中信特钢:董事会对会计师事务所履职情况评估报告及董事会审计委员会履行监督职责情况的报告

证券代码：000708证券简称：中信特钢公告编号：2024-020

中信泰富特钢集团股份有限公司

董事会对会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会

履行监督职责情况的报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》

《独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》等规定和要求，中信泰富特钢集团股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会审计委员会本着

勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会对会计师事务所2023年度履职评估及董事会审计委员会履行监督职责的情况汇报

如下：

一、2023年年审会计师事务所履职情况

2023年初，本公司与前任会计师事务所的合同期满，为保证审

计工作的独立性、客观性及公允性，并综合考虑公司业务发展和未来审计服务需求，于2023年7月12日与毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威华振”）签订了2023年度审

计业务约定书（以下简称“审计业务约定书”）。毕马威华振已经按照审计业务约定书，遵循中国注册会计师审计准则和其他执业规范及中国注册会计师职业道德守则，结合财政部对本公司年度财务决算的统一工作要求，对本公司2023年度财务报表及2023年12月

31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了审计报告；

1同时对年度募集资金存放与使用情况、控股股东及其他关联方占用

资金情况执行了相关鉴证的工作，并出具了鉴证报告。

在执行审计及其他鉴证工作的过程中，毕马威华振与本公司治理层和管理层进行了必要的沟通。

经评估，本公司认为，毕马威华振作为本公司2023年度的审计机构，认真履行其审计职责，能够独立、客观、公正地评价公司财务状况和经营成果，表现出良好的职业操守和专业能力。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况

（一）审计委员会对毕马威华振的审计费用报价、资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息

安全管理、风险承担能力等进行了严格核查和评价，认为毕马威华振具备执行证券、期货相关业务资格，具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，与公司和公司关联人无关联关系，不影响其在公司事务上的独立性，不会损害公司及中小股东利益；毕马威华振信用良好，不是失信被执行人，且在中国证监会等各类监管机构的历次评价和检查中，无任何重大不良记录，有着良好的口碑和声誉，满足公司审计工作要求。2023年6月26日，第十届董事会审计委员会第一次会议审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报表及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司第十届董事会第二次会议审议。

（二）2023年10月25日，审计委员会与负责本公司财务报表

及内部控制审计工作的毕马威华振签字注册会计师莫康妮、董攀以

及项目经理吴昊召开沟通会议，就2023年度年报审计工作的审计范围、审计方案、独立性、审计团队架构等相关事项进行了沟通，并

2讨论通过了毕马威华振2023年度审计计划。

（三）2024年2月23日，审计委员会与负责本公司财务报表及

内部控制审计工作的毕马威华振签字注册会计师莫康妮、董攀以及

项目经理吴昊召开沟通会议，听取了审计师关于公司审计发现、内部控制、未更正审计错报、独立性确认及审计报告的出具情况等事

项的汇报，审议通过了2023年度募集资金存放与实际使用情况、

2023年度内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

（四）2024年3月7日，公司审计委员会召开会议，审议通过

了本公司2023年年度财务报表、公司对会计师事务所履职情况评估

报告、拟续聘会计师事务所、会计政策变更等议案并同意提交董事会审议。