广东风华高新科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
天职业字[2024]12938-5号
目录专项说明报告1
1控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]12938-5号
广东风华高新科技股份有限公司董事会:
我们审计了广东风华高新科技股份有限公司(以下简称“风华高科”)财务报表,包括2023年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2023年度的利润表和合并利润表、现金流量表和
合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月
12日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求,风华高科编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是风华高科管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核,我们认为,风华高科汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外,我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解风华高科2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师:颜艳飞
中国·北京
二○二四年四月十二日
中国注册会计师:阮东明
22023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:广东风华高新科技股份有限公司单位:人民币万元占用方与上市公司的上市公司核算2023年期初占2023年度占用累计2023年度占用资2023年度偿还累2023年期末占非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质
关联关系的会计科目用资金余额发生金额(不含利息)金的利息(如有)计发生金额用资金余额
控股股东、实际控制人及其附属企业
前控股股东、实际控制人及其附属企业其他关联方及附属企业往来性质往来方与上市公司的上市公司核算2023年期初往2023年度往来累计2023年度往来资2023年度偿还累2023年期末往其它关联资金往来资金往来方名称往来形成原因(经营性往来、关联关系的会计科目来资金余额发生金额(不含利息)金的利息(如有)计发生金额来资金余额非经营性往来)存放货币资金
广东省广晟财务有限公司同一实际控制人货币资金240557.64735792.573815.74790542.71189623.24经营性往来及利息
佛山电器照明股份有限公司同一实际控制人应收账款16.8411.0418.759.13销售商品经营性往来
佛山电器照明股份有限公司同一实际控制人其他应收款1.002.002.001.00竞价保证金经营性往来
控股股东、实际控制人
佛山市国星光电股份有限公司同一实际控制人应收账款27.8225.2548.694.38销售商品经营性往来及其附属企业
佛山市国星光电股份有限公司同一实际控制人其他应收款13440.970.0012940.97500.00股权转让款经营性往来
佛山电器照明(新乡)灯光有限公
同一实际控制人应收账款3.1310.0911.032.19销售商品经营性往来司
佛山皓徕特光电有限公司同一实际控制人应收账款2.182.180.00销售商品经营性往来
3本公司的联营企业、广东芯陶微电子有限公司应收账款53.909.539.4653.97销售商品经营性往来同一实际控制人
本公司的联营企业、
广东风华新能源股份有限公司应收账款0.0015.7215.720.00提供劳务经营性往来同一实际控制人
本公司的联营企业、
广东风华新能源股份有限公司其他应收款104.040.000.00104.04厂房租金经营性往来同一实际控制人厂房租金及往
广州长建物业管理有限公司同一实际控制人其他应收款6.83133.71130.889.66经营性往来来款
广东风华芯电科技股份有限公司同一实际控制人应收账款2.91156.94159.850.00销售商品经营性往来运输费及经营
广东风华芯电科技股份有限公司同一实际控制人其他应收款251.27-149.3497.174.76经营性往来性往来
柳州桂格复煊科技有限公司同一实际控制人应收账款40.6839.0440.6839.04销售商品经营性往来
佛山照明禅昌光电有限公司同一实际控制人应收账款69.58258.07228.7698.89销售商品经营性往来广东省新立电子信息进出口有限公
同一实际控制人应收账款0.000.590.590.00销售商品经营性往来司
小计254578.79736305.213815.74804249.44190450.30
四平市吉华高新技术有限公司本公司的子公司其他应收款309.5320.2915.66314.16往来款非经营性往来
上市公司的子公司及肇庆风华机电进出口有限公司本公司的子公司其他应收款3055.320.470.003055.79往来款非经营性往来
其附属企业风华高新科技(香港)有限公司本公司的子公司其他应收款2900.000.000.002900.00往来款非经营性往来
广东风华超容科技有限公司本公司的子公司其他应收款505.350.00210.74294.61往来款非经营性往来
小计6770.2020.76226.406564.56
广东肇庆微硕电子有限公司其他关联公司其他应收款147.17478.55481.86143.86往来款非经营性往来其他关联方及其附属
企业珠海市世运精密电路有限公司其他关联公司其他应收款1694.6623.601718.260.00往来款非经营性往来
小计1841.83502.152200.12143.86
总计263190.82736828.123815.74806675.96197158.72
4法定代表人:李程主管会计工作的负责人:黄宗衡会计机构负责人:黄宗衡
说明:上表若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况,均为保留单位人民币万元计算过程中四舍五入所致。
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