厦门信达:年度关联方资金占用专项审计报告

关于厦门信达股份有限公司

非经营性资金占用及

其他关联资金往来情况

汇总表的专项审核报告

众环专字(2024)3000008号

目录起始页码专项审核报告汇总表非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表1关于厦门信达股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

众环专字(2024)3000008号

厦门信达股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了厦门信达股份有限公司（以下简称“厦门信达”）2023年12月

31日合并及公司的资产负债表，2023年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是厦门信达管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计厦门信达2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解厦门信达2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供厦门信达股份有限公司2023年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

韩磊

中国注册会计师：

张舒玲

中国·武汉2024年4月18日审核报告第1页共1页附表上市公司2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：厦门信达股份有限公司金额单位：人民币万元非经营性资金占用方与上市公司的关联关上市公司核算2023年初占用资金2023年占用累计发生金2023年占用资金的利2023年偿还累计发2023年末占用资金余资金占用方名称占用形成原因占用性质

占用系的会计科目余额额（不含利息）息（如有）生额额现大股东及其非经营性占用附属企业

小计——————————前大股东及其非经营性占用附属企业

小计——————————

总计——————————其它关联资金往来方与上市公司的关联关上市公司核算2023年初往来资金2023年往来累计发生金2023年往来资金的利2023年度偿还累计2023年末占用资金余资金往来方名称往来形成原因往来性质

往来系的会计科目余额额（不含利息）息（如有）发生额额

厦门国贸控股集团有限公司控股股东应收账款23.3926.2726.3923.27销售经营性往来

厦门国贸实业有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.180.18销售经营性往来中国厦门国际经济技术合作有限

与本公司同一控股股东应收账款0.270.27销售经营性往来公司

厦门国贸建设开发有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.330.420.420.33销售经营性往来

厦门国贸资本集团有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.49155.58149.086.99销售经营性往来

厦门国贸金融中心开发有限公司与本公司同一控股股东应收账款34.952.5232.43销售经营性往来

厦门国贸金融控股有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.660.66销售经营性往来

厦门国贸华瑞投资有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.120.12销售经营性往来

厦门恒一创业投资管理有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.120.12销售经营性往来

厦门国贸集团股份有限公司与本公司同一控股股东应收账款6.89265.72272.490.11销售经营性往来厦门国贸城市服务集团股份有限控股股东及其与本公司同一控股股东应收账款

3.404.838.23销售经营性往来

公司

附属企业天下达融资租赁（厦门）有限公

与本公司同一控股股东应收账款0.1913.3113.50销售经营性往来司福建中汽南方汽车销售服务有限

与本公司同一控股股东应收账款0.710.710.00销售经营性往来公司

厦门健康医疗大数据有限公司与本公司同一控股股东应收账款64.7311.9676.70销售经营性往来

广州宝泽汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款90.1031.8058.30销售经营性往来深圳市驰星汽车销售服务有限公

与本公司同一控股股东应收账款4.414.41销售经营性往来司

珠海宝泽汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款28.94154.88183.81销售经营性往来

江西德奥汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款10.5010.50销售经营性往来

宝达投资（香港）有限公司与本公司同一控股股东应收账款510.18231.67278.51销售经营性往来

厦门国贸免税商场有限公司与本公司同一控股股东应收账款4.074.07销售经营性往来

深圳驰星汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款60.9120.6340.28销售经营性往来

长沙瑞宝汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款74.6626.1948.47销售经营性往来共4页第1页附表上市公司2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：厦门信达股份有限公司金额单位：人民币万元其它关联资金往来方与上市公司的关联关上市公司核算2023年初往来资金2023年往来累计发生金2023年往来资金的利2023年度偿还累计2023年末占用资金余资金往来方名称往来形成原因往来性质

往来系的会计科目余额额（不含利息）息（如有）发生额额

上海祺宝汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款47.048.8638.18销售经营性往来

赣州宝泽汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款48.6243.674.95销售经营性往来北京中汽南方华北汽车服务有限

与本公司同一控股股东应收账款41.104.5036.61销售经营性往来公司深圳宝泰行汽车销售服务有限公

与本公司同一控股股东应收账款43.5043.50销售经营性往来司

永康市国邦汽车销售有限公司与本公司同一控股股东应收账款83.5516.3567.21销售经营性往来珠海正通腾星汽车销售服务有限

与本公司同一控股股东应收账款36.068.0328.03销售经营性往来公司佛山鼎宝行汽车销售服务有限公

与本公司同一控股股东应收账款51.116.6744.44销售经营性往来司佛山宝运行汽车销售服务有限公

与本公司同一控股股东应收账款48.029.7138.31销售经营性往来司深圳华顺宝汽车销售服务有限公

与本公司同一控股股东应收账款127.2471.2755.98销售经营性往来司广州宝泰行汽车销售服务有限公

与本公司同一控股股东应收账款66.9411.6955.25销售经营性往来司北京宝泽行汽车销售服务有限公

与本公司同一控股股东应收账款4.552.601.96销售经营性往来司

厦门厦工机械股份有限公司与本公司同一控股股东应收账款8.587.241.33销售经营性往来

武汉宝泽汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款2.022.02销售经营性往来

上海陆达汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.270.27销售经营性往来控股股东及其

厦门国贸泰达物流有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.580.58劳务经营性往来附属企业

鼎泽保险代理有限公司与本公司同一控股股东应收账款73.7573.75劳务经营性往来

国贸盈泰融资租赁（厦门）有限

与本公司同一控股股东应收账款80.8580.85劳务经营性往来公司深圳市南方腾星汽车销售服务有

与本公司同一控股股东应收账款25.9625.96销售经营性往来限公司内蒙古鼎泽汽车销售服务有限公

与本公司同一控股股东应收账款22.083.7918.29销售经营性往来司深圳市南方腾龙汽车销售服务有

与本公司同一控股股东应收账款60.8254.845.98销售经营性往来限公司义乌市新徽汽车销售服务有限公

与本公司同一控股股东应收账款52.106.1945.91销售经营性往来司呼和浩特市祺宝汽车销售服务有

与本公司同一控股股东应收账款36.0736.07销售经营性往来限公司

厦门国贸云智能制造有限公司与本公司同一控股股东应收账款794.47794.47销售经营性往来

厦门国贸乐城数字科技有限公司与本公司同一控股股东应收账款4.164.16销售经营性往来

厦门新霸达物流有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.220.22销售经营性往来武汉正通联合实业投资集团有限

与本公司同一控股股东应收账款160.00160.00销售经营性往来公司

厦门国贸地产集团有限公司与本公司同一控股股东应收账款4.354.35销售经营性往来

厦门国贸控股集团财务有限公司与本公司同一控股股东应收账款14.2614.26销售经营性往来

厦门国贸教育集团有限公司与本公司同一控股股东应收账款4.814.81销售经营性往来共4页第2页附表上市公司2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

往来系的会计科目余额额（不含利息）息（如有）发生额额

襄阳宝泽汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款55.2855.28销售经营性往来

厦门国璟环境工程有限公司与本公司同一控股股东应收账款9.209.20销售经营性往来

厦门浦悦房地产有限公司与本公司同一控股股东应收账款60.6860.68销售经营性往来

厦门悦煦房地产开发有限公司与本公司同一控股股东应收账款38.0838.08销售经营性往来

青岛奥泽汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.230.23销售经营性往来

深圳奥泽汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.470.47销售经营性往来

厦门海翼工业互联网有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.890.89销售经营性往来湖南中汽南方星沙汽车销售服务

与本公司同一控股股东应收账款0.560.56销售经营性往来有限公司北京正通宝泽汽车销售服务有限

与本公司同一控股股东应收账款0.430.43销售经营性往来公司

宜昌宝泽汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.980.98销售经营性往来

云南驰星汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款1.221.22销售经营性往来

湖北长泽汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款1.611.61销售经营性往来

武汉路泽汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.460.46销售经营性往来

景德镇升通贸易有限公司与本公司同一控股股东应收账款1.411.41销售经营性往来控股股东及其

厦门国贸会展集团有限公司与本公司同一控股股东应收账款0.910.91销售经营性往来附属企业

厦门国贸锄山旅游投资有限公司与本公司同一控股股东应收账款1.761.76销售经营性往来

厦门启润金属有限公司与本公司同一控股股东应收账款212.34212.34销售经营性往来

厦门国贸盈泰信息科技有限公司与本公司同一控股股东应收账款133.55133.55销售经营性往来

海南国贸有限公司与本公司同一控股股东应收账款404.68404.68销售经营性往来

国贸新加坡有限公司与本公司同一控股股东应收账款1953.831953.83销售经营性往来

启润医疗科技（厦门）有限公司与本公司同一控股股东预付款项2.202.20采购经营性往来

广州启润金属有限公司与本公司同一控股股东预付款项39.8239.82采购经营性往来

厦门高新人才开发有限公司与本公司同一控股股东预付款项8.118.11采购经营性往来厦门国贸城市服务集团股份有限

与本公司同一控股股东合同资产4.831.603.23销售经营性往来公司

厦门厦工中铁重型机械有限公司与本公司同一控股股东合同资产0.940.94销售经营性往来

厦门国贸集团股份有限公司与本公司同一控股股东合同资产265.72263.342.38销售经营性往来

厦门海翼集团有限公司与本公司同一控股股东合同资产95.3995.070.32销售经营性往来厦门国贸城市服务集团股份有限

与本公司同一控股股东其他应收款14.8212.692.13租赁经营性往来公司

厦门国贸集团股份有限公司与本公司同一控股股东其他应收款24.3324.33租赁经营性往来共4页第3页附表上市公司2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

往来系的会计科目余额额（不含利息）息（如有）发生额额

厦门国贸泰达保税物流有限公司与本公司同一控股股东其他应收款28.7528.75租赁经营性往来

华东实业（厦门）有限公司与本公司同一控股股东其他应收款29.039.8719.16租赁经营性往来

厦门国贸金融中心开发有限公司与本公司同一控股股东其他应收款158.284.06154.22租赁经营性往来厦门经济特区对外贸易集团有限

与本公司同一控股股东其他应收款7.617.61租赁经营性往来公司控股股东及其深圳鼎沃汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东其他应收款

93.8393.83租赁经营性往来

附属企业

厦门信息信达有限公司与本公司同一控股股东其他应收款10.0010.00租赁经营性往来

国贸新加坡有限公司与本公司同一控股股东其他应收款11.790.2011.99租赁经营性往来

厦门顺承资产管理有限公司与本公司同一控股股东其他应收款90.0090.00租赁经营性往来深圳市南方英菲尼迪汽车销售服

与本公司同一控股股东其他应收款50.0050.00租赁经营性往来务有限公司

国贸期货有限公司与本公司同一控股股东其他应收款0.4137063.4532070.364993.50期货保证金经营性往来其它关联资金往来方与上市公司的关联关上市公司核算2023年初往来资金2023年往来累计发生金2023年往来资金的利2023年度偿还累计2023年末占用资金余资金往来方名称往来形成原因往来性质

往来系的会计科目余额额（不含利息）息（如有）发生额额

厦门信达信息科技集团有限公司控股子公司其他应收款31609.25177506.48164479.6444636.09暂借或代垫款非经营性往来

厦门信达国际贸易有限公司控股子公司其他应收款25583.9144825.161415.3668993.71暂借或代垫款非经营性往来

广州信达点钢供应链有限公司控股子公司其他应收款9807.59154467.50765.08161165.143875.03暂借或代垫款非经营性往来

厦门信达投资管理有限公司控股子公司其他应收款12491.212263.55696.16793.5314657.39暂借或代垫款非经营性往来

厦门信达欣嘉贸易有限公司控股子公司其他应收款8470.88569.70103.151116.688027.06暂借或代垫款非经营性往来

厦门信达信息咨询有限公司控股子公司其他应收款8621.825.002068.266558.56暂借或代垫款非经营性往来上市公司的子

公司及其附属厦门信达物联科技有限公司控股子公司的子公司其他应收款36490.7510000.0026490.75暂借或代垫款非经营性往来企业

上海信达润鹤能源有限公司控股子公司的子公司其他应收款1642.03354006.27355648.30暂借或代垫款非经营性往来

西安信达金属资源有限责任公司控股子公司的子公司其他应收款83584.8075945.187639.62暂借或代垫款非经营性往来

厦门国贸启泰汽车服务有限公司控股子公司的子公司其他应收款8000.008000.00暂借或代垫款非经营性往来

厦门信达矿业资源有限公司控股子公司的子公司其他应收款21188.62347.3421535.97暂借或代垫款非经营性往来