中信建投证券股份有限公司

关于甘肃电投能源发展股份有限公司2025年定期现场检查报告

独立财务顾问名称：中信建投证券股份

上市公司简称：甘肃能源

有限公司

独立财务顾问主办人：贺星强联系电话：010-56051438

独立财务顾问主办人：田文明联系电话：010-86451055

独立财务顾问主办人：夏秀相联系电话：010-86451055

现场检查人员姓名：贺星强、周大川

现场检查对应期间：2025年度

现场检查时间：2026年3月10日至3月11日、2026年3月23日至3月24日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》第三十三条所列）：（1）察看现场；（2）取得公司最新公司章程、三

会会议资料、及相关管理制度等；（3）查阅公司信息披露文件；（4）与有关人员进行访谈。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规是

2.公司章程和股东会、董事会规则是否得到有效执行是

3.股东会、董事会会议记录是否完整，时间、地点、出席

是

人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.股东会、董事会会议决议是否由出席会议的相关人员签

是名确认

5.公司董事、高级管理人员是否按照有关法律法规和本所

是相关业务规则履行职责

6.公司董事、高级管理人员如发生重大变化，是否履行了

是相应程序和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了

不适用相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立是

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争否

（二）内部控制现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》第三十三条所列）：（1）查阅公司内控制度、审计部门工作报告等相关文件；（2）查阅审计与风险控制委员会相关会议资料；（3）查阅董事会关于内部控

制自我评价报告及审计机构出具的内部控制鉴证报告；（4）与公司内部审计人员进行沟通，了解公司内控情况。

11.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部

是门（如适用）

2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内

不适用

部审计部门（如适用）3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适是

用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审

是

计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计

是

工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问是题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用

是

情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审

是

计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审

是

计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内

是

部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建

是

立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》第三十三条所列）：（1）查阅公司信息披露文件；（2）查阅公司信息披

露管理相关制度文件；（3）通过互联网检索深圳证券交易所互动易网站相关信息、

媒体关于公司的相关报道；（4）与有关人员进行访谈。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致是

2.公司已披露的内容是否完整是

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展是

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项是

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司

是信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动

是易网站刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——2保荐业务》第三十三条所列）：（1）查阅公司关联交易、对外担保等方面的管理制

度文件；（2）查阅公司信息披露文件及相关决议，核查公司关联交易、对外担保情

况；（3）对有关人员进行访谈。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接

是或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者

是间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露

是义务

4.关联交易价格是否公允是

5.是否不存在关联交易非关联化的情形是

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

是务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保

是债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相

不适用应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》第三十三条所列）：（1）查阅公司募集资金管理制度、募集资金监管协

议等资料；（2）查阅公司募集资金专户银行对账单及销户资料；（3）查阅会计师、

董事会对募集资金使用情况出具的专项报告，以及公司募集资金使用相关的信息披露文件、“三会”文件等；（4）与相关人员进行访谈。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议是

2.募集资金三方监管协议是否有效执行是

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形是

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂

是

时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向

变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资不适用

金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资

是效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险是

（六）业绩情况现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》第三十三条所列）：（1）查阅公司定期报告，了解业绩变动情况；（2）

3查阅同行业公司公开披露文件、行业研究报告，并与公司进行对比分析，初步分析

公司业绩变动的原因及合理性；（3）与公司相关人员进行沟通，进一步了解行业发展情况、公司业绩变动原因、公司可能面临的风险及应对措施等。

1.业绩是否存在大幅波动的情况否

2.业绩大幅波动是否存在合理解释不适用

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常是

（七）公司及股东承诺履行情况现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》第三十三条所列）：（1）查阅公司及股东作出的相关承诺文件；（2）查

阅公司信息披露文件，核查公司及股东承诺履行情况。

1.公司是否完全履行了相关承诺是

2.公司股东是否完全履行了相关承诺是

（八）其他重要事项现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》第三十三条所列）：（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披

露文件；（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关审批文件；（3）查阅行

业研究报告，并与公司相关人员进行沟通，了解公司内外部经营环境变化情况。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露是

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露不适用

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因是

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化

是或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险是

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相

不适用关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明无。

4（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于甘肃电投能源发展股份有限公司2025年定期现场检查报告》之签章页）

财务顾问主办人签名：

贺星强田文明夏秀相中信建投证券股份有限公司

2026年3月26日