2026年

第三季度报告

山推工程机械股份有限公司

二О二六年十月山推工程机械股份有限公司 2026 年第三季度报告

证券代码：000680 证券简称：山推股份 公告编号：2026-075山推工程机械股份有限公司

2026 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司董事长李士振先生、总经理张民先生、主管会计工作负责人曲洪坤女士及会计

机构负责人刘营先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

山推工程机械股份有限公司 2026 年第三季度报告

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更年初至本报告报告期期比上末比上

上年同期 年同期 上年同期

项 目 本报告期 增减 年初至报告期末年同期增减

（%）

（%）

调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后

营业收入（元） 4084123685.31 3484301743.59 3484301743.59 17.21 12361636420.06 10487875015.92 10487875015.92 17.87归属于上市公司股东的

329783432.21 270089864.22 275562446.37 19.68 1010859436.04 838375331.16 847754402.03 19.24

净利润（元）归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净 325109942.33 264327185.41 269799767.56 20.50 1006214609.71 823131634.33 837250007.12 20.18利润（元）经营活动产生的现金流

— — — — 642391490.33 393934322.65 393934322.65 63.07

量净额（元）

基本每股收益（元/股） 0.2203 0.1807 0.1844 19.47 0.6749 0.5595 0.5643 19.60

稀释每股收益（元/股） 0.2203 0.1807 0.1844 19.47 0.6749 0.5595 0.5643 19.60

增加了 增加了加权平均净资产收益率

4.82 4.65 4.74 0.08 个 15.32 14.94 15.10 0.22 个

（%）

百分点 百分点本报告期末比上年度末增减

项 目 本报告期末 上年度末

（%）

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调整前 调整后 调整后

总资产（元） 19893768741.99 19056605127.05 19059584987.53 4.38归属于上市公司股东的

6852157038.94 6172970237.97 6173941794.90 10.99

所有者权益（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况公司对投资性房地产的计量方法初始确定为成本计量模式，为了更加客观地反映公司持有的投资性房地产公允价值，根据《企业会计准则第 3号—投资性房地产》《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司自 2026 年 1月 1 日起对投资性房地产的后续计量模式进行会计政策变更，由成本计量模式变更为公允价值计量模式。会计政策变更后，公司将按评估机构出具的相关投资性房地产评估结果作为投资性房地产的公允价值。

（二） 非经常性损益项目和金额

□适用 □不适用

单位：元

项 目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明主要是处置固定资产等项

非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -115044.26 -776766.52目产生的损益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

4856770.44 11676811.60 政府扶持资金及奖励款按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和

584628.26 1118045.11

金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 222405.15

债务重组损益 1004026.95 1671350.30

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -8288700.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -466129.41 248083.26

减：所得税影响额 1082569.63 1010882.01

少数股东权益影响额（税后） 108192.47 215520.56

合 计 4673489.88 4644826.33 --

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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 □不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 □不适用

项目 涉及金额（元） 原因

增值税即征即退 12792993.80 与公司正常经营业务密切相关且持续享受

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用 □不适用

1、资产负债表项目

单位：元增减幅度

项 目 期末数 期初数 原 因

（%）

衍生金融资产 1285911.68 - 本期发生远期结售汇业务

应收票据 116506336.38 3854184.45 2922.85 本期应收票据质押增加

其他流动资产 255956475.24 178581218.37 43.33 本期增值税留抵增加

长期应收款 67387007.28 136499771.65 -50.63 本期分期销售回款增加

开发支出 0.00 8657916.61 -100.00 开发支出本期转为无形资产

其他非流动资产 2878350.00 - 在建工程预付款未到货

衍生金融负债 636660.98 - 本期发生远期结售汇业务

预收款项 487245.22 2949647.08 -83.48 预收租金款项减少

应付职工薪酬 109613784.18 158299456.90 -30.76 本期已发放年度绩效和奖金按揭及融资担保义务计提减

预计负债 11842908.74 6317323.81 87.47值增加

库存股 150101924.26 111600077.54 34.50 本期回购股份

2、利润表项目

单位：元增减幅度

项 目 本期数 上年同期数 原 因

（%）主要是缴纳增值税增加和税收政策

税金及附加 83604302.98 56541973.82 47.86变动

财务费用 197691778.76 21261236.01 829.82 主要是汇兑损失增加

其他收益 46470476.79 74940287.57 -37.99 主要是进项税额加计抵减减少

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资产处置收益 -284709.69 237804.37 -219.72 主要是本期处置固定资产损失

营业外收入 1763061.87 3454998.03 -48.97 主要是收到的罚款和违约金

营业外支出 2007035.44 805212.66 149.26 主要是资产报废损失和滞纳金

3、利润表项目

单位：元增减幅度

项 目 本期数 上年同期数 原 因

（%）

经营活动产生的现金流量净额 642391490.33 393934322.65 63.07 主要是销售回款增加主要是上期对山东重

投资活动产生的现金流量净额 -14790311.86 -289104577.11 94.88工集团财务公司增资主要是本期归还借款

筹资活动产生的现金流量净额 -452478249.98 -210243494.13 -115.22和分红增加

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 62629 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结

持股比 持有有限售条件

股东名称 股东性质 持股数量 情况例（%） 的股份数量

股份状态 数量

山东重工集团有限公司 国有法人 24.29 364399684.00 183787285.00 不适用 0

潍柴动力股份有限公司 国有法人 15.78 236705601.00 0 不适用 0

全国社保基金四零六组合 其他 2.39 35857595.00 0 不适用 0汇添富基金管理股份有限公

其他 2.17 32571500.00 0 不适用 0

司－社保基金 17022 组合

香港中央结算有限公司 境外法人 1.32 19837412.00 0 不适用 0

全国社保基金四一三组合 其他 0.92 13772301.00 0 不适用 0

交通银行股份有限公司－易

方达高端制造混合型发起式 其他 0.89 13287350.00 0 不适用 0证券投资基金

全国社保基金一零七组合 其他 0.87 13014564.00 0 不适用 0中国建设银行股份有限公司

－易方达环保主题灵活配置 其他 0.83 12464300.00 0 不适用 0混合型证券投资基金中国太平洋人寿保险股份有

其他 0.76 11354001.00 0 不适用 0

限公司－万能－个人万能

前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）

持有无限售条件股 股份种类及数量股东名称

份数量 股份种类 数量

山推工程机械股份有限公司 2026 年第三季度报告

山东重工集团有限公司 180612399.00 人民币普通股 180612399.00

潍柴动力股份有限公司 236705601.00 人民币普通股 236705601.00

全国社保基金四零六组合 35857595.00 人民币普通股 35857595.00

汇添富基金管理股份有限公司－社保基金 17022 组合 32571500.00 人民币普通股 32571500.00

香港中央结算有限公司 19837412.00 人民币普通股 19837412.00

全国社保基金四一三组合 13772301.00 人民币普通股 13772301.00

交通银行股份有限公司－易方达高端制造混合型发起式证

13287350.00 人民币普通股 13287350.00

券投资基金

全国社保基金一零七组合 13014564.00 人民币普通股 13014564.00

中国建设银行股份有限公司－易方达环保主题灵活配置混

12464300.00 人民币普通股 12464300.00

合型证券投资基金

中国太平洋人寿保险股份有限公司－万能－个人万能 11354001.00 人民币普通股 11354001.00

潍柴动力股份有限公司为山东重工集团有限公司控制的公司，双方互为一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也上述股东关联关系或一致行动的说明

未知其股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名股东参与融资融券业务情况说明 不适用

注：山推工程机械股份有限公司回购股份专用账户截止报告期末已回购股份

14842772 股，占公司总股本的 0.9894%。

持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 □不适用

前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 □不适用

（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□适用 □不适用

三、其他重要事项

□适用 □不适用

（一）日常经营重大合同的签署和履行情况

1、保兑仓业务

保兑仓方式主要为合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于本公司的代理商开立银行承兑汇票，本公司代理商利用上述协议项下的银行承兑汇票购买本公司的各类工程机械，在银行承兑汇票到期后代理商无法交存足额票款时，其仍未销售的库存工程山推工程机械股份有限公司 2026 年第三季度报告机械，由公司按照协议规定承担相应的回购责任，并及时将购买款项划入指定账户用于偿还承兑汇票款项。截至 2026 年 9 月 30 日，各代理商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额为 6509.16 万元，其中平安银行 161.00 万元，建设银行 6348.16 万元。截止财务报告日尚未发生回购事项。

2、按揭业务

按揭贷款方式是指公司与合作银行签订《金融服务合作协议》，并由公司的代理商与合作银行签订相关从属协议。在前述合同项下，合作银行与代理商推荐的终端客户签订按揭合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内连续三期未能按时、足

额归还银行贷款本息或贷款最后到期仍未能足额归还本息时或放款 90 天内未将抵押资料

手续办理完毕并送达银行的，由代理商承担回购义务，如回购义务发生，且代理商未能承担回购义务，公司承担回购义务。截至 2026 年 9 月 30 日，该协议项下贷款余额为1114.57 万元，其中光大银行 1059.26 万元，尚未达到回购条件；农业银行 55.31 万元，

存在逾期余额 55.70 万元，已达到合同回购条件。

3、融资租赁业务

融资租赁方式是指公司与租赁公司签订《业务合作协议书》，租赁公司与代理商推荐的终端客户签订融资租赁合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内

发生 3 次或 3 次以上迟延支付租金的，代理商承担回购义务；如回购义务发生，且代理商未能承担回购义务，公司承担回购义务。截至 2026 年 9 月 30 日，融资租赁业务余额

139188.69 万元，其中山重融资租赁有限公司 80738.10 万元，广州越秀融资租赁有限公

司 51629.67 万元，福建海西金融租赁有限责任公司 4206.84 万元，浙江中大元通融资租赁有限公司 663.77 万元，上海歆华融资租赁有限公司 1950.32 万元，存在逾期金额

2184.25 万元，其中山重融资租赁有限公司逾期 1202.87 万元，广州越秀融资租赁有限

公司逾期 541.00 万元，浙江中大元通融资租赁有限公司逾期 402.24 万元，上海歆华融资租赁有限公司逾期 38.15 万元，尚未达到合同回购条件。报告期内，因外部非关联方融资租赁业务代垫逾期融资租赁款保证金或回购事项而产生应收账款款项为 932.82 万元。

4、金融信贷授信业务

本公司与合作银行签定《数据网贷合作协议》，合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于金融信贷授信业务，该授信额度仅用于经销商支付采购公司所用设备货款，中国农业银行向经销商发放贷款后，贷款资金即时通过借款经销商账户受托支付至山推工程机械股份有限公司 2026 年第三季度报告公司收款账户。截至 2026 年 9 月 30 日止，金融信贷授信业务余额为 966.42 万元。截止财务报告日尚未达到合同回购事项。

（1）金融信贷授信业务尚存在回购业务情况：

单位：万元

2026 年期初余额 本期增加 本期减少 2026 年 9 月期末余额

1544.67 2794.70 3372.95 966.42

（2）尚存在回购义务的余额中客户情况：

单位：万元本期担保发生额占报告期内对

序号 客户名称 报告期末担保余额 报告期内担保发生额

其销售金额的比例（%）

1 广东山推工程机械有限公司 812.00 962.00 11.58

2 湖北山推工程机械有限公司 154.42 1050.70 53.342026 年 3 月 13 日，公司第十一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于与有关银行、融资租赁公司建立工程机械授信合作业务的议案》和《关于与山重融资租赁有限公司开展融资租赁业务的议案》，同意公司及控股子公司与银行、融资租赁公司合作开展保兑仓、按揭、融资租赁业务、金融信贷授信等业务，上述议案已经公司于 2026 年 4 月 10 日召开的 2025 年度股东会审议通过。具体内容详见公司分别于 2026 年 3 月 16 日、2026 年

4 月 11 日在巨潮资讯网上披露的《公司第十一届董事会第二十二次会议决议公告》《关于与山重融资租赁有限公司开展融资租赁业务的公告》《关于与有关银行、融资租赁公司建立工程机械授信合作业务的公告》和《公司 2025 年度股东会决议公告》。

（二）衍生品投资情况

单位：万元

山推工程机械股份有限公司 2026 年第三季度报告期末投资金额计入权益的累

初始投资 本期公允价值 报告期内购入 报告期内售出 占公司报告期

衍生品投资类型 期初金额 计公允价值变 期末金额

金额 变动损益 金额 金额 末净资产比例动

（%）

1:2 比例期权 0 0 141.36 0 $3200 0 $2400 2.36

美元-日元掉期 0 0 -6.68 0 $300 0 0 0

合计 0 0 134.68 0 $1900 0 $2400 2.36报告期内套期保值业务的会计

政策、会计核算具体原则，以 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》、《企业及与上一报告期相比是否发生 会计准则第 39 号—公允价值计量》等相关规定进行核算。与上一报告期相比无重大变化。

重大变化的说明

报告期实际损益情况的说明 期权交割 800 万美元，实际收益 56.27 万元；美元-日元掉期 300 万美元，实际收益 2.72 万元。

为避免汇率价格大幅波动给公司出口业务带来的汇率风险，进一步锁定公司已经签订的合同利润，公司进行了相套期保值效果的说明关外币的外汇套期保值业务。

衍生品投资资金来源 自有资金

公司定期披露相关金融衍生品的风险，包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等风险及其相应的或有损失、风险的评估方法等。金融衍生品的投资风险主要来自市场汇率的变动与锁定汇率呈不报告期衍生品持仓的风险分析 同走向而导致投资损失以及交易对手不履约而造成的履约风险。上述风险会在交易过程中进行披露，投资工作小及控制措施说明（包括但不限 组和专家团队会对上述风险制定相关的防范措施和策略，制定止损限额和反向对冲，转移等手段予以减少和转嫁于市场风险、流动性风险、信 风险。公司对各种已投资的金融衍生品制定相应的风险管理策略，持续评估相关的风险对冲结果使之高度有效，用风险、操作风险、法律风险 对低效部分进行持续的评估来决定是否终止、转移和其它合适手段。如果损失的金额超过已制定的止损限额，公等） 司将终止、放弃或转移相应的交易，使损失永远保持在设定的止损限额内。投资工作小组会对投资项目进行持续的监管和分析，对不利的汇率变动及时进行反向对冲、展期交割、转换成即期交割、放弃交割等手段进行防范和减低风险。

已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析 外汇套期保值交易品种以远期外汇合约为主，公司以各银行估值通知书中的价格作为合约的公允价值。

应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

涉诉情况（如适用） 无衍生品投资审批董事会公告披

2026 年 03 月 16 日露日期（如有)衍生品投资审批股东会公告披

2026 年 04 月 11 日露日期（如有)山推工程机械股份有限公司 2026 年第三季度报告

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山推工程机械股份有限公司 2026 年 09 月 30 日 单位：元

项 目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 3391495962.11 3316118136.78结算备付金拆出资金交易性金融资产

衍生金融资产 1285911.68

应收票据 116506336.38 3854184.45

应收账款 6171794353.77 5983500787.52

应收款项融资 465873701.79 587017550.25

预付款项 374931654.12 334578504.34应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 766439296.40 634809691.70

其中：应收利息

应收股利 1230996.86 1230996.86买入返售金融资产

存货 3698705563.81 3249168968.50

其中：数据资源

合同资产 25637185.68 32229664.84持有待售资产

一年内到期的非流动资产 157465734.36 170473449.44

其他流动资产 255956475.24 178581218.37

流动资产合计 15426092175.34 14490332156.19

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款 67387007.28 136499771.65

山推工程机械股份有限公司 2026 年第三季度报告

项 目 期末余额 期初余额

长期股权投资 823820032.38 797865985.33

其他权益工具投资 6458840.00 7697107.16其他非流动金融资产

投资性房地产 460804800.00 469093500.00

固定资产 2088917940.62 2183519486.28

在建工程 186310517.42 151479639.06生产性生物资产油气资产

使用权资产 7661976.12 9331535.77

无形资产 508644216.16 502390168.66

其中：数据资源

开发支出 8657916.61

其中：数据资源

商誉 11589632.89 11589632.89

长期待摊费用 2185697.26 1712504.81

递延所得税资产 301017556.52 289415583.12

其他非流动资产 2878350.00

非流动资产合计 4467676566.65 4569252831.34

资产总计 19893768741.99 19059584987.53

流动负债：

短期借款 859295935.44 760299750.01向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

衍生金融负债 636660.98

应付票据 5876165719.44 5620477040.88

应付账款 3184250959.28 3047785561.47

预收款项 487245.22 2949647.08

合同负债 350177786.62 417943169.39卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

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项 目 期末余额 期初余额

应付职工薪酬 109613784.18 158299456.90

应交税费 73566246.68 101710162.67

其他应付款 461697229.90 459576527.66

其中：应付利息

应付股利 60110528.50应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 507396121.95 456737634.01

其他流动负债 200568423.79 244334716.67

流动负债合计 11623856113.48 11270113666.74

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 875090000.00 1059000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债 4686648.57 6749984.49

长期应付款 15198178.08 15198178.08

长期应付职工薪酬 40711296.81 48535815.01

预计负债 11842908.74 6317323.81

递延收益 171051916.02 170934385.52

递延所得税负债 9410197.97 9399707.90其他非流动负债

非流动负债合计 1127991146.19 1316135394.81

负债合计 12751847259.67 12586249061.55

所有者权益：

股本 1500142612.00 1500142612.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 551245625.83 551245625.83

减：库存股 150101924.26 111600077.54

山推工程机械股份有限公司 2026 年第三季度报告

项 目 期末余额 期初余额

其他综合收益 -69573124.12 -72416318.88

专项储备 44068530.50 43994102.54

盈余公积 647990173.99 599253273.30一般风险准备

未分配利润 4328385145.00 3663322577.65

归属于母公司所有者权益合计 6852157038.94 6173941794.90

少数股东权益 289764443.38 299394131.08

所有者权益合计 7141921482.32 6473335925.98

负债和所有者权益总计 19893768741.99 19059584987.53

法定代表人：李士振 主管会计工作负责人：曲洪坤 会计机构负责人：刘营

2、合并年初到报告期末利润表

编制单位：山推工程机械股份有限公司 2026 年 1-9 月 单位：元

项 目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 12361636420.06 10487875015.92

其中：营业收入 12361636420.06 10487875015.92利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 11185934061.14 9478272645.08

其中：营业成本 9608938629.60 8318298496.93利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 83604302.98 56541973.82

销售费用 526212268.37 443879797.58

管理费用 340692932.66 299875322.02

研发费用 428794148.77 338415818.72

财务费用 197691778.76 21261236.01

其中：利息费用 49218319.06 62199201.27

山推工程机械股份有限公司 2026 年第三季度报告

项 目 本期发生额 上期发生额

利息收入 34597449.28 51802043.05

加：其他收益 46470476.79 74940287.57

投资收益（损失以“－”号填列） 27673403.74 22499159.49

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 25594159.20 19728686.50以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -7578549.13 -6433434.48

信用减值损失（损失以“-”号填列） -55994153.49 -63227848.17

资产减值损失（损失以“-”号填列） -84699877.42 -89083802.41

资产处置收益（损失以“-”号填列） -284709.69 237804.37

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1101288949.72 948534537.21

加：营业外收入 1763061.87 3454998.03

减：营业外支出 2007035.44 805212.66

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1101044976.15 951184322.58

减：所得税费用 100277557.07 100561215.00

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1000767419.08 850623107.58

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1000767419.08 850623107.58

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 1010859436.04 847754402.03

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -10092016.96 2868705.55

六、其他综合收益的税后净额 2843194.76 -12438152.19

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 2843194.76 -12438152.19

（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -1238267.16

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动 -1238267.16

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益 4081461.92 -12438152.19

1.权益法下可转损益的其他综合收益 12302053.85 -10987398.31

山推工程机械股份有限公司 2026 年第三季度报告

项 目 本期发生额 上期发生额

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 -8220591.93 -1450753.88

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 1003610613.84 838184955.39

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 1013702630.80 835316249.84

（二）归属于少数股东的综合收益总额 -10092016.96 2868705.55

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.6749 0.5643

（二）稀释每股收益 0.6749 0.5643

法定代表人：李士振 主管会计工作负责人：曲洪坤 会计机构负责人：刘营

3、合并年初到报告期末现金流量表

编制单位：山推工程机械股份有限公司 2026 年 1-9 月 单位：元

项 目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 11132826204.12 8671667066.34客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 568933175.07 469266148.51

收到其他与经营活动有关的现金 175248098.24 166956964.93

经营活动现金流入小计 11877007477.43 9307890179.78

购买商品、接受劳务支付的现金 8679954597.38 6876826917.17

山推工程机械股份有限公司 2026 年第三季度报告

项 目 本期发生额 上期发生额客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 1204007664.75 1035502224.41

支付的各项税费 648302450.28 445957126.93

支付其他与经营活动有关的现金 702351274.69 555669588.62

经营活动现金流出小计 11234615987.10 8913955857.13

经营活动产生的现金流量净额 642391490.33 393934322.65

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 21942166.00 17450992.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 216021.10 481993.66处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 22158187.10 17932985.66

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26948498.96 45677562.77

投资支付的现金 10000000.00 261360000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 36948498.96 307037562.77

投资活动产生的现金流量净额 -14790311.86 -289104577.11

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 426362300.00 510000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 59555800.04 1594459489.68

筹资活动现金流入小计 485918100.04 2104459489.68

偿还债务支付的现金 462000000.00 359610000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 271880915.77 206780604.65

山推工程机械股份有限公司 2026 年第三季度报告

项 目 本期发生额 上期发生额

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 204515434.25 1748312379.16

筹资活动现金流出小计 938396350.02 2314702983.81

筹资活动产生的现金流量净额 -452478249.98 -210243494.13

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -53800901.19 20588249.06

五、现金及现金等价物净增加额 121322027.30 -84825499.53

加：期初现金及现金等价物余额 1076789558.80 1246736514.67

六、期末现金及现金等价物余额 1198111586.10 1161911015.14

（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 □不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

董事长：李士振山推工程机械股份有限公司董事会

二〇二六年十月三十日