甘咨询:内部控制自我评价报告

甘肃工程咨询集团股份有限公司

2023年度内部控制评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定及相关监管要求，甘肃工程咨询集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）结合

公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对截至2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）内部控制的有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务

报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报-1-告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要业务和事项以及高风险领域。本次纳入评价的范围涵盖了公司和下属子公司。纳入评价范围的资产总额占公司财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、内部控制环境、资

金活动、采购业务、关联交易、对外担保、资产管理、销售业务、研究与

开发、投资管理及对子公司监管、财务报告、信息与沟通、内部监督、综合管理等。

重点关注的高风险领域包括：内部控制环境、资金活动、采购业务、

销售业务、关联交易、对外担保等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经

营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价方法规定的程序组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适用公司实际的内部控制缺陷认定标准，并与以前年度保持一致。

1.公司确定的内部控制缺陷评价的定量标准如下：

定量标准以营业收入、利润总额、资产总额、股东权益总额作为衡量指标。

错报指标与缺陷等级如下：

重大缺陷：*错报≥利润总额500万；*错报≥资产总额的3%；*错

-2-报≥营业收入总额的2%；*错报≥股东权益总额的1%。

重要缺陷：*利润总额300万≤错报<利润总额500万；*资产总额

的1%≤错报<资产总额的3%；*营业收入总额的1%≤错报<营业收入总额

的2%；*股东权益总额的0.5%≤错报<股东权益总额的1%。

一般缺陷：*错报<利润总额300万；*错报<资产总额的1%；*错报

<营业收入总额的1%；*错报<股东权益总额的0.5%。

2.公司确定的内部控制缺陷评价的定性标准如下：

（1）重大缺陷的迹象包括：