关于鲁泰纺织股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联

资金往来的专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于鲁泰纺织股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明鲁泰纺织股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资

金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于鲁泰纺织股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2025）第 371A005398 号

鲁泰纺织股份有限公司全体股东：

我们接受鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“鲁泰纺织公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了鲁泰纺织公司2024年12月31日的合并及

公司资产负债表，2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第

371A008379 号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，鲁泰纺织公司编制了本专项说明所附的鲁泰纺织股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是鲁泰纺织公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计鲁泰纺织公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对鲁泰纺织公司实施于2024年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2024年度鲁泰纺织公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供鲁泰纺织公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二五年四月八日鲁泰纺织股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司单位：万元上市公司核算的会计科2024年期初占用资金余2024年度占用累计发生2024年度占用资金的利2024年度偿还累计发生2024年期末占用资金非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系占用形成原因占用性质

目额金额（不含利息）息（如有）金额余额非经营性占用

控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用

小计-非经营性占用

前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用

小计-非经营性占用其他关联方及附属企业非经营性占用

小计-总计

-上市公司核算的会计科2024年期初往来资金余2024年度往来累计发生2024年度往来资金的利2024年度偿还累计发生2024年期末往来资金其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系往来形成原因往来性质

目额金额（不含利息）息（如有）金额余额

1562.21562.2

淄博鲁诚纺织投资有限公司母公司应付账款租赁费经营性往来

88

5291.95291.9

诚舜石化（舟山）有限公司同一母公司应付账款购天然气、油品经营性往来

22

山东希瑞新材料有限公司母公司之孙公司应收账款5.685.68售服饰、福利、餐饮服务经营性往来

184.8184.8

淄博诚舜经贸有限公司同一母公司应付账款超市商品、服务费经营性往来

11

淄博诚舜经贸有限公司同一母公司应收账款55.9155.91售材料、电、自来水、面料、食品，采暖费、租赁费经营性往来

835.2835.2

淄博诚舜袜业有限公司同一母公司应付账款购纸芯、袜子、纱线保护罩等福利经营性往来

88

淄博诚舜袜业有限公司同一母公司应收账款75.7175.71售纱线、色织布、材料、能源费用、租赁费经营性往来

436.1436.1

淄博鲁诚石化销售有限公司同一母公司应付账款购油品、尿素经营性往来

22

控股股东、实际控制人及其附属企业

淄博鲁诚石化销售有限公司同一母公司应收账款1.661.66售电经营性往来

淄博鲁佳物业管理有限公司同一母公司应收账款4.554.55售材料、采暖经营性往来

223.6223.6

淄博鲁群置业有限公司同一母公司应付账款购电、租赁费经营性往来

88

7862.77879.523.0

淄博鲁瑞精细化工有限公司同一母公司应付账款39.84购助剂经营性往来

875

160.9160.9

淄博鲁瑞精细化工有限公司同一母公司应收账款售面料、衬衣、餐饮服务、技术服务经营性往来

22

559.74397.94613.1

香港东海国际有限公司同一母公司应付账款344.57购助剂经营性往来

723

2839.22839.2

淄博市利民净化水有限公司同一母公司应付账款购再生水、污水处理费经营性往来

77

885.0885.0

淄博市利民净化水有限公司同一母公司应收账款售电、服务、服装、材料、设备、污泥处置费经营性往来

22鲁泰纺织股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

山东鲁联新材料有限公司控股子公司其他应收款1066.4借款及利息、代垫费用非经营性往来

52494.5613968.36863437.164092.24

鲁丰织染有限公司控股子公司其他应收款2301.02353.8代垫费用非经营性往来

52.7886

淄博鑫胜热电有限公司全资子公司其他应收款101.9101.9代垫费用非经营性往来

88

淄博鲁群纺织有限公司全资子公司其他应收款1552.8372.0借款及利息、代垫费用非经营性往来

919.1321200.00

ZJ 公司 全资子公司的孙公司 其他应收款 2379.4 借款及利息 非经营性往来

57695.7967281.107101405.8325950.53

XZ 公司 全资子公司的孙公司 其他应收款 966.1 借款及利息 非经营性往来

13533.0919225.48520351.1813373.54

SH 公司 全资子公司的孙公司 其他应收款 4756.2 4777.6 借款及利息 非经营性往来

3.70817.620

上市公司的子公司及其附属企业山东鲁嘉进出口有限公司全资子公司其他应收款3511.02410.9借款及利息、代垫费用非经营性往来

63.8841104.01

淄博市淄川区鲁泰职业培训学校全资子公司其他应收款代垫费用非经营性往来

4.224.22

淄博般阳山庄酒店有限公司全资子公司其他应收款101.4代垫费用非经营性往来

2.91399.554.79

上海鲁泰纺织服装有限公司全资子公司其他应收款代垫费用非经营性往来

13.2213.22

北京至曙管理咨询有限公司全资子公司其他应收款代垫费用非经营性往来

1.151.15

WX 公司 全资子公司的孙公司 其他应收款 4706.6 借款及利息 非经营性往来

82282.8478624.46868467.5697146.42鲁泰（香港）有限公司全资子公司其他应收款股权转让非经营性往来

15168.9614198.09970.87

海南辉麟国际控股有限公司全资子公司其他应收款代垫费用非经营性往来

0.130.13

非经营性往来其他关联方及其附属企业非经营性往来

9159.4144210.0

总计206665.28231435.31303049.98

01

本表已于2025年4月8日获第十届董事会第三十次会议批准。

公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人：

公主公：司管司

：主公法会会管司定计计会会代工机计计表作构工机人的负作构

：公责的负司人公责

负：

司人责

负：

人责

:人

: