东北证券股份有限公司

控股股东及其他关联方资金

往来情况的专项说明

2025年度东北证券股份有限公司2025年度

控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明

信会师报字[2026]第 ZA12368 号

东北证券股份有限公司全体股东：

我们审计了东北证券股份有限公司（以下简称东北证券公司）

2025年度的财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产

负债表、2025年度合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变

动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，并于2026年

4 月 23 日出具了信会师报字[2026]第 ZA12366 号的无保留意见审计报告。

东北证券公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关要求，编制了后附的2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。

编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是东北证券公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计东北证券公司2025年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关

内容进行了核对，在所有重大方面未发现重大不一致的情况。

专项审计报告第1页为了更好地理解东北证券公司2025年度控股股东及其他关联方

资金往来情况，后附汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本说明仅供东北证券公司披露控股股东及其他关联方资金往来

情况之用，不得用作任何其他目的。

附件：东北证券股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海二〇二六年四月二十三日专项审计报告第2页