关于国海证券股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况的专项说明自2025年1月1日

至 2025 年 12 月 31 日止年度KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

8th Floor KPMG Tower (特殊普通合伙)

Oriental Plaza 中国北京

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2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

毕马威华振专字第2601912号

国海证券股份有限公司董事会：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了国海证券股份有限公司(以下简称“贵公司”)2025年度的财务报表，包括2025年12月31日合并及母公司资产负债表，2025年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务

报表附注，并于2026年3月26日签发了无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和国家金融监督管理总局（原中国银行保险监督管理委员会）发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

(以下简称“汇总表”)。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司2025年度财务报表时贵公司提供的会

计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解贵公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

第1页，共2页

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