潭）健康管理有限公司于2017年2月23日以总额人民币4790万元的价格竞得2016G048号地块的国有建设用地使用权）变更到东霞路与新桥南路交叉口东南侧（平潭实验区主干道麒麟路旁、靠近将于2018年建成的高铁中心站）2016G048号地块。2017年3月31日，公司2017年第二次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》。

3、2018年6月15日，公司第九届董事会2018年第九次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，受商业项目市场环境变化等综合因素影响，公司募集资金投资项目平潭海天福地美丽乡村综合旅游（启动区）项目子项目——旅游综

合体建设项目进度延期，为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用及资金成本，维护公司股东利益，经审慎考虑，公司决定将原拟投入该项目的募集资金90000万元（不含利息）中的9000万元用于投资漳州中福新材料有限公司日产575立方米超薄

型纤维板项目，27780万元用于归还银行贷款，剩余募集资金则继续存放于相应的4募集资金专户中。2018年7月2日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。

4、2018年9月4日，公司第九届董事会2018年第十一次会议审议通过《关于使用部分募集资金永久性补充流动资金的议案》，为了降低公司财务费用及资金成本，提高募集资金使用效率，更好地满足公司发展的需要，维护公司股东利益，经审慎考虑，公司拟将变更平潭海天福地*美丽乡村综合旅游（启动区）项目子项目——旅游综合体建设项目后剩余的募集资金中的25000万元用于永久性补充流动资金，剩余的募集资金则继续存放于相应的募集资金专户中。2018年9月20日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过《关于使用部分募集资金永久性补充流动资金的议案》。

5、2019年8月12日，公司第九届董事会2019年第五次会议审议通过《关于变更部分募集资金用于收购股权及永久性补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，积极开发新的利润增长点，吸收优质标的项目，加快推动公司转型，维护公司股东利益，经审慎考虑，公司决定使用旅游综合体建设项目剩余募集资金中的16600万元用于收购达成生物100%股权，该项目其余剩余募集资金11620万元及利息用于永久性补充流动资金。2019年8月29日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用于收购股权及永久性补充流动资金的议案》。

6、2020年8月19日召开了第十届董事会2020年第二次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金永久性补充流动资金的议案》，为提高募集资金使用效率，公司董事会同意变更美丽乡村（石厝改造）示范区建设项目的募集资金13000万元及利息，平潭海峡医疗园区建设项目（一期）剩余的募集资金36411万元及利息，用于永久性补充流动资金。上述事项获得了公司独立董事和监事会同意，保荐机构中信建投证券股份有限公司出具了核查意见，并经2020年第一次临时股东大会审议通过。

7、2025年4月23日召开了第十一届董事会2025年第一次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，为提高募集资金使用效率，优化资源配置，同意公司将“收购江苏达成生物科技有限公司100%股权”项目结项，并将节余募集资金1664.15万元及利息用于永久性补充流动资金，同时注销对应的募集资金账户。上述事项获得了公司监事会同意，保荐机构中信建投证券股份有限公司出具了核查意见，并经2024年年度股东会审议通过。

变更募集资金投资项目的资金使用情况见“附件2：变更募集资金投资项目情况表”

五、募集资金投资项目已对外转让或置换情况1、公司2018年4月23日第九届董事会2018年第六次会议审议通过《关于转让控股子公司股权暨转让部分募集资金投资项目的议案》，同意公司及公司控股子公司将所持西塘项目公司股权转让给希努尔男装股份有限公司（以下简称“希努尔”），其中转让标的公司之一嘉善康辉西塘旅游置业开发有限责任公司（以下简称“西塘置业”）中的35%股权为公司募集资金投资项目变更用途投入。对外转让前，使用募集

5资金投资该项目的金额为4439万元，该投资项目处于亏损状态，转让的定价依据为

参考股权评估价格交易双方协商确定，转让价款已在陆续回收当中。

2、2019年6月27日，公司第九届董事会2019年第四次会议审议通过了《关于转让子公司股权暨转让部分募集资金拟投资项目的议案》，为调整公司整体战略布局，进一步优化公司产业结构，公司全资子公司平潭口腔医院有限责任公司（以下简称“平潭口腔医院”）拟与福州同福医医疗投资有限公司（以下简称“同福医投资公司”）签署《股权转让协议》，将所持平潭爱维口腔医疗有限公司（以下简称“爱维口腔门诊”）的61.97%股权及福州市同福医三木口腔门诊部有限公司（以下简称“三木口腔门诊”）的100%股权转让给同福医投资公司。本次股权转让方平潭口腔医院为公司2015年非公开发行募集资金投资项目“平潭海峡医疗园区建设项目（一期）”的项目子公司，转让标的爱维口腔门诊和三木口腔门诊为平潭海峡口腔医院项目公司以自有资金投资运营的两家项目子公司，截至本公告日该项目尚未投入募集资金。本次股权转让完成后，公司将不再持有爱维口腔门诊及三木口腔门诊的股权。2019年7月15日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过《关于转让子公司股权暨转让部分募集资金拟投资项目的议案》。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集

资金的存放、管理与使用情况。

附件：

1、募集资金实际使用情况对照表

2、变更募集资金投资项目情况表

中福海峡（平潭）发展股份有限公司董事会

二 O 二六年四月二十三日

6附件1：

募集资金实际使用情况对照表截至2025年12月31日

编制单位：中福海峡（平潭）发展股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额196439.15本年度投入募集资金总额3058.34报告期内变更用途的募集资金总额1664

累计变更用途的募集资金总额148075.45已累计投入募集资金总额207131.56

累计变更用途的募集资金总额比例75.38%截至期末投项目可行性是

是否已变更项目募集资金调整后本年度补充流本年度投入截至期末累计(3)项目达到预定可本年度实现的是否达到承诺投资项目资进度＝否（含部分变更）承诺投资总额投资总额(1)动资金金额投入金额(2)(2)/(1)使用状态日期效益预计效益发生重大变化

承诺投资项目：

平潭海天福地美丽乡村暨旅游休闲度假区综合开发启动项目是110000.00注1——注1注1

2020年永久补充流动资金是13000.0014094.84108.42%——————否

平潭海峡医疗园区建设项目（一期）是40000.003588.703588.70100.00%注2——注2否

2020年永久补充流动资金是36411.3038871.21106.76%——————否

补充流动性资金及偿还银行贷款否50000.0046439.1546741.77100.65%——————否

收购嘉普康辉西塘旅游置业35%股权是4439.004439.00100.00%——————否

永久补充流动资金是2561.002661.00103.90%——————否

漳州中福新材料有限公司日产575立方米超薄型纤维板项目是9000.009010.01100.11%——————否

归还银行贷款是27780.0027780.00100.00%——————否

2018年永久补充流动资金是25000.0025000.00100.00%——————否

收购达成生物100%股权是16600.00-1664.1514103.7894.43%——————否

2025年永久补充流动资金是1664.153058.34183.78%——————否

2019年永久补充流动资金是11620.0017782.91153.04%——————否

承诺投资项目小计200000.00196439.15207131.56105.44%未达到计划进度或预计收益的情况和原因项目可行性发生重大变化的情况说明见专项报告四及五说明

超募资金的金额、用途及使用进展情况无

募集资金投资项目实施地点变更情况见专项报告三、2说明

募集资金投资项目实施方式调整情况见专项报告三、2说明

募集资金投资项目先期投入及置换情况见专项报告三、3说明

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况见专项报告三、4说明

项目实施出现募集资金结余的金额及原因见专项报告三、6说明

尚未使用的募集资金用途及去向见专项报告三、7说明募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况见专项报告六的说明

注1：见专项报告四1、四3、四4、四5及四、6说明

注2：见专项报告四、2及四、6与五、2说明

7附件2：

变更募集资金投资项目情况表截至2025年12月31日

编制单位：中福海峡（平潭）发展股份有限公司单位：人民币万元截至期末投变更后项目拟截至期末实际项目达到预定变更后的项目本年度实际资进度本年度实现的效是否达到预变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金累计投入金额可使用状态日可行性是否发

1投入金额（%）益计效益总额（）(2)(3)=(2)/(1)期生重大变化

收购嘉善康辉西塘旅游置业35%股权4439.00-4439.00100.00%——————否

永久补充流动资金2561.00-2661.00103.90%——————否

漳州中福新材料有限公司日产575立方海天福地美丽乡村综合旅游项目中9000.00-9010.01100.11%2018年11月已投————否米超薄型纤维板项目的自驾游营地建设项目产

归还银行贷款27780.00-27780.00100.00%——————否

2018年永久补充流动资金25000.00-25000.00100.00%——————否

收购达成生物100%股权16600.00-1664.1514103.7894.43%——————否

2025海坛福地美丽乡村综合旅游项目中年永久补充流动资金-1664.153058.34183.78%——————否

的旅游综合体建设项目

2019年永久补充流动资金11620.00-17782.91153.04%————否

2020平潭海天福地美丽乡村暨旅游休闲年永久补充流动资金13000.00-14094.84108.42%————否

度假区综合开发启动项目2020平潭海峡医疗园区建设项目（一年永久补充流动资金36411.30-38871.21106.76%————否期）

合计146411.30-156801.09107.10%——————

8此件仅供业务报告使用，复印无效此件仅用于业务报告使用，复印无效。此件仅用于业务报告使用，复印无效。