本钢板材股份有限公司2025年第三季度报告

股票代码：000761 200761 股票简称：本钢板材 本钢板 B 编号：2025-058

债券代码：127018债券简称：本钢转债

本钢板材股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1本钢板材股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并本报告期年初至报告上年同期比上年同上年同期期末比上年本报告期年初至报告期末期增减同期增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后

营业收入（元）10503033603.7111803800343.8611847758166.67-11.35%35200834025.7040168339630.6640214610054.66-12.47%归属于上市公司股东的净

-816510848.81-1654743264.77-1651401066.6750.56%-2215788629.71-3205693402.48-3192607074.1130.60%利润（元）归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益的净利润-843434416.83-1707422431.70-1707421088.7050.60%-2293814212.61-3329075037.62-3329075037.6231.10%

（元）经营活动产生的现金流量

————-98960183.501310460630.001299996358.43-107.61%净额（元）基本每股收益

-0.198-0.403-0.40250.75%-0.539-0.780-0.77730.63%（元/股）稀释每股收益

-0.198-0.403-0.40250.75%-0.539-0.780-0.77730.63%（元/股）

加权平均净资产收益率-8.04%-11.25%-11.06%3.02%-20.54%-20.80%-20.44%-0.10%上年度末本报告期末比上年度末增减本报告期末调整前调整后调整后

总资产（元）46730771076.9245815896140.5845815896140.582.00%归属于上市公司股东的所

9646598322.0311887217861.4811887217861.48-18.85%

有者权益（元）

说明：追溯调整或重述原因为同一控制下企业合并，公司于2024年12月23日召开第九届董事会第三十一次会议，审议通过《关于收购北方恒达物流有限公司股权的议案》，同意以现金方式收购本钢集团有限公司持有的北方恒达物流有限公司100%股权。本次交易完成后，恒达物流成为公司全资子公司，并纳入公司合并报表范围，并于2024年

12月25日完成工商变更登记手续。

2本钢板材股份有限公司2025年第三季度报告

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲42206.65-31494700.37销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

21183105.41100176688.54

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）单独进行减值测试的应收款

10820884.6121641769.22

项减值准备转回

债务重组损益35922.9843138.62除上述各项之外的其他营业

-7556011.13-2815692.16外收入和支出

减：所得税影响额-1982874.6511059512.89少数股东权益影响额

-414584.94-1533891.94（税后）

合计26923568.1178025582.90--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

合并报表中，与年初及上年同期相比，变动幅度超过30%的主要项目及变动原因一、资产负债表项目增减比例变动原因

货币资金-30.23%本期票据贴现规模减少等原因所致

应收票据43.67%本期票据贴现规模减少等原因所致

应收账款56.04%本期出口销售变动等原因所致

应收款项融资632.53%本期票据贴现规模减少等原因所致

预付款项73.04%本期预付原燃料款等增加所致

其他应收款-96.80%本期收回生活秀带等欠款所致

短期借款67.95%本期短期银行借款、贴现未到期票据还原等增加所致

应付职工薪酬653.10%本期已计提未使用职工教育经费增加所致

应付股利-54.80%本期控股子公司支付少数股东上年度股利所致

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其他应付款41.68%本期应付工程款等增加所致

一年内到期的非流动负债554.07%本期主要是可转债重分类影响所致

长期借款41.28%本期取得长期银行借款增加所致本期主要是可转债重分类至一年内到期的非流动负债

应付债券-100.00%所致

其他综合收益-42.47%本期其他权益工具投资公允价值变动影响所致

专项储备1829.93%本期已计提未使用专项储备增加所致

二、利润表项目增减比例变动原因

财务费用38.89%本期有息负债利息及汇兑损失增加所致

资产减值损失-356.20%本期转回存货跌价所致

信用减值损失135.70%本期补提应收账款坏账准备所致

投资收益44.00%本期票据贴现规模下降等影响所致

资产处置收益-99.97%本期资产处置减少所致

营业外收入-67.06%本期保险赔偿及固定资产报废利得等减少所致

三、现金流量表增减比例变动原因

收到的税费返还-90.42%本期税收返还款减少所致

经营活动产生的现金流量净额-107.61%本期销售现款及票据贴现减少等所致

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现

1795869.82%本期收回前期资产处置现汇所致

金净额

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现

90.00%本期购建长期资产现汇增加所致

金

投资活动产生的现金流量净额-86.34%本期购建长期资产及投资支付现汇等增加所致

取得借款收到的现金53.54%本期取得银行借款增加所致

分配股利、利润或偿付利息支付的现金77.69%本期分配利润及偿付利息支出增加所致

筹资活动产生的现金流量净额2039.74%本期取得银行借款增加等影响所致

现金及现金等价物净增加额238.87%本期取得银行借款增加等影响所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如报告期末普通股股东总数466000

有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量条件的股份股份状态数量数量本溪钢铁（集团）有限责任国有法人58.65%24096280940冻结102100000公司本钢集团有限

国有法人17.95%7373715320不适用0公司

管辉境内自然人0.68%280000000不适用0

张文友境内自然人0.43%176623650不适用0

吕锐军境内自然人0.30%122892000不适用0香港中央结算

境外法人0.27%110077610不适用0有限公司

马永华境内自然人0.24%100333570不适用0

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高涛境内自然人0.24%100000000不适用0

周伟境内自然人0.24%96967000不适用0

唐琳琳境内自然人0.21%88000000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量

本溪钢铁（集团）有限责任公司2409628094人民币普通股2409628094本钢集团有限公司737371532人民币普通股737371532管辉28000000人民币普通股28000000张文友17662365人民币普通股17662365吕锐军12289200境内上市外资股12289200香港中央结算有限公司11007761人民币普通股11007761马永华10033357境内上市外资股10033357高涛10000000境内上市外资股10000000周伟9696700人民币普通股9696700唐琳琳8800000人民币普通股8800000

本溪钢铁（集团）有限责任公司与本钢集团有限公司存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知上述股东关联关系或一致行动的说明

其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

管辉通过投资者信用证券账户持有本公司股票28000000股。张文友通过普通证券账户持有本公司股票5998股，通过投资者信用证券账户持有本公司股票17656367股。周伟通过普通证券账户前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）

持有本公司股票744900股，通过投资者信用证券账户持有本公司股票8951800股。唐琳琳通过投资者信用证券账户持有本公司股票8800000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

公司于2023年6月20日披露《重大资产置换暨关联交易预案》拟与本溪钢铁公司进行资产置换，拟置入本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司100%股权，拟置出上市公司除保留资产及负债外的全部资产及负债，拟置入资产与拟置出资产的差额由一方向另一方以现金方式补足。目前公司正在就交易方案进行进一步论证和沟通协商，待相关事项确定后，公司将再次召开董事会进行审议。

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四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：本钢板材股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1712179489.272453888470.48结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据872455531.79607279481.42

应收账款782506098.49501484081.73

应收款项融资471751134.0564399942.70

预付款项678027193.19391823135.87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款4765377.99149015138.26

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货7146120035.197333084694.27

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产482703046.03437081260.66

流动资产合计12150507906.0011938056205.39

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资44800493.9945413221.72

其他权益工具投资886757692.57933426254.63其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产26064132012.4326426320453.57

在建工程5046959207.723934442501.50生产性生物资产油气资产

使用权资产1704657075.221685925710.14

无形资产386433292.04394780068.68

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

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商誉长期待摊费用

递延所得税资产383420623.82371234449.79

其他非流动资产63102773.1386297275.16

非流动资产合计34580263170.9233877839935.19

资产总计46730771076.9245815896140.58

流动负债：

短期借款623179035.07371055490.50向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据12162230977.3612982703669.86

应付账款3438989468.142761759439.36

预收款项59327.21

合同负债3560564920.732908598425.73卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬13352947.601773068.35

应交税费45288234.4154070097.83

其他应付款3336213496.292354694200.01

其中：应付利息

应付股利45054305.7099687100.35应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债6740227985.031030502916.66

其他流动负债341215657.44328981058.74

流动负债合计30261262722.0722794197694.25

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款4085655636.512891941462.40

应付债券5569899459.53

其中：优先股永续债

租赁负债1675372218.541633911586.51长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益173715862.24173919087.47

递延所得税负债254228254.24252893530.26其他非流动负债

非流动负债合计6188971971.5310522565126.17

负债合计36450234693.6033316762820.42

所有者权益：

股本4108234988.004108228157.00

其他权益工具947844698.67947850195.03

其中：优先股永续债

资本公积13225652138.9613225632166.95

减：库存股

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其他综合收益-133075474.37-93407196.62

专项储备15625711.01809649.65

盈余公积1195116522.371195116522.37一般风险准备

未分配利润-9712800262.61-7497011632.90

归属于母公司所有者权益合计9646598322.0311887217861.48

少数股东权益633938061.29611915458.68

所有者权益合计10280536383.3212499133320.16

负债和所有者权益总计46730771076.9245815896140.58

法定代表人：黄作为主管会计工作负责人：刘铁成会计机构负责人：鄂嘉楠

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入35200834025.7040214610054.66

其中：营业收入35200834025.7040214610054.66利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本37453193556.6343421772425.32

其中：营业成本36391267201.9342399247663.38利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加155564063.78153151382.44

销售费用92001137.07108019990.87

管理费用464341927.18494830793.70

研发费用54752626.0553925267.51

财务费用295266600.62212597327.42

其中：利息费用309697561.12295000248.90

利息收入26689803.8931499958.19

加：其他收益154366417.48141548112.50投资收益（损失以“－”号填-22695482.30-40524050.79

列）

其中：对联营企业和合营

-612727.73企业的投资收益以摊余成本计量的

-2505428.74金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

8本钢板材股份有限公司2025年第三季度报告“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-12677662.8835515359.27

填列）资产减值损失（损失以“-”号

36671170.60-14313228.28

填列）资产处置收益（损失以“-”号

3008.8511020778.49

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-2096692079.18-3073915399.47

列）

加：营业外收入13540857.6041106155.16

减：营业外支出47854258.9850847144.88四、利润总额（亏损总额以“－”号-2131005480.56-3083656389.19

填列）

减：所得税费用32724492.3054795869.13五、净利润（净亏损以“－”号填-2163729972.86-3138452258.32

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-2163729972.86-3138452258.32“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-2215788629.71-3192607074.11（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

52058656.8554154815.79号填列）

六、其他综合收益的税后净额-39668277.75归属母公司所有者的其他综合收益

-39668277.75的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

-39668277.75综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-39668277.75变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-2203398250.61-3138452258.32

（一）归属于母公司所有者的综合

-2255456907.46-3192607074.11收益总额

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（二）归属于少数股东的综合收益

52058656.8554154815.79

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.539-0.777

（二）稀释每股收益-0.539-0.777

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

法定代表人：黄作为主管会计工作负责人：刘铁成会计机构负责人：鄂嘉楠

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金38842429425.1142616477825.56客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还9630463.34100527760.34

收到其他与经营活动有关的现金148554958.96153221070.41

经营活动现金流入小计39000614847.4142870226656.31

购买商品、接受劳务支付的现金37084963204.1339423557861.60客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金1430321392.671505397400.28

支付的各项税费283327290.53345924915.56

支付其他与经营活动有关的现金300963143.58295350120.44

经营活动现金流出小计39099575030.9141570230297.88

经营活动产生的现金流量净额-98960183.501299996358.43

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

87183020.004854.37

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计87183020.004854.37

购建固定资产、无形资产和其他长

1410008415.92742099442.88

期资产支付的现金

10本钢板材股份有限公司2025年第三季度报告

投资支付的现金60000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1470008415.92742099442.88

投资活动产生的现金流量净额-1382825395.92-742094588.51

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金29400000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

29400000.00

收到的现金

取得借款收到的现金4206897823.712740000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金2707393578.902928779109.74

筹资活动现金流入小计6943691402.615668779109.74

偿还债务支付的现金3065289832.662558590268.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

436417933.62245601803.85

现金

其中：子公司支付给少数股东的

109257912.53

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金2728904662.572901348657.05

筹资活动现金流出小计6230612428.855705540728.90

筹资活动产生的现金流量净额713078973.76-36761619.16

四、汇率变动对现金及现金等价物的

17036249.8520142085.80

影响

五、现金及现金等价物净增加额-751670355.81541282236.56

加：期初现金及现金等价物余额1590205218.911199685408.38

六、期末现金及现金等价物余额838534863.101740967644.94

法定代表人：黄作为主管会计工作负责人：刘铁成会计机构负责人：鄂嘉楠

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

本钢板材股份有限公司董事会

2025年10月29日

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