河北建投能源投资股份有限公司

董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所

2025年度履职情况评估及履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》

和《公司章程》等规定和要求，河北建投能源投资股份有限公司董事会审计与风险管理委员会在立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信事务所”）2025年度审计过程中切实履行了监督职责，现将对立信事务所2025年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下

一、2025年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼

首席合伙人：朱建弟

立信事务所拥有合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员总数

9933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名。

立信事务所2025年业务收入（未经审计）50.00亿元，其中审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元。

2025年度立信事务所为770家上市公司提供年报审计服务，审计收

费9.16亿元，同行业上市公司审计客户10家。

（二）续聘会计师事务所履行的程序

审计与风险管理委员会组织了本次事务所续聘工作，对立信事务所

1履行上一年度审计职责情况进行了评估，向董事会提出了续聘立信事务

所的建议，公司于2025年4月23日、5月20日召开第十届董事会第五次会议及2024年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘立信事务所为2025年度财务报表审计和内部控制审计服务机构，聘期为2025年一年，年度报酬为人民币200万元。

二、2025年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025年报工作安排，立信事务所对公司2025年度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时出具关于公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等专项说明。

经审计，立信事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及公司财务状况以及2025年度的合并及公司经营成果和现金流量；公司按照

《企业内部控制基本规范》等相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。立信事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，立信事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计范围及人员安排、审计计划、风险判断、重点审计

领域、识别的关键审计事项判断、审计初步意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计与风险管理委员会工作细则》等有关规定，审计与风险管理委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2025年4月18日，公司第十届董事会审计与风险管理委员

2会召开第九次会议，就2024年度审计结论、重点关注事项与立信事务

所交换了意见；审核了公司《2024年度内控评价报告》《2024年度报告》及摘要，对立信事务所履行年度审计职责情况进行了评估，并向公司董事会提出续聘立信事务所为公司2025年度审计机构的建议，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）在公司2024年度会计报表和内部控制

审计工作过程中勤勉尽责，遵守独立性和职业道德，审计行为规范有序，在约定时间内较好地完成了全部审计工作。

（二）2026年1月15日，应公司第十届董事会审计与风险管理委员的要求，立信事务所向董事会审计与风险管理委员提交了《2025年度审计计划》，审计与风险管理委员会对2025年度审计阶段、具体审计策略和审计重点等事项进行了审核，并与立信事务所进行了沟通。

（三）2026年4月20日，公司第十届董事会审计与风险管理委员

会召开第十四次会议，就2025年度审计结论、重点关注事项与立信事务所交换了意见；审核了公司《2025年度内控评价报告》《2025年度报告》及摘要《2026年一季度报告》《审计与风险管理委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况报告》，对立信事务所履行年度审计职责情况进行了评估，并向公司董事会提出了建议。

四、总体评价公司董事会审计与风险管理委员会严格遵守中国证券监督管理委员

会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计与风险管理委员会工作细则》等有关规定，充分发挥委员会的专业作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计与风险管理委员会对会计师事务所的监督职责。

3公司董事会审计与风险管理委员会认为立信事务所在公司2025年

度会计报表和内部控制审计工作过程中勤勉尽责，遵守独立性和职业道德，审计行为规范有序，在约定时间内较好地完成了全部审计工作。

河北建投能源投资股份有限公司董事会审计与风险管理委员会

2026年4月20日

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