*ST天首:2021年度财务决算报告

内蒙古天首科技发展股份有限公司

2021年度财务决算报告

一、2021年度公司财务报表的审计情况

经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“事务所”）审计了内蒙古天首科技

发展股份有限公司（以下简称“公司”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

事务所不对后附的公司合并及公司的财务报表（以下统称“财务报表”）发表意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，事务所无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表意见的基础。并为公司2021年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告。

现将公司（合并）2021年度财务决算的相关情况汇报如下：

二、主要财务数据

单位：万元比上年同期比上年同期项目本期数上期数增减金额增减营业收入(元）13294.30739.5012554.791697.74%营业利润(元）-2675.70-2216.31-459.3820.73%

利润总额（元）-3207.02-4080.32873.30-21.40%

归属于母公司股东的净利润-2490.65-3604.141113.49-30.89%经营活动产生的现金流量净额（元)1312.17-4303.595615.76-130.49%总资产总额（元）258344.60239345.5518999.057.94%

负债总额（元）153084.36130121.1422963.2217.65%股本（元）33782.2033782.200.000.00%

1三、2021年度主要财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）资产构成分析

单位：万元资产期末数年初数比年初数增减金额比年初数增减

货币资金4586.8511243.26-6656.41-59.20%

应收账款707.814860.37-4152.57-85.44%

预付款项978.3477.20901.141167.32%

其他应收款87.08154.23-67.15-43.54%

存货692.16-692.16100.00%

在建工程71326.8339546.3031780.5380.36%

使用权资产937.86-937.86100.00%

1、货币资金年末比年初减少6656.41万元，减幅59.20%，主要系公司子公司支付工

程及设备款增加所致。

2、应收账款年末比年初减少4152.57万元，减幅85.44%，主要系公司子公司本期收回货款所致。

3、预付账款年末比年初增加901.14万元，增幅1167.32%，主要系公司子公司预付货款所致。

4、其他应收款年末比年初减少67.15万元，减幅43.54%，主要系公司子公司收到定期存款利息所致。

5、存货年末比年初增加692.16万元，增幅100.00%，主要系公司子公司采购生产原材料增加所致。

6、在建工程年末比年初增加31780.53万元，增幅80.36%，主要系公司子公司在建项目增加所致。

7、使用权资产年末比年初增加937.86万元，增幅100.00%，主要系公司子公司按新租

赁准则科目重分类调整所致。

（二）负债构成情况分析

单位：万元负债期末数年初数比年初数增减金额比年初数增减

短期借款10000.00-10000.00100.00%

2负债期末数年初数比年初数增减金额比年初数增减

应付账款31900.1621696.3910203.7847.03%

应交税费168.75248.23-79.48-32.02%

其他流动负债28.3417.9510.4057.93%

租赁负债664.60-664.60100.00%

长期应付款4738.361785.502952.86165.38%

预计负债2842.025828.54-2986.53-51.24%

1、短期借款年末比年初增加10000.00万元，增幅100.00%，主要系公司子公司委托贷款增加所致。

2、应付账款年末比年初增加10203.78万元，增幅47.03%，主要系公司子公司应付工

程及设备款增加所致。

3、应交税费年末比年初减少79.48万元，减幅32.02%，主要系公司子公司缴纳税款所致。

4、其他流动负债年末比年初增加10.40万元，增幅57.93%，主要系公司子公司公司待

转销项税额增加所致。

5、租赁负债年末比年初增加664.60万元，增幅100.00%，主要系公司子公司按新租赁

准则科目重分类调整所致。

6、长期应付款年末比年初增加2952.86万元，增幅165.38%，主要原因是系公司子公

司根据新的政策调增土地复垦费所致。

7、预计负债年末比年初减少2986.53万元，减幅51.24%，主要原因是系公司子公司

根据新的政策调减矿山生态环境恢复治理资金所致。

（三）所有者权益构成情况分析

单位：万元比年初数增减比年初数增股东权益期末数年初数金额减

股本33782.2033782.200.000.00%

资本公积55771.1756720.64-949.48-1.67%

减：库存股6352.006352.000.000.00%

未分配利润-47541.27-45050.61-2490.655.53%

归属于母公司股东权益合计35660.1039100.23-3440.13-8.80%

少数股东权益69600.1570124.18-524.03-0.75%

3（四）主要费用情况

单位：万元比上年同比上年同期项目本期数上期数期增减金额增减

一、营业总收入13294.30739.5012554.791697.74%

其中：营业收入13294.30739.5012554.791697.74%

二、营业总成本16235.383278.7712956.61395.17%

其中：营业成本13257.58497.3912760.202565.44%

税金及附加18.1071.19-53.09-74.58%

销售费用7.040.007.040.00%

管理费用1425.151431.10-5.95-0.42%

财务费用1527.501279.09248.4219.42%

其中：利息费用1377.041298.1978.856.07%

利息收入78.74315.71-236.97-75.06%

加：其他收益1.122.05-0.92-45.09%投资收益（损失以“－”号0.00758.81-758.81-100.00%填列）信用减值损失（损失以“－”284.12-437.56721.68164.93%号填列）资产减值损失（损失以-19.870.00-19.870.00%“－”号填资列产）处置收益（损失以“－”0.00-0.340.34-100.00%号三填、营列业）利润（亏损以“－”号填列）-2675.70-2216.31-459.3820.73%

加：营业外收入0.752.00-1.25-62.60%

减：营业外支出532.071866.01-1333.94-71.49%四、利润总额（亏损总额以“－”号-3207.02-4080.32873.30-21.40%填列）减：所得税费用47.67-43.8691.53-208.68%

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-3254.69-4036.46781.77-19.37%

1、主营业务收入情况

公司2021年营业务收入与上年同期相比增加12554.79万，增幅1697.74%，主要系公司子公司钾肥销售及键合材料销售增加所致。

2、主营业务成本情况：

公司2021年营业成本与上年同期相比增加12760.20万，增幅2565.44%，主要系公司子公司钾肥销售及键合材料销售增加所致。

3、税金及附加情况

公司2021年税金及附加与上年同期相比减少53.09万元，减幅74.58%，主要系公司子公司本期计提工程施工合同印花税较上期减少所致。

4、信用减值损失

4公司2021年信用减值损失与上年同期相比增加721.68万，增幅164.93%，主要系公司

及子公司计提坏账准备增加所致。