广东风华高新科技股份有限公司

2025年度

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-2

募集资金年度存放与使用情况专项报告1-8募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

XYZH/2026GZAA2B1112广东风华高新科技股份有限公司

广东风华高新科技股份有限公司全体股东：

我们对后附的广东风华高新科技股份有限公司(以下简称“风华高科”)关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

风华高科管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放、管

理与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，风华高科上述募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了风华高科2025年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。

1鉴证报告（续） XYZH/2026GZAA2B1112

广东风华高新科技股份有限公司

本鉴证报告仅供风华高科2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：欧金光

中国注册会计师：张宇俊

中国北京二○二六年四月十七日

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关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告广东风华高新科技股份有限公司

募集资金2025年度存放、管理与使用情况鉴证报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作（2025年修订）》及相

关公告格式规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准广东风华高新科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可（2022）170号）核准，公司2022年3月31日于深圳证券交易所向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票 261780100 股，发行价为每股

19.10元，募集资金总额为人民币4999999910.00元，扣除承销及保荐费用人民币

27099999.69元，资金到账金额为人民币4972899910.31元，已由主承销商第一创

业证券承销保荐有限责任公司于2022年4月8日汇入公司募集资金监管账户。另减除其他相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币4971231532.86元。

上述募集资金到位情况业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《广东风华高新科技股份有限公司验资报告》（中喜验资 2022Y00038 号）。

（二）募集资金以前年度使用金额

项目金额（人民币元）

募集资金到账金额4972899910.31

扣减：以自筹资金预先支付含税发行费用（置换）3316780.08

项目投入3477587407.20

其中：以自筹资金预先投入募

截至期初累计发生额2494077337.71

集资金投资项目（置换）

利息收入扣减手续费净额179888270.89

期初募集资金结余1671883993.92

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（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

项目金额（人民币元）

期初募集资金结余1671883993.92

项目投入401088340.87

其中：以自筹资金预先投入募集

本期发生额-

资金投资项目（置换）

利息收入扣减手续费净额13021014.88

部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金金额478865199.21

募集资金结余804951468.72

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理制度情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作(2025年修订)》等相关规定的要求制定并修订了《广东风华高新科技股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“《公司募集资金使用管理办法》”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、管理和使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。

（二）募集资金三方监管协议情况

根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并会同保荐机构分别与招商银行股份有限公司广州分行、中国工商银行股份有限公司肇庆第一支行、中国建设银行股份有限公司肇庆市分行、中国农业银行

股份有限公司肇庆端州支行、中国民生银行股份有限公司广州分行、广东南粤银行股份有限公司肇庆端州支行、华夏银行股份有限公司广州分行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），明确了各方的权利和义务，对募集资金的存放和使用实施专户管理。《三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。截至2025年12月31日，募集账户开立及存续情况如下：

序开户银行银行账号存续情况备注号汇总

1招商银行股份有限公司广州分行755901411110705注销

验资

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关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告序开户银行银行账号存续情况备注号祥和

2中国农业银行股份有限公司肇庆端州支行44641001040039698存续

项目祥和

3中国工商银行股份有限公司肇庆第一支行2017002129200089276存续

项目祥和

4中国建设银行股份有限公司肇庆市分行44050170870100001858存续

项目祥和

5广东南粤银行股份有限公司肇庆端州支行970101230900003224存续

项目片阻

6中国民生银行股份有限公司广州分行634776695注销

项目片阻

7中国建设银行股份有限公司肇庆市分行44050170870100002212注销

项目片阻

8广东南粤银行股份有限公司肇庆端州支行970101230900003232注销

项目祥和

9华夏银行股份有限公司广州分行10950000005602904存续

项目

注：“祥和项目”指“祥和工业园高端电容基地项目”，“片阻项目”指“新增月产280亿只片式电阻器技改扩产项目”，下同。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：元开户银行银行账号存款余额备注中国工商银行股份有限公司祥和

20170021292000892763104854.16

肇庆第一支行项目中国建设银行股份有限公司祥和

440501708701000018583023355.65

肇庆市分行项目中国农业银行股份有限公司祥和

44641001040039698268962872.49

肇庆端州支行项目广东南粤银行股份有限公司祥和

970101230900003224494291056.53

肇庆端州支行项目华夏银行股份有限公司广州祥和

1095000000560290435569329.89

分行项目

合计—804951468.72—

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注：上述募集资金余额包含资金存放期间利息。

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表说明公司2025年年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目建设进度的情况说明

公司于2025年8月20日召开第十届董事会2025年第四次会议、第十届监事会2025

年第三次会议，并于2025年9月11日召开2025年第一次临时股东大会，分别审议通

过了《关于部分募集资金投资项目缩减投资规模的议案》。为提高募集资金使用效率，优化资源配置，根据公司未来发展战略、经营需要及业务拓展需求，持续优化项目产品结构，科学调整投资节奏，公司对祥和项目缩减投资规模及调整建设期，项目总投资规模由750516万元调整为527181.46万元，募集资金承诺投资总额397698.52万元保持不变，对募集资金内部投资构成调整，其中主体工程募集资金使用金额由367698.52万元调整为358078.52万元，公用工程由30000万元调整为36511.59万元，工程建设其他费用由0元调整为3108.41万元，具体内容详见公司于2025年8月22日披露的《关于部分募集资金投资项目缩减投资规模的公告》。截至2025年12月31日，“祥和工业园高端电容基地项目”已达到预定可使用状态。

公司于2026年4月17日召开第十届董事会2026年第一次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，为提高资金使用效率，结合公司实际经营情况，公司拟对祥和项目结项并将节余募集资金（含专户存款利息和扣除银行手续费的净额，不包括后续预估尚需支付的尾款及质保金）永久补充流动资金。公司仍将保留募集资金专户，直至尚需支付的尾款及质保金支付完毕后注销相关募集资金专户，该议案尚需提交公司股东会审议。具体内容详见公司于2026年4月21日披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》

（三）募投项目先期投入及置换情况公司2025年年度不存在募投项目先期投入及置换情况。

（四）尚未使用的募集资金情况

截至2025年12月31日，募集资金余额804951468.72元，均存放于募集资金专用账户。

（五）节余募集资金使用情况

公司于2025年4月11日召开第十届董事会2025年第一次会议、第十届监事会2025年第一次会议，并于2025年5月21日召开2024年度股东大会，分别审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金投

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资项目“新增月产280亿只片式电阻器技改扩产项目”予以结项；同时为满足公司发展需要，提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，提高公司盈利能力，同意对上述募投项目节余资金永久补充流动资金，用于公司日常经营及业务发展；同意将上述资金转入自有账户后办理对应募集资金专户的销户手续。

2025年5月23日，公司办理完成了上述相关募集资金专户的销户手续，节余永久

补充流动资金47886.52万元；募集资金专户注销后，公司与保荐机构及相关专户开户银行签订的募集资金专户存储监管协议相应终止。

（六）募集资金使用的其他情况

2025年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度，公司不存在改变募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运

作（2025年修订）及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司

募集资金的存放、管理及实际使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况。

附件:1.募集资金使用情况对照表广东风华高新科技股份有限公司

二○二六年四月十七日

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附表1：募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额497123.15本年度投入募集资金总额40108.83报告期内改变用途的募集资金

-总额

累计改变用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额387867.58累计改变用途的募集资金总额

-比例调整项目达项目可行是否已改变后投到预定是否达

承诺投资项目和募集资金承截至期末累计截至期末投资进度（%）本年度实性是否发

项目（含部分资总本年度投入金额可使用到预计超募资金投向诺投资总额投入金额(2)(3)＝(2)/(1)现的效益生重大变

改变）额状态日效益化

（1）期承诺投资项目

1.祥和工业园高不适

否397698.5240089.79331623.9383.39%2026年-3595.67不适用否端电容基地项目用

2.新增月产280

不适

亿只片式电阻器否99424.6319.0456243.65已结项已结项7176.77不适用已结项用技改扩产项目承诺投资项目小

—497123.15—40108.83387867.58——3581.10——计

结合公司发展战略规划以及市场需求变化的实际情况，经于2025年8月20日和9月11日召开的第未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分十届董事会2025年第四次会议、2025年第一次临时股东大会审议通过，公司决定缩减祥和项目投具体项目）资规模，具体内容详见公司于2025年8月22日披露的《关于部分募集资金投资项目缩减投资规模的公告》。由于公司终止以小尺寸 MLCC 产能为主的祥和项目二期投资，此前已为二期建设完成的厂

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房因此暂时闲置，为提高资产使用效率，公司将二期厂房暂时用于其他产品生产使用。祥和项目缩减投资规模及调整建设期系公司根据未来发展战略、经营需要及业务拓展需求做出的审慎决定，有利于公司进一步提升管理及运作效率，优化公司资源配置；2025年度，祥和工业园高端电容基地项目整体尚未到达产年，无法与达产年后平均效益进行比较，因此不适用。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用公司于2022年8月17日召开的第九届董事会2022年第七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司董事会同意以2022年5月31日为基准日，使用本次发行募集资金2497394117.79元置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中：用于置换预先已投入募投项目的自筹资金为2494077337.71元，用于置换已支付发行费用的自筹资金为3316780.08元。本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过六募集资金投资项目先期投入及置换情况个月，符合《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等法律、法规及规范性

文件的规定，内容及程序合法、合规，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项审核，并出具《广东风华高新科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报告》（中喜特审 2022T00401号）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用用闲置募集资金进行现金管理情况不适用

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关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告公司于2025年5月21日召开2024年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金投资项目“新增月产280亿只片式电阻器技改扩产项目”结项并将项目节余募集资金永久补充流动资金后办理对应募集资金专户的销户手续，该项目实际节余募集资金永久补充流动资金金额为47886.52万元。新增月产280亿只片式电阻器技改扩产项目募集资金产生节余的主要原因包括：

1.项目投资建设过程中，部分设备较原制定项目实施计划时的采购价格较大幅度下调，设备迭代升

级效率提升，从而节约了较多的设备采购成本，使得募投项目达到预定产能所需的投入有所减少；

2.募投项目部分合同余款支付时间周期较长，尚未使用募集资金支付，项目结项后，公司将按照相

关交易合同约定继续支付相关款项；3.在募集资金投资项目实施过程中，公司遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下，本着项目实施出现募集资金节余的金额及原因合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，最大限度节约了项目建设费用；4.募集资金账户存续期间产生了一定的存款利息收入。

公司于2026年4月17日召开的第十届董事会2026年第一次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金投资项目“祥和工业园高端电容基地项目”结项并将项目节余募集资金（含专户存款利息和扣除银行手续费的净额，不包括后续预估尚需支付的尾款及质保金）永久补充流动资金。公司仍将保留募集资金专户，直至尚需支付的尾款及质保金支付完毕后注销相关募集资金专户。该项目预计节余募集资金为36829.96万元，募集资金产生节余的主要原因包括：1.在募集资金投资项目实施过程中，公司遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，谨慎决策，优化资金配置、加强成本控制，科学使用募集资金形成的资金节余；2.募集资金账户存续期间产生了一定的存款利息收入。

尚未使用的募集资金用途及去向截至2025年12月31日，祥和项目尚未使用的募集资金均存放于募集资金专项账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情不适用况

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