广东风华高新科技股份有限公司
年报信息披露重大差错责任追究制度
第一章总则
第一条为了提高广东风华高新科技股份有限公司（以下简称“公司”）规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量，根据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《公司章程》《公司信息披露管理制度》
等法律、法规、规范性文件的有关规定，特制定本制度。
第二条本制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或
者不正确履行职责、义务以及其他个人原因，导致年报信息披露发生重大差错，对公司造成重大经济损失或不良社会影响时的追究与处理制度。
第三条本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、总
部各部门、业务中心、子（分）公司及负责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。
第四条公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独
立、客观地进行年报审计工作。
1第五条公司董事、监事、高级管理人员以及与年报信息披
露相关的其他人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法
规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。
第六条年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。实施责任追究时，应遵循以下原则：
（一）客观公正、实事求是原则；
（二）有责必问、有错必究原则；
（三）权力与责任相对等、过错与责任相对应原则；
（四）追究责任与改进工作相结合原则。
第七条年报信息披露存在重大遗漏或与事实不符情况的，应及时进行补充和更正公告。
第八条年报信息披露出现重大差错更正事项时，由公司董
事会办公室（证券事务部）会同财务管理部门，收集、汇总与追究责任有关的资料，按公司相关制度规定提出处理方案，逐级上报公司董事会审议批准后执行。
第二章年报信息披露重大差错的责任追究
第九条有下列情形之一的，公司应当追究有关责任人的责
任：
（一）违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》等法律、
2法规、规章的规定，造成年报信息披露发生重大差错或其他不良
影响的；
（二）违反中国证监会、深圳证券交易所发布的有关年报信
息披露指引、准则、通知等，造成年报信息披露发生重大差错或其他不良影响的；
（三）违反《公司章程》《公司信息披露管理制度》及公司
内部控制相关制度，造成年报信息披露发生重大差错或其他不良影响的；
（四）未按照公司年报信息披露工作的规程办事，且造成年报信息披露发生重大差错或其他不良影响的；
（五）在年报信息披露工作过程中不及时沟通、汇报，造成年报信息披露发生重大差错或其他不良影响的；
（六）由于其他个人原因，造成年报信息披露发生重大差错或其他不良影响的。
第十条有下列情形之一的，公司应当对责任人从重或者加
重处罚：
（一）违法违规的情节恶劣、后果严重、影响较大的，且事故原因确系个人主观因素所致的；
（二）打击、报复、陷害举报人或调查人的或阻挠、干扰责任追究调查的；
（三）不执行董事会依法作出的处理决定的；
（四）董事会认为有其他应当从重或者加重处罚的情形的。
3第十一条有下列情形之一的，公司应当对责任人从轻、减
轻或者免于处罚：
（一）责任人有效阻止不良后果发生的；
（二）责任人主动纠正错误，并且挽回全部或者大部分损失的；
（三）确因意外、不可抗力等非主观因素造成年报信息披露发生重大差错的；
（四）董事会认为有其他应当从轻、减轻或者免于处罚的情形的。
第十二条公司董事会在对责任人作出处理决定前，应当听
取责任人的意见，保障其陈述和申辩的权利。公司董事与责任人之间有关联关系的，在董事会对相关处理意见进行表决时，关联董事应当回避表决。
第三章追究责任的形式及种类
第十三条追究责任的形式如下：
（一）责令改正，并作出书面检讨；
（二）通报批评；
（三）调离岗位、停职、降职、降级、撤职；
（四）赔偿损失；
（五）解除劳动合同。
第十四条公司董事会在作出处理决定时，可视情节决定采
4取上述一种或同时采取数种形式追究责任人的责任。
第十五条公司董事会决定对责任人进行一次性经济处罚的，具体处罚金额由董事会视情节确定。
第十六条被追究责任者对董事会的处理决定有不同意见的，可以在董事会作出决定后30日内提出书面申诉意见并上报公司
董事会复议一次。申诉、复议期间不影响处理决定的执行。
第四章附则
第十七条本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规、规范
性文件以及《公司章程》规定不一致的，依照有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定处理。
第十八条本制度由公司董事会制定、解释和修订。
第十九条本制度自公司董事会审议通过之日起生效。
5
