合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金9237280201.227454125033.95结算备付金拆出资金

交易性金融资产45705214.6120211214.61衍生金融资产

应收票据650000.00727857.92

应收账款212593032.84229501224.01

应收款项融资1625237.02100000.00

预付款项131813566.21135775054.03应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款42475196.0629946002.64

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货3904416902.673946393625.98

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产27879271.7288670438.87

流动资产合计13604438622.3511905450452.01

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资580306318.63580306318.63其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产7462110577.167395400880.74

在建工程479618409.90348295242.27生产性生物资产油气资产

使用权资产29040078.5137860808.12

无形资产992525864.251016727167.23

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉81013576.7281013576.72

长期待摊费用11931943.553444835.30

递延所得税资产85777219.1885777219.18

其他非流动资产1610847442.961692815976.93

非流动资产合计11333171430.8611241642025.12

资产总计24937610053.2123147092477.13

流动负债：

短期借款52000000.00682407555.55向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据231351197.8291692043.12

应付账款1842652580.431291982527.87

预收款项-0.00

合同负债1647147518.811620153681.31卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬89513617.15160479715.07

应交税费463760587.33161360287.29

其他应付款3229672987.552904898620.35

其中：应付利息

应付股利99554732.8885040665.03应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债18563548.7517688549.72

其他流动负债197829308.24196751280.06

流动负债合计7772491346.087127414260.34

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债12607407.9021637313.75长期应付款

长期应付职工薪酬105861.74105861.74预计负债

递延收益105985802.02116130506.80

递延所得税负债7872952.977872952.97

其他非流动负债65000000.00150000000.00

非流动负债合计191572024.63295746635.26

负债合计7964063370.717423160895.60

所有者权益：

股本2818539341.002818539341.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积4374276133.644374276133.64

减：库存股

其他综合收益-65000000.00-65000000.00专项储备

盈余公积2435941565.062435941565.06一般风险准备

未分配利润6158086539.495055264593.36

归属于母公司所有者权益合计15721843579.1914619021633.06

少数股东权益1251703103.311104909948.47

所有者权益合计16973546682.5015723931581.53

负债和所有者权益总计24937610053.2123147092477.13

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金7044324598.225574985552.89交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款44614089.9696314840.74应收款项融资

预付款项43765772.1934248916.21

其他应收款7969160617.386920448550.04

其中：应收利息

应收股利671369051.27

存货594197615.02530938454.67

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产89506.5324770684.58

流动资产合计15696152199.3013181706999.13

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资8902780517.598902780517.59其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产1044733373.701077445630.82

在建工程209446884.0796231067.32生产性生物资产油气资产

使用权资产23405608.0231207477.36

无形资产65084928.5963850026.93

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产50995231.4350995231.43

其他非流动资产1411039098.661601887181.14

非流动资产合计11707485642.0611824397132.59

资产总计27403637841.3625006104131.72

流动负债：

短期借款600407555.55交易性金融负债衍生金融负债

应付票据205434198.5851180982.13

应付账款459751997.81329953143.87

预收款项0.00

合同负债103311191.56185760427.87

应付职工薪酬7711672.566491602.12

应交税费96345256.2118095806.15

其他应付款6533306774.314956526272.56

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债16124482.0015598008.77其他流动负债14798165.6424148855.63

流动负债合计7436783738.676188162654.65

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债8687797.1916124482.00长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益62065694.1271802727.46

递延所得税负债4681121.614681121.61其他非流动负债

非流动负债合计75434612.9292608331.07

负债合计7512218351.596280770985.72

所有者权益：

股本2818539341.002818539341.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积4509055267.544509055267.54

减：库存股

其他综合收益-65000000.00-65000000.00专项储备

盈余公积2435941565.062435941565.06

未分配利润10192883316.179026796972.40

所有者权益合计19891419489.7718725333146.00

负债和所有者权益总计27403637841.3625006104131.72

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明合并利润表

2025年1-6月

编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入8558243454.918045802831.46

其中：营业收入8558243454.918045802831.46利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本7168519554.007065080656.11

其中：营业成本4663898311.434556970183.20利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加702869659.88683503287.63

销售费用883803934.11874260578.87

管理费用885386725.23918023882.86

研发费用133783824.62133811880.06

财务费用-101222901.27-101489156.51

其中：利息费用7214682.0320885644.76

利息收入109217193.78121756387.78

加：其他收益34883481.1050662835.31

投资收益（损失以“—”号填列）279452.05

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填494000列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）208.58

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）65887639.73-400125.64

三、营业利润（亏损以“—”号填列）1490989230.321031264337.07

加：营业外收入6880921.3910845838.33

减：营业外支出460784.516731240.98

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）1497409367.201035378934.42

减：所得税费用228115039.87163096703.68

五、净利润（净亏损以“—”号填列）1269294327.33872282230.74

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填1269294327.33872282230.74列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以1102821946.13758216121.19“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”号填166472381.20114066109.55列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的

金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额1269294327.33872282230.74

归属于母公司所有者的综合收益总额1102821946.13758216121.19

归属于少数股东的综合收益总额166472381.20114066109.55

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.39130.2690

（二）稀释每股收益0.39130.2690

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明母公司利润表

2025年1-6月

编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入2149129433.822377950030.93

减：营业成本1248371362.651483685615.39

税金及附加160832221.80185914215.68

销售费用234341422.17270492252.04

管理费用264002047.65251407199.53

研发费用57197463.5467565342.54

财务费用-68128435.78-75140588.58

其中：利息费用26057624.4529174847.74

利息收入94183966.54103749082.35

加：其他收益16432264.1412959144.01

投资收益（损失以“—”号填列）936464745.30552990438.76

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）200101.47390549.27

二、营业利润（亏损以“—”号填列）1205610462.70760366126.37

加：营业外收入1051546.67409133.00

减：营业外支出75639.574092067.09

三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）1206586369.80756683192.28

减：所得税费用40500026.0329154270.15

四、净利润（净亏损以“—”号填列）1166086343.77727528922.13

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）1166086343.77727528922.13

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额1166086343.77727528922.13

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明合并现金流量表

2025年1-6月

编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金9776657391.749216620491.99客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金532298637.59528970036.36

经营活动现金流入小计10308956029.339745590528.35

购买商品、接受劳务支付的现金4083328181.013937422806.69客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金1566882621.341451975960.20

支付的各项税费1130161417.101094829865.07

支付其他与经营活动有关的现金713074273.17687730296.66

经营活动现金流出小计7493446492.627171958928.62

经营活动产生的现金流量净额2815509536.712573631599.73

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产6638494.141192852.56收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金1929508301.372554895361.20

投资活动现金流入小计1936146795.512556088213.76

购建固定资产、无形资产和其他长期资产551646517.85303866065.06支付的现金

投资支付的现金25000000.00质押贷款净增加额0取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金2644281250.005968200000.00

投资活动现金流出小计3220927767.856272066065.06

投资活动产生的现金流量净额-1284780972.34-3715977851.30

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金280000.0030100000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现280000.0030100000.00金

取得借款收到的现金45000000.001750000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计45280000.001780100000.00

偿还债务支付的现金675000000.00240000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金10419421.1524874233.68

其中：子公司支付给少数股东的股利、利5445158.518488325.32润

支付其他与筹资活动有关的现金10292309.18

筹资活动现金流出小计695711730.33264874233.68

筹资活动产生的现金流量净额-650431730.331515225766.32

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额880296834.04372879514.75

加：期初现金及现金等价物余额1190872863.141792586459.64

六、期末现金及现金等价物余额2071169697.182165465974.39

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明母公司现金流量表

2025年1-6月

编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2487947183.862690965410.18收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金1231055506.791204102233.71

经营活动现金流入小计3719002690.653895067643.89

购买商品、接受劳务支付的现金857563633.22795852547.05

支付给职工以及为职工支付的现金467500565.37507265947.55

支付的各项税费236536979.76239745989.13

支付其他与经营活动有关的现金378491599.69321300700.81

经营活动现金流出小计1940092778.041864165184.54

经营活动产生的现金流量净额1778909912.612030902459.35

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金265095694.0311511674.68

处置固定资产、无形资产和其他长

3648852.72113397.82

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金1768508301.372504895361.20

投资活动现金流入小计2037252848.122516520433.70

购建固定资产、无形资产和其他长

156040098.46131078428.71

期资产支付的现金

投资支付的现金76500000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金2462281250.005782200000.00

投资活动现金流出小计2618321348.465989778428.71

投资活动产生的现金流量净额-581068500.34-3473257995.01

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1690000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1690000000.00

偿还债务支付的现金600000000.00220000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

4125333.3315967375.01

现金

支付其他与筹资活动有关的现金9257799.98

筹资活动现金流出小计613383133.31235967375.01

筹资活动产生的现金流量净额-613383133.311454032624.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额584458278.9611677089.33

加：期初现金及现金等价物余额468105460.231113883371.93

六、期末现金及现金等价物余额1052563739.191125560461.26

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明合并所有者权益变动表

2025年1-6月

编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具项目少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他

一、上年期末余额2818539341.004374276133.64-65000000.002435941565.065055264593.3614619021633110490994815723931582

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额2818539341.004374276133.64-65000000.002435941565.065055264593.3614619021633110490994815723931582三、本期增减变动金额（减少11028219461102821946146793154.81249615101以“－”号填列）

（一）综合收益总额11028219461102821946166472381.21269294327

（二）所有者投入和减少资本280000280000

1．所有者投入的普通股280000280000

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配-19959226.36-19959226.36

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-19959226.36-19959226.36

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额28185393414374276134-650000002435941565615808653915721843579125170310316973546683

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明合并所有者权益变动表

2024年1-6月

编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具项目少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他

一、上年期末余额2818539341.004374276133.64-65000000.002376676344.884340705208.3613845197027.88931939348.9714777136376.85

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额2818539341.004374276133.64-65000000.002376676344.884340705208.3613845197027.88931939348.9714777136376.85三、本期增减变动金额（减少758216121.19758216121.19130874047.79889090168.98以“－”号填列）

（一）综合收益总额758216121.19758216121.19114066109.55872282230.74

（二）所有者投入和减少资本30100000.0030100000.00

1．所有者投入的普通股30100000.0030100000.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配-13292061.76-13292061.76

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-13292061.76-13292061.76

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额2818539341.004374276133.64-65000000.002376676344.885098921329.5514603413149.071062813396.7615666226545.83

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明母公司所有者权益变动表

2025年1-6月

编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元

2025年半年度

其他权益工具项目

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额2818539341.004509055267.54-65000000.002435941565.069026796972.4018725333146.00

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额2818539341.004509055267.54-65000000.002435941565.069026796972.4018725333146.00三、本期增减变动金额（减少以“－1166086343.771166086343.77”号填列）

（一）综合收益总额1166086343.771166086343.77

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额2818539341.004509055267.54-65000000.002435941565.0610192883316.1719891419489.77

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明母公司所有者权益变动表

2024年1-6月

编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元

2024年半年度

其他权益工具项目

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额2818539341.004509055267.54-65000000.002376676344.888775263924.8318414534878.25

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额2818539341.004509055267.54-65000000.002376676344.888775263924.8318414534878.25三、本期增减变动金额（减少以“727528922.13727528922.13－”号填列）

（一）综合收益总额727528922.13727528922.13

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额2818539341.004509055267.54-65000000.002376676344.889502792846.9619142063800.38

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明