关于国投丰乐种业股份有限公司

使用募集资金置换已支付发行费用的

自筹资金的鉴证报告

目录关于国投丰乐种业股份有限公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告国投丰乐种业股份有限公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的专项说明

中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）

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网址 www.zzttcpa.com关于国投丰乐种业股份有限公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

中证天通(2026)证审字21100027号

国投丰乐种业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的国投丰乐种业股份有限公司（以下简称“国投丰乐”）管理层编制的截至2026年4月22日的《国投丰乐种业股份有限公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的专项说明》(以下简称“专项说明”)执行了鉴证程序。

一、管理层的责任国投丰乐管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等相关规定编制专项说明。这种责任包括设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，提供真实、合法、完整的证据，保证专项说明的真实、准确、完整，以及不存在由于虚假记录、误导性陈述或重大遗漏而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对国投丰乐管理层编制的专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）

-1-国投丰乐种业股份有限公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的专项说明国投丰乐种业股份有限公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的专项说明

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等相关规定，现将国投丰乐种业股份有限公司（以下简称“公司”）截至2026年4月22日已支付发行费用

的自筹资金的具体情况说明如下：

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意国投丰乐种业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕2768号），公司已完成向特定对象发行人民币普通股（A股）股票184204494股，每股发行价格为人民币5.91元。

公司本次发行共计募集资金人民币1088648559.54元，扣除券商承销费用7220

283.02元（不含税）后的募集资金为1081428276.52元，已由联合主承销商中信

建投证券股份有限公司于2025年12月26日汇入公司募集资金专户。另减除保荐费、律师费、审计及验资费、持续督导费、股权登记费等发行费用3075508.91元后，公司本次募集资金净额为1078352767.61元。上述募集资金到位情况已经中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2025年12月29日出具《验资报告》（中证天通（2025）验字21100004号）。募集资金已全部存放于募集资金专项账户内，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金四方监管协议》。

二、使用募集资金置换已支付发行费用的情况公司本次向特定对象发行人民币普通股股票募集资金的发行费用为人民币102

95791.93元(不含增值税)。截至2026年4月22日，公司已用自筹资金支付了发行费

用人民币1556603.78元(不含增值税)。公司拟用募集资金人民币1556603.78元置换已用自筹资金支付的发行费用。具体情况如下：

单位：元

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