山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

山东金岭矿业股份有限公司

2025年半年度报告

2025年8月

1山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容

的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王其成、主管会计工作负责人邱卫东及会计机构负责人(会计

主管人员)毕伟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司已在本半年度报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”章节中，对可能面临的风险和应对措施进行了详细描述，敬请广大投资者查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司当前总股本

595340230股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），

送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

2山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义...............................2

第二节公司简介和主要财务指标.............................6

第三节管理层讨论与分析...................................9

第四节公司治理、环境和社会...............................20

第五节重要事项...........................................23

第六节股份变动及股东情况.................................29

第七节债券相关情况.......................................33

第八节财务报告...........................................34

第九节其他报送数据.......................................116

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备查文件目录

一、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表。

二、经公司法定代表人签字并加盖公司公章的2025年半年度报告摘要及全文。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。

四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

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释义释义项指释义内容

“金岭矿业”“本公司”或“公司”指山东金岭矿业股份有限公司

“山钢集团”指山东钢铁集团有限公司

“金岭铁矿”指山东金岭铁矿有限公司

“金钢矿业”指塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司

“喀什球团”指喀什金岭球团有限公司

“金鼎矿业”指山东金鼎矿业有限责任公司

“金召矿业”指山东金召矿业有限公司

“山钢财务公司”指山东钢铁集团财务有限公司

“莱矿矿业”指山东莱矿矿业有限公司

“鲁南矿业”指莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司

“亿元、万元、元”指人民币“亿元、万元、元”

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称金岭矿业股票代码000655股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称山东金岭矿业股份有限公司

公司的中文简称（如有）金岭矿业

公司的外文名称（如有） Shandong Jinling Mining Co. Ltd公司的法定代表人王其成

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名邱卫东成兆鑫联系地址山东省淄博市张店区中埠镇山东省淄博市张店区中埠镇

电话0533-30888880533-3088888

传真0533-30896660533-3089666

电子信箱 sz000655@163.com sz000655@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用?不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用?不适用

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

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□是?否本报告期比上本报告期上年同期年同期增减

营业收入（元）768491866.78697528558.3210.17%

归属于上市公司股东的净利润（元）150300187.0379889253.4188.14%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）136786535.1580031946.5370.91%

经营活动产生的现金流量净额（元）126055151.56-175888963.61171.67%

基本每股收益（元/股）0.25250.134288.15%

稀释每股收益（元/股）0.25250.134288.15%

加权平均净资产收益率4.38%2.41%1.97%本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

总资产（元）4034501445.313897859404.143.51%

归属于上市公司股东的净资产（元）3438167874.863356350895.272.44%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）162245.40

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产328749.17和金融负债产生的损益

受托经营取得的托管费收入471698.11

除上述各项之外的其他营业外收入和支出15145188.62

其他符合非经常性损益定义的损益项目131852.57个人所得税手续费返还

减：所得税影响额2657860.76

少数股东权益影响额（税后）68221.23

合计13513651.88

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为个人所得税手续费返还。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益

7山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

项目的情况说明

□适用?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）所处行业基本情况、发展阶段、周期性特点

公司所属行业为黑色金属矿采选业，产品为钢铁行业的原料，属于钢铁行业上游，产业链前端，整条产业链的传导呈现自下而上，下游需求影响钢铁产量，钢铁产量影响铁矿石需求，因此，铁矿石行业也具有钢铁行业、房地产等下游行业的周期性等特点。

产业链结构（资料来源：华联期货）

2025年上半年，国内经济整体呈现稳中向好态势，上半年钢铁行业呈现减量调结构的特点，与此同时，铁矿石市场

呈现“供弱需强”特点，但产业链内去库导致了铁矿石价格重心依旧有下移，铁矿石价格上半年整体呈现“先强后弱”震荡下行的趋势。据 Wind 数据显示，上半年，铁矿石价格指数（62%FeCFR）下跌 6.83%。

数据来源：Wind

1.铁矿石供给减量

2025年上半年，国内外矿山宽松供给状态有所改善。国内产量方面，国内矿主要受到价格影响，产量下滑。据国家

9山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

统计局数据显示，2025年1-6月累计生产铁矿石原矿50859.8万吨，同比下降9.1%。据中国冶金矿山企业协会统计，

2025年1-6月累计生产铁精粉13797.8万吨，同比下降7.8％。进口铁矿方面，受澳洲铁矿石发运受阻，及非主流地区

受矿价下跌影响，进口量也出现下滑。根据海关总署数据，2025年1-6月累计进口铁矿石59220.5万吨，同比下降

3.0％。

2.铁矿石库存压力减小

截至2025年6月末，进口铁矿石港口库存为13869.8万吨，环比上升3.2万吨，微增0.02％，同比减少1057万吨，下降7.1％，现阶段铁矿石供给下降幅度大于需求降幅，港口库存逐步减少。

数据来源：西本资讯

3.下游钢厂情况

受钢铁行业减量调结构发展的趋势影响，粗钢和生铁产量下降，但受钢厂盈利恢复等因素影响，钢厂生产积极性有所提振。据国家统计局数据显示，2025年1-6月累计生产生铁43467.5万吨，同比下降0.8％；累计生产粗钢51482.6万吨，同比下降 3.0％。截至 2025 年 6 月 27 日，MYSTEEL 调研 247 家钢厂高炉开工率 83.82%，较去年同期增加 0.71%。

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4.黑色金属矿采选业固定资产投资与效益

据国家统计局数据显示，2025年1-6月，全国采矿业固定资产投资额累计增长3.4％，其中黑色金属矿采选业投资额累计增长12.5％，增幅高于全国采矿业9.1个百分点；全国采矿业营业收入25327.6亿元，同比下降13.1％，其中黑色金属矿采选业营业收入2312.4亿元，同比下降14.3％；全国采矿业利润总额4294.1亿元，同比下降30.3％，其中黑色金属矿采选业利润总额219.0亿元，同比下降36.2％。

（二）主要业务

公司主营业务是铁矿石开采，铁精粉、球团矿的生产、销售及机械加工与销售。主要产品包括铁精粉、球团矿，副产品铜精粉。全资子公司金召矿业以铁矿石开采、销售为主，控股子公司喀什球团以生产、加工、销售球团矿为主。

（三）主要产品市场及用途

公司的主要产品铁精粉主要销售给黑色冶炼企业及各大钢厂，铜精粉属于副产品，产量占比较少，基本产销平衡。

公司铁精粉铁含量基本在65%左右，含硫、磷等杂质低，主要作为钢厂的原料。

公司下属单位机械制造厂所生产的铲运机、破碎机、矿车、罐笼等设备主要用于自用、国内各规模矿山企业，公司球团矿品位63±3%，主要销售给黑色冶炼企业及各大钢厂，用于高炉冶炼。

（四）公司产品生产工艺

公司铁矿石采用地下开采方式，主要以竖井、斜井开拓，开采方法以分段凿岩阶段矿房法、浅孔留矿法、上向分层胶结充填法为主。开采出来的铁矿石经过提升系统进入地表矿仓，随后运输至选矿厂经破碎筛分、磨矿分级、浮选、磁选、过滤等工艺流程，从而产出最终产品。

公司产品球团矿主要原材料为铁精粉和若干添加剂，主要工序包括配料、混合料预处理、造球、筛分布料、干燥预热、焙烧、冷却、成品球团矿输送储存等工序。辅助工序包括煤粉制备、主抽循环风机等抽风系统、多管除尘静电除尘等除尘系统、烟气脱硫系统等。

（五）市场地位

从市场地位来看，全球铁矿石行业仍呈现寡头垄断的竞争格局；国内矿山则普遍规模较小，多以服务周边钢铁企业为主，企业间竞争程度较低。

公司作为国内以铁矿石采选为主营业务的上市公司，具有优质铁矿石资源，属于国内富矿之一，主要产品为磁性铁精粉，曾获得国家同类产品唯一“金质奖章”，其不仅品位高，且硫（S）、磷（P）、二氧化硅（SiO2）、二氧化钛（TiO2）等有害元素含量低，因此产品市场认可度高，销路畅通。

11山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

（六）主要经营模式

公司生产所需的主要原材料铁矿石来源于自产和外购，生产模式则是按照运营改善部制定的生产计划以及市场情况进行生产。公司产品主要销售渠道以黑色冶炼企业及各大钢厂为主。铁精粉销售价格主要参考普氏62%铁矿石价格指数确定。

（七）主要业绩驱动因素

报告期内，公司实现营业总收入76849.19万元，比上年同期增加10.17%；实现利润总额19324.58万元，比上年同期增加98.33%；实现归属于上市公司股东净利润15030.02万元，比上年同期增加88.14%。

报告期内，公司共生产铁精粉69.80万吨，销售69.00万吨；生产铜精粉金属量533.68吨，销售467.00吨；生产球团矿9.64万吨，销售5.98万吨；加工生产钒钛球团矿9.74万吨，销售8.53万吨。

公司业绩同比增加的主要原因：一是主产品铁精粉销量同比增加；二是通过铁矿石提量提质、优化采购渠道降低原

材料备件采购成本，提升产品生产效率，致使主要产品铁精粉单位生产成本同比下降；三是副产品铜精粉销量和销售价格同比增加。

报告期内，公司重点做了以下几方面工作：

1.全面革新激活价值创造活力，经营质量显著提升报告期内，公司通过人力资源改革、划小核算单元管理、实施差异化薪酬等机制改革，激发全员创效动力，让“算账经营”深入人心。公司持续深化商业模式变革，服务商转型效益凸显，公司在铁路物流领域实现布局，通过铁路专线实现铁矿石、铁精粉和石料等大宗货物的“直装直运”，降低区域物流成本，将有效提升产品市场竞争力，扩大市场服务半径。

2.资源开发与拓展工作稳步推进

报告期内，公司积极推动资源开发、开拓。在铁矿资源方面，公司成功取得山东省齐河县大张地区铁矿普查探矿权证，目前该区域勘探工作已全面启动，整体规划正按既定节奏有序推进。在有色金属资源布局上，公司已组建专业化拓展团队，聚焦有色资源项目，开展系统性调研与筛选工作。

3.发展合力持续凝聚，企业文化筑牢未来根基

报告期内，公司坚持以职工为中心，聚焦“企业文化打造年”，构建有温度的“金岭家园”。通过发放“效益创新高”奖励、改善食堂环境、提高餐补、建设职工超市和人才公寓、发放生日蛋糕券、加大困难帮扶、更新工装劳保、提

升矿区环境等举措，与广大职工共享改革发展成果，切实增强归属感与幸福感。

公司大力弘扬“狼性”“海燕”“铁鹰”精神，鼓励担当作为、勇于创新；广泛宣传改革典型，破除陈旧思维，形成“价值创造光荣”的文化共识。同时，大力弘扬“严真细实快”的工作作风，在重点项目、生产攻坚、技术创新等方面取得实效，为“三个转变”战略落地提供了坚强文化支撑。

4.制定中期分红方案，持续加大投资者回报力度

公司始终将投资者回报作为重要发展理念，坚持以持续、稳定的分红机制回馈股东，2024年分红派息方案已顺利实施，派发现金65487425.30元，加上2024年半年度及三季度的分红，2024年度累计派发现金107161241.40元，分红比例占2024年度归属于母公司所有者净利润的52.54%，股东回报水平实现显著提升。为进一步深化对投资者的回报，公司推出了2025年半年度利润分配预案，以公司当前总股本595340230股为基数，向截至分红派息公告确定的股权登记日登记在册的全体股东按每10股派发现金股利0.50元（含税），共计派发现金29767011.50元，持续以稳健的分红实践，与全体股东共享企业成长价值。

5.推动“数智金岭”建设，技术赋能助力发展提速

报告期内，公司持续推动“数智金岭”建设，数智金岭一期一步项目整体建设完成，物流平台、检化验系统、生产系统及远程无人计量系统均已上线运行；智慧运营管控中心建设完成，管理驾驶舱界面开发圆满结束；成功利用人工智能大模型，开发出配矿模型；完成各相关系统与标财系统接口开发，为公司业财一体化上线，提供业务数据支撑。

6.深化绿色低碳实践，持续提升绿色发展效能

报告期内，公司持续推进落实绿色发展，通过节能降耗做好绿色低碳工作。公司通过强化功率因数管理、提升转供电收入、推进电力直接交易及变压器技术改造等措施，助力公司进一步节能降耗。公司坚持绿色生产、绿色技术、绿色制度一体推进，全面打造绿色矿山。

12山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

7.强化风险系统防控，安全生产根基持续筑牢

报告期内，公司持续强化风险防控能力，通过完善安全管理体系、夯实制度根基、提升应急处置效能等举措，全面筑牢安全管理防线。具体来看，公司对70项安全管理制度进行系统性修订，进一步健全制度体系；开展公司级安全检查

25次，均严格落实闭环管理，确保问题整改到位；组织32名主要负责人及安全管理人员参加安全生产知识与管理能力

专项培训并全部通过考核，强化关键岗位履职能力；累计组织各类演练150余次，有效提升突发事件响应处置水平。

二、核心竞争力分析

（一）产品质量优

金岭矿业的核心产品——铁精粉，凭借其卓越品质曾获得国家同类产品唯一“金质奖章”，成为钢厂青睐的优质原材料。铁精粉品位高，有害元素含量低，产品质量稳定，市场竞争力强劲，产品销路畅通。

（二）勘探开采潜力大

公司已取得山东省齐河县大张地区铁矿普查探矿权证，标志着项目迈入系统性勘探开发新阶段。该铁矿普查探矿权面积21.3平方公里，位于齐河—禹城富铁矿重点勘查区。该区富铁矿资源是我国罕见的高品位富铁矿，具有分布面积广、矿体厚度大、矿石品位高、找矿前景好的特点。

（三）技术及管理优势

公司自1948年成立以来，经过多年发展，于2006年通过重大资产重组在深圳证券交易所成功上市。公司拥有全资子公司金召矿业、金钢矿业，控股喀什球团，参股金鼎矿业和山钢财务公司。公司深耕铁矿主业70余年，拥有成熟的行业技术和深厚的企业文化，管理团队在矿业领域拥有丰富的行业经验和管理能力，能够准确把握市场趋势和行业发展方向，同时，公司的技术人才队伍，在地质勘探、采矿工程、选矿技术等方面具备深厚的专业知识和实践经验，为公司高质量发展构建了强大动能。

（四）产业链一体化优势

公司构建了从矿山开采、选矿加工到矿产品销售的完整产业链，形成了从铁矿石开采到铁精粉、球团矿等产品生产的全流程生产能力。这种一体化的产业链布局能够有效降低生产成本，提高产品附加值，增强市场竞争力。此外，公司通过内部资产整合，实现了供产销一体化，持续优化生产流程，提升产能利用率。

（五）资金优势

截至本报告期末，公司货币资金余额为18.54亿元，资产负债率为13.62%。同时，公司与银行等金融机构保持良好合作关系，具备较强的融资能力。与此同时，借助国资控股股东的背书，公司公开市场信用评级不断提升，进一步拓宽了融资渠道和规模。此外作为上市公司，公司资产质地良好，法人治理结构完善，符合再融资条件。未来，公司将根据业务发展需求，采取多种方式开辟更多资金渠道，为外部资源的持续开拓提供有力支持。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入768491866.78697528558.3210.17%

营业成本555563843.40574858797.78-3.36%

销售费用1095324.51854314.9328.21%

管理费用68843796.3968455856.320.57%

财务费用-27190159.90-22776112.57-19.38%

所得税费用39779228.4314511848.09174.12%主要系本期利润总额增加所

13山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文致。

主要系本期新增的研发项目

研发投入44746944.8110889649.11310.91%涉及的归集费用较大所致。

1.本期销售收入和现汇回款增加。

经营活动产生的现金流量净额126055151.56-175888963.61171.67%

2.本期、原材料现汇支出减少。

1.本期购买结构性存款。

投资活动产生的现金流量净额-387543476.11-19990666.12-1838.62%2.按规定本期部分定期存款支出划定为投资支出。

主要系上年同期实施了分红

筹资活动产生的现金流量净额-72174987.60100.00%派息所致。

现金及现金等价物净增加额-261488324.55-268054617.332.45%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计768491866.78100%697528558.32100%10.17%分行业

黑色金属700312241.3291.13%650982622.5693.33%7.58%

机械加工3143934.340.41%3023165.480.43%3.99%

其他业务收入65035691.128.46%43522770.286.24%49.43%分产品

铁精粉591657205.6276.99%515393718.5073.89%14.80%

铜精粉39230354.435.10%21320184.513.06%84.01%

球团69424681.279.03%114268719.5516.38%-39.24%

机械加工3143934.340.41%3023165.480.43%3.99%

其他业务65035691.128.46%43522770.286.24%49.43%分地区

省内306116960.6839.83%280786152.0240.25%9.02%

省外462374906.1060.17%416742406.3059.75%10.95%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

?适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

黑色金属700312241.32507141896.4727.58%7.58%-4.12%8.84%分产品

铁精粉591657205.62441453003.1325.39%14.80%3.48%8.16%分地区

省内306116960.68226281078.8326.08%9.02%-5.03%10.93%

省外462374906.10329282764.5728.78%10.95%-2.17%9.55%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用?不适用

14山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

四、非主营业务分析

?适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要系联营企业金鼎矿业权益法核

投资收益31199651.3516.15%算实现的收益、参股的山钢财务公是司分红所致。

购买交易性金融资产—结构性存款

公允价值变动损益328749.170.17%是的公允价值变动所致。

为核销应付账款和冲减专项储备所

营业外收入15309434.027.92%否致。

营业外支出2000.000.00%支付运输罚款。否五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末比重增重大变金额占总资产比例金额占总资产比例减动说明

货币资金1853529341.9745.94%2134668038.2754.77%-8.83%

应收账款30932476.140.77%27172536.700.70%0.07%

存货96639238.592.40%90117113.702.31%0.09%

长期股权投资649200341.2616.09%620735283.0915.93%0.16%

固定资产286824196.217.11%300875146.817.72%-0.61%

在建工程55921578.791.39%38867777.551.00%0.39%

使用权资产4051937.990.10%4658850.590.12%-0.02%

合同负债13670595.380.34%16380743.130.42%-0.08%

租赁负债3536765.040.09%3443945.050.09%

2、主要境外资产情况

□适用?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元本期公允价计入权益的累计本期计提本期购买金本期出售金其他项目期初数期末数值变动损益公允价值变动的减值额额变动金融资产

1.交易性金融

资产（不含衍328749.17100000000.00100328749.17生金融资产）

4.其他权益工230767615.10-880634.0114586981.09229886981.09

15山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

具投资

金融资产小计230767615.10-551884.8414586981.09100000000.00330215730.26

应收款项融资9005324.83168287600.00121462924.8355830000.00

上述合计239772939.93-551884.8414586981.09268287600.00121462924.83386045730.26

金融负债0.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元项目期末余额期初余额受限情况

货币资金4058874.344057417.34环境治理保证金及土地复垦等用途保证金

合计4058874.344057417.34

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用?不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。

16山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型山东金鼎矿

参股铁矿石开采、销106166753.0

业有限责任1000000001876360059.301631738220.51332965278.7272568527.55公司售8公司

山东金召矿子公铁矿石开采、销

30000000215820055.90155865579.39107950343.6120977659.9615866014.37

业有限公司司售

喀什金岭球子公铁精粉、球团矿

70000000197858216.48155687064.3375609456.8413762287.8910554615.03

团有限公司司的生产、销售对成员单位办理山东钢铁集

参股存款、票据承

团财务有限300000000013596951774.363831449684.68155517595.5450189877.9939075674.77

公司兑、贴现、贷款公司等业务报告期内取得和处置子公司的情况

□适用?不适用主要控股参股公司情况说明

1、山东金鼎矿业有限责任公司

金鼎矿业为公司参股公司，成立于2001年，注册资本10000万元，公司出资4000万元，占出资总额的40%，淄博市临淄宏达矿业有限公司出资3000万元，占出资总额的30%，国冶山东局集团有限公司出资3000万元，占出资总额的30%。

公司现持有金鼎矿业40%股权，采用权益法对金鼎矿业股权投资进行核算，按照公司应享有的金鼎矿业实现的净利润或分担发生亏损的份额，确认投资收益。金鼎矿业主营业务为：铁矿石开采、销售。

金鼎矿业净利润同比降低36.34%，主要因产品铁矿石销售价格同比下降所致。

2、山东金召矿业有限公司

金召矿业为公司全资子公司，注册资本3000万元。经营范围：开采铁矿石；普通货运；铁矿石、铁精粉、铜精粉、钴精粉的生产、销售；钢铁产品的销售；机械设备及备件制造、销售；货物进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目要取得许可后经营）；劳务服务（不含劳务派遣及对外劳务合作），采矿、地质、选矿、设备管理维护、设备维修技术服务；固体矿产勘查；勘查工程施工，工程测量；矿业工程设计、咨询；工业与民用建筑工程施工；机电设备安装、维修。

金召矿业净利润同比增加255.47%，主要因产品铁矿石产销量增加和单位生产成本下降所致。

3、喀什金岭球团有限公司

17山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

喀什球团为公司控股子公司，注册资本为7000万元，公司出资4900万元，占出资总额的70%，喀什银根股权投资有限公司出资2100万元人民币，占出资总额的30%。经营范围：铁精粉、石膏、球团矿的生产与销售；原料及产品的销售。

喀什球团净利润同比增加4.30%，主要因管理费用同比下降所致。

4、山东钢铁集团财务有限公司山钢财务公司为公司参股公司，注册资本为300000万元，股权结构为：山钢集团出资20.39亿元人民币（含500万美元），占67.9825%；山东钢铁股份有限公司7.81亿元人民币（含500万美元），占26.0175%；金岭矿业出资1.80亿元人民币，占6%。主要业务为：对成员单位办理存款、票据承兑、贴现、贷款等业务。

公司参股山钢财务公司有利于实现公司多元化投资，分散经营风险，拓展公司融资渠道，促进公司资金使用效率的提高和配置的优化，推进公司持续健康发展，同时为公司日后生产项目建设等投资行为广开筹资渠道，降低资金成本。

山钢财务公司净利润同比减少35.02%，主要因存放同业利率降低和吸收存款规模下降所致。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1.面临的风险

（1）市场价格波动风险

铁矿石作为钢铁行业的原料，其价格受市场供需关系变化、经济形势、政策调整等多种因素影响，呈现出较强的波动性。由于国内矿山在全球铁矿石定价体系中缺乏定价权，国内铁矿石价格与国际市场高度联动，易受全球供应链调整及主要矿山产能释放等因素冲击。铁矿石市场价格的大幅波动，将直接影响公司产品的销售收入和盈利能力，对公司经营业绩构成不确定性。

（2）经营风险

随着矿山的开采年限缩短，产量逐年下降，深部开采比例提升，铁矿石开采难度逐步加大，成本逐渐提高，可能会影响未来公司的经营业绩。

（3）安全环保风险

安全环保是矿山企业生产经营的底线要求，国家对矿山行业的安全环保标准持续提高，监管力度不断加大，增加安全环保方面的投入会暂时导致企业成本的上升。

2.应对措施

面对以上风险，公司经营管理层认清形势，攻坚克难，审慎风险，积极采取以下应对措施：

（1）安排专业团队实时跟踪供需变化、政策动态及价格走势，提高市场研判的准确性和前瞻性。根据市场变化灵活

调整销售策略，优化产品销售结构。同时，持续加大研发投入，提升产品铁品位、降低有害元素含量，增强产品竞争力；

细化客户服务流程，为不同客户提供定制化的采购方案和技术支持，提高客户满意度。充分发挥铁路专用线的物流优势，优化运输调度，降低客户综合采购成本，进一步巩固和拓展客户群体，增强对市场价格波动的抵御能力。?

（2）公司将全面推行划小核算单元改革，明确各生产单元、职能部门的业务范围、资产归属和人员责任，建立全员

参与的成本效益管控机制，将成本控制目标分解到每个岗位，激发全员降本增效的积极性。同时，加大地质勘探力度，积极探寻新的可采资源；引入先进的开采技术和智能化装备，提高开采效率、降低单位能耗和人工成本；加强生产流程优化，推进选矿工艺升级，提高资源回收率，缓解成本上升带来的压力。?

（3）针对安全环保风险，公司将严格执行安全环保“两个清单”管理制度，完善安全生产责任体系，突出抓终端、抓末梢、抓基层、抓基础、抓岗位、抓职责，真正将安全生产主体责任落实到每一个层级、每一个岗位。加强安全环保培训教育，定期组织应急演练，提升全员安全环保意识和应急处置能力。在顶层设计层面，积极布局新质生产力，加快矿山安全先进技术、装备推广，有序推动矿山领域设备设施更新升级，实现安全环保投入与生产效率提升的协同发展，确保在满足安全环保要求的前提下稳定经营业绩。

18山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是?否公司是否披露了估值提升计划。

□是?否

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

19山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2024年年报。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

?适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）0.5

分配预案的股本基数（股）595340230

现金分红金额（元）（含税）29767011.50

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）29767011.50

可分配利润（元）1901542784.83

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到

80％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2025年3月27日，公司第十届董事会第五次会议审议通过了关于2025年中期分红安排的议案，并于2025年5月28日

经2024年度股东会审议通过。

2025年8月21日，公司第十届董事会第八次会议审议通过了2025年半年度利润分配预案的议案，以公司当前总股本595340230股为基数，向截至分红派息公告确定的股权登记日登记在册的全体股东按每10股派发现金股利0.5元（含税），共计派发现金29767011.50元。本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本。若在实施前公司总股本因可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资、新增股份上市等原因而发生变化的，依照变动后的股本为基数实施并按照上述分配比例不变的原则进行调整。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

四、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

?是□否

纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家）2序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

企业环境信息依法披露系统（山东）

http://221.214.62.226:8090/EnvironmentDisclosure/public

1山东金岭矿业股份有限公司

ReportDetail/lookReportDetailpageFrom=0&reportId=36531

&reportType=1&batchYear=2024新疆维吾尔自治区企业环境信息披露与信用评价系统

2喀什金岭球团有限公司

https://xxpl.xjmic.com:9015/index

20山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

五、社会责任情况

报告期内，金岭矿业始终将社会责任视为企业发展的重要组成部分，致力于与社会各界共同构建和谐共生的发展环境。

一、股东权益保护

1.报告期内，公司根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，不断完善公司治理结构，形成了以股东会、董事会、监事会及经理层为主体结构的决策与经营体系，并严格按照《公司章程》等规定，召集召开股东会、董事会、监事会以及各专门委员会会议，做到了程序合法合规，形成的决议合法有效。报告期内，公司召开股东会2次，董事会6次，监事会2次，召开的股东会，均采用了现场会议和网络投票相结合的方式，便于中小投资者参与决策，让股东充分行使了表决权。公司持续加强信息披露管理，提高信息透明度，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，确保没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。同时，公司重视与股东的日常沟通与交流，积极为中小投资者与公司交流创造便利，通过股东会、网上业绩说明会、互动易平台、投资者热线等多种方式与投资者建立联系。

2.公司在自身成长与发展的同时，注重对股东的回报，坚持与投资者共享公司发展成果，创建和谐股东关系。公司

严格按照《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》《公司章程》《未来三年（2024-2026年）股东回报规划》

等规定执行利润分配政策，同时，根据公司股东会审议通过的2024年度利润分配方案，在规定期限内顺利完成分红派息工作。2025年半年度，公司也提出了《2025年半年度利润分配预案》，通过现金分红方式积极回馈股东。

二、职工权益保护

1.在劳动卫生、社会保障等方面，公司严格执行国家法律法规和有关劳动用工规定和标准，加强劳动用工管理和劳

动保护工作，持续改善职工工作环境。

2.报告期内，公司按年度计划推进职工培训。思想教育贯穿全程，引导职工思想统一到公司战略；管理经营上，以

专题讲座提升管理层共识与协作效率；技术技能上，开展专业培训增强岗位胜任力；基层员工方面，强化通用及安全技能培训，优化新员工入职培训并宣贯企业文化。上半年分层推进培训，在职工素质、管理视野及技能上见效，为公司高质量发展提供支撑。

3.公司对健康体检和职业病体检工作进行了全面制度化、规范化管理，通过组织健康培训、宣传周等活动提升职工

职业病防护意识和能力，每年组织全体在岗职工进行健康查体，对全公司涉及职业危害因素的岗位员工进行年度职业健康体检，切实保障全体职工的身体健康，体现了公司关爱职工、预防职业危害、保障健康的责任担当，为职工营造健康和谐的工作环境。

三、供应商、客户利益保护

1.公司重视供应商合法权益，秉承“公开、公平、公正、透明、可追溯”的采购原则，严格执行《采购管理办法》

和《采购管理实施细则》等制度开展工作，建立供应商分级动态管理机制，定期评估分级以精准把握其能力。强化招采分离，加强内部监管与自律，保障采购公正廉洁，为供应商营造公平竞争环境。

2.公司始终秉持诚信经营的核心理念，以“共创、共进、共赢”为行动指引，积极与客户携手构建紧密的命运共同体。在此基础上，我们不断深化战略合作关系，积极探索创新的商业模式，通过整合各方优势资源，实现资源互补与互利共赢。我们坚持以客户需求为导向，持续开发契合市场需求的新产品，并提供多元化的优质产品与服务，致力于打造互利共赢、协同发展的产业新生态。

3.公司高度重视产品与服务质量，建立了完善的产品质量管控和客户服务体系，明确各部门职责，全方位满足客户需求。通过电话、网络、实地走访、问卷调查等多种方式，与客户保持紧密沟通，及时了解客户需求与期望，以便更好地提升客户满意度，塑造良好的品牌形象。

四、安全生产投入和教育培训

1.2025年上半年，公司总计提取安全生产费用1197.85万元，使用安全生产费用1367.84万元，通过加大安全投入，持续推进“三化”建设，进一步强化本质化安全水平。

2.严格落实年度安全教育培训计划。一是完成32名主要负责人及安全管理人员、317名特种作业人员的培训考核，确保持证上岗；二是完成《全国金属冶炼企业安全生产主体责任》专项培训，累计培训612人次；三是开展“事故警示周”活动，活动期间开展事故警示教育21场，覆盖1300余人次；四是强化专项培训，聘请省专家开展防治水等专业培

21山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文训2次，开展“开工第一课”2次，组织重大事故隐患判定标准学习1300余人次。上半年，累计开展各级各类培训8400余人次，有效提升了全员安全意识和风险防控能力，为公司安全生产奠定了坚实基础。

五、公共关系和社会公益事业

1.公司坚持诚信经营、依法纳税。2025年上半年公司支付各项税费共计6141.09万元，为国家和地方经济建设做出了积极贡献。

2.2025年上半年，公司加大对职工的人文关怀，组织开展了春送祝福、夏送清凉、一线职工疗休养等活动，为职工

发放春节慰问品和生日蛋糕券。做好困难职工帮扶救助，为职工申请大病救助资金，开展帮扶送教育活动，上半年发放困难职工救助金8万余元。新升级装修的职工餐厅、生活超市开放使用，新建的停车场正式投入使用，运动场地实现专业化升级改造，全面提升矿区环境品质。

22山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用承承承履承诺诺诺行承诺事由诺承诺内容类时期情方型间限况

关《关于保持上市公司独立性的承诺函》，具体承诺如下：

于“（一）人员独立保1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在

持上市公司专职工作，不在本公司及本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外上的其他职务，且不在本公司及本公司控制的其他企业中领薪。

市2、保证上市公司的财务人员独立，不在本公司及本公司控制的其他企业中兼职或领公取报酬。

司3、保证上市公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和本公司及独本公司控制的其他企业之间完全独立。

立（二）资产独立

性1、保证上市公司具有独立完整的资产，上市公司的资产全部处于上市公司的控制之的下，并为上市公司独立拥有和运营。保证本公司及本公司控制的其他企业不以任何承方式违法违规占用上市公司的资金、资产。

诺2、保证不以上市公司的资产为本公司及本公司控制的其他企业的债务违规提供担保。

（三）财务独立

1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。

2

山关2、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。

0

东于3、保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的其他企业共用银行账

2钢避户。

收购报告3正

铁免4、保证上市公司能够作出独立的财务决策，本公司及本公司控制的其他企业不通过书或权益年常

集同违法违规的方式干预上市公司的资金使用、调度。长变动报告0履

团业5、保证上市公司依法独立纳税。期书中所作8行

有竞（四）机构独立承诺月中

限争1、保证上市公司依法建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机

2公的构。

8

司承2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法日

诺律、法规和公司章程独立行使职权。

3、保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与本公司及本公司控制的其他企业间

不存在机构混同的情形。

（五）业务独立

关1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场于独立自主持续经营的能力。

减2、保证尽量减少本公司及本公司控制的其他企业与上市公司的关联交易，无法避免少或有合理原因的关联交易则按照“公开、公平、公正”的原则依法进行。

和（六）保证上市公司在其他方面与本公司及本公司控制的其他企业保持独立。

规本公司保证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造范成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。本承诺在本公司控制上市公司期间持续关有效。”联交为避免与上市公司产生同业竞争，山钢集团出具了《关于避免同业竞争的承诺易函》，具体承诺如下：

的“1、本次收购完成后，本公司承诺不新增在中国境内及境外直接或间接从事任何在承商业上对金岭矿业及其下属公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。

23山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

诺2、本次收购完成后，如本公司或下属直接或间接控股企业存在任何与金岭矿业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务机会，本公司将放弃或将促使本公司下属直接或间接控股企业放弃可能发生同业竞争的业务机会，或将促使该业务机会按公平合理的条件优先提供给金岭矿业或其全资及控股子公司，或转让给其他无关联关系的第三方。

3、本次收购完成后，本公司将严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所

有关规定及金岭矿业《公司章程》等有关规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务、不利用大股东的地位谋取不当利益，不损害金岭矿业和其他股东的合法权益。

4、本承诺将始终有效。若本公司违反上述承诺而给金岭矿业及其他股东造成的损失将由本公司承担。”为减少和规范与上市公司的关联交易，山钢集团出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，具体承诺如下：

“本公司及本公司控制的公司将尽可能避免和减少与上市公司及其控制的公司的关联交易；就本公司及本公司控制的其他公司与上市公司及其控制的公司之间将来无

法避免或有合理原因而发生的关联交易事项，本公司及本公司控制的其他公司将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务。本公司保证本公司及本公司控制的其他公司将不通过与上市公司及其控制的公司的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其控制的公司承担任何不正当的义务。

本公司保证严格履行本承诺函中的各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。本承诺函在本公司控制上市公司期间持续有效。”承诺是否是按时履行

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是?否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

24山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

七、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用?不适用

九、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用□不适用关联关联交占同类获批的是否关联可获得关联关联关联关联交易关联交易交易易金额交易金交易额超过交易的同类披露交易交易披露索引关系类型内容定价（万额的比度（万获批结算交易市日期方价格原则元）例元）额度方式价

协议360元15688.随行就

购买商品铁矿石38.88%40000否现汇

价/吨9市联营公司在巨潮资讯协议协议随行就

山东企业销售商品机械加工25.84.35%95否现汇网价价市金鼎 （公 （http://www.cn协议协议随行就2025矿业 司高 销售商品 电力 6.79 10.26% 70 否 现汇 info.com.cn）上价价市年02有限管在披露《关于2025协议协议随行就月15责任其担销售商品废石92.257.80%200否现汇年度日常关联交价价市日公司任董易预计的公告》协议协议随行就事）提供劳务劳务费209.2335.97%590否现汇（公告编号价价市

2025-004）

协议协议3326.5100.00随行就工程施工工程施工6600否现汇

价价9%市

19349.

合计------47555----------

56

大额销货退回的详细情况无

按类别对本期将发生的日常关联交易进根据2025年日常关联交易预计情况，本期发生向关联人采购原材料15688.90万元（含税），接受关联人提供行总金额预计的，在报告期内的实际履的劳务166.35万元（含税），向关联人销售产品、商品及其他22432.80万元（含税），向关联人提供劳务行情况（如有）209.23万元（含税）。报告期内，公司关联交易实际发生金额均在预计范围内。

25山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

交易价格与市场参考价格差异较大的原

不存在价格差异。表中“关联交易价格”为含税金额。

因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是?否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

?适用□不适用存款业务每日最高本期发生额存款利率范期初余额期末余额关联方关联关系存款限额围（万元）本期合计存入本期合计取出（万元）（万元）金额（万元）金额（万元）山东钢铁集团

参股公司800001.15%-3.5%75795.5214711.91211391.2079116.21财务有限公司贷款业务本期发生额贷款额度贷款利率期初余额期末余额关联方关联关系（万元）范围（万元）本期合计贷款本期合计还款（万元）金额（万元）金额（万元）山东钢铁集团财参股公司0000务有限公司授信或其他金融业务

关联方关联关系业务类型总额（万元）实际发生额（万元）山东钢铁集团财务有参股公司授信500000限公司

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

26山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

?适用□不适用托管情况说明2025年1月21日，公司召开第十届董事会第二次会议（临时），审议通过了《关于与股东金岭铁矿续签股权托管协议暨关联交易的议案》，托管山东莱矿矿业有限公司（原名：莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司）35%股权、莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司34%股权和淄博铁鹰球团制造有限公司100%股权。具体内容详见2025年1月22日公司在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第十届董事会第二次会议（临时）决议公告》（公告编号：2025-001）和《关于与股东金岭铁矿续签股权托管协议暨关联交易的公告》（公告编号：2025-002）。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

?适用□不适用租赁情况说明

本公司作为出租方，将部分相关井筒等资产出租给山东金鼎矿业有限责任公司使用，将部分相关房屋出租给中国联合网络通信有限公司淄博市分公司使用；本公司作为承租方，向山东金鼎矿业有限责任公司租赁部分相关设备，向山东钢铁集团有限公司租赁部分办公房间。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。

27山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

3、委托理财

?适用□不适用

单位：万元委托理财的资金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额来源已计提减值金额银行理财产品自有资金100001000000合计100001000000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用?不适用

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

?适用□不适用

报告期内，公司在山东产权交易中心公开挂牌整体打包转让持有的塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司100%股权及对其享有的债权，本次转让尚在推进中。具体内容详见公司分别于2025年5月16日、6月28日、7月26日在《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公开挂牌转让持有的塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司100%股权及债权的公告》（公告编号：2025-022）及《关于公开挂牌转让持有的塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司100%股权及债权的进展公告》（公告编号分别为：2025-025、2025-029）。

28山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行新送公积金其小数量比例数量比例股股转股他计

一、有限售条件股份

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

其中：境内法人持股境内自然人持股

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件股份595340230100.00%595340230100.00%

1、人民币普通股595340230100.00%595340230100.00%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数595340230100.00%595340230100.00%股份变动的原因

□适用?不适用股份变动的批准情况

□适用?不适用股份变动的过户情况

□适用?不适用股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

29山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

2、限售股份变动情况

□适用?不适用

二、证券发行与上市情况

□适用?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数32560报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有质押、标记有限或冻结情况持股比报告期末持股数报告期内增售条持有无限售条件股东名称股东性质例量减变动情况件的的股份数量股份数股份状态量数量山东金岭铁矿有限不适

国有法人58.41%347740145.0000347740145.000公司用淄博市城市资产运不适

国有法人1.10%6530000.00006530000.000营集团有限公司用不适

王艳珍境内自然人0.75%4449900.00-10004449900.000用不适

徐开东境内自然人0.55%3282400.00003282400.000用不适

吴吉林境内自然人0.54%3205344.00-228290003205344.000用不适

费永炜境内自然人0.54%3185600.00+137490003185600.000用不适

秦涛境内自然人0.33%1978300.00001978300.000用济南灏兴投资管理境内非国有不适

0.31%1854100.00+185410001854100.000

有限公司法人用不适

闵祥宸境内自然人0.30%1807800.00+180780001807800.000用不适

张瑞境内自然人0.30%1800000.00+50000001800000.000用战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如不适用有）（参见注3）上述股东关联关系或一致行动的山东金岭铁矿有限公司与其他股东无关联关系和一致行动；未知其他股东之间是否说明存在关联关系和一致行动。

2023年8月28日，金岭铁矿与山钢集团签订了《山东金岭铁矿有限公司与山东钢铁集团有限公司之股份托管协议》，金岭铁矿将持有的金岭矿业347740145股股份（占金岭矿业总股本的58.41%）所对应的协议约定的股东权利无条件且不可撤销

上述股东涉及委托/受托表决权、

地全权委托山钢集团行使。本次权益变动后，山钢集团能够直接支配占公司总股本放弃表决权情况的说明

58.41%股份的表决权，公司实际控制人不变，仍为山东省人民政府国有资产监督管理委员会。具体内容详见2023年9月1日公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《收购报告书》。

前10名股东中存在回购专户的特不适用

别说明（如有）（参见注11）

30山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）报告期末持有无限售条股份种类股东名称件股份数量股份种类数量

山东金岭铁矿有限公司347740145.00人民币普通股347740145.00

淄博市城市资产运营集团有限公司6530000.00人民币普通股6530000.00

王艳珍4449900.00人民币普通股4449900.00

徐开东3282400.00人民币普通股3282400.00

吴吉林3205344.00人民币普通股3205344.00

费永炜3185600.00人民币普通股3185600.00

秦涛1978300.00人民币普通股1978300.00

济南灏兴投资管理有限公司1854100.00人民币普通股1854100.00

闵祥宸1807800.00人民币普通股1807800.00

张瑞1800000.00人民币普通股1800000.00

前10名无限售条件股东之间，以及前10名无限售条件股东和前10名山东金岭铁矿有限公司与其他股东无关联关系和一致行动；未知其他股东之间是股东之间关联关系或一致行动的说否存在关联关系和一致行动。

明

王艳珍通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股票4449900股，普通账户持有0股，合计持股4449900股；徐开东通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股票1720800股，普通账户持有1561600股，合计持股3282400股；吴吉林通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有本公司

前10名普通股股东参与融资融券业股票3205344股，普通账户持有0股，合计持股3205344股；费永炜通过证务情况说明（如有）（参见注4）券公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股票3185600股，普通账户持有

0股，合计持股3185600股；秦涛通过证券公司客户信用交易担保证券账户持

有本公司股票941600股，普通账户持有1036700股，合计持股1978300股；济南灏兴投资管理有限公司通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有本

公司股票1854100股，普通账户持有0股，合计持股1854100股。

注：1.公司未知济南灏兴投资管理有限公司期初是否持有公司股份，报告期内增减变动情况按照期末数量考虑。

2.公司未知闵祥宸期初是否持有公司股份，报告期内增减变动情况按照期末数量考虑。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2024年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用?不适用

31山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

公司报告期实际控制人未发生变更。

六、优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

32山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用?不适用

33山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是?否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：山东金岭矿业股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1853529341.972134668038.27结算备付金拆出资金

交易性金融资产100328749.17衍生金融资产

应收票据62546000.00124576170.00

应收账款30932476.1427172536.70

应收款项融资55830000.009005324.83

预付款项21791176.087342383.21应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款10199341.216635629.44

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货96639238.5990117113.70

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产944393.77640282.90

流动资产合计2232740716.932400157479.05

34山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款2781.35

长期股权投资649200341.26620735283.09

其他权益工具投资229886981.09230767615.10其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产286824196.21300875146.81

在建工程55921578.7938867777.55生产性生物资产油气资产

使用权资产4051937.994658850.59

无形资产277354103.62282206352.64

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产18070351.3518829740.39

其他非流动资产280451238.07758377.57

非流动资产合计1801760728.381497701925.09

资产总计4034501445.313897859404.14

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款88454216.9672753821.44

预收款项925000.00925000.00

合同负债13670595.3816380743.13卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬82270073.22100343957.82

应交税费40341359.3111221015.61

其他应付款99361401.8427753038.35

其中：应付利息

35山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

应付股利65487425.30应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1250590.771250590.77

其他流动负债59314039.8092185613.53

流动负债合计385587277.28322813780.65

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债3536765.043443945.05长期应付款

长期应付职工薪酬151777080.42162846775.95

预计负债2502230.392440914.03

递延收益1211764.631292745.03

递延所得税负债5012333.395384220.04其他非流动负债

非流动负债合计164040173.87175408600.10

负债合计549627451.15498222380.75

所有者权益：

股本595340230.00595340230.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积487998131.16487998131.16

减：库存股

其他综合收益10940235.7811600711.29

专项储备8828710.6010528575.15

盈余公积321132712.69321768154.77一般风险准备

未分配利润2013927854.631929115092.90

归属于母公司所有者权益合计3438167874.863356350895.27

少数股东权益46706119.3043286128.12

所有者权益合计3484873994.163399637023.39

负债和所有者权益总计4034501445.313897859404.14

法定代表人：王其成主管会计工作负责人：邱卫东会计机构负责人：毕伟

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1769119733.632050374964.48

36山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

交易性金融资产100328749.17衍生金融资产

应收票据52646000.00108576170.00

应收账款36234239.9530668634.96

应收款项融资55830000.009005324.83

预付款项19389827.746607317.95

其他应收款37278241.7120132525.25

其中：应收利息应收股利

存货43092003.6251815896.96

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产720568.59303023.10

流动资产合计2114639364.412277483857.53

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资811536522.25783071464.08

其他权益工具投资229886981.09230767615.10其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产114791773.64119046909.81

在建工程53350746.0237433533.03生产性生物资产油气资产

使用权资产4051937.994658850.59

无形资产236729276.42239727715.88

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产16666501.4117479429.03

其他非流动资产280451238.07451238.07

非流动资产合计1747464976.891432636755.59

资产总计3862104341.303710120613.12

流动负债：

短期借款交易性金融负债

37山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

衍生金融负债应付票据

应付账款124608467.0475676949.72

预收款项925000.00925000.00

合同负债12909862.3510997412.74

应付职工薪酬68910742.3981225676.89

应交税费28636648.623439311.51

其他应付款97149392.1423977227.17

其中：应付利息

应付股利65487425.30持有待售负债

一年内到期的非流动负债1250590.771250590.77

其他流动负债50150526.2175920556.99

流动负债合计384541229.52273412725.79

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债3536765.043443945.05长期应付款

长期应付职工薪酬151777080.42162846775.95预计负债递延收益

递延所得税负债4659729.785031616.43其他非流动负债

非流动负债合计159973575.24171322337.43

负债合计544514804.76444735063.22

所有者权益：

股本595340230.00595340230.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积487998131.16487998131.16

减：库存股

其他综合收益10940235.7811600711.29专项储备

盈余公积321768154.77321768154.77

未分配利润1901542784.831848678322.68

所有者权益合计3317589536.543265385549.90

负债和所有者权益总计3862104341.303710120613.12

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

38山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

一、营业总收入768491866.78697528558.32

其中：营业收入768491866.78697528558.32利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本622577774.06642685494.57

其中：营业成本555563843.40574858797.78利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加12906075.6510402989.00

销售费用1095324.51854314.93

管理费用68843796.3968455856.32

研发费用11358894.0110889649.11

财务费用-27190159.90-22776112.57

其中：利息费用

利息收入28483035.5423925314.64

加：其他收益812832.97172317.81

投资收益（损失以“—”号填列）31199651.3544039489.45

其中：对联营企业和合营企业的投资收益28465058.1744039489.45以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）328749.17

信用减值损失（损失以“—”号填列）-316960.26-878589.10

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）-21313.63

三、营业利润（亏损以“—”号填列）177938365.9598154968.28

加：营业外收入15309434.02302481.84

减：营业外支出2000.001020376.52

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）193245799.9797437073.60

减：所得税费用39779228.4314511848.09

五、净利润（净亏损以“—”号填列）153466571.5482925225.51

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）153466571.5482925225.51

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）150300187.0379889253.41

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）3166384.513035972.10

六、其他综合收益的税后净额-660475.512622431.04

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-660475.512622431.04

39山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-660475.512622431.04

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-660475.512622431.04

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额152806096.0385547656.55

归属于母公司所有者的综合收益总额149639711.5282511684.45

归属于少数股东的综合收益总额3166384.513035972.10

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.25250.1342

（二）稀释每股收益0.25250.1342

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王其成主管会计工作负责人：邱卫东会计机构负责人：毕伟

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入707790098.56605792343.42

减：营业成本555544638.96520692580.24

税金及附加5517067.774568013.00

销售费用1095324.51854314.93

管理费用56518712.0061736975.53

研发费用7203233.436710498.62

财务费用-26927349.51-22703748.30

其中：利息费用

利息收入28155954.2423790261.55

加：其他收益119555.2939817.42

投资收益（损失以“—”号填列）31199651.3544039489.45

其中：对联营企业和合营企业的投资收益28465058.1744039489.45以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）328749.17

信用减值损失（损失以“—”号填列）-245266.64-1162445.73

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）-21313.63

40山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

二、营业利润（亏损以“—”号填列）140241160.5776829256.91

加：营业外收入9121051.29138794.45

减：营业外支出2000.0088086.52

三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）149360211.8676879964.84

减：所得税费用31008324.419158054.38

四、净利润（净亏损以“—”号填列）118351887.4567721910.46

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）118351887.4567721910.46

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-660475.512622431.04

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-660475.512622431.04

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-660475.512622431.04

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额117691411.9470344341.50

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金819474853.33603861273.45客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金53195214.0922174307.69

经营活动现金流入小计872670067.42626035581.14

购买商品、接受劳务支付的现金457504745.89531136450.67客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额

41山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金201614279.87175370772.47

支付的各项税费61410921.9155419270.48

支付其他与经营活动有关的现金26084968.1939998051.13

经营活动现金流出小计746614915.86801924544.75

经营活动产生的现金流量净额126055151.56-175888963.61

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金3224754.49

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11193341.51346008.39处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金9389.00

投资活动现金流入小计14427485.00346008.39

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金21970961.1120336674.51

投资支付的现金380000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计401970961.1120336674.51

投资活动产生的现金流量净额-387543476.11-19990666.12

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金71440827.60

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金734160.00

筹资活动现金流出小计72174987.60

筹资活动产生的现金流量净额-72174987.60

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-261488324.55-268054617.33

加：期初现金及现金等价物余额2073500374.292098791239.09

六、期末现金及现金等价物余额1812012049.741830736621.76

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金703268217.98486684694.63收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金45898202.4821720897.26

经营活动现金流入小计749166420.46508405591.89

购买商品、接受劳务支付的现金418040890.69463496541.25

支付给职工以及为职工支付的现金146616966.56136932340.16

支付的各项税费36345756.8241380795.46

支付其他与经营活动有关的现金24647134.5042526137.96

经营活动现金流出小计625650748.57684335814.83

42山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

经营活动产生的现金流量净额123515671.89-175930222.94

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金3224754.49

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10809448.00140384.14处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计14034202.49140384.14

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19494015.5714279880.22

投资支付的现金380000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计399494015.5714279880.22

投资活动产生的现金流量净额-385459813.08-14139496.08

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金71440827.60

支付其他与筹资活动有关的现金734160.00

筹资活动现金流出小计72174987.60

筹资活动产生的现金流量净额-72174987.60

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-261944141.19-262244706.62

加：期初现金及现金等价物余额1993605456.932011822244.67

六、期末现金及现金等价物余额1731661315.741749577538.05

43山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一减项目般

：少数股东权所有者权益合优永其他综合收风其股本其资本公积库专项储备盈余公积未分配利润小计益计先续益险他他存股债准股备

一、上年期末5953402304879981311160071110528575.32176815419291150923356350895432861283399637023

余额.00.16.2915.77.90.27.12.39

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初5953402304879981311160071110528575.32176815419291150923356350895432861283399637023

余额.00.16.2915.77.90.27.12.39

三、本期增减

-变动金额（减-3419991.

1699864.5-635442.0884812761.7381816979.5985236970.77

少以“—”号660475.5118

5

填列）

（一）综合收-150300187.0149639711.53166384.152806096.0

益总额660475.5132513

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

44山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分---

配65487425.3065487425.3065487425.30

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者

---（或股东）的

65487425.3065487425.3065487425.30

分配

4．其他

（四）所有者

-635442.08-635442.08-635442.08权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他-635442.08-635442.08-635442.08

（五）专项储--1699864.55253606.67-1446257.88

45山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

备1699864.5

5

11978494.

1．本期提取11978494.06400391.0312378885.09

06

13678358.

2．本期使用13678358.61146784.3613825142.97

61

（六）其他

四、本期期末595340230487998131109402358828710.632113271220139278543438167874467061193484873994

余额.00.16.780.69.63.86.30.16上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一减项目般

：少数股东权所有者权益合优永其他综合收风其股本其资本公积库专项储备盈余公积未分配利润小计益计先续益险他他存股债准股备

一、上年期末5953402304879981311376109932176815418382662433267002833394317633306434596

9868974.88

余额.00.16.14.77.08.03.32.35

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初5953402304879981311376109932176815418382662433267002833394317633306434596

9868974.88

余额.00.16.14.77.08.03.32.35

三、本期增减变动金额（减2622431.-3315436.

8448425.819638596.5312954032.72

少以“—”号041432260.3219

填列）

（一）综合收2622431.3035972.

79889253.4182511684.4585547656.55

益总额0410

46山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分---

配71440827.6071440827.6071440827.60

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者

---（或股东）的

71440827.6071440827.6071440827.60

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转

47山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储-

-1432260.32279464.09-1152796.23

备1432260.32

1．本期提取5593822.095593822.09399332.055993154.14

2．本期使用7026082.417026082.41119867.967145950.37

（六）其他

四、本期期末5953402304879981311638353032176815418467146683276641429427471993319388629

8436714.56

余额.00.16.18.77.89.56.51.07

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具减

项目：

股本优永其资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计先续他存股债股

一、上年期末余额595340230.00487998131.1611600711.29321768154.771848678322.683265385549.90

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额595340230.00487998131.1611600711.29321768154.771848678322.683265385549.90

三、本期增减变动金额

（减少以“—”号填-660475.5152864462.1552203986.64列）

（一）综合收益总额-660475.51118351887.45117691411.94

48山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-65487425.30-65487425.30

1．提取盈余公积2．对所有者（或股-65487425.30-65487425.30

东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取10643857.3010643857.30

2．本期使用10643857.3010643857.30

（六）其他

四、本期期末余额595340230.00487998131.1610940235.78321768154.771901542784.833317589536.54

49山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

上年金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具减

项目：其股本优永续资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计先其他他债存股股

一、上年期末余额595340230.00487998131.1613761099.141129422.86321768154.771811993723.403231990761.33

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额595340230.00487998131.1613761099.141129422.86321768154.771811993723.403231990761.33

三、本期增减变动金额

（减少以“—”号填2622431.04-1101262.86-3718917.14-2197748.96列）

（一）综合收益总额2622431.0467721910.4670344341.50

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-71440827.60-71440827.60

1．提取盈余公积2．对所有者（或股-71440827.60-71440827.60

东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部

50山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备-1101262.86-1101262.86

1．本期提取1520552.301520552.30

2．本期使用2621815.162621815.16

（六）其他

四、本期期末余额595340230.00487998131.1616383530.1828160.00321768154.771808274806.263229793012.37

51山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

三、公司基本情况

山东金岭矿业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为山东淄博华光陶瓷股份有限公司，成立于

1996年9月28日。公司于1996年11月8日经中国证监会以证监发字[1996]322号文批复成为社会募集的上市股份公司。

公司股票在深交所挂牌交易，股票代码000655。公司注册地及总部地址：山东省淄博市张店区中埠镇。截至2025年6月30日，公司总股本595340230股。

公司所属行业为黑色金属矿采选业，主要经营活动包含：铁精粉、铜精粉、球团的生产、销售；铁矿开采；机械设备及备件制造与销售；许可范围内发电业务等。

本公司将全资子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司、山东金召矿业有限公司，控股子公司喀什金岭球团有限公司纳入本期合并财务报表范围。

本财务报表业经公司董事会于2025年8月21日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2025年6月30日的财务状况、2025年上半年的经营成果和现金流量等相关信息。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

（1）安全生产费

本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

（2）资源税

本公司按照国家规定按应税产品的销售收入提取资源税，计入税金及附加。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2025年6月30日的财务状况、2025年上半年的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

52山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项占应收账款余额10%以上，且金额超过500万元重要的应收款项本期坏账准备收回或转回金额单项金额超过500万元人民币的本期重要的应收款项核销单项金额超过500万元人民币的

投资预算金额较大，占现有固定资产规模比例超过10%，且当期发重要的在建工程项目

生额占在建工程本期发生总额10%以上（或期末余额占比10%以上）

账龄1年以上的重要应付账款及其他应付款占应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额超过500万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

2.合并财务报表的编制方法

（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”

53山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、金融工具

1.金融工具的分类、确认和计量

（1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

54山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

2.金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

3.金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

11、应收票据

1.预期信用损失的范围

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款、长期应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

2.预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

3.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

4.应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法

（1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资

成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：账龄组合

应收账款组合2：合并范围内关联方组合

应收票据组合1：商业承兑汇票

应收票据组合2：银行承兑汇票

对于划分为合并报表范围之内的应收账款组合，管理层评价该类款项具有较低的信用风险，预期信用损失率较低，不计提减值准备；对于划分为合并报表范围之外的应收账款组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。具体如下：

55山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

账龄应收账款预期信用损失率（%）

1年以内（含1年）5.00

1至2年10.00

2至3年30.00

3至5年80.00

5年以上100.00

对于划分为银行承兑汇票组合的应收票据，管理层评价该类款项具有较低的信用风险，预期信用损失率较低，不计提减值准备；对于划分为商业承兑汇票组合的应收票据，按照划分为合并报表范围之外的应收账款组合的原则计算预期信用损失。

*按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对账龄超过5年以上、与对方存在争议或涉及诉讼仲裁、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等应收款项进行单项认定并计提坏账准备。

（2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。

5.其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据款项性质将其他金融资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：账龄组合

其他应收款组合2：合并范围内关联方组合

长期应收款组合：账龄组合

对于划分为合并报表范围之内的其他应收款组合，管理层评价该类款项具有较低的信用风险，预期信用损失率较低，不计提减值准备；对于划分为合并报表范围之外的其他应收款组合、长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（2）按照单项计提坏账准备的判断标准参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。

12、应收账款

应收账款的坏账准备的确认标准和计提方法详见本附注五、11预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

13、应收款项融资

应收账款的坏账准备的确认标准和计提方法详见本附注五、11预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

其他应收款的坏账准备的确认标准和计提方法详见本附注五、11预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

56山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

15、合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注五、11预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

16、存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过

程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

5.存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

17、持有待售资产

18、债权投资

19、其他债权投资

20、长期应收款

长期应收款的坏账准备的确认标准和计提方法详见本附注五、11预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

21、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；

被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

2.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投

57山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

3.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

22、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

23、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法15-3552.71-6.33

机器设备年限平均法10-2254.32-9.50

运输设备年限平均法3-6515.83-31.67

其他设备年限平均法4-1059.50-23.75

24、在建工程

本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

25、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

58山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

26、生物资产

27、油气资产

28、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用直线法进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

公司无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

资产类别使用寿命（年）摊销方法土地使用权50直线法采矿权37直线法软件10直线法探矿权不予摊销

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用、燃料动力费、其他费用等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：本公司研发项目大体要经过获取市场信息、市场需求调

查、科研立项、实验室实验研究、形成研究成果、研究成果放大、申请专利等，本公司将形成研究成果之前的研究开发活动划分为研究阶段，将形成研究成果之后的研究开发活动划分为开发阶段。

59山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

29、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产

性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在后续会计期间不得转回，即使该资产的价值已部分恢复。

30、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

31、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

32、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

60山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；

除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

33、预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

34、股份支付

35、优先股、永续债等其他金融工具

36、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代

第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：

本公司及下属子公司销售的铁精粉、球团矿等矿产品在满足下列条件时，按从购货方应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入，确认收入的条件为：（1）约定客户自提的，货物已经发出；约定由公司运送至合同约定地点的，产品已送达合同约定地点。（2）购销双方对按照过磅单汇集的结算单已确认无误。（3）已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。

本公司提供工程劳务在满足下列条件时，按双方确认工作量确认劳务收入，确认收入的条件为：（1）工作已完工并双方确认。（2）购销双方对工作量确认的结算单已确认无误。（3）已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。

61山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

37、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

38、政府补助

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

62山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

39、递延所得税资产/递延所得税负债

1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

40、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。

1.承租人的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

（2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

本公司对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及低价值资产的租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁会计处理

63山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

41、其他重要的会计政策和会计估计

42、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用?不适用

（2）重要会计估计变更

□适用?不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

43、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率当期销项税额减当期可抵扣的进项税

增值税13%、9%、6%、3%额

城市维护建设税实缴流转税额7%、1%

企业所得税应纳税所得额25%

资源税自产铁矿石的销售收入4%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

64山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

库存现金5002.407674.80

银行存款1342362201.311376705368.64

存放财务公司款项511162138.26757954994.83

合计1853529341.972134668038.27其他说明

本公司参与了山东钢铁集团财务有限公司的资金集中管理计划。截至2025年6月30日，存放于山东钢铁集团财务有限公司的款项总额为511162138.26元。

货币资金中受限资金4058874.34元，主要为环境治理保证金及土地复垦等用途保证金。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产100328749.17

其中：

结构性存款100328749.17

其中：

合计100328749.17其他说明

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据62546000.00124576170.00

商业承兑票据23705.44

减：坏账准备-23705.44

合计62546000.00124576170.00

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额比例例

其中：

按组合计提坏账准

62546000.00100.00%62546000.00124599875.44100.00%23705.440.02%124576170.00

备的应收票据

其中：

组合1：

62546000.00100.00%62546000.00124576170.0099.98%124576170.00

银行承兑

65山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

汇票组合

组合2：

商业承兑23705.440.02%23705.44100.00%汇票组合

合计62546000.00100.00%62546000.00124599875.44100.00%23705.440.02%124576170.00

按组合计提坏账准备类别名称：银行承兑汇票组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内62546000.00

合计62546000.00

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票23705.4423705.440.00

合计23705.4423705.440.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用?不适用

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据56107198.67

合计56107198.67

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）31896370.2627746219.48

1至2年553620.02631189.07

2至3年63216.54192027.47

3年以上56112911.2056188089.23

3至4年442074.00555694.02

66山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

5年以上55670837.2055632395.21

合计88626118.0284757525.25

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计

提坏账准52502738.525027385250273852502738

59.24%100.00%61.94%100.00%

备的应收87.87.87.87账款

其中：

按组合计

提坏账准36123379.5190903.30932476322547865082249.27172536

40.76%14.37%38.06%15.76%

备的应收1501.14.3868.70账款

其中：

36123379.5190903.30932476322547865082249.27172536

账龄组合40.76%14.37%38.06%15.76%

1501.14.3868.70

88626118.5769364130932476847575255758498827172536

合计100.00%65.10%100.00%67.94%

02.88.14.25.55.70

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

清算尚未结束，按山东耀昌集团有照债务人破产财产

33985782.7833985782.7833985782.7833985782.78100.00%

限公司分配方案确认不能收回的金额

清算尚未结束，按新疆新兴铸管金照债务人破产财产

特国际贸易有限17875857.0917875857.0917875857.0917875857.09100.00%分配方案确认不能公司收回的金额泰安市巨力工程

641099.00641099.00641099.00641099.00100.00%预计无法收回

机械有限公司

合计52502738.8752502738.8752502738.8752502738.87

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内31896370.261594818.515.00%

1至2年553620.0255362.0010.00%

2至3年63216.5418964.9730.00%

3至4年442074.00353659.2080.00%

4至5年

5年以上3168098.333168098.33100.00%

67山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

合计36123379.155190903.01

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按单项计提坏账准备52502738.8752502738.87

按组合计提坏账准备5082249.68795935.94687282.615190903.01

合计57584988.55795935.94687282.6157693641.88

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末合同资产应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减余额期末余额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

山东耀昌集团有限公司33985782.7833985782.7838.35%33985782.78新疆新兴铸管金特国际贸易

17875857.0917875857.0920.17%17875857.09

有限公司山东钢铁股份有限公司莱芜

14927402.7614927402.7616.84%746370.14

分公司莱芜钢铁集团银山型钢有限

8519404.998519404.999.61%425970.25

公司

淄博铁鹰球团制造有限公司4305170.014305170.014.86%215258.50

合计79613617.6379613617.6389.83%53249238.76

5、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票55830000.009005324.83

合计55830000.009005324.83

68山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票76170000.00

合计76170000.00

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款10199341.216635629.44

合计10199341.216635629.44

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

外部单位往来8220985.599055146.49

其他8985657.364349164.67

合计17206642.9513404311.16

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）9695400.526958597.09

1至2年1098567.477498.63

2至3年25540.48

3年以上6412674.966412674.96

5年以上6412674.966412674.96

合计17206642.9513404311.16

3）按坏账计提方法分类披露

?适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价计提比账面价值计提金额比例金额金额比例金额值例比例按单项计提

6306232.5936.65%6306232.59100.00%6306232.5947.05%6306232.59100.00%

坏账准备

69山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

其中：

按组合计提101993416635629

10900410.3663.35%701069.156.43%7098078.5752.95%462449.136.52%

坏账准备.21.44

其中：

101993416635629

账龄组合10900410.3663.35%701069.156.43%7098078.5752.95%462449.136.52%.21.44

100.0010199341100.006635629

合计17206642.957007301.7440.72%13404311.166768681.7250.50%

%.21%.44

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由塔什库尔干县金钢追偿存在困

矿业有限责任公司6306232.596306232.596306232.596306232.59100.00%难，预计无法原股东追回

合计6306232.596306232.596306232.596306232.59

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内9695400.52484770.035.00%

1至2年1098567.47109856.7510.00%

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上106442.37106442.37100.00%

合计10900410.36701069.15

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

信用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）

2025年1月1日余额462449.136306232.596768681.72

2025年1月1日余额在本期

本期计提294635.02294635.02

本期转回56015.0056015.00

2025年6月30日余额701069.156306232.597007301.74

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

70山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按单项计提坏账准备6306232.596306232.59

按组合计提坏账准备462449.13294635.0256015.00701069.15

合计6768681.72294635.0256015.007007301.74

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计额数的比例塔什库尔干县金钢矿业有限

其他6306232.595年以上36.65%6306232.59责任公司原股东

山东金鼎矿业有限责任公司安全保证金1000000.001-2年5.81%100000.00

山东金岭铁矿有限公司托管费523596.451年以内3.04%26179.82

淄博市中医医院职工医疗费85319.651年以内0.50%4265.98

山东煤矿安全培训中心培训费54500.001年以内0.32%2725.00

合计7969648.6946.32%6439403.39

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内21393838.5598.18%6815282.1092.82%

1至2年387251.031.78%183236.682.50%

2至3年204166.142.78%

3年以上10086.500.05%139698.291.90%

合计21791176.087342383.21

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例（%）

中化地质矿山总局山东地质勘察院9659940.0044.33

国网山东省电力公司淄博供电公司3500000.0216.06

71山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

济南白鹿科技有限公司1938000.008.89

世邦工业科技集团股份有限公司1167000.005.36

中国铁路济南局集团有限公司802901.803.68

合计17067841.8278.32

其他说明：

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备或存货跌价准备或账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值值准备值准备

原材料50572651.047607792.0542964858.9979052915.387607792.0571445123.33

在产品7978274.392599741.115378533.288623874.732599741.116024133.62

库存商品48700617.74404771.4248295846.3213052628.17404771.4212647856.75

合计107251543.1710612304.5896639238.59100729418.2810612304.5890117113.70

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料7607792.057607792.05

在产品2599741.112599741.11

库存商品404771.42404771.42

合计10612304.5810612304.58按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（3）一年内到期的其他债权投资

9、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额944393.77337259.80

72山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

预缴所得税303023.10

合计944393.77640282.90

其他说明：

10、其他权益工具投资

单位：元本期计指定为以公允本期末累计本期末累入其他本期计入其本期确认价值计量且其计入其他综计计入其项目名称期初余额综合收他综合收益的股利收期末余额变动计入其他合收益的利他综合收益的利的损失入综合收益的原得益的损失得因山东钢铁集团持有股权目的

230767615.10880634.0114586981.093224754.49229886981.09

财务有限公司为非交易性

合计230767615.10880634.0114586981.093224754.49229886981.09本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元累其他综合指定为以公允价其他综合确认的股利收计收益转入值计量且其变动收益转入项目名称累计利得入损留存收益计入其他综合收留存收益失的金额益的原因的原因

山东钢铁集团财务有限公司3224754.49139833626.14

其他说明：

11、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

疏勒县人民政府4517.754517.7513906.7511125.402781.35

合计4517.754517.7513906.7511125.402781.35

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价计提比账面价值金额比例金额计提比例值金额比例金额例

其中：

按组合计4517.75100.00%4517.75100.00%0.0013906.75100.00%11125.4080.00%2781.35

73山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

提坏账准备

其中：

账龄组合4517.75100.00%4517.75100.00%0.0013906.75100.00%11125.4080.00%2781.35

合计4517.75100.00%4517.75100.00%0.0013906.75100.00%11125.4080.00%2781.35

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内

1至2年

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上4517.754517.75100.00%

合计4517.754517.75

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信用整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失合计

损失失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日余额11125.4011125.40

2025年1月1日余额

在本期

本期计提903.55903.55

本期转回7511.207511.20

2025年6月30日余

4517.754517.75

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备11125.40903.557511.204517.75

合计11125.40903.557511.204517.75

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

74山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

12、长期股权投资

单位：元本期增减变动期末余期初余额减值准其他宣告发减值准额（账被投资单位（账面价备期初权益法下其他计提追加减少综合放现金其备期末面价值）余额确认的投权益减值投资投资收益股利或他余额资损益变动准备值）调整利润

一、合营企业

二、联营企业山东金鼎矿6207352831278384284650586492001278384

业有限公司.0978.66.17341.2678.66

6207352831278384284650586492001278384

小计.0978.66.17341.2678.66

6207352831278384284650586492001278384

合计.0978.66.17341.2678.66可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

13、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产284515363.10298553210.43

固定资产清理2308833.112321936.38

合计286824196.21300875146.81

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额438215049.73349417047.7125260899.5218908356.88831801353.84

2.本期增加金额4193209.66799626.274246.024997081.95

（1）购置4193209.66799626.274246.024997081.95

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额14754620.75310679.6015065300.35

（1）处置14754620.75310679.6015065300.35

75山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

或报废

4.期末余额438215049.73338855636.6225749846.1918912602.90821733135.44

二、累计折旧

1.期初余额261465675.96198341862.5720956209.8210757280.95491521029.30

2.本期增加金额7465695.619565772.35824924.46979235.4118835627.83

（1）计提7465695.619565772.35824924.46979235.4118835627.83

3.本期减少金额3971442.553971442.55

（1）处置

3971442.553971442.55

或报废

4.期末余额268931371.57203936192.3721781134.2811736516.36506385214.58

三、减值准备

1.期初余额16731731.3824914410.7741842.9639129.0041727114.11

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额10894556.3510894556.35

（1）处置

10894556.3510894556.35

或报废

4.期末余额16731731.3814019854.4241842.9639129.0030832557.76

四、账面价值

1.期末账面价值152551946.78120899589.833926868.957136957.54284515363.10

2.期初账面价值160017642.39126160774.374262846.748111946.93298553210.43

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物8501368.032061358.666375826.3864182.99

机器设备5662302.573875070.201613933.86173298.51

其他设备357748.72337861.852021.1017865.77

合计14521419.326274290.717991781.34255347.27

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物365390.12

运输设备71364.16

合计436754.28

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

76山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用?不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

房屋及建筑物61783.8661783.86

机器设备2194999.112208102.38

运输设备15340.0015340.00

其他36710.1436710.14

合计2308833.112321936.38

其他说明：

14、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程55921578.7938867777.55

合计55921578.7938867777.55

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备召口矿防治水项目（含水文地质

50125170.6250125170.6235595502.5935595502.59调查和治水方案论证项目）

职工食堂改造项目1340473.321340473.321008440.361008440.36

选矿厂生产系统升级改造829590.08829590.08829590.08829590.08

铁山矿尾矿库闭库项目415302.84415302.84

铁鹰路中心路绿化升级项目252494.54252494.54

金召矿业设备升级替换改造项目138672.56138672.56

金召矿业充填系统升级改造2432160.212432160.211295571.961295571.96

总部公共建筑屋面防水大修项目269724.77269724.77

其他零星工程256662.41256662.41

合计55921578.7955921578.7938867777.5538867777.55

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期工程累利息其中：本期资期初余本期增本期其他期末余工程进项目名称预算数转入计投入资本本期利利息金额加金额减少金额额度固定占预算化累息资本资本来

77山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

资产比例计金化金额化率源金额额召口矿防治水项目

（含水文地质调查51600000355955014529665012517

105.88%100.00%其他

和治水方案论证项.002.598.030.62

目）

金召矿业设备升级33180000138672.5

138672.56101.95%100.00%其他

替换改造项目.006金召矿业充填系统12439000129557111365882432160

21.31%21.31%其他

升级改造.00.96.25.21

97219000370297415666255255733

合计138672.56.007.116.280.83

（3）在建工程的减值测试情况

□适用?不适用

15、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目机器设备房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额5479775.35353610.415833385.76

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额5479775.35353610.415833385.76

二、累计折旧

1.期初余额1095955.0878580.091174535.17

2.本期增加金额547977.5458935.06606912.60

（1）计提547977.5458935.06606912.60

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额1643932.62137515.151781447.77

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

78山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

四、账面价值

1.期末账面价值3835842.73216095.264051937.99

2.期初账面价值4383820.27275030.324658850.59

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用?不适用

其他说明：

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元专利非专利项目土地使用权采矿权探矿权软件合计权技术

一、账面原值

1.期初余额317059083.3486668684.6755280000.001327157.71460334925.72

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额317059083.3486668684.6755280000.001327157.71460334925.72

二、累计摊销

1.期初余额118066350.0557104347.791126407.02176297104.86

2.本期增加金额3170590.921631345.2250312.884852249.02

（1）计提3170590.921631345.2250312.884852249.02

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额121236940.9758735693.011176719.90181149353.88

三、减值准备

1.期初余额1831468.221831468.22

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额1831468.221831468.22

79山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

四、账面价值

1.期末账面价值195822142.3726101523.4455280000.00150437.81277354103.62

2.期初账面价值198992733.2927732868.6655280000.00200750.69282206352.64

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）无形资产的减值测试情况

□适用?不适用

17、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置

塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司14803890.7214803890.72

合计14803890.7214803890.72

（2）商誉减值准备

单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置

塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司14803890.7214803890.72

合计14803890.7214803890.72

18、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备43664258.2310916064.5643391462.4710847865.62

内部交易未实现利润3067716.54766929.142942407.70735601.93

递延收益4787355.811196838.954694535.821173633.96

已计提未发放的职工薪酬18259844.404564961.1021849641.495462410.37

预计负债2502230.39625557.602440914.03610228.51

合计72281405.3718070351.3575318961.5118829740.39

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

80山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

其他权益工具投资公

14586981.123646745.2815467615.103866903.78

允价值变动

使用权资产4051937.991012984.504658850.591164712.65预计负债确认固定资

1410414.43352603.611410414.43352603.61

产折旧差异

合计20049333.545012333.3921536880.125384220.04

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产18070351.3518829740.39

递延所得税负债5012333.395384220.04

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异31609343.22

可抵扣亏损955399.86

长期股权投资减值准备127838478.66127838478.66

固定资产减值准备25453636.6536348193.00无形资产减值准备

商誉减值准备14803890.7214803890.72

合计168096006.03211555305.46

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2026年度589323.03

2029年度366076.83

合计955399.86其他说明

19、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付长期资产购置款451238.07451238.07758377.57758377.57

定期存款280000000.00280000000.00

合计280451238.07280451238.07758377.57758377.57

其他说明：

81山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

20、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目受限受限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类型类型环境治理保证金环境治理保证金及

货币资金4058874.344058874.34及土地复垦等用4057417.344057417.34土地复垦等用途保途保证金证金

合计4058874.344058874.344057417.344057417.34

其他说明：

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）66890093.4048600773.50

1年以上21564123.5624153047.94

合计88454216.9672753821.44

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

山东汇联工矿设备有限公司479084.94尚未结算

山东省远洋建设有限公司淄博分公司250000.00尚未结算

山东汇联管业有限公司241591.00尚未结算

长沙佳能通用泵业有限公司599000.00尚未结算

中地寅岗建设集团有限公司279750.00尚未结算

合计1849425.94

其他说明：

22、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利65487425.30

其他应付款33873976.5427753038.35

合计99361401.8427753038.35

（1）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利65487425.30

82山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

合计65487425.30

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金及保证金20736826.707539683.04

关联方资金320000.00320000.00

代扣款项及党员活动经费10815466.2413894334.33

其他2001683.605999020.98

合计33873976.5427753038.35

23、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收金鼎矿业租赁费925000.00925000.00

合计925000.00925000.00

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

山东金鼎矿业有限责任公司925000.00预收租赁费，按每年租金确认收入合计925000.00

单位：元项目变动金额变动原因

其他说明：

24、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收货款13670595.3816380743.13

合计13670595.3816380743.13账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金变动原因

83山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

额

25、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬66976817.76126268731.28146360335.4646885213.58

二、离职后福利-设定提存计划1435973.6830583259.9230601295.201417938.40

三、辞退福利16557221.2615884808.9317290943.8415151086.35

四、一年内到期的其他福利15373945.1210884808.937442919.1618815834.89

合计100343957.82183621609.06201695493.6682270073.22

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴18300000.0095698813.96113998813.96

2、职工福利费5308348.755308348.75

3、社会保险费10054053.2010054053.20

其中：医疗保险费9036810.029036810.02

工伤保险费1017243.181017243.18

4、住房公积金12335749.0012335749.00

5、工会经费和职工教育经费48676817.762871766.374663370.5546885213.58

合计66976817.76126268731.28146360335.4646885213.58

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险21063790.5021063790.50

2、失业保险费956220.22956220.22

3、企业年金缴费1435973.688563249.208581284.481417938.40

合计1435973.6830583259.9230601295.201417938.40其他说明

26、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税13650493.983700009.19

企业所得税21860862.583936234.70

个人所得税242904.11310988.95

84山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

城市维护建设税860375.16207965.01

资源税873662.13699495.93

水资源税542039.00517126.00

房产税285598.44285598.44

土地使用税1002959.80896959.80

教育费附加368766.5089339.11

地方教育费附加246265.0159559.41

印花税230105.32253649.90

环保税81638.96170125.67

水土保持补偿费95688.3293963.50

合计40341359.3111221015.61其他说明

27、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债1250590.771250590.77

合计1250590.771250590.77

其他说明：

28、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额1429663.732129496.68

背书转让不满足终止确认的银行承兑票据57884376.0790056116.85

合计59314039.8092185613.53

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

29、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额5054179.825054179.82

未确认融资费用-266824.01-359644.00

一年内到期的租赁负债-1250590.77-1250590.77

合计3536765.043443945.05

其他说明：

85山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

30、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债145349100.34151744773.08

二、辞退福利6427980.0811102002.87

合计151777080.42162846775.95

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、期初余额167118718.20182492663.32

四、其他变动10884808.937769542.84

2.已支付的福利10884808.937769542.84

五、期末余额156233909.27174723120.48

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

31、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

弃置费用2502230.392440914.03地质环境恢复治理

合计2502230.392440914.03

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

32、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助1292745.0380980.401211764.63疏勒县政府补助

合计1292745.0380980.401211764.63

86山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明：

33、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数595340230.00595340230.00

其他说明：

34、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）463862791.52463862791.52

其他资本公积24135339.6424135339.64

合计487998131.16487998131.16

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

35、其他综合收益

单位：元本期发生额

项目期初余额本期所得减：前期计入减：前期计入其税后归减：所得税后归属期末余额税前发生其他综合收益他综合收益当期属于少税费用于母公司额当期转入损益转入留存收益数股东

一、不能重分

类进损益的其11600711.29-880634.01-220158.50-660475.5110940235.78他综合收益其他权益

工具投资公允11600711.29-880634.01-220158.50-660475.5110940235.78价值变动其他综合收益

11600711.29-880634.01-220158.50-660475.5110940235.78

合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

36、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费10528575.1511978494.0613678358.618828710.60

合计10528575.1511978494.0613678358.618828710.60

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

37、盈余公积

单位：元

87山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积321768154.77635442.08321132712.69

合计321768154.77635442.08321132712.69

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

38、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润1929115092.901838266243.08

调整后期初未分配利润1929115092.901838266243.08

加：本期归属于母公司所有者的净利润150300187.03203963493.52

应付普通股股利65487425.30113114643.70

期末未分配利润2013927854.631929115092.90

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

39、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务703456175.66511688351.48654005788.04535922801.22

其他业务65035691.1243875491.9243522770.2838935996.56

合计768491866.78555563843.40697528558.32574858797.78

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业营业营业营业营业收入营业成本营业收入营业成本收入成本收入成本业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

88山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

铁精粉591657205.62441453003.13591657205.62441453003.13

铜精粉39230354.436406709.3439230354.436406709.34

球团56737363.4950191305.6256737363.4950191305.62

机械加工3143934.344546455.013143934.344546455.01

钒钛球团12687317.789090878.3812687317.789090878.38

其他业务65035691.1243875491.9265035691.1243875491.92按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计768491866.78555563843.40768491866.78555563843.40

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代

第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：

本公司及下属子公司销售的铁精粉、球团矿等矿产品在满足下列条件时，按从购货方应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入，确认收入的条件为：（1）约定客户自提的，货物已经发出；约定由公司运送至合同约定地点的，产品已送达合同约定地点。（2）购销双方对按照过磅单汇集的结算单已确认无误。（3）已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。

本公司提供工程劳务在满足下列条件时，按双方确认工作量确认劳务收入，确认收入的条件为：（1）工作已完工并双方确认。（2）购销双方对工作量确认的结算单已确认无误。（3）已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

89山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

40、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税2571050.401829376.47

教育费附加1106833.29790947.71

资源税4356223.863187829.73

房产税574589.72574589.72

土地使用税2005957.101835276.14

车船使用税19292.0419367.07

印花税467596.42411284.42

环境保护税317126.93225835.27

水资源税969578.601001184.00

地方教育附加517827.29527298.47

合计12906075.6510402989.00

其他说明：

41、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬37708294.5641195764.48

折旧费3886608.134583235.87

无形资产摊销4808320.194222582.86

审计咨询费633702.16924904.61

水电及维修费1655767.811377876.65

取暖费561703.601446008.25

物料消耗127535.62966851.37

差旅费310718.53360823.09

财产保险费206310.95241127.68

业务招待费367017.54330319.24

办公费125475.00161357.36

运杂费193961.54147201.72

水土保持补偿费179530.00104716.50

辞退福利15848808.936771336.23

其他2230041.835621750.41

合计68843796.3968455856.32其他说明

90山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

42、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬890469.51849831.51

其他204855.004483.42

合计1095324.51854314.93

其他说明：

43、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资8483255.757392739.96

材料33642247.77733109.01

折旧费194617.93337088.02

动力费2426823.362426712.12

减：转入研发产品成本-33388050.80

合计11358894.0110889649.11其他说明

44、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额利息费用

减：利息收入28483035.5423925314.64汇兑损失

减：汇兑收益

手续费支出54809.4646407.81

其他支出1238066.181102794.26

合计-27190159.90-22776112.57其他说明

45、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助680980.40140711.91

个税返还131852.5731605.90

合计812832.97172317.81

46、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产328749.17

合计328749.17

91山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明：

47、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益28465058.1744039489.45

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入3224754.49

票据贴现收益-490161.31

合计31199651.3544039489.45其他说明

48、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失23705.44

应收账款坏账损失-108653.33-780618.69

其他应收款坏账损失-238620.02-97970.41

长期应收款坏账损失6607.65

合计-316960.26-878589.10其他说明

49、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资

-21313.63产而产生的处置利得或损失

50、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

罚没收入17551.3222700.0017551.32

其他15291882.70279781.8415291882.70

合计15309434.02302481.8415309434.02

其他说明：

51、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

罚款及滞纳金2000.00921700.002000.00

非流动资产毁损报废损失85386.52

92山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

其他13290.00

合计2000.001020376.522000.00

其他说明：

52、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用39171567.5412337435.18

递延所得税费用607660.892174412.91

合计39779228.4314511848.09

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额193245799.97

按法定/适用税率计算的所得税费用48311449.99

调整以前期间所得税的影响2338.23

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1468184.29

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-2202831.24

权益法下投资收益的影响-7799912.84

所得税费用39779228.43其他说明

53、其他综合收益

详见附注七、35。

54、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

存款利息收入47555069.4422023647.98

政府补助600000.0091337.41

往来款4551493.44

其他488651.2159322.30

合计53195214.0922174307.69

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

93山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

费用中的付现支出23469718.7034952490.48

往来735940.032203569.83

其他1879309.462841990.82

合计26084968.1939998051.13

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到前期代政府支付的修路款项9389.00

合计9389.00收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付租赁负债本金及利息734160.00

合计734160.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

?适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

94山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文租赁负债（含一年内

4694535.8292819.994787355.81到期的租赁负债）

合计4694535.8292819.994787355.81

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

55、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润153466571.5482925225.51

加：资产减值准备

信用减值损失316960.26878589.10

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧18835627.8317039433.06

使用权资产折旧606912.60547031.60

无形资产摊销4852249.024222582.86长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

21313.63“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-171488.79-157773.02

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-328749.17

财务费用（收益以“－”号填列）61316.63

投资损失（收益以“－”号填列）-31199651.35-44039489.45

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）759389.042174412.91

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-151728.15

存货的减少（增加以“－”号填列）-6522124.89-28414069.43

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）11328472.06-205489277.38

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-25798605.07-5596943.00其他

经营活动产生的现金流量净额126055151.56-175888963.61

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1812012049.741830736621.76

减：现金的期初余额2073500374.292098791239.09

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

95山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

现金及现金等价物净增加额-261488324.55-268054617.33

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1812012049.742073500374.29

其中：库存现金5002.407674.80

可随时用于支付的银行存款1812007047.342073492699.49

三、期末现金及现金等价物余额1812012049.742073500374.29

（3）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

银行存款4058874.344057417.34受限资金

未到期应收利息37458417.8957110246.64应收利息

合计41517292.2361167663.98

其他说明：

56、租赁

（1）本公司作为承租方

?适用?不适用

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

?适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

井筒等资产租赁75000.00

房屋租赁2201.84

合计77201.84作为出租人的融资租赁

□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用?不适用

96山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资8483255.757392739.96

材料33642247.77733109.01

折旧费194617.93337088.02

动力费2426823.362426712.12

合计44746944.8110889649.11

其中：费用化研发支出44746944.8110889649.11

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接塔什库尔干县新疆喀什地区新疆喀什地区

铁矿石开采、加非同一控制

金钢矿业有限1200000.00塔什库尔干塔塔什库尔干塔100.00%

工、销售下的合并责任公司吉克自治县吉克自治县

喀什金岭球团新疆喀什地区新疆喀什地区铁精粉、球团矿

70000000.0070.00%投资设立

有限公司疏勒县疏勒县的生产、销售

山东金召矿业铁矿石开采、销

30000000.00山东淄博山东淄博100.00%投资设立

有限公司售

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元少数股东持股比本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称例的损益分派的股利额

喀什金岭球团有限公司30.00%3166384.5146706119.30

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名期末余额期初余额称流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

97山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

产资产计债负债计产资产计债负债计喀什金岭

116830810277197858409593121176421711972985858145183113375332129274388259

球团有限

444.6871.80216.4887.524.6352.1504.2184.39088.6049.855.0394.88

公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量喀什金岭球

75609456.8410554615.0310554615.032758312.00114368447.3410119906.9910119906.99-5579135.74

团有限公司

其他说明：

2、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联营主要经营合营企业或联营企业名称注册地业务性质企业投资的会计处地直接间接理方法

山东金鼎矿业有限责任公司山东淄博山东淄博铁矿石开采40.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

流动资产321777173.50189324665.54

非流动资产1554582885.801606827896.56

资产合计1876360059.301796152562.10

流动负债67723924.3360084954.68

非流动负债176897914.46176897914.46

负债合计244621838.79236982869.14少数股东权益

归属于母公司股东权益1631738220.511559169692.96

按持股比例计算的净资产份额652695288.20623667877.18

调整事项1405882.135006484.16

--商誉

--内部交易未实现利润1405882.135006484.16

--其他

对联营企业权益投资的账面价值649200341.26620735283.09存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入332965278.72402704286.38

净利润72568527.55113988501.05

98山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额72568527.55113988501.05本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

十、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用?不适用

3、计入当期损益的政府补助

?适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

稳岗补贴49231.51

余热工程补助80980.4080980.40

一次性扩岗补助10500.00

援疆产业发展扶持资金生产性补贴600000.00

合计680980.40140711.91

其他说明：

十一、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司生产经营的目标是使股东利益最大化，基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，会面临以下金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。

1、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和价格风险。

（1）外汇风险：本公司无进出口业务，因此无重大的外汇风险。

（2）利率风险：本公司目前流动资金充足无借款业务，因此无重大的利率风险。

（3）价格风险：由于市场环境多变，企业已采取了各种措施，预防销售价格跌破成本价的风险，包括但不限于降低

采矿的成本，生产中节能降耗等。

99山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

2、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款等。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司银行存款主要存放于银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和良好的资产状况，存在较低的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。公司的政策是根据金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

本公司应收票据金额较大，银行承兑汇票由银行承兑，不会产生因出票人违约而导致的任何重大损失，存在较低的信用风险。

公司的产品主要为铁精粉等，面对的客户为大型钢铁企业，公司对长期合作的重点客户采用了较为宽松的应收账款账期，产生了较大金额的应收账款，应收账款是公司资产的重要组成部分，如果应收账款不能收回，对公司资产质量以及财务状况将产生较大不利影响。

公司通过制定《销售及货款回收内控管理制度》来控制风险。本公司从客户合同（订单）签订、发货、开票及催收货款等方面建立严格的内部控制制度。主要的赊销对象为抗风险能力较强的大型钢铁公司。本公司管理层不认为会因以上各方的不履约行为而造成重大损失。同时作为信用管理的一部分，公司制定了应收款项、其他应收款、长期应收款等金融资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

3、流动性风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以确保公司维持充裕的现金储备，以满足长短期的流动资金需求。

2、金融资产

（1）转移方式分类

?适用□不适用

单位：元终止确认情终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额况依据保留了其几乎所有的应收票据中已背书转让或贴现但

票据背书、贴现56107198.67未终止确认风险和报酬，包括与尚未到期的银行承兑汇票其相关的违约风险应收款项融资中已背书转让或贴已经转移了其几乎所

票据背书、贴现76170000.00终止确认现但尚未到期的银行承兑汇票有的风险和报酬

合计132277198.67

（2）因转移而终止确认的金融资产

?适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

应收款项融资票据背书76170000.00

100山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

合计76170000.00

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用?不适用其他说明

截至2025年6月30日，本公司已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为56107198.67元（信用风险较低的银行出具的银行承兑汇票）。本公司认为，本公司保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险，因此，继续全额确认其及与之相关的已结算应付账款。背书后，本公司不再保留使用其的权利，包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。截至2025年6月30日，本公司以其结算且供应商有追索权的应付账款账面价值总计为56107198.67元。

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公第二层次公第三层次公允价合计允价值计量允价值计量值计量

一、持续的公允价值计量--------

（一）交易性金融资产100328749.17100328749.17

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产100328749.17100328749.17

（4）结构性存款100328749.17100328749.17

（三）其他权益工具投资229886981.09229886981.09

应收款项融资55830000.0055830000.00

持续以公允价值计量的资产总额386045730.26386045730.26

二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

应收款项融资主要为银行承兑汇票，其公允价值根据银行承兑汇票的票面价值确定。

其他权益工具投资系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，根据被投资单位净资产及本公司所持有的比例确认公允价值。

交易性金融资产系公司购买的结构性存款，期末公允价值参考活跃市场中的报价。

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

山东金岭铁矿有限公司山东淄博铁矿开采，铁精粉等销售170000.00万58.41%0.00%本企业的母公司情况的说明

101山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文2023年8月28日，金岭铁矿与山钢集团签订了《山东金岭铁矿有限公司与山东钢铁集团有限公司之股份托管协议》，金岭铁矿将持有的金岭矿业347740145股股份(占金岭矿业总股本的58.41%)所对应的协议约定的股东权利无条件且不可撤销地全权委托山钢集团行使，本次权益变动后，山钢集团能够直接支配占公司总股本58.41%股份的表决权。

本企业最终控制方是山东省人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系山东金鼎矿业有限责任公司参股公司其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系山东钢铁集团有限公司公司之控股股东淄博铁鹰球团制造有限公司同受山东钢铁集团有限公司控制莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山东钢铁集团有限公司控制山东钢铁股份有限公司莱芜分公司同受山东钢铁集团有限公司控制山东钢铁集团财务有限公司同受山东钢铁集团有限公司控制莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司集团最终控制方子公司的联营企业山东耐火材料集团有限公司同受山东钢铁集团有限公司控制山东莱矿矿业有限公司集团最终控制方子公司的联营企业山信软件股份有限公司同受山东钢铁集团有限公司控制其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额交易额度

山东金鼎矿业有限责任公司铁矿石138839863.27400000000.00否162479478.45

山信软件股份有限公司服务费657169.81--157079.65

淄博铁鹰球团制造有限公司劳务费1526144.043000000.00否

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

102山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司铁精粉98467864.3256370072.36

山东钢铁股份有限公司莱芜分公司铁精粉65444377.5250405315.51

淄博铁鹰球团制造有限公司机加工零部件78849.56

山东金鼎矿业有限责任公司工程施工32296957.5031166055.35

山东金鼎矿业有限责任公司机加工零部件228318.58

淄博铁鹰球团制造有限公司电21440.7179271.11

山东金岭铁矿有限公司取暖费2827.52

山东金鼎矿业有限责任公司电60107.081132422.31

山东金鼎矿业有限责任公司废石款816330.12415666.41

山东金鼎矿业有限责任公司劳务费1973839.902604281.06

山东金鼎矿业有限责任公司培训费2547.1723207.55

山东金鼎矿业有限责任公司维护费30973.45

淄博铁鹰球团制造有限公司设备租赁费521210.57

淄博铁鹰球团制造有限公司废石3424427.04

山东莱矿矿业有限公司机加工零部件539785.34

合计203354844.84142751303.20

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明1.山东金鼎矿业有限责任公司关联交易说明：表中获批的交易额度为公司在2025年2月15日披露的《关于2025年度日常关联交易预计的公告》中预计额度，该额度含有增值税，表中本期发生额和上期发生额为不含增值税，对应的含增值税本期发生额为156889045.50元，含增值税上期发生额为182366074.38元。

2.淄博铁鹰球团制造有限公司关联交易说明：表中获批的交易额度为公司在2025年2月15日披露的《关于2025年度日常关联交易预计的公告》中预计额度，该额度含有增值税，表中本期发生额为不含增值税，对应的含增值税本期发生额为1663497.00元。

3.山信软件股份有限公司属于偶发性的关联交易，未达到审议标准。

4.与其他关联方关联交易说明：表中本期发生额和上期发生额均为不含增值税。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

受托/承受托/承本期确认的

委托方/出包受托方/承包托管收益/承包收益

受托/承包资产类型包起始包终止托管收益/方名称方名称定价依据日日承包收益山东莱矿矿业有限公司35%管理成本（包括董股权、莱芜钢铁集团鲁南矿2025年2028年事、监事等人员履行山东金岭铁矿山东金岭矿业

业有限公司34%股权、淄博01月2101月20职务发生的补贴、差471698.11有限公司股份有限公司铁鹰球团制造有限公司100%日日旅费等）的基础上协股权经营管理权。商确定委托管理费关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

103山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入山东金鼎矿业有限责任公司井筒等

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期租赁未纳入租赁负债计量和低价值资产租赁的的可变租赁付款额支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产租赁资产种

出租方名称租金费用（如适用）（如适用）类本期发生上期发本期发上期发本期发本期发生本期发上期发生额上期发生额上期发生额额生额生额生额生额额生额山东钢铁集团有

房屋建筑物132860.00349338.68限公司山东金鼎矿业有

机器设备601300.0092819.99129267.855276238.90限责任公司关联租赁情况说明支付的租金为包含增值税金额。

（4）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

（5）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收票据

山东钢铁股份有限公司莱芜分公司400000.0044510000.00

山东莱矿矿业有限公司366000.0068990.00

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司19510000.002180000.00应收账款

山东钢铁股份有限公司莱芜分公司14927402.76746370.1425256.161262.81

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司8519404.99425970.2516400718.31820035.92

淄博铁鹰球团制造有限公司4305170.01215258.5054815.722740.79应收款项融资

山东钢铁股份有限公司莱芜分公司24640000.00

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司30190000.009005324.83其他应收款

山东金岭铁矿有限公司523596.4526179.821500000.0075000.00

山东金鼎矿业有限责任公司1000000.00100000.001000000.0050000.00

（2）应付项目

单位：元

104山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款

山东金鼎矿业有限责任公司24941599.8312049282.54山东耐火材料集团有限公司

山信软件股份有限公司159000.00159000.00其他应付款

山东金岭铁矿有限公司320000.00

山东钢铁股份有限公司589887.71预收款项

山东金鼎矿业有限责任公司925000.00925000.00合同负债

山东莱矿矿业有限公司161938.05其他流动负债

山东莱矿矿业有限公司21051.95

7、关联方承诺

8、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至财务报表日，无需要披露的承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至财务报表日，无需要披露的或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）0.52025年8月21日，公司第十届董事会第八次会议审议通过了《关于2025年半年度利润分配预案》的议案，公司拟以当前总股本595340230股为基数，向截至分红派息公告确定的股权登记日登记在册的全体股东按每10股派发现金

利润分配方案股利0.5元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，共计派发现金

29767011.50元。若在实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权

激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，依照变动后的股本为基数实施并按照上述分配比例不变的原则进行调整。

105山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

2、其他资产负债表日后事项说明

截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、年金计划

本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），制定了《企业年金实施细则》并经

第八届董事会第十七次会议审议通过，自2019年1月1日开始实施，员工可以自愿参加该年金计划。企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由单位从职工工资中代扣代缴。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《企业年金实施细则》。

2、分部信息

（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

本公司主营业务为生产、销售铁精粉及球团矿。目前公司的产品比较单一，主要经营铁精粉及其球团业务，公司从内部组织结构、管理要求、内部报告制度等方面无需设置经营分部，无需披露分部报告。

3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

报告期内，公司在山东产权交易中心公开挂牌整体打包转让持有的塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司100%股权及对其享有的债权，本次转让尚在推进中。具体内容详见公司分别于2025年5月16日、6月28日、7月26日在《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公开挂牌转让持有的塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司100%股权及债权的公告》（公告编号：2025-022）及《关于公开挂牌转让持有的塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司100%股权及债权的进展公告》（公告编号分别为：2025-025、2025-029）。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）37169345.5031243425.48

1至2年553620.02631189.07

2至3年61634.05190444.98

3年以上38190862.0438304482.06

3至4年442074.00555694.02

5年以上37748788.0437748788.04

合计75975461.6170369541.59

106山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准34626881346268813462688134626881

45.58%100.00%49.21%100.00%

备的应收.78.78.78.78账款

其中：

按组合计

提坏账准413485795114339.36234239357426595074024.30668634

54.42%12.37%50.79%14.20%

备的应收.8388.95.8185.96账款

其中：

354776785114339.30363338322454535074024.27171428

账龄组合46.70%14.42%45.82%15.74%.3988.51.8185.96合并范围

5870901.5870901.3497206.3497206.

内关联方7.73%4.97%

44440000

组合

759754613974122136234239703695413970090630668634

合计100.00%52.31%100.00%56.42%.61.66.95.59.63.96

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例

清算未结束，按照债务山东耀昌集团有

33985782.7833985782.7833985782.7833985782.78100.00%人破产财产分配方案确

限公司认不能收回的金额泰安市巨力工程

641099.00641099.00641099.00641099.00100.00%预计无法收回

机械有限公司

合计34626881.7834626881.7834626881.7834626881.78

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内31298444.061564922.205.00%

1至2年553620.0255362.0010.00%

2至3年61634.0518490.2230.00%

3至5年442074.00353659.2080.00%

5年以上3121906.263121906.26100.00%

合计35477678.395114339.88

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：合并范围内关联方组合

单位：元

107山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内5870901.44

合计5870901.44

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按单项计提坏账准备34626881.7834626881.78

按组合计提坏账准备5074024.85727597.64687282.615114339.88

合计39700906.63727597.64687282.6139741221.66

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末合同资产应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减余额期末余额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

山东耀昌集团有限公司33985782.7833985782.7844.73%33985782.78山东钢铁股份有限公司莱芜

14927402.7614927402.7619.65%746370.14

分公司莱芜钢铁集团银山型钢有限

8519404.998519404.9911.21%425970.25

公司

淄博铁鹰球团制造有限公司4305170.014305170.015.67%215258.50

山东源源矿业有限公司1936749.021936749.022.55%1936749.02

108山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

合计63674509.5663674509.5683.81%37310130.69

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款37278241.7120132525.25

合计37278241.7120132525.25

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

资金拆借670947919.35657239984.80

外部单位往来1677311.002647644.26

其他8985936.894349164.67

合计681611167.24664236793.73

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）36856581.8920998999.28

1至2年1522281.25608017.33

2至3年746840.71585324.41

3年以上642485463.39642044452.71

3至4年780490.10814291.00

4至5年1152285.542912014.00

5年以上640552687.75638318147.71

合计681611167.24664236793.73

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计

64365814643658146436581464365814

提坏账准94.43%100.00%0.0096.90%100.00%

2.882.882.882.88

备

其中：

按组合计

37953024372782412057865020132525

提坏账准5.57%674782.651.78%3.10%446125.602.17%.36.71.85.25备

109山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

其中：

106632479988465.6990107.6543981.

账龄组合1.56%674782.656.33%1.05%446125.606.38%.89240444合并范围

27289776272897761358854313588543

内关联方4.01%2.05%.47.47.81.81组合

681611166443329237278241664236796441042620132525

合计100.00%94.53%100.00%96.97%

7.245.53.713.738.48.25

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例

2017年度，金钢矿业受环保

政策影响，矿山关闭，采矿许可证注销。2018年度，金塔什库尔干县钢矿业生产及生活厂区的建

金钢矿业有限643658142.88643658142.88643658142.88643658142.88100.00%筑、设备及工程已在当地政

责任公司府的要求下，全部进行了拆除，金钢矿业严重资不抵债，已发生信用减值，其预期信用损失率100%。

合计643658142.88643658142.88643658142.88643658142.88

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内9566805.52478340.285.00%

1至2年1000000.00100000.0010.00%

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上96442.3796442.37100.00%

合计10663247.89674782.65

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：合并范围内关联方组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内27289776.47

合计27289776.47

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）

2025年1月1日余额446125.60643658142.88644104268.48

2025年1月1日余额在

110山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

本期

本期计提284672.05284672.05

本期转回56015.0056015.00

2025年6月30日余额674782.65643658142.88644332925.53

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按单项计提坏账准备643658142.88643658142.88

按组合计提坏账准备446125.60284672.0556015.00674782.65

合计644104268.48284672.0556015.00644332925.53

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称转回或收回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应款项的收款期末坏账准备期末余单位名称期末余额账龄性质余额合计额数的比例

1年以内367943.46元，

1至2年522281.25元，

塔什库尔干县金钢矿业资金拆

643658142.882至3年746840.71元，94.43%643658142.88

有限责任公司借

3至5年1932775.64元，

5年以上640088301.82元。

山东金召矿业有限公司往来款18055387.321年以内2.65%

喀什金岭球团有限公司往来款9234389.151年以内1.35%山东金鼎矿业有限责任

保证金1000000.001-2年0.15%100000.00公司

山东金岭铁矿有限公司托管费523596.451年以内0.08%26179.82

合计672471515.8098.66%643784322.70

6）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

111山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资223373801.4561037620.46162336180.99223373801.4561037620.46162336180.99

对联营、合营

777038819.92127838478.66649200341.26748573761.75127838478.66620735283.09

企业投资

合计1000412621.37188876099.12811536522.25971947563.20188876099.12783071464.08

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动期初余额（账面减值准备期初期末余额（账面减值准备期末被投资单位价值）余额追加减少计提减其价值）余额投资投资值准备他塔什库尔干县

金钢矿业有限61037620.4661037620.46责任公司喀什金岭球团

49000000.0049000000.00

有限公司山东金召矿业

113336180.99113336180.99

有限公司

合计162336180.9961037620.46162336180.9961037620.46

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初余期末余减值准投资单额（账权益法宣告发减值准其他综额（账备期初位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价余额

值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润

一、合营企业

二、联营企业山东金鼎矿业620735127838284650649200127838

有限责283.09478.6658.17341.26478.66任公司

620735127838284650649200127838

小计

283.09478.6658.17341.26478.66

620735127838284650649200127838

合计

283.09478.6658.17341.26478.66

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

112山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务636132109.82492525290.98540873531.31459783788.88

其他业务71657988.7463019347.9864918812.1160908791.36

合计707790098.56555544638.96605792343.42520692580.24

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业营业营业营业营业收入营业成本营业收入营业成本收入成本收入成本业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

铁精粉591657205.62479471511.20591657205.62479471511.20

铜精粉39230354.436406709.3439230354.436406709.34

机械加工5244549.776647070.445244549.776647070.44

其他业务71657988.7463019347.9871657988.7463019347.98按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计707790098.56555544638.96707790098.56555544638.96

113山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

与履约义务相关的信息：

履行履约义重要的支付公司承诺转让商是否为主要公司承担的预期将退公司提供的质量保项目务的时间条款品的性质责任人还给客户的款项证类型及相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益28465058.1744039489.45

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入3224754.49

票据贴现收益-490161.31

合计31199651.3544039489.45

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益162245.40除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负

328749.17

债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

受托经营取得的托管费收入471698.11

除上述各项之外的其他营业外收入和支出15145188.62

其他符合非经常性损益定义的损益项目131852.57个人所得税手续费返还

减：所得税影响额2657860.76

少数股东权益影响额（税后）68221.23

合计13513651.88--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为个人所得税手续费返还。

114山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润4.38%0.25250.2525扣除非经常性损益后归属于公司

3.99%0.22980.2298

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

115山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

第九节其他报送数据

一、其他重大社会安全问题情况上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□是□否?不适用报告期内是否被行政处罚

□是□否?不适用

二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用□不适用接待对调研的基本情况索接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料象类型引关于公司年报业绩预告和大张地

2025年01

公司电话沟通个人个人投资者区铁矿普查探矿权事项的咨询，不适用月02日未提供资料。

2025年01关于铁矿石行业的咨询，未提供

公司电话沟通个人个人投资者不适用月08日资料。

2025年02关于公司生产经营情况的咨询，

公司电话沟通个人个人投资者不适用月28日未提供资料。

2025年03关于公司大张地区探矿权事项的

公司电话沟通个人个人投资者不适用

月06日咨询，未提供资料。

2025年03关于公司大张地区探矿权事项和

公司电话沟通个人个人投资者不适用

月31日股东人数的咨询，未提供资料。

2025年04关于公司年度股东会召开时间的

公司电话沟通个人个人投资者不适用

月02日咨询，未提供资料。

2025年04关于公司第一季度报告披露时间

公司电话沟通个人个人投资者不适用

月07日的咨询，未提供资料。

2025年04关于公司利润分配事项的咨询，

公司电话沟通个人个人投资者不适用月08日未提供资料。

公司于2025年4月

16日在巨潮资讯网

（http://www.cnin

2025年04网络平台关于公司生产经营等情况的咨价值在线 其他 投资者 fo.com.cn）披露了

月16日线上交流询，未提供资料。

《投资者关系活动记录表》（编号：2025-001）

2025年04关于子公司金钢矿业预挂牌事项

公司电话沟通个人个人投资者不适用

月18日的咨询，未提供资料。

公司于2025年5月

15日在巨潮资讯网

全景网

（http://www.cnin

2025年05“投资者网络平台关于公司生产经营等情况的咨其他 投资者 fo.com.cn）披露了

月15日关系互动线上交流询，未提供资料。

《投资者关系活动平台记录表》（编号：2025-002）

关于子公司金钢矿业公开挂牌转

2025年05

公司电话沟通个人个人投资者让事项和大张地区铁矿普查探矿不适用月30日

权事项的咨询，未提供资料。

2025年06关于公司股东人数的咨询，未提

公司电话沟通个人个人投资者不适用月03日供资料。

116山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

2025年06关于公司生产经营情况的咨询，

公司电话沟通个人个人投资者不适用月03日未提供资料。

2025年06关于公司利润分配何时启动事项

公司电话沟通个人个人投资者不适用

月13日的咨询，未提供资料。

2025年06关于公司生产经营情况和铁精粉

公司电话沟通个人个人投资者不适用

月18日价格事项的咨询，未提供资料。

2025年06关于公司半年度业绩预告事项的

公司电话沟通个人个人投资者不适用

月27日咨询，未提供资料。

三、上市公司与控股股东及其他关联方资金往来情况

?适用□不适用

单位：万元往来方名称往来性质期初余额报告期发生额报告期偿还额期末余额利息收入利息支出山东钢铁集团财务经营性往

75795.5213493.8211391.279116.211218.120

有限公司来淄博铁鹰球团制造经营性往

5.48450.4925.46430.52

有限公司来山东钢铁股份有限经营性往

4453.5312887.21133443996.74

公司莱芜分公司来莱芜钢铁集团银山经营性往

2758.623491.4720428.135821.94

型钢有限公司来山东金岭铁矿有限经营性往

15052.3615052.36

公司来山东金召矿业有限经营性往

349.72237.37587.09

公司来山东金召矿业有限非经营性

807.213540.3325421805.54

公司往来塔什库尔干县金钢非经营性

64365.811.021.0264365.81

矿业有限责任公司往来喀什金岭球团有限非经营性

550.97372.47923.44

公司往来山东金鼎矿业有限经营性往

100100

责任公司来山东莱矿矿业有限经营性往

6.936.66.936.6

公司来

合计--149343.72254563.12247888.71157236.251218.1202023年4月20日，公司第九届董事会第十六次会议审议通过了《关于与山东钢铁集团财务有限公司续签〈金融服务协议〉的关联交易议案》，并经2023年5月12日召开的2022年度股东会审议相关的决策程序通过。

2025年2月14日，公司召开第十届董事会第三次会议（临时）审议通过了《关于2025年度日常关联交易预计的议案》，并经2025年3月4日召开的2025年第一次临时股东会审议通过。

公司制定了《关于在山东钢铁集团财务有限公司存款的风险应急处置预案》《与关联方资金往来管资金安全保障措施理制度》。

注：上表中数值若出现总数与各分项数值之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。

[以下无正文，为“山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文”签字盖章页]

117山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文

[本页无正文，为“山东金岭矿业股份有限公司2025年半年度报告全文”签字盖章页]公司法定代表人签字：王其成山东金岭矿业股份有限公司

2025年8月21日

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