山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告

2026年

第一季度报告

山推工程机械股份有限公司

二О二六年四月山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：000680证券简称：山推股份公告编号：2026-032山推工程机械股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人李士振、主管会计工作负责人曲洪坤及会计机构负责人（会计主管人员）

刘营声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因

?会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因本报告期比上年上年同期

项目本报告期同期增减（%）调整前调整后调整后

营业收入（元）3964419458.203300766451.063300766451.0620.11归属于上市公司股东的

335527232.51272649939.27277732847.7720.81

净利润（元）归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净332932531.27268839161.59273922070.0921.54利润（元）经营活动产生的现金流

152772389.60-268454158.87-268454158.87156.91

量净额（元）

基本每股收益（元/股）0.22380.18170.185120.91

稀释每股收益（元/股）0.22380.18170.185120.91

1山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告

加权平均净资产收益率增加了0.14个百

5.305.075.16

（%）分点本报告期末比上上年度末

项目本报告期末年度末增减（%）调整前调整后调整后

总资产（元）20074034358.0619056605127.0519059584987.535.32归属于上市公司股东的

6473544789.136172970237.976173941794.904.85

所有者权益（元）会计政策变更的原因

公司对投资性房地产的计量方法初始确定为成本计量模式，为了更加客观地反映公司持有的投资性房地产公允价值，根据《企业会计准则第3号—投资性房地产》《企业会计准则

第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司拟自2026年1月1日起

对投资性房地产的后续计量模式进行会计政策变更，由成本计量模式变更为公允价值计量模式。会计政策变更后，公司将按评估机构出具的相关投资性房地产评估结果作为投资性房地产的公允价值。

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额说明

非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-296799.55计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

2582983.45规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

债务重组损益23199.73

除上述各项之外的其他营业外收入和支出548736.06

减：所得税影响额220867.53

少数股东权益影响额（税后）42550.92

合计2594701.24--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因

2山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告

与公司正常经营业务密切相

增值税即征即退4484372.71关且持续享受

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1、资产负债表项目

单位：元增减幅度项目期末数期初数原因

（%）

应收票据13247681.953854184.45243.72主要是收到商业票据增加

预付款项516395507.24334578504.3454.34主要是材料采购增加

其他应收款870519244.68634809691.7037.13主要是出口退税金额增加

其他流动资产117986605.48178581218.37-33.93主要是增值税留抵减少主要是开发支出已转入无形资

开发支出-8657916.61-100.00产

应交税费65433561.84101710162.67-35.67主要是本期缴纳税金

2、利润表项目

单位：元增减幅度项目期末数上年同期数原因

（%）

税金及附加28969794.8517223814.4168.20主要是本期附加税增加

财务费用62642110.95-6314620.231092.02主要是本期汇兑损失

信用减值损失-17601665.17124785.00-14205.59主要是本期计提坏账准备增加

资产减值损失-10477105.38--主要是本期存货跌价增加

资产处置收益195257.2814930.761207.75主要是本期处置资产收益增加

营业外收入563222.881464358.84-61.54主要是上期收罚金

营业外支出506384.4559025.56757.91主要是本期资产报废损失

3、现金流量表项目

单位：元增减幅项目期末数上年同期数原因度（%）

经营活动产生的现金流量净额152772389.60-268454158.87156.91主要是本期销售回款增加主要是上期对山东重工集团

投资活动产生的现金流量净额-14255571.27-277660468.88-94.87财务有限公司的增资

筹资活动产生的现金流量净额-138576728.97304112727.54-145.57主要是上期借款增加

3山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的报告期末普通股股东总数54948优先股股东总数（如0有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结情持股比持有有限售条件股东名称股东性质持股数量况例（%）的股份数量股份状态数量

山东重工集团有限公司国有法人24.29364399684.00183787285.00不适用0

潍柴动力股份有限公司国有法人15.78236705601.000不适用0

全国社保基金四零六组合其他2.3935857595.000不适用0

香港中央结算有限公司境外法人2.2133136056.000不适用0汇添富基金管理股份有限公

其他1.6725036900.000不适用0

司－社保基金17022组合

全国社保基金一零七组合其他0.9914848664.000不适用0

全国社保基金四一三组合其他0.9213772301.000不适用0

全国社保基金一一七组合其他0.8112089800.000不适用0中国太平洋人寿保险股份有

其他0.7811654001.000不适用0

限公司－万能－个人万能

全国社保基金四零三组合其他0.6810156701.000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）持有无限售条件股份数股份种类股东名称量股份种类数量

山东重工集团有限公司180612399.00人民币普通股180612399.00

潍柴动力股份有限公司236705601.00人民币普通股236705601.00

全国社保基金四零六组合35857595.00人民币普通股35857595.00

香港中央结算有限公司33136056.00人民币普通股33136056.00

汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17022

25036900.00人民币普通股25036900.00

组合

全国社保基金一零七组合14848664.00人民币普通股14848664.00

全国社保基金四一三组合13772301.00人民币普通股13772301.00

全国社保基金一一七组合12089800.00人民币普通股12089800.00

中国太平洋人寿保险股份有限公司－万能－个人

11654001.00人民币普通股11654001.00

万能

全国社保基金四零三组合10156701.00人民币普通股10156701.00

潍柴动力为山东重工集团控制的公司，双方互为一致行动上述股东关联关系或一致行动的说明人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关

4山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告系，也未知其股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）不适用

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用日常经营重大合同的签署和履行情况

1、保兑仓业务

保兑仓方式主要为合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于本公司的代理商开立银行承兑汇票，本公司代理商利用上述协议项下的银行承兑汇票购买本公司的各类工程机械，在银行承兑汇票到期后代理商无法交存足额票款时，其仍未销售的库存工程机械，由公司按照协议规定承担相应的回购责任，并及时将购买款项划入指定账户用于偿还承兑汇票款项。截至2026年3月31日，各代理商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额为

6399.57万元，其中平安银行337.12万元，建设银行6062.45万元。截止财务报告日尚未发生回购事项。

2、按揭业务

按揭贷款方式是指公司与合作银行签订《金融服务合作协议》，并由公司的代理商与合作银行签订相关从属协议。在前述合同项下，合作银行与代理商推荐的终端客户签订按揭合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内连续三期未能按时、足额归还银行贷款本息或贷款最后到期仍未能足额归还本息时或放款90天内未将抵押资料手续办理

完毕并送达银行的，由代理商承担回购义务，如回购义务发生，且代理商未能承担回购义务，公司承担回购义务。截至2026年3月31日，该协议项下贷款余额为1514.48万元，其中光大银行1453.32万元，农业银行61.16万元。其中存在逾期金额12.70万元，均为与农业银行开展的业务，尚未达到回购条件。

3、融资租赁业务

5山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告

融资租赁方式是指公司与租赁公司签订《业务合作协议书》，租赁公司与代理商推荐的终端客户签订融资租赁合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内发生

3次或3次以上迟延支付租金的，代理商承担回购义务；如回购义务发生，且代理商未能承

担回购义务，公司承担回购义务。截至2026年3月31日，融资租赁业务余额119054.44万元，其中山重融资租赁有限公司75692.15万元，广州越秀融资租赁有限公司34460.39万元，福建海西金融租赁有限责任公司3862.85万元，广西融资租赁有限公司31.90万元，浙江中大元通融资租赁有限公司2369.30万元，上海歆华融资租赁有限公司2637.85万元，存在逾期金额8868.02万元，其中山重融资租赁有限公司逾期7011.32万元，浙江中大元通融资租赁有限公司逾期1396.78万元，广州越秀融资租赁有限公司逾期428.02万元，广西融资租赁有限公司逾期31.90万元，尚未达到合同回购条件。

4、金融信贷授信业务

本公司与合作银行签定《数据网贷合作协议》，合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于金融信贷授信业务，该授信额度仅用于经销商支付采购公司所用设备货款，中国农业银行向经销商发放贷款后，贷款资金即时通过借款经销商账户受托支付至公司收款账户。截至2026年3月31日止，金融信贷授信业务余额为2598.98元。截止财务报告日尚未达到合同回购事项。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山推工程机械股份有限公司2026年03月31日单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金3227126787.243316118136.78结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据13247681.953854184.45

应收账款6300419641.865983500787.52

应收款项融资668414474.04587017550.25

预付款项516395507.24334578504.34应收保费应收分保账款

6山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告

项目期末余额期初余额应收分保合同准备金

其他应收款870519244.68634809691.70

其中：应收利息

应收股利1230996.861230996.86买入返售金融资产

存货3615818810.613249168968.50

其中：数据资源

合同资产39589122.9032229664.84持有待售资产

一年内到期的非流动资产154810007.00170473449.44

其他流动资产117986605.48178581218.37

流动资产合计15524327883.0014490332156.19

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款102827424.40136499771.65

长期股权投资806233689.73797865985.33

其他权益工具投资7697107.167697107.16其他非流动金融资产

投资性房地产469093500.00469093500.00

固定资产2185845404.772183519486.28

在建工程155679636.50151479639.06生产性生物资产油气资产

使用权资产8971178.159331535.77

无形资产506396182.25502390168.66

其中：数据资源

开发支出8657916.61

其中：数据资源

商誉11589632.8911589632.89

长期待摊费用1554484.481712504.81

递延所得税资产293818234.73289415583.12其他非流动资产

非流动资产合计4549706475.064569252831.34

资产总计20074034358.0619059584987.53

流动负债：

短期借款760276966.52760299750.01

7山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告

项目期末余额期初余额向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据5809149269.525620477040.88

应付账款3666151097.163047785561.47

预收款项3098251.782949647.08

合同负债393839655.50417943169.39卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬150985816.85158299456.90

应交税费65433561.84101710162.67

其他应付款452318641.34459576527.66

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债406700425.74456737634.01

其他流动负债258199775.97244334716.67

流动负债合计11966153462.2211270113666.74

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1077090000.001059000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债6721393.396749984.49

长期应付款15198178.0815198178.08

长期应付职工薪酬48129778.7348535815.01

预计负债6493236.606317323.81

递延收益171009438.07170934385.52

递延所得税负债9369988.889399707.90其他非流动负债

非流动负债合计1334012013.751316135394.81

负债合计13300165475.9712586249061.55

8山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告

项目期末余额期初余额

所有者权益：

股本1500142612.001500142612.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积551245625.83551245625.83

减：库存股150101924.26111600077.54

其他综合收益-70639243.49-72416318.88

专项储备44794635.5943994102.54

盈余公积599253273.30599253273.30一般风险准备

未分配利润3998849810.163663322577.65

归属于母公司所有者权益合计6473544789.136173941794.90

少数股东权益300324092.96299394131.08

所有者权益合计6773868882.096473335925.98

负债和所有者权益总计20074034358.0619059584987.53

法定代表人：李士振主管会计工作负责人：曲洪坤会计机构负责人：刘营

2、合并利润表

编制单位：山推工程机械股份有限公司2026年1-3月单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入3964419458.203300766451.06

其中：营业收入3964419458.203300766451.06利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3582310224.693014515915.32

其中：营业成本3131976238.572661573878.19利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加28969794.8517223814.41

销售费用151661272.83142763764.65

管理费用102622277.8895353260.04

9山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告

项目本期发生额上期发生额

研发费用104438529.61103915818.26

财务费用62642110.95-6314620.23

其中：利息费用18221876.9119254399.93

利息收入9953284.6918043854.13

加：其他收益15621545.4720917365.28

投资收益（损失以“－”号填列）5063454.135573617.91

其中：对联营企业和合营企业的投资收益5042404.405566344.98以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-17601665.17124785.00

资产减值损失（损失以“-”号填列）-10477105.38

资产处置收益（损失以“-”号填列）195257.2814930.76

三、营业利润（亏损以“－”号填列）374910719.84312881234.69

加：营业外收入563222.881464358.84

减：营业外支出506384.4559025.56

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）374967558.27314286567.97

减：所得税费用38469552.0335802313.70

五、净利润（净亏损以“－”号填列）336498006.24278484254.27

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）336498006.24278484254.27

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润335527232.51277732847.77

2.少数股东损益970773.73751406.50

六、其他综合收益的税后净额1777075.39-1809792.44

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1777075.39-1809792.44

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益1777075.39-1809792.44

1.权益法下可转损益的其他综合收益3325300.00-2400826.92

2.其他债权投资公允价值变动

10山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告

项目本期发生额上期发生额

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-1548224.61591034.48

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额338275081.63276674461.83

归属于母公司所有者的综合收益总额337304307.90275923055.33

归属于少数股东的综合收益总额970773.73751406.50

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.22380.1851

（二）稀释每股收益0.22380.1851

法定代表人：李士振主管会计工作负责人：曲洪坤会计机构负责人：刘营

3、合并现金流量表

编制单位：山推工程机械股份有限公司2025年1-3月单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3492066335.092387758497.65客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还5567954.47212663954.34

收到其他与经营活动有关的现金46914782.6176465801.02

经营活动现金流入小计3544549072.172676888253.01

购买商品、接受劳务支付的现金2588301156.192299765180.19客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

11山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告

项目本期发生额上期发生额支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金373606959.76304771175.03

支付的各项税费236627560.96119243405.92

支付其他与经营活动有关的现金193241005.66221562650.74

经营活动现金流出小计3391776682.572945342411.88

经营活动产生的现金流量净额152772389.60-268454158.87

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

199360.00

回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计199360.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

14255571.2716499828.88

付的现金

投资支付的现金261360000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计14255571.27277859828.88

投资活动产生的现金流量净额-14255571.27-277660468.88

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金328090000.00420000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金49671388.883306800283.08

筹资活动现金流入小计377761388.883726800283.08

偿还债务支付的现金360000000.00107610000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金12693830.8234389121.38

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金143644287.033280688434.16

筹资活动现金流出小计516338117.853422687555.54

筹资活动产生的现金流量净额-138576728.97304112727.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-17278704.7210876388.93

五、现金及现金等价物净增加额-17338615.36-231125511.28

加：期初现金及现金等价物余额1076789558.801246736514.67

六、期末现金及现金等价物余额1059450943.441015611003.39

法定代表人：李士振主管会计工作负责人：曲洪坤会计机构负责人：刘营

12山推工程机械股份有限公司2026年第一季度报告

（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第一季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第一季度财务会计报告未经审计。

董事长：李士振山推工程机械股份有限公司董事会

二〇二六年四月三十日

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