湖北省广播电视信息网络

股份有限公司

审计报告

天健审〔2025〕10-23号目录

一、审计报告………………………………………………………第1—6页

二、财务报表………………………………………………………第7—14页

（一）合并资产负债表……………………………………………第7页

（二）母公司资产负债表…………………………………………第8页

（三）合并利润表…………………………………………………第9页

（四）母公司利润表………………………………………………第10页

（五）合并现金流量表……………………………………………第11页

（六）母公司现金流量表…………………………………………第12页

（七）合并所有者权益变动表……………………………………第13页

（八）母公司所有者权益变动表…………………………………第14页

三、财务报表附注………………………………………………第15—113页

四、附件…………………………………………………………第114—117页

(一)本所营业执照复印件………………………………………第114页

(二)本所执业证书复印件………………………………………第115页

(三)本所注册会计师执业证书复印件……………………第116-117页审计报告

天健审〔2025〕10-23号

湖北省广播电视信息网络股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了湖北省广播电视信息网络股份有限公司（以下简称湖北广电公司）

财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湖北广电公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于湖北广电公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不

第1页共117页对这些事项单独发表意见。

(一)应收账款减值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(九)、三(十)和五(一)5。

截至2024年12月31日，湖北广电公司应收账款账面余额为人民币

1490440327.47元，坏账准备为人民币327521400.86元，账面价值为人民

币1162918926.61元。

湖北广电公司管理层（以下简称管理层）根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定

其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)针对管理层以前年度就坏账准备和减值准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，复核管理层对预期收

取现金流量的预测，评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的外部证据进行核对；

（5）对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；

（6）结合应收账款函证和期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；

第2页共117页(7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)商誉减值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十八)和五(一)20。

截至2024年12月31日，湖北广电公司商誉账面原值为人民币

522369762.49元，减值准备为人民币221311650.25元，账面价值为人民币

301058112.24元。

管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值确定。由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是

否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)针对管理层以前年度就预计未来现金流量现值所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3)评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；

(4)评价管理层在减值测试中使用方法的适当性和一贯性；

(5)评价管理层在减值测试中使用的重大假设的适当性，复核相关假设是否

与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、经审批预算、会

议纪要、其他会计估计中所使用的假设、业务活动的其他领域中所使用的相关假设等一致；

(6)评价管理层在减值测试中使用数据的适当性、相关性和可靠性，并复核减值测试中有关信息的一致性；

(7)测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；

(8)检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

第3页共117页四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估湖北广电公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

湖北广电公司治理层（以下简称治理层）负责监督湖北广电公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀

第4页共117页疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实

施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对湖北广电公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披

露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致湖北广电公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就湖北广电公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事

第5页共117页项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：吴浩然（项目合伙人）

中国·杭州中国注册会计师：许玉华

二〇二五年四月二十八日

第6页共117页合并资产负债表

2024年12月31日

会合01表

编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司单位：人民币元负债和所有者权益资产注释号期末数上年年末数注释号期末数上年年末数

(或股东权益)

流动资产：流动负债：

货币资金1290411351.19327042809.04短期借款251478674171.261231217821.69结算备付金向中央银行借款拆出资金拆入资金

交易性金融资产211372022.617180000.00交易性金融负债

衍生金融资产316026085.05衍生金融负债

应收票据4772189.683087500.00应付票据2610560381.5566275691.39

应收账款51162918926.611086850371.98应付账款271495042630.101394313901.04

应收款项融资61191199.84预收款项

预付款项7196298711.30207651089.87合同负债28238088396.53246489052.53应收保费卖出回购金融资产款应收分保账款吸收存款及同业存放应收分保合同准备金代理买卖证券款

其他应收款828450310.4830366858.47代理承销证券款

买入返售金融资产应付职工薪酬29164825779.05186275952.24

存货954272327.08117267295.40应交税费301657151.148410802.67

其中：数据资源其他应付款31177360792.35178095338.10

合同资产10163183.7124573120.64应付手续费及佣金持有待售资产应付分保账款一年内到期的非流动资产持有待售负债

其他流动资产11388860664.76435459327.69一年内到期的非流动负债321511639400.43546403916.23

流动资产合计2134710887.262255504458.14其他流动负债33511843070.029693281.59

流动负债合计5589691772.433867175757.48

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款34295375525.00764981050.00

应付债券351032816496.78

其中：优先股永续债

租赁负债3614777588.4714885357.92

非流动资产：长期应付款发放贷款和垫款长期应付职工薪酬债权投资预计负债

其他债权投资递延收益3729615007.5933712907.63

长期应收款递延所得税负债224911482.259264204.63

长期股权投资12349132380.39439560767.19其他非流动负债

其他权益工具投资137600000.007600000.00非流动负债合计344679603.311855660016.96

其他非流动金融资产14200000000.00200000000.00负债合计5934371375.745722835774.44

投资性房地产1519900837.5320573342.49所有者权益(或股东权益)：

固定资产166517807818.306399379112.12实收资本(或股本)381137149495.001134359447.00

在建工程17421939352.20959744941.08其他权益工具3984183414.59

生产性生物资产其中：优先股油气资产永续债

使用权资产1823316851.5029398705.98资本公积404531749666.834520040425.21

无形资产19100543629.20110657764.12减：库存股

其中：数据资源其他综合收益

开发支出专项储备413463169.882607558.32

其中：数据资源盈余公积42110999703.99110999703.99

商誉20301058112.24312155635.94一般风险准备

长期待摊费用21176838265.09166733955.73未分配利润43-1382099205.74-587473948.02

递延所得税资产224636835.885274425.69归属于母公司所有者权益合计4401262829.965264716601.09

其他非流动资产2386685840.7182500000.00少数股东权益8536604.601530732.95

非流动资产合计8209459923.048733578650.34所有者权益合计4409799434.565266247334.04

资产总计10344170810.3010989083108.48负债和所有者权益总计10344170810.3010989083108.48

法定代表人：曾文主管会计工作的负责人：张宏棣会计机构负责人：李志强

第7页共117页母公司资产负债表

2024年12月31日

会企01表

编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司单位:人民币元资产注释号期末数上年年末数负债和所有者权益注释号期末数上年年末数

流动资产：流动负债：

货币资金256866688.49276006536.74短期借款1457679971.261223817821.69交易性金融资产交易性金融负债衍生金融资产衍生金融负债

应收票据772189.681187500.00应付票据10560381.5566275691.39

应收账款1973634914.00828645646.00应付账款1286623562.961103029753.90

应收款项融资1100000.00预收款项

预付款项187244556.96201413907.40合同负债165712622.31180269568.37

其他应收款245182182.3363963729.65应付职工薪酬117520113.44131067750.21

存货19690547.7594425852.86应交税费978420.201277948.53

其中：数据资源其他应付款1241874755.271128662624.01

合同资产21789810.00持有待售负债

持有待售资产一年内到期的非流动负债1509189094.57541831008.53

一年内到期的非流动资产其他流动负债510112005.136249845.34

其他流动资产381929684.31424700541.50流动负债合计6300250926.694382482011.97

流动资产合计1866420763.521912133524.15非流动负债：

长期借款295375525.00764981050.00

应付债券1032816496.78

其中：优先股

非流动资产：永续债

债权投资租赁负债4690945.026618819.99其他债权投资长期应付款长期应收款长期应付职工薪酬

长期股权投资31919987111.561919044663.29预计负债

其他权益工具投资7600000.007600000.00递延收益29615007.5933712907.63

其他非流动金融资产200000000.00200000000.00递延所得税负债2403233.443137989.70投资性房地产其他非流动负债

固定资产5784403894.365742538496.03非流动负债合计332084711.051841267264.10

在建工程203738417.46649125983.29负债合计6632335637.746223749276.07

生产性生物资产所有者权益(或股东权益)：

油气资产实收资本(或股本)1137149495.001134359447.00

使用权资产16021556.2720919931.32其他权益工具84183414.59

无形资产93955960.85106289871.48其中：优先股

其中：数据资源永续债

开发支出资本公积5395796606.235385529171.63

其中：数据资源减：库存股商誉其他综合收益

长期待摊费用148801659.85141570895.12专项储备

递延所得税资产1502598.552064564.28盈余公积79008776.7079008776.70

其他非流动资产84400000.0078400000.00未分配利润-2917458553.25-2127142157.03

非流动资产合计8460411198.908867554404.81所有者权益合计3694496324.684555938652.89

资产总计10326831962.4210779687928.96负债和所有者权益总计10326831962.4210779687928.96

法定代表人：曾文主管会计工作的负责人：张宏棣会计机构负责人：李志强

第8页共117页合并利润表

2024年度

会合02表

编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司单位：人民币元项目注释号本期数上年同期数

一、营业总收入11590774198.101967953765.09

其中：营业收入11590774198.101967953765.09利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本12290607896.352565004104.10

其中：营业成本11684952261.441895043991.08利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加22451289.353199411.62

销售费用3185605635.25254564661.74

管理费用4265450753.82268645756.38

研发费用561172117.4571919213.76

财务费用690975839.0471631069.52

其中：利息费用90390641.0473438717.40

利息收入945764.403189274.29

加：其他收益710495361.5912380863.36

投资收益（损失以“-”号填列）8-17924850.01-6628296.52

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-21174517.392723716.84以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）993235.175539542.72

信用减值损失（损失以“-”号填列）10-82860500.63-83478745.31

资产减值损失（损失以“-”号填列）11-24946233.79-472068.73

资产处置收益（损失以“-”号填列）12-18978.6119631.82

三、营业利润（亏损以“-”号填列）-814995664.53-669689411.67

加：营业外收入1315692817.8223996473.42

减：营业外支出141087732.641580063.74

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-800390579.35-647273001.99

减：所得税费用15-4366029.30-762092.39

五、净利润（净亏损以“-”号填列）-796024550.05-646510909.60

（一）按经营持续性分类：

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-796024550.05-646510909.60

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类：

1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）-794625257.72-651708406.49

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-1399292.335197496.89

六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-796024550.05-646510909.60

归属于母公司所有者的综合收益总额-794625257.72-651708406.49

归属于少数股东的综合收益总额-1399292.335197496.89

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.70-0.57

（二）稀释每股收益-0.70-0.57

法定代表人：曾文主管会计工作的负责人：张宏棣会计机构负责人：李志强

第9页共117页母公司利润表

2024年度

会企02表

编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司单位：人民币元项目注释号本期数上年同期数

一、营业收入11289324992.681540018570.27

减：营业成本11495777580.881623246397.36

税金及附加1921798.731754760.38

销售费用173212068.28241589981.60

管理费用217314559.25222123398.24

研发费用258645802.9163633902.32

财务费用90078272.1671286071.50

其中：利息费用91261818.6073018860.11

利息收入816232.603045231.85

加：其他收益9785866.0712203237.57

投资收益（损失以“-”号填列）31829527.1581218866.51

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-55661313.53-42918848.12

资产减值损失（损失以“-”号填列）-8879908.88-307570.00

资产处置收益（损失以“-”号填列）-14118.2419631.82

二、营业利润（亏损以“-”号填列）-800565036.96-633400623.35

加：营业外收入11039262.7622961891.67

减：营业外支出963412.551574354.58

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-790489186.75-612013086.26

减：所得税费用-172790.53-1909.69

四、净利润（净亏损以“-”号填列）-790316396.22-612011176.57

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-790316396.22-612011176.57

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-790316396.22-612011176.57

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：曾文主管会计工作的负责人：张宏棣会计机构负责人：李志强

第10页共117页合并现金流量表

2024年度

会合03表

编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司单位：人民币元项目注释号本期数上年同期数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1421756671.931875204489.65客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还22223670.7813951495.03

收到其他与经营活动有关的现金172850990.19315408752.05

经营活动现金流入小计1516831332.902204564736.73

购买商品、接受劳务支付的现金757111532.811565468181.49客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金622306626.92696053534.27

支付的各项税费14071157.707732417.84

支付其他与经营活动有关的现金1101867198.57202835363.37

经营活动现金流出小计1495356516.002472089496.97

经营活动产生的现金流量净额21474816.90-267524760.24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金194861690.1611317320.78

取得投资收益收到的现金197760.3012241111.09

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额518137.8942520.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额123351761.36收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计195577588.35146952713.23

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金112558481.93418000618.60

投资支付的现金122774051.7211460000.00质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额861900.00

支付其他与投资活动有关的现金128414.47

投资活动现金流出小计236222848.12429460618.60

投资活动产生的现金流量净额-40645259.77-282507905.37

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金9846971.00980000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金9846971.00980000.00

取得借款收到的现金2707089962.561861525164.82

收到其他与筹资活动有关的现金150000000.00

筹资活动现金流入小计2766936933.561862505164.82

偿还债务支付的现金2561157826.591448497631.24

分配股利、利润或偿付利息支付的现金151130449.13116045555.62

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金162044470.4913181195.45

筹资活动现金流出小计2774332746.211577724382.31

筹资活动产生的现金流量净额-7395812.65284780782.51

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额2-26566255.52-265251883.10

加：期初现金及现金等价物余额2314858505.41580110388.51

六、期末现金及现金等价物余额2288292249.89314858505.41

法定代表人：曾文主管会计工作的负责人：张宏棣会计机构负责人：李志强

第11页共117页母公司现金流量表

2024年度

会企03表

编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司单位：人民币元项目注释号本期数上年同期数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1140846107.131457625960.56

收到的税费返还22204760.0713951495.03

收到其他与经营活动有关的现金350337104.10268412803.07

经营活动现金流入小计1513387971.301739990258.66

购买商品、接受劳务支付的现金589391857.431286751906.66

支付给职工以及为职工支付的现金505562762.21572888745.96

支付的各项税费3627115.602246802.03

支付其他与经营活动有关的现金292806794.39179843736.47

经营活动现金流出小计1391388529.632041731191.12

经营活动产生的现金流量净额121999441.67-301740932.46

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额460686.0942520.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额133320300.00收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计460686.09133362820.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金104037908.88389460041.71

投资支付的现金2350000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额480000.00支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计104517908.88391810041.71

投资活动产生的现金流量净额-104057222.79-258447221.71

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金2684495575.061854125164.82

收到其他与筹资活动有关的现金50000000.00

筹资活动现金流入小计2734495575.061854125164.82

偿还债务支付的现金2551607823.691448497631.24

分配股利、利润或偿付利息支付的现金151001629.49116009388.12

支付其他与筹资活动有关的现金58904087.0510606825.65

筹资活动现金流出小计2761513540.231575113845.01

筹资活动产生的现金流量净额-27017965.17279011319.81

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-9075746.29-281176834.36

加：期初现金及现金等价物余额263823333.48545000167.84

六、期末现金及现金等价物余额254747587.19263823333.48

法定代表人：曾文主管会计工作的负责人：张宏棣会计机构负责人：李志强

第12页共117页合并所有者权益变动表

2024年度

会合04表

编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司单位：人民币元本期数上年同期数归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东其他权益工具少数股东所有者权益合计所有者权益合计

实收资本减：其他综专项一般风权益实收资本减：其他综专项一般风权益资本公积盈余公积未分配利润资本公积盈余公积未分配利润

(或股本)优先永续库存股合收益储备险准备(或股本)优先永续库存股合收益储备险准备其他其他股债股债

一、上年年末余额1134359447.0084183414.594520040425.212607558.32110999703.99-583191927.511530732.955270529354.551134224700.0084355600.514519293973.34-7500000.002190477.75110999703.9974483249.69125787684.926043835390.20

加：会计政策变更-248791.22-248791.22

前期差错更正-4282020.51-4282020.51同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额1134359447.0084183414.594520040425.212607558.32110999703.99-587473948.021530732.955266247334.041134224700.0084355600.514519293973.34-7500000.002190477.75110999703.9974234458.47125787684.926043586598.98三、本期增减变动金额（减少以“-”号

2790048.00-84183414.5911709241.62855611.56-794625257.727005871.65-856447899.48134747.00-172185.92746451.877500000.00417080.57-661708406.49-124256951.97-777339264.94

填列）

（一）综合收益总额-794625257.72-1399292.33-796024550.05-651708406.495197496.89-646510909.60

（二）所有者投入和减少资本2790048.00-84183414.5911709241.628405163.98-61278960.99134747.00-172185.92746451.87-129454448.86-128745435.91

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本-84183414.59-84183414.59-172185.92-172185.92

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他2790048.0011709241.628405163.9822904453.60134747.00746451.87-129454448.86-128573249.99

（三）利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转7500000.00-10000000.00-2500000.00

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益7500000.00-7500000.00

6.其他-2500000.00-2500000.00

（五）专项储备855611.56855611.56417080.57417080.57

1.本期提取859871.56859871.56872327.14872327.14

2.本期使用-4260.00-4260.00-455246.57-455246.57

（六）其他

四、本期期末余额1137149495.004531749666.833463169.88110999703.99-1382099205.748536604.604409799434.561134359447.0084183414.594520040425.212607558.32110999703.99-587473948.021530732.955266247334.04

法定代表人：曾文主管会计工作的负责人：张宏棣会计机构负责人：李志强

第13页共117页母公司所有者权益变动表

2024年度

会企04表

编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司单位：人民币元本期数上年同期数项目其他权益工具其他权益工具

实收资本减：其他综实收资本减：其他综资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)库存股合收益(或股本)优先永续库存股合收益优先股永续债其他其他股债

一、上年年末余额1134359447.0084183414.595385529171.6379008776.70-2123024894.544560055915.381134224700.0084355600.515384782719.7679008776.70-1514055645.355168316151.62

加：会计政策变更-1075335.11-1075335.11

前期差错更正-4117262.49-4117262.49其他

二、本年年初余额1134359447.0084183414.595385529171.6379008776.70-2127142157.034555938652.891134224700.0084355600.515384782719.7679008776.70-1515130980.465167240816.51

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）2790048.00-84183414.5910267434.60-790316396.22-861442328.21134747.00-172185.92746451.87-612011176.57-611302163.62

（一）综合收益总额-790316396.22-790316396.22-612011176.57-612011176.57

（二）所有者投入和减少资本2790048.00-84183414.5910267434.60-71125931.99134747.00-172185.92746451.87709012.95

1.所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本-84183414.59-84183414.59-172185.92-172185.92

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他2790048.0010267434.6013057482.60134747.00746451.87881198.87

（三）利润分配

1.提取盈余公积

2．对所有者(或股东)的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本(或股本)

2．盈余公积转增资本(或股本)

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1137149495.005395796606.2379008776.70-2917458553.253694496324.681134359447.0084183414.595385529171.6379008776.70-2127142157.034555938652.89

法定代表人：曾文主管会计工作的负责人：张宏棣会计机构负责人：李志强

第14页共117页湖北省广播电视信息网络股份有限公司财务报表附注

2024年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况湖北省广播电视信息网络股份有限公司（原名武汉塑料工业集团股份有限公司，以下简称公司或本公司）系于1991年2月5日在武汉市工商行政管理局登记注册，总部位于湖北省武汉市。公司现持有统一社会信用代码为914201001777215672的营业执照，注册资本

1137149495.00元，股份总数1137149495股（每股面值1元）。其中，有限售条件

的流通股份 A 股 39165 股；无限售条件的流通股份 A 股 1137110330 股。公司股票已于

1996年12月10日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属电信、广播电视和卫星传输服务行业。主要经营活动为有线数字电视产业的投资及运营管理；有线数字电视技术的开发及应用；网络工程设计、安装、调试及维修。

本财务报表业经公司2025年4月27日第十届第二十八次董事会批准对外报出。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

第15页共117页(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三)营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。

(五)重要性标准确定方法和选择依据

公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：

涉及重要性标准判断的披露事项重要性标准确定方法和选择依据

重要的单项计提坏账准备的应收账款单项金额超过资产总额0.3%

重要的单项计提坏账准备的其他应收款单项金额超过资产总额0.3%

合同资产账面价值发生重大变动单项金额超过资产总额0.3%

重要的账龄超过1年的预付款项单项金额超过资产总额0.3%

重要的投资活动现金流量单项金额超过资产总额0.3%

重要的子公司、非全资子公司资产总额超过集团总资产的15%单项长期股权投资账面价值超过集团净资产

重要的联营企业的15%或单项权益法核算的投资收益超过集团

利润总额的15%

资产总额、负债总额占合并报表相应项目的

重要债务重组10.00%以上，且绝对金额超过1000.00万元，或对净利润影响占比10.00%以上

资产总额、净资产、营业收入、净利润占合并

报表相应项目的10.00%以上，且绝对金额超重要的资产置换、资产转让过1000.00万元（净利润绝对金额超过

100.00万元）

(六)非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

第16页共117页1.控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2.合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(八)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九)金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允

价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系

第17页共117页的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确

认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公

允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的

贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值

规定确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

第18页共117页采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金

融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相

关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

第19页共117页报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；

除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由

可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

第20页共117页于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十)应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法

1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口应收商业承兑汇票票据类型

和整个存续期预期信用损失率，计算预期信应收信用证用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及应收账款——账龄组对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄账龄

合与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及应收账款——合并范对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口合并范围内关联方围内关联往来组合和整个存续期预期信用损失率该组合预期信

用损失率为0.00%

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及其他应收款——账龄对未来经济状况的预测，编制其他应收款账账龄

组合龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

其他应收款——合并参考历史信用损失经验，结合当前状况以及合并范围内关联方

范围内关联往来组合对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口

第21页共117页组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法和未来12个月内或整个存续期预期信用损失

率该组合预期信用损失率为0.00%

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及合同资产——账龄组对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄账龄

合与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及合同资产——合并范合并范围内关联往对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口围内关联往来组合来组合和整个存续期预期信用损失率该组合预期信

用损失率为0.00%

2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

应收账款预期信用损其他应收款预期信合同资产预期信用损账龄失率（%）用损失率（%）失率（%）

1年以内（含，下同）5.005.005.00

1-2年10.0010.0010.00

2-3年20.0020.0020.00

3-4年50.0050.0050.00

4-5年80.00100.0080.00

5年以上100.00100.00100.00

应收账款/其他应收款/合同资产的账龄自初始确认日起算。

3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

(十一)存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用先进先出法。

3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

第22页共117页(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

5.存货跌价准备

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(十二)长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其

第23页共117页初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作

为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各

项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其

他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；

以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期

股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息

来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

第24页共117页1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十三)投资性房地产

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定

资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十四)固定资产

1.固定资产确认条件

第25页共117页固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会

计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2.各类固定资产的折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物年限平均法20-505.001.90-4.75

传输网络年限平均法205.004.75

电子设备年限平均法105.009.50

办公设备年限平均法105.009.50

运输设备年限平均法85.0011.88

(十五)在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类别在建工程结转为固定资产的标准和时点房屋建筑物传输网络

工程验收通过后，工程项目达到可使用状态时，进行固定资产电子设备转固办公设备运输设备

(十六)借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费

用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

第26页共117页(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十七)无形资产

1.无形资产包括软件、土地使用权、客户资源、特许权，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法

软件按预期受益期限确定使用寿命为8-10年直线法

土地使用权按产权登记期限确定使用寿命为40-50年直线法客户资源按预期受益期限确定使用寿命为10年直线法特许权按预期受益期限确定使用寿命为18年直线法

3.研发支出的归集范围

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销

费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。

4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资

产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其

第27页共117页他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十八)部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资

产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(十九)长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十)职工薪酬

1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3.离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和

财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债

第28页共117页或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其

中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4.辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5.其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十一)收入

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能

够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该

商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)

第29页共117页其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转

让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现

金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承

诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

(1)电视收视业务收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款

或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时，按服务实际归属期间确认收入。

(2)节目传输收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取

得收款权利且相关的经济利益很可能流入时，按相关合同的约定，在其服务归属期确认收入。

(3)数据专网收入（宽带业务收入）属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时，按服务实际归属期间确认收入。

(4)移动网络收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取

得收款权利且相关的经济利益很可能流入时，按服务实际归属期间确认收入。

(5)有线电视工程安装收入属于在某一时点履行的履约义务，在服务已提供经对方确认，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入，即工程安装完工后，确认收入。

(6)信息化应用收入属于在某一时点履行的履约义务，在服务已提供经对方确认，已收

取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入，即相关设备、软件等完成并取得验收后，确认收入。

(7)商贸产品销售收入属于在某一时点履行的履约义务，主要包括销售机顶盒、数字电

视一体机等广播电视器材收入，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，已收取价款或取

第30页共117页得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入，即在商品交付后确认收入。

(二十二)合同取得成本、合同履约成本

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础

进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能

够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十三)合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十四)政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；

(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府

补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

第31页共117页政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(二十五)递延所得税资产、递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列

示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同

第32页共117页的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(二十六)租赁

1.公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地

或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结

果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一

第33页共117页步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2.公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁原折现率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(二十七)安全生产费公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕

136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(二十八)分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(二十九)重要会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更

1.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

2.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于

第34页共117页供应商融资安排的披露”规定。

3.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

4.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

四、税项

(一)主要税种及税率税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入

增值税为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进3%、5%、6%、9%、13%项税额后，差额部分为应交增值税从价计征的，按房产原值一次减除10%-30%后余值房产税1.2%、12%

的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

企业所得税应纳税所得额25%、15%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率

公司、湖北广电网络工程建设有限责任公司（以下简称工程建设公司）15%

除上述以外的其他纳税主体25%

(二)重要税收优惠

1.根据财政部、国家税务总局《关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》（财税〔2019〕17号），自2019年1月1日至2023年12月31日期间，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费免缴增值税。《财政部税务总局关于延续实施支持文化企业发展增值税政策的公告》（财政部税务总局公告

2023年第61号）将上述优惠政策的执行期限延长至2027年12月31日。本公司及子公司

湖北省广播电视信息网络武汉投资有限公司（以下简称武汉投资公司）本期享受此优惠。

2.根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事

第35页共117页业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税〔2019〕16号），自2019年1月1日起继续免五年企业所得税。《关于延续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业有关税收政策的公告》（财政部税务总局中央宣传部公告2023年第71号）将上述优惠政策的执行期限延长至2027年12月31日。本公司及子公司武汉投资公司本期享受此优惠。

3.本公司之子公司工程建设公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局

湖北省税务局认定为高新技术企业，证书编号为：GR202242004650，认证有效期 3 年，自

2022年至2024年，本期企业所得税按15.00%的税率计缴。

五、合并财务报表项目注释

(一)合并资产负债表项目注释

1.货币资金

(1)明细情况项目期末数期初数

库存现金38493.0572076.08

银行存款288101890.90315055205.94

其他货币资金2270967.2411915527.02

合计290411351.19327042809.04

(2)资金集中管理情况

1)公司通过资金归集账户对成员单位资金实行集中统一管理。

2)作为“货币资金”列示集中管理的资金情况

项目期末数备注

作为“货币资金”列示集中管理的资金3716633.92

(3)其他说明

1) 期末银行存款中因 ETC 协议扣款被银行限制使用 2500.00 元，长期未对账导致银行

账户使用受限100.97元，长期未产生交易导致银行账户使用受限4228.71元；

2)本公司之子公司湖北广电玖云大数据有限公司（以下简称玖云公司）未及时办理印

鉴变更被银行限制使用100.37元；

3)期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金2112171.25元使用受限。

第36页共117页2.交易性金融资产项目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入

11372022.617180000.00

当期损益的金融资产

其中：债务工具投资8372022.614180000.00

权益工具投资3000000.003000000.00

合计11372022.617180000.00

3.衍生金融资产

项目期末数期初数

股权式衍生工具16026085.05

合计16026085.05

4.应收票据

(1)明细情况项目期末数期初数

商业承兑汇票772189.681900000.00

信用证1187500.00

合计772189.683087500.00

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

期末数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

按组合计提坏账准备812831.24100.0040641.565.00772189.68

其中：商业承兑汇票812831.24100.0040641.565.00772189.68信用证

合计812831.24100.0040641.565.00772189.68（续上表）

第37页共117页期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例

（%）

按组合计提坏账准备3250000.00100.00162500.005.003087500.00

其中：商业承兑汇票2000000.0061.54100000.005.001900000.00

信用证1250000.0038.4662500.005.001187500.00

合计3250000.00100.00162500.005.003087500.00

2)采用组合计提坏账准备的应收票据

期末数项目

账面余额坏账准备计提比例（%）

商业承兑汇票组合812831.2440641.565.00

小计812831.2440641.565.00

(3)坏账准备变动情况本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他按组合计提

162500.00-121858.4440641.56

坏账准备

合计162500.00-121858.4440641.56

5.应收账款

(1)账龄情况账龄期末数期初数

1年以内570301144.22627976776.24

1-2年453979664.72352816403.54

2-3年211248953.23131373585.58

3-4年69325376.3297483725.80

4-5年69353719.1395159700.31

5年以上116231469.8527840086.59

账面余额合计1490440327.471332650278.06

第38页共117页账龄期末数期初数

减：坏账准备327521400.86245799906.08

账面价值合计1162918926.611086850371.98

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

期末数种类账面余额坏账准备比例计提比例账面价值金额金额

（%）（%）

单项计提坏账准备5840188.670.395840188.67100.00

按组合计提坏账准备1484600138.8099.61321681212.1921.671162918926.61

合计1490440327.47100.00327521400.8621.971162918926.61（续上表）期初数种类账面余额坏账准备计提比账面价值

金额比例（%）金额例（%）单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备1332650278.06100.00245799906.0818.441086850371.98

合计1332650278.06100.00245799906.0818.441086850371.98

2)采用组合计提坏账准备的应收账款

期末数项目

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合1484600138.80321681212.1921.67

小计1484600138.80321681212.1921.67

3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内570301144.2228515057.415.00

1-2年448531928.8844853192.9410.00

第39页共117页期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

2-3年211248953.2342249790.6720.00

3-4年69325376.3234662688.3150.00

4-5年68961266.3055169013.0180.00

5年以上116231469.85116231469.85100.00

小计1484600138.80321681212.1921.67

(3)坏账准备变动情况本期变动金额项目期初数收回或期末数计提核销其他转回单项计提坏

5840188.675840188.67

账准备按组合计提

245799906.0875881306.11321681212.19

坏账准备

合计245799906.0881721494.78327521400.86

(4)应收账款和合同资产金额前5名情况期末账面余额占应收账款和合同资产应收账款坏账单位名称期末余额合准备和合同资应收账款合同资产小计计数的比例产减值准备

（%）湖北省楚天广播

电视信息网络有105314353.44105314353.447.0714016931.57限责任公司湖北省楚天视讯

74828407.1374828407.135.0211041745.96

网络有限公司

潜江市公安局50109893.9750109893.973.364941233.97

襄阳市公安局48088892.9048088892.903.2310443135.10武汉市公安局武

汉经济技术开发43169515.6443169515.642.9018512157.74区（汉南区）分局

小计321511063.08321511063.0821.5858955204.34

第40页共117页6.应收款项融资

(1)明细情况项目期末数期初数

银行承兑汇票1191199.84

合计1191199.84

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况项目期末终止确认金额

银行承兑汇票4179342.87

小计4179342.87

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

7.预付款项

(1)账龄分析

1)明细情况

期末数账龄

账面余额比例（%）减值准备账面价值

1年以内171630527.2987.43171630527.29

1-2年9776368.174.989776368.17

2-3年2279344.611.162279344.61

3年以上12612471.236.4312612471.23

合计196298711.30100.00196298711.30（续上表）期初数账龄

账面余额比例（%）减值准备账面价值

1年以内188476207.6890.77188476207.68

1-2年3480171.501.683480171.50

2-3年6192630.072.986192630.07

第41页共117页期初数账龄

账面余额比例（%）减值准备账面价值

3年以上9502080.624.579502080.62

合计207651089.87100.00207651089.87

2)账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明

单位名称期末数未结算原因

随州市思承科技有限公司1741000.00未验收结算

云广互联（湖北）网络科技有限公司1733448.68未验收结算

武汉迈异信息科技有限公司1431589.90未验收结算

荆州城通线管道公司663643.73未验收结算

湖北吉颢信息技术有限公司862650.00未验收结算

随州市网迅电脑有限公司546000.00未验收结算

小计6978332.31

(2)预付款项金额前5名情况占预付款项单位名称账面余额

余额的比例（%）

云广互联（湖北）网络科技有限公司[注1]98225910.6650.04湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司

44022435.4322.43

[注2]

浦录科技（湖北）有限公司2002409.001.02

随州市思承科技有限公司1741000.000.89

平安养老保险股份有限公司湖北分公司1526645.350.78

小计147518400.4475.16[注1]2024年公司与云广互联（湖北）网络科技有限公司签订《互联网带宽租用合作协

议(2025)》，云广互联（湖北）网络科技有限公司同意在“按第三峰值流量结算、按户结算”

两种结算方式中均给予公司结算价格下降10.00%的优惠政策，公司支付的互联网带宽服务费实行年度总额限价，2024年预计不超过10000.00万元，本期实际预付金额超过协议约定的限额

[注2]湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司为公司提供网络传输服务，2023年公司与湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司签订《数据专线合作协议》《数据专线协议之补充协议》，约定公司支付给湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司的数据专线资费

第42页共117页实行年度总额限价，2024年预计不超过5200.00万元，本期实际预付金额超过协议约定的限额

8.其他应收款

(1)款项性质分类情况款项性质期末数期初数

备用金13816307.0112092877.11

代收代付款暂存18708157.3610258517.12

往来款24321537.9833681743.35

保证金（押金）5676096.238122217.44

其他1949965.59817894.12

账面余额合计64472064.1764973249.14

减：坏账准备36021753.6934606390.67

账面价值合计28450310.4830366858.47

(2)账龄情况账龄期末数期初数

1年以内19515426.6521092415.34

1-2年5490607.065771458.63

2-3年4419146.564936408.69

3-4年2977515.215064251.64

4-5年4547423.374684347.04

5年以上27521945.3223424367.80

账面余额合计64472064.1764973249.14

减：坏账准备36021753.6934606390.67

账面价值合计28450310.4830366858.47

(3)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

期末数种类账面余额坏账准备账面价值

第43页共117页比例计提比例金额金额

（%）（%）

单项计提坏账准备5795324.158.995256070.0290.70539254.13

按组合计提坏账准备58676740.0291.0130765683.6752.4327911056.35

合计64472064.17100.0036021753.6955.8728450310.48（续上表）期初数种类账面余额坏账准备计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

单项计提坏账准备5338459.888.225256070.0298.4682389.86

按组合计提坏账准备59634789.2691.7829350320.6549.2230284468.61

合计64973249.14100.0034606390.6753.2630366858.47

2)重要的单项计提坏账准备的其他应收款

期初数期末数单位名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提依据例（%）代垫整合代垫过渡期

5338459.885256070.025795324.155256070.0290.70

社保接近结束

小计5338459.885256070.025795324.155256070.0290.70

3)采用组合计提坏账准备的其他应收款

期末数组合名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合58676740.0230765683.6752.43

其中：1年以内19395426.65969771.355.00

1-2年5490607.06549060.7210.00

2-3年3833305.98766661.2020.00

3-4年2954420.021477210.0950.00

4-5年2689139.732689139.73100.00

5年以上24313840.5824313840.58100.00

小计58676740.0230765683.6752.43

(4)坏账准备变动情况

第44页共117页第一阶段第二阶段第三阶段项目整个存续期预期整个存续期预未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）

期初数1054620.76577145.8832974624.0334606390.67

期初数在本期——————

--转入第二阶段-274530.35274530.35

--转入第三阶段-383330.60383330.60

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提189680.9480715.091144966.991415363.02

本期收回或转回-10000.00-10000.00本期核销其他变动

期末数969771.35549060.7234502921.6236021753.69期末坏账准备计

5.0010.0087.1655.87

提比例（%）

(5)其他应收款金额前5名情况占其他应款项性收款余额单位名称期末账面余额账龄期末坏账准备质的比例

（%）洪湖市广播电

往来款3577723.735年以上5.553577723.73影电视局湖北广播电视保证金

2000000.001-2年3.10200000.00台（押金）

4-5年

湖北省楚天数35394.81元；

字电视有限公往来款1240410.455年以上1.921240410.45

司1205015.64元

喻光华往来款742686.905年以上1.15742686.90

2-3年

30000.00元；

冯江备用金520000.000.81170000.00

3-4年

22000.00元

小计8080821.0812.535930821.08

第45页共117页9.存货

(1)明细情况期末数项目账面余额跌价准备账面价值

原材料2910064.142749620.16160443.98

库存商品8223103.542193442.776029660.77

低值易耗品302318.61302318.61

合同履约成本47779903.7247779903.72

合计59215390.014943062.9354272327.08（续上表）期初数项目账面余额跌价准备账面价值

原材料2851858.962311097.41540761.55

库存商品7897708.287897708.28

低值易耗品311496.90311496.90

合同履约成本108517328.67108517328.67

合计119578392.812311097.41117267295.40

(2)存货跌价准备本期增加本期减少项目期初数期末数计提其他转回或转销其他

原材料2311097.41438522.752749620.16

库存商品2193442.772193442.77

合计2311097.412631965.524943062.93

(3)合同履约成本项目期初数本期增加本期摊销本期计提减值期末数十堰分公司房县综治视联网

54490099.8051235926.2699092605.016633421.05

视频会议系统项目

雪亮工程327564.70143150.55184414.15

襄阳分公司高1600092.8222112854.7021247062.482465885.04

第46页共117页项目期初数本期增加本期摊销本期计提减值期末数新区雪亮工程二期建设项目等山坡综治中心

2321876.4529199685.6923903409.997618152.15

等襄阳市社会治

安视频监控系655338.833868642.283798362.46725618.65统二期项目随州分公司随州市公安局城

264142.08264142.08

区智能交通系统项目等宜昌分公司宜

昌市黄龙寺、三峡大道绿化

1416070.14314970.48163216.891567823.73

提升等四处通信线路迁改工程等工程建设公司黄陂区前川应

急集中隔离点1662522.027303702.236916333.042049891.21

（二期）弱电工程项目等武汉分公司江汉区公安分局

16618176.9119544231.7233306604.922855803.71

智慧平安小区建设项目等荆州分公司平安城市视频监

210012.703394076.022450139.491153949.23

控系统二期运维服务项目等荆门分公司钟

祥市老旧小区90684.962396580.011318003.681169261.29改造项目等随州市公安局应急通讯指挥

371681.40371681.40

系统 PDT 固定基站建设项目武汉分公司是江汉区公安分

1825537.991825537.99

局智慧平安小区建设项目等

第47页共117页项目期初数本期增加本期摊销本期计提减值期末数赤壁市未来城

市体验馆建设199029.13153247.7145781.42项目等荆州分公司洪湖市2021年老旧小区改造

177583.1863960.00113623.18建设项目（弱电部分）项目等

松滋市项目19417.4819417.48仙桃分公司郑

124137.93124137.93

场大屏项目等宜昌分公司远安县水系连通

87605.2587605.25

及农村水系综合整治项目等随州分公司洛

阳镇龚店村监55663.2155663.21控联网工程通城应急广播（村村响）运27785.1027785.10行维护等荆州纪南文旅

区雪亮工程等161850.57161850.57项目山水名居智能

400917.42174311.92226605.50

家居集客项目青山区智慧平

3939830.46228485.53456652.653711663.34

安小区项目等黄陂区人民医院（中心院区）

11121109.9511121109.95

弱电智能化项目一期等

2023年度监

利市教育信息7093437.887093437.88化建设项目武汉老旧小区

3582725.0175718.013548378.39110064.63

改造等内环路提速改造二期工程通

4054077.084054077.08

信光缆转迁施工项目（框架

第48页共117页项目期初数本期增加本期摊销本期计提减值期末数

协议）等项目葛店综治中心大楼指挥中心

56099622.4252477075.973622546.45

及配套工程等项目红莲湖大数据云计算产业园

16040076.6616040076.66

规划展示中心项目等

小计108517328.67216196213.79276933638.7447779903.72

10.合同资产

(1)明细情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值未结算信

息化项目171772.338588.62163183.7127158709.372585588.7324573120.64建设款

合计171772.338588.62163183.7127158709.372585588.7324573120.64

(2)减值准备计提情况

1)类别明细情况

期末数账面余额减值准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例

（%）

按组合计提减值准备171772.33100.008588.625.00163183.71

合计171772.33100.008588.625.00163183.71（续上表）期初数账面余额减值准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

第49页共117页期初数账面余额减值准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

按组合计提减值准备27158709.37100.002585588.739.5224573120.64

合计27158709.37100.002585588.739.5224573120.64

2)采用组合计提减值准备的合同资产

期末数项目

账面余额减值准备计提比例（%）

账龄组合171772.338588.625.00

小计171772.338588.625.00

(3)减值准备变动情况本期变动金额项目期初数期末数

计提收回或转回转销/核销其他按组合计提

2585588.73-2577000.118588.62

减值准备

合计2585588.73-2577000.118588.62

11.其他流动资产

项目期末数期初数

待抵扣进项税261679945.54239425599.82

待认证进项税126986509.42196033727.87

预缴税金194209.80

合计388860664.76435459327.69

12.长期股权投资

(1)分类情况期末数项目账面余额减值准备账面价值

对联营企业投资349132380.39349132380.39

第50页共117页期末数项目账面余额减值准备账面价值

合计349132380.39349132380.39（续上表）期初数项目账面余额减值准备账面价值

对联营企业投资449933648.2410372881.05439560767.19

合计449933648.2410372881.05439560767.19

(2)明细情况期初数本期增减变动被投资单位追加权益法下确认的账面价值减值准备减少投资投资投资损益联营企业大唐互联科技（武

25799132.62-23372987.33

汉）有限公司湖北三峡云计算中

11140416.891441801.06

心有限责任公司湖北广电高投投资

1568861.84323808.58

基金管理有限公司湖北星燎高投网络新媒体产业投资基

39723061.73749461.69金合伙企业（有限合伙）

威睿科技（武汉）

1095523.89-656977.89

有限责任公司湖北文化产业发展

290796500.11462448.27

投资有限公司武汉光谷信息技术

69253869.4110372881.0579626750.46

股份有限公司

广电政通（湖北）

183400.70-122071.77

科技有限公司

合计439560767.1910372881.0579626750.46-21174517.39（续上表）本期增减变动期末数被投资单位其他宣告发放其他综合其减值权益现金股利计提减值准备账面价值收益调整他准备变动或利润

第51页共117页本期增减变动期末数被投资单位其他宣告发放其他综合其减值权益现金股利计提减值准备账面价值收益调整他准备变动或利润联营企业大唐互联科技（武

2426145.29

汉）有限公司湖北三峡云计算中

12582217.95

心有限责任公司湖北广电高投投资

1892670.42

基金管理有限公司湖北星燎高投网络新媒体产业投资基

40472523.42金合伙企业（有限合伙）

威睿科技（武汉）

438546.00

有限责任公司湖北文化产业发展

291258948.38

投资有限公司武汉光谷信息技术

-10372881.05股份有限公司

广电政通（湖北）

61328.93

科技有限公司

合计-10372881.05349132380.39

13.其他权益工具投资

(1)明细情况本期增减变动项目期初数本期计入其他综合追加投资减少投资其他收益的利得和损失嘉影电视院线

7600000.00

控股有限公司

合计7600000.00（续上表）本期确认的股利本期末累计计入其他综合项目期末数收入收益的利得和损失嘉影电视院线控股有

7600000.00

限公司

合计7600000.00

第52页共117页(2)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因

公司在初始确认时，企业可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并按照准则第六十五条规定确认股利收入。

14.其他非流动金融资产

项目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

200000000.00200000000.00

金融资产

其中：权益工具投资200000000.00200000000.00

合计200000000.00200000000.00

15.投资性房地产

项目房屋及建筑物合计账面原值

期初数24776498.4924776498.49本期增加金额本期减少金额

期末数24776498.4924776498.49累计折旧和累计摊销

期初数4203156.004203156.00

本期增加金额672504.96672504.96

(1)计提或摊销672504.96672504.96本期减少金额

期末数4875660.964875660.96账面价值

期末账面价值19900837.5319900837.53

期初账面价值20573342.4920573342.49

16.固定资产

(1)明细情况

第53页共117页项目期末数期初数

固定资产6517807818.306399377297.72

固定资产清理1814.40

合计6517807818.306399379112.12

(2)固定资产

1)明细情况

项目房屋建筑物传输网络电子设备账面原值

期初数766866791.849168003013.202038144684.52

本期增加金额4791346.93589368833.4554005880.43

*购置512600.03501636.82

*在建工程转入4791346.93588856233.4253504243.61

*其他增加

本期减少金额1080356.73

*出售、报废、毁损1080356.73

期末数771658138.779757371846.652091070208.22累计折旧

期初数147644855.073926559631.331537766381.03

本期增加金额18262428.46402818577.28103162117.08

*计提18262428.46402818577.28103162117.08

本期减少金额969164.23

*处置或报废969164.23

期末数165907283.534329378208.611639959333.88减值准备期初数

本期增加金额59513.63

*计提59513.63本期减少金额

期末数59513.63

第54页共117页项目房屋建筑物传输网络电子设备账面价值

期末账面价值605750855.245427993638.04451051360.71

期初账面价值619221936.775241443381.87500378303.49（续上表）项目运输设备办公设备小计账面原值

期初数80380892.20117483074.9912170878456.75

本期增加金额810225.251382157.54650358443.60

*购置350872.751149778.522514888.12

*在建工程转入459352.50221804.02647832980.48

*其他增加10575.0010575.00

本期减少金额2303349.18779008.214162714.12

*出售、报废、毁损2303349.18779008.214162714.12

期末数78887768.27118086224.3212817074186.23累计折旧

期初数69434245.9190096045.695771501159.03

本期增加金额2180975.375090010.81531514109.00

*计提2180975.375090010.81531514109.00

本期减少金额2164242.93732025.873865433.03

*处置或报废2164242.93732025.873865433.03

期末数69450978.3594454030.636299149835.00减值准备期初数

本期增加金额57019.30116532.93

*计提57019.30116532.93本期减少金额

期末数57019.30116532.93账面价值

期末账面价值9436789.9223575174.396517807818.30

第55页共117页项目运输设备办公设备小计

期初账面价值10946646.2927387029.306399377297.72

2)暂时闲置固定资产

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

电子设备50300.0028322.6519462.352515.00

办公设备242083.50172960.0357019.3012104.17

小计292383.50201282.6876481.6514619.17

3)经营租出固定资产

项目期末账面价值

房屋建筑物7500796.56

小计7500796.56

4)未办妥产权证书的固定资产的情况

项目账面价值未办妥产权证书原因

湖北广电网络大厦355033229.11办理中

襄州城市广场4754834.81办理中

柳陂新集镇办公楼3318325.28因所在县区房管局原因没有办理

该处房屋的土地使用权属原江陵电视台，

2016年由湖北楚天金纬广播电视信息网络

江陵支公司办公楼1637496.90

有限公司（以下简称楚天金纬公司）出资修建

湘龙鑫城二、三期商铺1301709.66办理中

清风华园机房1167720.00开发商跑路

高新机房（车城连山鼎府）1162747.13办理中

长江明珠机房1020761.14小产权无法办证

襄州东津机房737661.04办理中

荆州太湖办公楼606316.50划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证

胡场营业厅建设606155.94遗留问题

江陵六合垸经营部528476.00划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证

观音垱办公楼514562.54划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证

小河口站房499016.90划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证

竹山支公司办公用房-宝丰445647.20因所在县区房管局原因没有办理

第56页共117页项目账面价值未办妥产权证书原因

86.68平米

开发区支公司金源世纪城

438927.62资金紧张，暂未办理

中心节点机房郧阳区长岭营业部办公用

368317.12因所在县区房管局原因没有办理

房一套

郧阳区长岭营业厅333499.72因所在县区房管局原因没有办理

蔡榨办公房屋308515.09村集体土地小产权房无法办证

江北监狱营业厅308000.00划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证

竹山支公司办公用房-得胜

307901.46因所在县区房管局原因没有办理

250平米

郧阳区幸福溪里小区站房291117.98因所在县区房管局原因没有办理

该处房屋的土地使用权属原江陵电视台，江陵城区经营部261235.00

2015年由楚天金纬公司出资修建

与政府置换，还未到位，给予卫生系统办广水-陈巷镇东正街245089.12

公楼一层办公，未办理相关手续该处房屋的土地使用权属原江陵电视台，江陵职工食堂242440.00

2017年由楚天金纬公司出资修建

久合垸站房230000.00划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证

菱角湖经营部办公楼201320.00划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证郧西支公司武汉路二级站

193712.36因所在县区房管局原因没有办理

房

竹山支公司办公用房-上庸

186361.06因所在县区房管局原因没有办理

254平米

襄州机房184573.20办理中竹山麻家渡机房与生活用

180894.00因所在县区房管局原因没有办理

房

张湾支公司柏林镇站房165406.74因所在县区房管局原因没有办理

茅箭支公司大川镇机房162642.86因所在县区房管局原因没有办理

竹山支公司办公用房-官渡

162053.85因所在县区房管局原因没有办理

155平米

茅箭支公司大川镇站房148473.54因所在县区房管局原因没有办理

竹山支公司擂鼓镇机房140268.80因所在县区房管局原因没有办理

竹山支公司办公用房-秦古

125591.72因所在县区房管局原因没有办理

121.8平米

在机构改革中，万店镇政府承诺将此房产随州-万店办公楼121129.80

售于公司，但双方一直没有交易，房产属

第57页共117页项目账面价值未办妥产权证书原因万店镇政府所有

与政府置换，给予卫生系统办公楼一层办广水-陈巷镇东正街101308.54公，未办理相关手续郧西支公司六郎乡机房93663.36因所在县区房管局原因没有办理

竹溪水坪镇漫液站房84805.27因所在县区房管局原因没有办理

竹山支公司办公用房-宝丰

81026.89因所在县区房管局原因没有办理

机房

竹山支公司办公用房-竹坪

68872.87因所在县区房管局原因没有办理

81平米

山河机房40386.49村集体还建小产权房无法办证

广水-吴店办公楼39842.90证件办理错误，办理为单位个人产权证洪山发射台建于2002年12月，与洪山镇鸡鸣村协商，洪山镇鸡鸣村同意当时的洪随县-洪山发射台15683.07

山文化广播电视管理站使用该土地，但无产权房屋、土地

新街机房归广播站使用，属当时文化广播合并后所建。新街机房产权归公司所有，随县-新街机房7190.05

目前自用，因原文化广播站体制改革分家后只有使用权，无法补办相关手续广水-配电房21838.88综合楼配电房，无两证广水-配电房1340.75综合楼配电房，无两证后湖办公楼921.12小区自建简易房屋无证

属于政府置换的房子，由于开发商与政府三河工作站站房0.00有纠纷，尚未办妥权证小计379179011.38

(3)固定资产清理项目期末数期初数

待清理固定资产1814.40

小计1814.40

17.在建工程

(1)明细情况项目期末数期初数

在建工程336785059.76854357946.53

第58页共117页项目期末数期初数

工程物资85154292.44105386994.55

合计421939352.20959744941.08

(2)在建工程

1)明细情况

期末数期初数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

网建工程316844881.70316844881.70803886947.04803886947.04

安装工程8982251.338982251.3327620804.7027620804.70

建筑工程30065.5030065.50531126.87531126.87

视频监控123621.20123621.20180808.22180808.22

其他10804240.0310804240.0322138259.7022138259.70

小计336785059.76336785059.76854357946.53854357946.53

2)在建工程项目本期变动情况

工程名预算期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数称数

网建工程803886947.04167314672.81589250991.7265105746.43316844881.70

安装工程27620804.705607217.8120797144.123448627.068982251.33

建筑工程531126.873736647.974127452.71110256.6330065.50

视频监控180808.22467400.23524587.25123621.20

其他22138259.7023499178.2433132804.681700393.2310804240.03

小计854357946.53200625117.06647832980.4870365023.35336785059.76（续上表）工程累计工程名工程进利息资本化累计本期利息资本本期利息资投入占预资金来源称度（%）金额化金额本化率（%）

算比例（%）

2018年8月发行的

17.74亿元可转债

网建工程295206042.0261092766.964.49及2020年3月发行的中期债券1亿元安装工程建筑工程

第59页共117页工程累计工程名工程进利息资本化累计本期利息资本本期利息资投入占预资金来源称度（%）金额化金额本化率（%）

算比例（%）视频监控其他

小计295206042.0261092766.96

(3)工程物资期末数期初数项目减值账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值准备

专用材料34351444.795738570.7228612874.0739800619.3239800619.32

专用设备39169349.864771700.9134397648.9542110909.4042110909.40

工器具22146210.812441.3922143769.4223475465.8323475465.83

小计95667005.4610512713.0285154292.44105386994.55105386994.55

18.使用权资产

项目房屋及建筑物合计账面原值

期初数80649173.0680649173.06

本期增加金额8014604.168014604.16

(1)租入8014604.168014604.16

本期减少金额1302219.831302219.83

(1)退租1302219.831302219.83

期末数87361557.3987361557.39累计折旧

期初数51250467.0851250467.08

本期增加金额12794238.8112794238.81

(1)计提12794238.8112794238.81本期减少金额

期末数64044705.8964044705.89账面价值

第60页共117页项目房屋及建筑物合计

期末账面价值23316851.5023316851.50

期初账面价值29398705.9829398705.98

19.无形资产

项目软件土地使用权客户资源特许权合计账面原值

期初数140222648.57108576918.1516775766.5216660700.00282236033.24本期增

3733356.712737700.006471056.71

加金额

(1)购

3733356.713733356.71

置

(2)企

2737700.002737700.00

业合并增加本期减少金额

期末数143956005.28108576918.1516775766.5219398400.00288707089.95累计摊销

期初数100537011.5437604791.6116775766.0016660699.97171578269.12本期增

12850687.983734503.100.520.0316585191.63

加金额

(1)计

12850687.983734503.100.520.0316585191.63

提本期减少金额

期末数113387699.5241339294.7116775766.5216660700.00188163460.75账面价值期末账

30568305.7667237623.442737700.00100543629.20

面价值期初账

39685637.0370972126.540.520.03110657764.12

面价值

20.商誉

(1)明细情况

第61页共117页被投资单位名称或形成商期末数誉的事项账面余额减值准备账面价值

武汉投资公司520978735.94219920623.70301058112.24湖北省广播电视信息网络股

1391026.551391026.55

份有限公司十堰分公司

合计522369762.49221311650.25301058112.24（续上表）被投资单位名称或形成商期初数誉的事项账面余额减值准备账面价值

武汉投资公司520978735.94208823100.00312155635.94湖北省广播电视信息网络股

1391026.551391026.55

份有限公司十堰分公司

合计522369762.49210214126.55312155635.94

(2)商誉账面原值被投资单位名称或形成商本期企业本期减期初数期末数誉的事项合并形成少

武汉投资公司520978735.94520978735.94湖北省广播电视信息网络股

1391026.551391026.55

份有限公司十堰分公司

合计522369762.49522369762.49

(3)商誉减值准备被投资单位名称或本期减期初数本期增加期末数形成商誉的事项少

武汉投资公司208823100.0011097523.70219920623.70湖北省广播电视信息

网络股份有限公司十1391026.551391026.55堰分公司

合计210214126.5511097523.70221311650.25

(4)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

资产组或资产组资产组或资产组组合的构成和资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉组合名称依据减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致武汉投资公司长期资产是

第62页共117页武汉投资公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根

据公司批准的五年期（2025-2030年）现金流量预测为基础，预测期以后的收益状况及现金流量保持在2029年的水平不变。

减值测试中采用的其他关键数据包括：预计销售收入、预计毛利率、其他相关费用及折现率。公司根据历史经验对市场发展的预测确定上述关键数据，公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

根据公司聘请的北京坤元至诚资产评估有限公司出具的《评估报告》（京坤评报字〔2025〕

第0382号），武汉投资公司包含商誉的资产组可收回金额为125658.31万元，账面价值

126768.06万元，商誉出现减值损失。

21.长期待摊费用

项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数

机顶盒及智能卡122657889.6445708509.9266350816.68102015582.88

装修费12699780.381401977.075290217.588811539.87

其他31376285.7158025573.1123390716.4866011142.34

合计166733955.73105136060.1095031750.74176838265.09

22.递延所得税资产、递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产期末数期初数项目可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产

租赁负债22812426.624636835.8826603207.515274425.69

合计22812426.624636835.8826603207.515274425.69

(2)未经抵销的递延所得税负债期末数期初数项目应纳税暂时性递延所得税负应纳税暂时性递延所得税负差异债差异债衍生金融资产公允价

16027618.684006521.26

值变动

使用权资产23316851.514227057.2529398705.985257683.37

第63页共117页期末数期初数项目应纳税暂时性递延所得税负应纳税暂时性递延所得税负差异债差异债非同一控制下企业合

2737700.00684425.00

并资产评估增值

合计26054551.514911482.2545426324.669264204.63

(3)未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数

资产减值准备603476343.86295838363.94

可抵扣亏损3026112842.922435184346.27

合计3629589186.782731022710.21

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数期初数备注

2024年38074190.88

2025年507794165.46496223233.63

2026年564320303.33559354391.83

2027年595508889.72695553664.06

2028年615397653.11645978865.87

2029年743091831.30

合计3026112842.922435184346.27

23.其他非流动资产

期末数期初数项目减值账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值准备预付代建

85500000.0085500000.0079500000.0079500000.00

房款项目投资

4185840.713000000.001185840.713000000.003000000.00

款

合计89685840.713000000.0086685840.7182500000.0082500000.00

24.所有权或使用权受到限制的资产

(1)期末资产受限情况

第64页共117页项目期末账面余额期末账面价值受限类型受限原因

银行承兑汇票保证金、ETC

货币资金2119101.302119101.30使用受限协议扣款、长期未对账、未及时办理印鉴变更等

应收账款13000000.0012350000.00质押借款质押

合计15119101.3014469101.30

(2)期初资产受限情况项目期初账面余额期初账面价值受限类型受限原因

货币资金12184303.6312184303.63使用受限银行承兑汇票保证金

合计12184303.6312184303.63

25.短期借款

项目期末数期初数

质押借款10144200.007400000.00

信用借款1459679971.261223817821.69

保理借款8850000.00

合计1478674171.261231217821.69

26.应付票据

项目期末数期初数

银行承兑汇票10560381.5566275691.39

合计10560381.5566275691.39

27.应付账款

(1)明细情况项目期末数期初数

工程款579196698.69697447981.44

设备材料款381631685.06259051465.38

宽带链路款4617095.787257067.45

其他529597150.57430557386.77

第65页共117页项目期末数期初数

合计1495042630.101394313901.04

(2)账龄1年以上的应付账款项目期末数未偿还或结转的原因

工程款119800943.68未结算

设备材料款176501385.99未结算

其他259038244.97未结算

小计555340574.64

28.合同负债

项目期末数期初数

数字收视费131274954.24114309941.38

宽带业务收入13996665.0227422976.32

视频付费收入25517416.4728699252.87

落地业务收入21962145.1610502211.25

广告业务收入612447.691105688.22

其他收入44724767.9564448982.49

合计238088396.53246489052.53

29.应付职工薪酬

(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬130393463.64530711751.80550933991.64110171223.80

离职后福利—设定提存计划35377301.0168109008.8268063982.3135422327.52

辞退福利20505187.592641037.623913997.4819232227.73

合计186275952.24601461798.24622911971.43164825779.05

(2)短期薪酬明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金、津贴和补贴117027362.09421925553.57451097287.5487855628.12

第66页共117页项目期初数本期增加本期减少期末数

职工福利费132546.529509112.959524461.95117197.52

社会保险费2890105.8041098774.4541010570.692978309.56

其中：医疗保险费2049765.9735975663.6435922137.422103292.19

工伤保险费348388.771411991.941397361.24363019.47

生育保险费272056.77296578.11260628.68308006.20

补充医疗保险费219894.293414540.763430443.35203991.70

住房公积金3234299.7151169538.3443207529.3211196308.73

工会经费和职工教育经费7109149.526987875.496073245.148023779.87

短期带薪缺勤20897.0020897.00

小计130393463.64530711751.80550933991.64110171223.80

(3)设定提存计划明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

基本养老保险14013446.9565969293.7065951121.1314031619.52

失业保险费854426.772139715.122112861.18881280.71

企业年金缴费20509427.2920509427.29

小计35377301.0168109008.8268063982.3135422327.52

30.应交税费

项目期末数期初数

增值税169134.075855415.97

企业所得税49861.2398759.65

代扣代缴个人所得税604469.37608740.23

城市维护建设税73680.04436412.30

房产税37730.3236896.36

土地使用税53306.1349573.58

教育费附加36447.90191750.29

地方教育附加38217.67141752.62

其他594304.41991501.67

第67页共117页项目期末数期初数

合计1657151.148410802.67

31.其他应付款

(1)明细情况项目期末数期初数

应付利息2444816.33

其他应付款177360792.35175650521.77

合计177360792.35178095338.10

(2)应付利息项目期末数期初数

分期付息到期还本的长期借款利息1116332.35

短期借款应付利息1328483.98

小计2444816.33

(3)其他应付款

1)明细情况

项目期末数期初数

往来款84524806.1875999313.11

保证金30021958.9132774920.66

代收代付款58308537.8055830767.72

备用金331458.36

其他4505489.4610714061.92

小计177360792.35175650521.77

2)账龄1年以上的其他应付款

项目期末数未偿还或结转的原因

往来款23516094.62未结算

保证金22260261.23未到期

代收代付及其他?18879128.22未结算

小计64655484.07

第68页共117页32.一年内到期的非流动负债项目期末数期初数

一年内到期的长期借款470960437.49242161050.00

一年内到期的应付债券1032902278.44292548114.04

一年内到期的租赁负债7776684.5011694752.19

合计1511639400.43546403916.23

33.其他流动负债

(1)明细情况项目期末数期初数

短期应付债券505848398.43

待转销项税额5994671.599693281.59

合计511843070.029693281.59

(2)短期应付债券本期增减变动票面利债券期是否债券名称面值发行日期发行金额率（%）限（月）违约

2024年度第一期超

500000000.002.302024年7月5日9500000000.00否

短期融资券

小计500000000.00500000000.00（续上表）债券名称期初数本期发行按面值计提利息

2024年度第一期超短期融

500000000.005622222.22

资券

小计500000000.005622222.22（续上表）债券名称溢折价摊销本期偿还本期债转股期末数

2024年度第一期超短期融资券226176.21505848398.43

小计226176.21505848398.43

34.长期借款

项目期末数期初数

第69页共117页项目期末数期初数

信用借款766335962.491007142100.00

小计766335962.491007142100.00

减：一年内到期的长期借款470960437.49242161050.00

合计295375525.00764981050.00

35.应付债券

(1)明细情况项目期末数期初数

可转换债券288820707.35

可转换债券利息3727406.69

中期票据999985611.58999899829.96

利息调整32916666.8632916666.82

小计1032902278.441325364610.82

减：一年内到期的应付债券1032902278.44292548114.04

合计1032816496.78

(2)应付债券增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）票面利债券期是否债券名称面值发行日期发行金额率（%）限违约

湖广转债1733592000.002018年8月1日6年1733592000.00否

中期票据1000000000.002020年3月4日5年1000000000.00否

小计2733592000.002733592000.00（续上表）债券名称期初数本期发行按面值计提利息溢折价摊销

湖广转债292548114.043565984.00-71546201.96

中期票据1032816496.7839500000.04-85781.62

小计1325364610.8243065984.04-71631983.58（续上表）债券名称本期偿还本期债转股期末数

湖广转债356598400.0011061900.00

第70页共117页中期票据39500000.001032902278.44

小计396098400.0011061900.001032902278.44

(3)湖广转债于2024年6月26日开始停止交易，2024年6月28日为最后转股日。公

司以本次可转债面值上浮8.00%的价格向投资者赎回全部未转股的湖广转债，即到期赎回价格为108.00元/张（含息、含税）。截至2024年6月28日，累计共有人民币1376993600.00元债券转为公司股票，累计转股股数为225636634股，占可转债转股前公司已发行普通股股份总额的35.47%；未转股的湖广转债余额为人民币356598400.00元，占湖广转债发行总量的比例为20.57%；到期兑付金额为385126272.00元（含最后一期利息，含税），已于2024年7月1日兑付完毕。

36.租赁负债

项目期末数期初数

租赁付款额23473031.7328648619.91

未确认的融资费用918758.762068509.80

小计22554272.9726580110.11

减：一年内到期的租赁负债7776684.5011694752.19

合计14777588.4714885357.92

37.递延收益

项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

政府补助33712907.632000000.006097900.0429615007.59

合计33712907.632000000.006097900.0429615007.59

38.股本

本期增减变动（减少以“—”表示）公项目期初数积发行送期末数金其他小计新股股转股

股份总数1134359447.002790048.002790048.001137149495.00

第71页共117页注：其他股数的增加系本期可转债债转股

39.其他权益工具

期初数本期增加项目数量账面价值数量账面价值

可转换公司债券367660384183414.59

合计367660384183414.59（续上表）本期减少期末数项目数量账面价值数量账面价值

可转换公司债券367660384183414.59

合计367660384183414.59

40.资本公积

(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

股本溢价4514434572.7311709241.624526143814.35

其他资本公积5605852.485605852.48

合计4520040425.2111709241.624531749666.83

(2)其他说明

公司资本公积-股本溢价本期增加包括以下内容：

1)可转债到期兑付，涉及金额10267434.60元；

2)本期处置价款零元与处置华中文化大数据科技（武汉）有限公司（以下简称文化大数据公司）26.00%股权相对应享有自购买日或合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间

的差额1441807.02元计入股本溢价。

41.专项储备

项目期初数本期增加本期减少期末数

安全生产费2607558.32859871.564260.003463169.88

第72页共117页项目期初数本期增加本期减少期末数

合计2607558.32859871.564260.003463169.88

注：本公司的子公司工程建设公司按建筑安装工程费的1.5%进行计提安全生产费

42.盈余公积

项目期初数本期增加本期减少期末数

法定盈余公积110999703.99110999703.99

合计110999703.99110999703.99

43.未分配利润

项目本期数上年同期数

调整前上期末未分配利润-583191927.5174483249.69

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-4282020.51-248791.22调整后期初未分配利润-587473948.0274234458.47

加：本期归属于母公司所有者的净利润-794625257.72-651708406.49

减：其他10000000.00

期末未分配利润-1382099205.74-587473948.02

(二)合并利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

(1)明细情况本期数上年同期数项目收入成本收入成本

主营业务收入1587507367.051684130643.181964000585.801893437395.71

其他业务收入3266831.05821618.263953179.291606595.37

合计1590774198.101684952261.441967953765.091895043991.08

其中：与客户之间的

1588560844.231518199913.691966326171.631894358973.06

合同产生的收入

(2)收入分解信息

1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解

第73页共117页项目本期数上年同期数

电视业务收入623338792.80717403185.39

信息化应用收入323734295.07521058058.39

宽带业务收入245838864.69288458445.44

节目传输收入138331068.50156147229.23

商贸产品销售收入22759980.8947466393.25

广告业务收入4273817.398882019.46

移动网络收入28957735.4218137577.81

其他201326289.47208773262.66

小计1588560844.231966326171.63

2)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解

项目本期数上年同期数

在某一时点确认收入648210468.69786179733.76

在某一时段内确认收入940350375.541180146437.87

小计1588560844.231966326171.63

2.税金及附加

项目本期数上年同期数

城市维护建设税108991.07618957.59

房产税437863.00370777.16

土地使用税947528.15568659.01

车船税210972.78202996.61

教育费附加78105.76258589.29

印花税664915.591003897.98

其他2913.00175533.98

合计2451289.353199411.62

第74页共117页3.销售费用项目本期数上年同期数

职工薪酬122361664.90186161709.84

市场宣传费18415578.9421174925.21

租赁及物业费11108647.3211955149.34

折旧费与摊销9249987.339723933.58

交通费3621662.442358862.38

业务招待费541581.33850838.00

水电费1654241.792099321.13

其他18652271.2020239922.26

合计185605635.25254564661.74

4.管理费用

项目本期数上年同期数

职工薪酬190655527.79190428998.63

折旧费29769693.2824053703.55

摊销费12038540.4216063222.70

租赁及物业费10797802.4913099578.21

车辆使用费2053521.571846388.55

中介机构费3675038.803338024.36

业务招待费1713382.042144658.34

差旅费1480903.892001794.47

水电费1519590.63869512.41

其他11746752.9114799875.16

合计265450753.82268645756.38

5.研发费用

项目本期数上年同期数

职工薪酬51437890.0664734876.27

第75页共117页项目本期数上年同期数

折旧摊销费9340281.846836018.89

其他393945.55348318.60

合计61172117.4571919213.76

6.财务费用

项目本期数上年同期数

利息支出89604573.4172406853.84

减：利息收入945764.403189274.29

手续费1530962.401381626.41

租赁未确认融资费用摊销786067.631031863.56

合计90975839.0471631069.52

7.其他收益

计入本期非经常项目本期数上年同期数性损益的金额

与资产相关的政府补助4097900.046508766.384097900.04

与收益相关的政府补助5985540.045781096.532257297.04

代扣个人所得税手续费返还65639.9491000.45

其他346281.57304000.00

合计10495361.5912380863.366659197.08

8.投资收益

项目本期数上年同期数

权益法核算的长期股权投资收益-21174517.392723716.84

处置长期股权投资产生的投资收益199269.51-14901545.13

处置交易性金融资产取得的投资收益376547.7448907.95

债务重组产生的投资收益1897635.065500623.82

其他776215.07

第76页共117页项目本期数上年同期数

合计-17924850.01-6628296.52

9.公允价值变动收益

项目本期数上年同期数

交易性金融资产93235.175539542.72

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益93235.175539542.72

合计93235.175539542.72

10.信用减值损失

项目本期数上年同期数

应收票据信用减值损失121858.44-162500.00

应收账款信用减值损失-81553365.83-83458731.82

其他应收款信用减值损失-1428993.24142486.51

合计-82860500.63-83478745.31

11.资产减值损失

项目本期数上年同期数

存货跌价损失-2631965.52

合同资产减值损失2412501.38-472068.73

固定资产减值损失-116532.93

工程物资减值损失-10512713.02

商誉减值损失-11097523.70

其他非流动资产减值损失-3000000.00

合计-24946233.79-472068.73

12.资产处置收益

计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额

固定资产处置收益-18978.6119631.82-18978.61

第77页共117页计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额

合计-18978.6119631.82-18978.61

13.营业外收入

计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额

非流动资产毁损报废利得34394.74

接受捐赠10575.0010575.00

赔偿收入193445.444980911.09193445.44

无法支付的款项3427339.173427339.17

其他利得12061458.2118981167.5912061458.21

合计15692817.8223996473.4215692817.82

14.营业外支出

计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额

非流动资产毁损报废损失132546.60

对外捐赠8900.008900.00

行政性罚款、滞纳金73592.0173592.01

其他1005240.631447517.141005240.63

合计1087732.641580063.741087732.64

15.所得税费用

(1)明细情况项目本期数上年同期数

当期所得税费用33528.27649776.29

递延所得税费用-4399557.57-1411868.68

合计-4366029.30-762092.39

(2)会计利润与所得税费用调整过程

第78页共117页项目本期数上年同期数

利润总额-800390579.35-647273001.99

按母公司适用税率计算的所得税费用-120058586.90-96448647.22

子公司适用不同税率的影响-2626157.98-17563644.89

调整以前期间所得税的影响-70702.17501607.39

非应税收入的影响-171326.17

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-280069.6113981421.35使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的

-3118681.51影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

118840813.53111706172.85

或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除的影响-9820320.36

所得税费用-4366029.30-762092.39

(三)合并现金流量表项目注释

1.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金

(1)收到其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数

政府补助5984991.345826253.53

招投标押金3133411.3610897257.79

利息收入945764.403189274.29

票据、保函保证金133280979.84

受限资金解冻10064101.9689202716.33

其他51102646.7773012270.27

房租收入1620074.36

合计72850990.19315408752.05

(2)支付其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数

往来款5040819.3719184296.19

付现费用91730385.7696918915.00

银行手续费1480868.971381626.41

第79页共117页项目本期数上年同期数

票据、保函保证金2382230.5576967029.82

招投标押金1232893.928383495.95

合计101867198.57202835363.37

(3)收到其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数

收到企业借款50000000.00

合计50000000.00

(4)支付其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数

长期租赁款11896366.3213181195.45

偿还企业借款及利息50148104.17

合计62044470.4913181195.45

2.现金流量表补充资料

补充资料本期数上年同期数

(1)将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-796024550.05-646510909.60

加：资产减值准备24946233.79472068.73

信用减值准备82860500.6383478745.31

固定资产折旧、使用权资产折旧、油气资产折

544980852.77553824577.99

耗、生产性生物资产折旧

无形资产摊销16585191.6320319676.34

长期待摊费用摊销95031750.74116778129.11

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

18978.61-19631.82损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）132546.60

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-93235.17-5539542.72

财务费用（收益以“－”号填列）90390641.0473438717.40

投资损失（收益以“－”号填列）17924850.016628296.53

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）637589.819185458.71

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-5037147.38-15540066.11

第80页共117页补充资料本期数上年同期数

存货的减少（增加以“－”号填列）60363002.80-35017786.60

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-168010471.48-121889805.11

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）56045017.59-307682315.57

其他855611.56417080.57

经营活动产生的现金流量净额21474816.90-267524760.24

(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

新增使用权资产8014604.168222269.00

(3)现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额288292249.89314858505.41

减：现金的期初余额314858505.41580110388.51

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-26566255.52265251883.10

3.现金和现金等价物的构成

(1)明细情况项目期末数期初数

1)现金288292249.89314858505.41

其中：库存现金38493.0572076.08

可随时用于支付的银行存款288093177.29314527503.26

可随时用于支付的其他货币资金160579.55258926.07

2)期末现金及现金等价物余额288292249.89314858505.41

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

(2)不属于现金和现金等价物的货币资金不属于现金和现金等价物的项目期末数期初数理由

银行存款2119101.3012184303.63受限资金

小计2119101.3012184303.63

第81页共117页4.筹资活动相关负债变动情况本期增加项目期初数现金变动非现金变动

短期借款1231217821.692207289962.5651696965.27

长期借款（含一年内到期的长期借款）1007142100.0032006743.62

应付债券（含一年内到期的应付债券）1325364610.82133037667.62

租赁负债（含一年内到期的租赁负债）26580110.117870529.18

其他流动负债499800000.006048398.43

应付利息2444816.33

其他应付款50000000.00148104.17

小计3592749458.952757089962.56230808408.29（续上表）本期减少项目期末数现金变动非现金变动

短期借款2011530578.261478674171.26

长期借款（含一年内到期的长期借款）272812881.13766335962.49

应付债券（含一年内到期的应付债券）425500000.001032902278.44

租赁负债（含一年内到期的租赁负债）11896366.3222554272.97

其他流动负债505848398.43

应付利息2444816.33

其他应付款50148104.17

小计2774332746.213806315083.59

(四)其他租赁

1.公司作为承租人

(1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)18之说明。

(2)公司对短期租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十六)之说明。计入当期损益

的短期租赁费用金额如下：

第82页共117页项目本期数上年同期数

短期租赁费用16378827.0219154992.39

合计16378827.0219154992.39

(3)与租赁相关的当期损益及现金流项目本期数上年同期数

租赁负债的利息费用786067.631031863.56

转租使用权资产取得的收入2400.00

与租赁相关的总现金流出29749287.7832336187.84

(4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注九(二)之说明。

2.公司作为出租人

经营租赁

(1)租赁收入项目本期数上年同期数

租赁收入2213353.871627593.46

其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入

(2)经营租赁资产项目期末数上年年末数

固定资产7500796.566524521.35

投资性房地产19900837.5320573342.49

小计27401634.0927097863.84

经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)16之说明。

(3)根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额剩余期限期末数上年年末数

1年以内1340804.67923918.33

1-2年1114832.33894081.00

2-3年1042622.50938270.00

3-4年450253.67938270.00

4-5年9873.33

第83页共117页剩余期限期末数上年年末数

合计3958386.503694539.33

六、研发支出项目本期数上年同期数

职工薪酬51437890.0664734876.27

折旧摊销费9340281.846836018.89

其他393945.55348318.60

合计61172117.4571919213.76

其中：费用化研发支出61172117.4571919213.76

七、在其他主体中的权益

(一)企业集团的构成

1.公司将武汉投资公司等12家子公司纳入合并财务报表范围。

2.重要子公司基本情况

注册资本主要经营地持股比例（%）子公司名称业务性质取得方式（万元）及注册地直接间接有线电视信非同一控制

武汉投资公司12555.18武汉市100.00息传输服务企业合并

(二)非同一控制下企业合并

1.本期发生的非同一控制下企业合并

基本情况股权取得股权取被购买方名股权取股权取得时点成本（万得比例购买日称得方式元）（%）湖北广电钢构有限公司（曾用名：湖北儒2024年11月20日86.1951.00收购2024年11月20日春建设工程有限公司）（续上表）

第84页共117页购买日至购买日至期末被购买方的现金流购买日至期被购买方名购买日的期末被购量末被购买方称确定依据买方的净的收入经营活动投资活动筹资活动利润净流入净流入净流入湖北广电钢构有限公司（曾控制权转

用名：湖北儒移时点春建设工程有限公司）

2.合并成本

项目湖北广电钢构有限公司

合并成本861900.00

现金861900.00

合并成本合计861900.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额2053275.00

合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额1191375.00

3.被购买方于购买日可辨认资产、负债

(1)明细情况湖北广电钢构有限公司项目购买日公允价值购买日账面价值资产

无形资产2737700.00

净资产2737700.00

取得的净资产2737700.00

(2)可辨认资产、负债公允价值的确定方法2024年10月10日，湖北大鹏房地资产评估有限公司出具《湖北儒春建设工程有限公司企业51%股权收购评估项目资产评估报告书》（鄂鹏评报字〔2024〕第1001号），对湖北广电钢构有限公司（曾用名：湖北儒春建设工程有限公司）进行评估，评估总价值为273.77万元，其中51%股权价值为139.62万元。

(三)在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易

1.在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明

第85页共117页子公司名称变动时间变动前持股比例变动后持股比例

文化大数据公司2024年3月5日100.00%48.00%

2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项目文化大数据公司处置对价现金处置对价合计

减：按处置的股权比例计算的子公司净资产份额1441807.02

差额1441807.02

其中：调整资本公积1441807.02

(四)在联营企业中的权益不重要的联营企业的汇总财务信息

项目期末数/本期数期初数/上年同期数联营企业

投资账面价值合计349132380.39439560767.19下列各项按持股比例计算的合计数

净利润2837430.042146971.80其他综合收益

综合收益总额2837430.042146971.80

八、政府补助

(一)本期新增的政府补助情况项目本期新增补助金额

与收益相关的政府补助10083440.08

其中：计入其他收益10083440.08

合计10083440.08

(二)涉及政府补助的负债项目

第86页共117页财务报表本期计入其他项目名称期初数本期新增补助金额列报项目收益金额

递延收益土地补助2536474.0187464.64

递延收益政府大屏改造227650.0294200.00

递延收益影视文化园土地补助19656449.83653235.48广电网络智能宽带文化信

递延收益187500.00150000.00息服务平台建设项目

2015年十堰市300个行政

递延收益村有线电视和宽带网络村8750000.182499999.96村通项目湖北广电网络业务运营支

递延收益325000.1899999.96撑系统

2019年湖北省文化产业发展专项资金（“千街万村”递延收益651666.79339999.96智慧社区建设项目之武汉新城区“百街”）

2020年文化事业发展专项

递延收益380000.0060000.00

资金“电视文化馆”建设工业互联网网络安全公共

递延收益998166.62113000.04服务平台项目

2024年省扶持优势文化产

递延收益1000000.001000000.00业发展资金

2024年省级文化事业发展

递延收益1000000.001000000.00专项资金

小计33712907.632000000.006097900.04（续上表）

本期冲减本期冲与资产/财务报表营业外收其他项目名称成本费用减资产期末数收益相列报项目入金额变动金额金额关与资产

递延收益土地补助2449009.37相关与资产

递延收益政府大屏改造133450.02相关影视文化园土地与资产

递延收益19003214.35补助相关广电网络智能宽与资产

递延收益带文化信息服务37500.00相关平台建设项目

2015年十堰市300

与资产

递延收益个行政村有线电6250000.22相关视和宽带网络村

第87页共117页本期冲减本期冲与资产/财务报表营业外收其他项目名称成本费用减资产期末数收益相列报项目入金额变动金额金额关村通项目湖北广电网络业与资产

递延收益225000.22务运营支撑系统相关

2019年湖北省文

化产业发展专项

资金（“千街万村”与资产递延收益311666.83智慧社区建设项相关目之武汉新城区“百街”）

2020年文化事业

与资产递延收益发展专项资金“电320000.00相关视文化馆”建设工业互联网网络与资产

递延收益安全公共服务平885166.58相关台项目

2024年省扶持优

与收益递延收益势文化产业发展相关资金

2024年省级文化

与收益递延收益事业发展专项资相关金

小计29615007.59

(三)计入当期损益的政府补助金额项目本期数上年同期数

计入其他收益的政府补助金额10083440.0812289862.91

合计10083440.0812289862.91

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

第88页共117页(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况

下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)4、五

(一)5、五(一)8及五(一)10之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

第89页共117页本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项和合同资产

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2024年12月31日，本公司应收账款和合同资产的21.58%（2023年12月31日：27.46%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类期末数项目3年账面价值未折现合同金额1年以内1-3年以上

短期借款1478674171.261500339946.441500339946.44

应付票据10560381.5510560381.5510560381.55

应付账款1495054362.101495054362.101495054362.10

其他应付款177360792.35177360792.35177360792.35其他流动负

505848398.43505848398.43505848398.43

债

长期借款766335962.49793716282.15492342191.98301374090.17

第90页共117页期末数项目3年账面价值未折现合同金额1年以内1-3年以上应付债券（将于一年内到1032902278.441006709589.041006709589.04

期）

租赁负债14777588.4715470029.7915470029.79

小计5481513935.095505059781.855188215661.89316844119.96（续上表）上年年末数项目3年账面价值未折现合同金额1年以内1-3年以上

短期借款1231217821.691252765000.161252765000.16

应付票据66275691.3966275691.3966275691.39

应付账款1414358596.131414358596.131414358596.13

其他应付款168843031.15168843031.15168843031.15一年内到期

的非流动负546403916.23629346292.47629346292.47债

长期借款764981050.00819128269.39819128269.39

应付债券1032816496.781079000000.1572416666.821006583333.33

租赁负债14885357.9216939698.5816939698.58

小计5239781961.295446656579.423604005278.121842651301.30

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

第91页共117页截至2024年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币857160000.00元

（2023年12月31日：人民币792260000.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动

50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

(四)金融资产转移已转移金融已转移金融资转移方式终止确认情况终止确认情况的判断依据资产性质产金额保留了其几乎所有的风险

应收账款保理应收账款1000000.00未终止确认和报酬

小计1000000.00

十、公允价值的披露

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况期末公允价值

项目第二层次第一层次公允第三层次公允价公允价值合计价值计量值计量计量持续的公允价值计量

1.分类为以公允价值计量且其

5153235.176218787.4411372022.61

变动计入当期损益的金融资产

债务工具投资5153235.173218787.448372022.61

权益工具投资3000000.003000000.00

2.应收款项融资1191199.841191199.84

3.其他权益工具投资7600000.007600000.00

4.其他非流动金融资产200000000.00200000000.00

持续以公允价值计量的资产总额5153235.17215009987.28220163222.45

(二)持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据本公司持续第一层次公允价值计量项目市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。

(三)持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第92页共117页持续第三层次公允价值计量项目无可参考的市场估值，公司按成本金额或者按合同约定利率计算金额确定为公允价值。

十一、关联方及关联交易

(一)关联方情况

1.本公司的母公司情况

(1)本公司的母公司母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本公司的持股公司的表决比例（%）权比例（%）湖北省楚天数字武汉经济投资与运

621500000.009.669.66

电视有限公司开发区营管理

(2)本公司最终控制方是湖北广播电视台。

(3)其他说明

湖北省楚天数字电视有限公司、楚天金纬公司、楚天襄阳有线电视股份有限公司、湖北

省楚天视讯网络有限公司等四家公司均为湖北广播电视台控制，互为一致行动人。

2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。

3.本公司的联营企业情况

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的联营企业情况如下：

联营企业名称与本公司关系

威睿科技（武汉）有限责任公司联营企业

广电政通（湖北）科技有限公司联营企业

大唐互联科技（武汉）有限公司联营企业湖北三峡云计算中心有限责任公司联营企业

4.本公司的其他关联方情况

(1)本公司的其他关联方其他关联方名称其他关联方与本公司关系湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司同一实际控制人湖北长江广电传媒集团有限责任公司同一实际控制人湖北广电文化产业发展有限公司同一实际控制人

第93页共117页其他关联方名称其他关联方与本公司关系湖北长江垄上传媒集团有限公司同一实际控制人湖北卫视传媒有限公司同一实际控制人湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司同一实际控制人湖北鄂广信息网络有限公司同一实际控制人湖北长江星美服务管理有限公司同一实际控制人湖北东风电视文化传媒有限公司同一实际控制人湖北垄上人力资源服务有限公司同一实际控制人湖北经视传媒有限公司同一实际控制人

湖北省楚天视讯网络有限公司股东、同一实际控制人武汉广播电视台股东中信国安信息产业股份有限公司股东北京国安广视网络有限公司股东的子公司武汉广电天汉传媒有限公司股东的子公司湖北省创新谷投资有限公司其他关联方荆州市金纬广播电视信息网络有限公司其他关联方襄阳广播电视台其他关联方

云广互联（湖北）网络科技有限公司同一实际控制人

(2)其他说明

2021年10月22日，股东中信国安信息产业股份有限公司持有公司的质押状态无限售

流通股76278905股被北京市第三中级人民法院司法冻结，该冻结的到期日为2024年10月21日。截至2024年12月31日，中信国安信息产业股份有限公司所持有公司的股份仍处于质押状态，且质权人发生变更。虽然司法冻结期限已到，但股权的质押状态仍然存在，因此股权并未完全解冻。

(二)关联交易情况

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1)采购商品和接受劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数湖北省楚天广播电视信

互联网使用费40482534.3252629670.65息网络有限责任公司

第94页共117页关联方关联交易内容本期数上年同期数湖北省楚天广播电视信

节目分成13673849.0515732075.52息网络有限责任公司湖北省楚天广播电视信

代维代建6903879.309145429.60息网络有限责任公司湖北省楚天广播电视信

水电费、物业费601630.17息网络有限责任公司湖北省楚天广播电视信

专网业务成本9599789.53息网络有限责任公司湖北省楚天视讯网络有

代维代建1149404.7024440668.97限公司湖北省楚天视讯网络有

设备材料款255456.28限公司湖北省楚天视讯网络有

互联网使用费5472954.80限公司湖北省楚天视讯网络有

坐席费233376.001128352.99限公司

大唐互联科技（武汉）有

坐席费、服务费7060608.496542921.80限公司

大唐互联科技（武汉）有

技术服务费741831.60限公司湖北鄂广信息网络有限

技术服务费18934.193006906.26公司湖北黄梅楚天广播电视

代维代建4952.83信息网络有限责任公司

武汉广播电视台水电费2643037.631947180.21湖北省创新谷投资有限

水电费、物业费2994847.853188633.67公司湖北广电文化产业发展

房屋建筑物66745045.90有限公司武汉广电天汉传媒有限

宣传费200000.00公司

威睿科技（武汉）有限责

技术服务费14150.94任公司

云广互联（湖北）网络科

互联网信息服务费101624727.9077679237.76技有限公司

襄阳广播电视台电费1133015.00

襄阳广播电视台宣传费15000.00

(2)出售商品和提供劳务的关联交易

第95页共117页关联方关联交易内容本期数上年同期数

湖北省楚天视讯网络有限公司互联网使用费21500582.56

湖北省楚天视讯网络有限公司工程建设类收入9623360.7622163145.04

湖北省楚天视讯网络有限公司节目传输收入9921392.3511246553.28

湖北省楚天视讯网络有限公司商贸类销售收入651152.232253331.39湖北省楚天广播电视信息网络有限

节目传输收入19818452.5822468673.94责任公司湖北省楚天广播电视信息网络有限

互联网使用费1359093.881888073.59责任公司湖北省楚天广播电视信息网络有限

工程建设类收入4641030.848465519.46责任公司湖北省楚天广播电视信息网络有限

信息化基础业务685959.86283306.48责任公司湖北省楚天广播电视信息网络有限

商贸类销售收入503365.70124724.34责任公司湖北省楚天广播电视信息网络有限

物业及餐饮费155862.56责任公司

湖北广播电视台节目传输收入66020471.7570622641.77

湖北广播电视台信息化基础业务288679.2382139.46湖北黄梅楚天广播电视信息网络有互联网信息服务

1186706.60

限责任公司费湖北黄梅楚天广播电视信息网络有

工程建设类收入1156600.24限责任公司湖北黄梅楚天广播电视信息网络有

商贸类销售收入6139.8260166.27限责任公司互联网信息服务

湖北鄂广信息网络有限公司1171366.51费

湖北鄂广信息网络有限公司工程建设类收入391722.21

湖北鄂广信息网络有限公司商贸类销售收入184056.97256108.70

武汉广播电视台节目传输收入1098051.351870415.96

襄阳广播电视台信息化基础业务23166.508018.90

湖北东风电视文化传媒有限公司收视费业务1788.00

湖北东风电视文化传媒有限公司互联网使用费43500.00

湖北经视传媒有限公司宣传服务费收入113207.55

湖北卫视传媒有限公司技术服务费339622.64

湖北长江垄上传媒集团有限公司收视费业务28800.00

第96页共117页关联方关联交易内容本期数上年同期数

云广互联（湖北）网络科技有限公司物业及餐饮费68994.29

湖北三峡云计算中心有限责任公司工程建设类收入383547.17

2.关联租赁情况

(1)明细情况

1)公司出租情况

本期确认的上年同期确认的承租方名称租赁资产种类租赁收入租赁收入湖北三峡云计算中心

办公用房296100.00有限责任公司

2)公司承租情况

本期数简化处理的短期租赁确认使用权资产的租赁租赁资产出租方名称和低价值资产租赁的种类租金费用以及未纳入支付的租金（不包括增加的租赁确认的利息租赁负债计量的可变未纳入租赁负债计量负债本金金支出租赁付款额的可变租赁付款额）额湖北省楚天广播电视信息网办公用房络有限责任公司湖北省创新谷

办公用房1699512.65投资有限公司武汉广播电视

办公用房962561.08台襄阳广播电视

办公用房2476190.48台湖北东风电视文化传媒有限办公用房公司湖北长江星美

服务管理有限办公用房98857.14公司（续上表）

第97页共117页上年同期数简化处理的短期租赁确认使用权资产的租赁租赁资产出租方名称和低价值资产租赁的种类租金费用以及未纳入支付的租金（不包括增加的租确认的利租赁负债计量的可变未纳入租赁负债计量赁负债本息支出租赁付款额的可变租赁付款额）金金额湖北省楚天广播

电视信息网络有办公用房835064.23限责任公司湖北省创新谷投

办公用房2269646.08资有限公司

武汉广播电视台办公用房3595854.89

襄阳广播电视台办公用房2348750.16湖北东风电视文

办公用房33715.603159.01化传媒有限公司湖北长江星美服

办公用房286285.7214936.00务管理有限公司

3.关联方资产转让情况

关联方关联交易内容本期数上年同期数湖北省楚天广播电视信

出售子公司股权133320300.00息网络有限责任公司

4.关键管理人员报酬

项目本期数上年同期数

关键管理人员报酬3390040.612804405.45

(三)关联方应收应付款项

1.应收关联方款项

项目名期末数期初数关联方称账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款湖北省楚天视讯网

74828407.1311041745.96104298513.0411902664.14

络有限公司湖北省楚天广播电

视信息网络有限责105314353.4414016931.57116677728.7014009834.31任公司湖北鄂广信息网络

1349655.41360353.742841954.44408806.25

有限公司

湖北黄梅楚天广播319030.1824329.432584087.03224405.98

第98页共117页项目名期末数期初数关联方称账面余额坏账准备账面余额坏账准备电视信息网络有限责任公司湖北省创新谷投资

1848829.281848829.281848829.281848829.28

有限公司

云广互联（湖北）

856800.00428400.00856800.00171360.00

网络科技有限公司湖北三峡云计算中

185062.509253.132000.00100.00

心有限责任公司

湖北广播电视台19157461.81960352.1949582.002479.10

小计203859599.7528690195.30229159494.4928568479.06预付款项大唐互联科技（武

52122.65

汉）有限公司

云广互联（湖北）

98225910.66100000000.00

网络科技有限公司湖北省楚天广播电

视信息网络有限责44022435.4350205744.09任公司湖北省楚天视讯网

449.17449.17

络有限公司

小计142248795.26150258315.91其他应收款湖北省楚天视讯网

915284.3253323.32

络有限公司湖北省楚天数字电

1240410.451240410.451240410.451230573.47

视有限公司湖北省楚天广播电

视信息网络有限责566792.2939464.92任公司荆州市金纬广播电

视信息网络有限公27178.5027178.5027178.5027178.50司湖北三峡云计算中

140388.2213431.91128250.006412.50

心有限责任公司

湖北广播电视台2000000.00200000.002000000.00100000.00湖北黄梅楚天广播

19296.00964.80

电视信息网络有限

第99页共117页项目名期末数期初数关联方称账面余额坏账准备账面余额坏账准备责任公司湖北鄂广信息网络

59193.602959.68

有限公司

小计3407977.171481020.864956405.161460877.19其他非流动资产湖北长江广电传媒

60000000.0060000000.00

集团有限责任公司

小计60000000.0060000000.00

2.应付关联方款项

项目名称关联方期末数期初数应付账款

湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司7939558.838370804.43

湖北省楚天视讯网络有限公司23223058.145645073.90

湖北省创新谷投资有限公司4291146.972962602.33

大唐互联科技（武汉）有限公司3624082.251330343.55

湖北三峡云计算中心有限责任公司91966.00300016.00

武汉广播电视台4556128.482708529.63

北京国安广视网络有限公司473171.00473171.00

湖北省楚天数字电视有限公司128150.00128150.00

湖北东风电视文化传媒有限公司48481.3148481.31

荆州市金纬广播电视信息网络有限公司10000.0010000.00

湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司129.806.40

湖北鄂广信息网络有限公司228.68

襄阳广播电视台693880.12

湖北垄上人力资源服务有限公司38263.5543801.06

云广互联（湖北）网络科技有限公司5385194.526547025.58

小计50503439.6528568005.19合同负债

第100页共117页项目名称关联方期末数期初数

湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司1884181.393632609.48

湖北省楚天视讯网络有限公司2099100.05

武汉广播电视台1098051.35

襄阳广播电视台3700.5526867.05

湖北广播电视台235849.07

小计1887881.947092477.00其他应付款

湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司2475111.161509119.35

湖北省楚天视讯网络有限公司2831912.21879160.17

湖北广播电视台4188123.004188123.00

荆州市金纬广播电视信息网络有限公司30000.0030000.00

大唐互联科技（武汉）有限公司60000.00

湖北鄂广信息网络有限公司221198.9743798.01湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司2000020000

云广互联（湖北）网络科技有限公司153710.01

小计9980055.356670200.53

十二、承诺及或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项和或有事项。

十三、资产负债表日后事项

公司于2023年9月27日、2023年10月16日分别召开第十届董事会第十七次会议、2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于申请注册发行中期票据及超短期融资券的议案》。为进一步拓宽公司融资渠道、优化融资结构、满足资金需求，公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行总额不超过人民币12亿元的中期票据。2024年3月，公司收到中国银行间市场交易商协会下发的《接受注册通知书》（中市协注〔2024〕MTN259 号），同意接受公司中期票据注册。2025年1月22日，公司进行了2025年度第一期中期票据的发行工作，发行规模为4亿元人民币（三年期，利率3%）；2025年2月20日，公司进行了

第101页共117页2025年度第二期中期票据的发行工作，发行规模为8亿元人民币（三年期，利率3.18%）；

2025年3月21日，公司进行了2025年度第一期超短融资券的发行工作，发行规模为5亿

元人民币（270日，利率2.78%）。

截至本财务报表批准报出日，上述募集资金已全部到账。

十四、其他重要事项

(一)前期会计差错更正追溯重述法受影响的各个比较期会计差错更正的内容处理程序累积影响数间报表项目名称

应收账款-15074408.65

应付账款-20044695.09

其他应付款9252306.95

本项差错经2025年4未分配利润-4282020.51

经公司自查，公司全资子公司武汉投月27日召开第十届董

资公司以及武汉分公司2023年度存营业收入-95871611.18

事会第二十八次会在集客项目业务收入确认不恰当的议，审议通过了《关营业成本-90796200.74情况，公司采用追溯调整法对涉及的于前期会计差错更正

收入进行了更正，并重新厘定应收账信用减值损失793389.93及追溯调整的议案》

款坏账准备销售商品、提供劳务，全体董事一致同意-63778899.32收到的现金该议案收到其他与经营活动

14869675.16

有关的现金

购买商品、接受劳务

-48909224.16支付的现金

(二)分部信息

本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司营业收入分解信息详见本财务报表附注五(二)1之说明。

十五、母公司财务报表主要项目注释

(一)母公司资产负债表项目注释

1.应收账款

(1)账龄情况

第102页共117页账龄期末数期初数

1年以内495765279.21486711872.02

1-2年361759256.72273572229.42

2-3年171978421.0892607601.58

3-4年52493065.4685291119.63

4-5年58515670.5714500699.20

5年以上32808368.3120871792.24

账面余额合计1173320061.35973555314.09

减：坏账准备199685147.35144909668.09

账面价值合计973634914.00828645646.00

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

期末数种类账面余额坏账准备计提比账面价值

金额比例（%）金额例（%）

按组合计提坏账准备1173320061.35100.00199685147.3517.02973634914.00

合计1173320061.35100.00199685147.3517.02973634914.00（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例

（%）

按组合计提坏账准备973555314.09100.00144909668.0914.88828645646.00

合计973555314.09100.00144909668.0914.88828645646.00

2)采用组合计提坏账准备的应收账款

期末数项目

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合1152565098.75199685147.3517.33

合并范围内关联往来组合20754962.60

第103页共117页期末数项目

账面余额坏账准备计提比例（%）

小计1173320061.35199685147.3517.02

3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内485098641.4924254932.275.00

1-2年351670931.8435167093.2310.00

2-3年171978421.0834395684.2420.00

3-4年52493065.4626246532.8750.00

4-5年58515670.5746812536.4380.00

5年以上32808368.3132808368.31100.00

小计1152565098.75199685147.3517.33

(3)坏账准备变动情况本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他按组合计提

144909668.0954775479.26199685147.35

坏账准备

合计144909668.0954775479.26199685147.35

(4)应收账款和合同资产金额前5名情况期末账面余额占应收账款和合同资产应收账款坏账准单位名称期末余额合备和合同资产减应收账款合同资产小计计数的比例值准备

（%）湖北省楚天广播

电视信息网络有98822628.8598822628.858.4213530785.39限责任公司

潜江市公安局50109893.9750109893.974.274941233.97

襄阳市公安局48088892.9048088892.904.1010443135.10武汉市公安局武

汉经济技术开发43169515.6443169515.643.6818512157.74区（汉南区）分局

十堰市公安局40763260.1240763260.123.473126854.07

第104页共117页单位名称期末账面余额占应收账款应收账款坏账准和合同资产备和合同资产减

小计280954191.48280954191.4823.9450554166.27

2.其他应收款

(1)款项性质分类情况款项性质期末数期初数

备用金11416886.049651432.08

代收代付款暂存18541618.547281080.14

往来款35698483.4966047628.60

保证金（押金）3740974.356286184.15

其他1984507.94

账面余额合计71382470.3689266324.97

减：坏账准备26200288.0325302595.32

账面价值合计45182182.3363963729.65

(2)账龄情况账龄期末数期初数

1年以内17971179.2630709208.53

1-2年21873319.5610906199.62

2-3年4069053.7912249130.42

3-4年3289773.073540808.50

4-5年2363102.571832838.80

5年以上21816042.1130028139.10

账面余额合计71382470.3689266324.97

减：坏账准备26200288.0325302595.32

账面价值合计45182182.3363963729.65

(3)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

期末数种类账面余额坏账准备账面价值

第105页共117页计提比例金额金额比例

（%）

（%）按组合计提坏账准

71382470.36100.0026200288.0336.7045182182.33

备

合计71382470.36100.0026200288.0336.7045182182.33（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）按组合计提坏账准

89266324.97100.0025302595.3228.3563963729.65

备

合计89266324.97100.0025302595.3228.3563963729.65

2)采用组合计提坏账准备的其他应收款

期末数组合名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

合并范围内关联往来组合23536261.93

账龄组合47846208.4326200288.0354.76

其中：1年以内14758128.34737906.455.00

1-2年4301989.91430199.0010.00

2-3年3064824.99612965.0020.00

3-4年2604095.381302047.7750.00

4-5年2363102.572363102.57100.00

5年以上20754067.2420754067.24100.00

小计71382470.3626200288.0336.70

(4)坏账准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段项目整个存续期预期整个存续期预未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）

期初数795530.17434231.8624072833.2925302595.32

第106页共117页第一阶段第二阶段第三阶段项目整个存续期预期整个存续期预未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）

期初数在本期——————

--转入第二阶段-215099.50215099.50

--转入第三阶段-306482.50306482.50

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提157475.7887350.14662866.79907692.71

本期收回或转回-10000.00-10000.00本期核销其他变动

期末数737906.45430199.0025032182.5826200288.03期末坏账准备计

1.9310.0086.9636.70

提比例（%）

(5)其他应收款金额前5名情况占其他应单位名称款项性质期末账面余额账龄收款余额期末坏账准备

的比例（%）洪湖市广播电影

往来款3577723.735年以上5.013577723.73电视局保证金

湖北广播电视台2000000.001-2年2.80200000.00（押金）

湖北省楚天数字4-5年35394.81元；5

往来款1240410.451.741240410.45

电视有限公司年以上1205015.64元

喻光华往来款742686.905年以上1.04742686.90

2-3年30000.00元；

冯江备用金520000.000.73170000.00

3-4年22000.00元

小计8080821.0811.325930821.08

3.长期股权投资

(1)明细情况

第107页共117页期末数项目账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1628728163.181628728163.18

对联营、合营企业投资291258948.38291258948.38

合计1919987111.561919987111.56（续上表）期初数项目账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1628248163.181628248163.18

对联营、合营企业投资290796500.11290796500.11

合计1919044663.291919044663.29

(2)对子公司投资期初数本期增减变动被投资单位账面价值减值准备追加投资减少投资

武汉投资公司1366561556.84

云数传媒公司37003707.00

星燎投资公司199443453.94

科技实业公司8000000.00

数字科技公司2000000.00480000.00

工程建设公司10000000.00

广电丽岛公司2889445.40

文化大数据公司2350000.00

小计1628248163.18480000.00（续上表）本期增减变动期末数被投资单位计提减值准备其他账面价值减值准备

武汉投资公司1366561556.84

云数传媒公司37003707.00

星燎投资公司199443453.94

第108页共117页本期增减变动期末数被投资单位计提减值准备其他账面价值减值准备

科技实业公司8000000.00

数字科技公司2480000.00

工程建设公司10000000.00

广电丽岛公司2889445.40

文化大数据公司2350000.00

小计1628728163.18

(3)对联营企业投资期初数本期增减变动被投资单位权益法下确认其他综合账面价值减值准备追加投资减少投资的投资损益收益调整联营企业湖北文化产业

发展投资有限290796500.11462448.27公司

合计290796500.11462448.27（续上表）本期增减变动期末数被投资单位其他权益宣告发放现金计提减其他账面价值减值准备变动股利或利润值准备联营企业湖北文化产业发展投资

291258948.38

有限公司

合计291258948.38

(二)母公司利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

(1)明细情况本期数上年同期数项目收入成本收入成本

主营业务收入1287552000.561495777270.881538756498.361623246397.36

第109页共117页本期数上年同期数项目收入成本收入成本

其他业务收入1772992.12310.001262071.91

合计1289324992.681495777580.881540018570.271623246397.36

其中：与客户之间的

1287829947.411495777580.881539119024.451623246397.36

合同产生的收入

(2)收入分解信息

1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解

项目本期发生额上期发生额

电视业务收入523460588.53608042791.05

信息化应用收入358617332.02161506690.36

宽带业务收入218718879.92564796748.71

节目传输收入138331068.503691181.03

商贸产品销售收入3761309.847947174.51

广告业务收入2473716.31156147229.23

移动网络收入24965593.7816398557.63

其他17501458.5120588651.93

小计1287829947.411539119024.45

2)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解

项目本期数上年同期数

在某一时点确认收入528601663.95597023756.18

在某一时段内确认收入759228283.46942095268.27

小计1287829947.411539119024.45

2.研发费用

项目本期数上年同期数

职工薪酬49305521.0756805799.00

折旧摊销费9340281.846828103.32

合计58645802.9163633902.32

第110页共117页3.投资收益项目本期数上年同期数

权益法核算的长期股权投资收益462448.271377480.57

处置长期股权投资产生的投资收益74485607.86

债务重组产生的投资收益1367078.885355778.08

合计1829527.1581218866.51

十六、其他补充资料

(一)非经常性损益项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销-18978.61部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损6355197.08益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损669052.42益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费776215.07委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益1897635.06

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

第111页共117页项目金额说明

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出14605085.18

其他符合非经常性损益定义的损益项目304000.00

小计24588206.20

减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）5832782.49

少数股东权益影响额（税后）33097.13

归属于母公司所有者的非经常性损益净额18722326.58

(二)净资产收益率及每股收益

1.明细情况

加权平均净资产收每股收益（元/股）报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-16.44-0.70-0.70扣除非经常性损益后归属于公司

-16.83-0.72-0.72普通股股东的净利润

2.加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A -794625257.72

非经常性损益 B 18722326.58

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -813347584.30

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 5264716601.09

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资

E -69684124.97产

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 6

计提专项储备归属于公司普通股股东的净资产 G 855611.56其他

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6

第112页共117页项目序号本期数

报告期月份数 I 12

J= D+A/2+E×F/I+G×

加权平均净资产4832989715.53

H/I

加权平均净资产收益率 K=A/J -16.44%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 L=C/J -16.83%

3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A -794625257.72

非经常性损益 B 18722326.58

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -813347584.30

期初股份总数 D 1134359447.00

发行新股或债转股等增加股份数 E 2790048.00

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 F 6

报告期月份数 G 12

发行在外的普通股加权平均数 H=D+E×F/G 1135754471.00

基本每股收益 I=A/H -0.70

扣除非经常损益基本每股收益 J=C/H -0.72

(2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

湖北省广播电视信息网络股份有限公司

二〇二五年四月二十八日