凯撒旅业集团股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：000796证券简称：凯撒旅业公告编号：2026-029

凯撒旅业集团股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经审计

□是□否

1凯撒旅业集团股份有限公司2026年第一季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期增减本报告期上年同期

（%）

营业收入（元）196070893.44140625954.3339.43%归属于上市公司股东的净利

2802612.21-4541622.20161.71%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润-16531760.61-5244102.64-215.24%

（元）经营活动产生的现金流量净

-61270792.48-40109829.47-52.76%额（元）

基本每股收益（元/股）0.0017-0.0028160.71%

稀释每股收益（元/股）0.0017-0.0028160.71%

加权平均净资产收益率0.31%-0.61%0.92%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末

（%）

总资产（元）1946244565.231925458629.931.08%归属于上市公司股东的所有

908317452.35897856448.801.17%

者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提-148086.80资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

1347206.58主要系子公司增加政府补助所致

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动-1261162.84主要系股票价值变动所致损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益19429732.29主要系债务重整形成的收益除上述各项之外的其他营业外收入和

7051.15

支出

减：所得税影响额24177.93

少数股东权益影响额（税后）16189.63

合计19334372.82--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

2凯撒旅业集团股份有限公司2026年第一季度报告

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

期末余额/本期发生额年初余额/上期发生额项目变动比例变动原因

（元）（元）

应收票据9168321.623481698.90163.33%主要系公司收到的银行承兑汇票增加所致。

预付款项88090300.9838959554.20126.11%

主要系为了开拓业务，预先支付供应商款项所致。

存货14665945.5411203793.2530.90%

主要系销售规模扩大，备货需求增加所致。

96374792.1024433252.33294.44%主要系公司购买理财产品，在其其他流动资产

他流动资产列示所致。

在建工程48456218.617990656.38506.41%主要系公司基础建设项目投资增加所致。

长期待摊费用5059479.023314922.2952.63%主要系公司新增装修费所致。

其他非流动资产48670.741686318.87-97.11%主要系工程项目转入在建工程所致。

短期借款8153306.375422979.1750.35%主要系公司新增借款所致。

应交税费5743015.5234588495.85-83.40%主要系公司缴纳税款减少余额所致。

营业收入196070893.44140625954.3339.43%

主要系市场需求增加，拉动收入增长所致。

营业成本153679250.76105874666.4045.15%

主要系收入增加，相应成本同比增加所致。

管理费用31938644.2120076776.9959.08%主要系期间费用增加所致。

其他收益1537743.78488609.98214.72%主要系公司增加政府补助所致。

投资收益23174589.836035400.20283.98%主要系重组损益增加所致。

公允价值变动收益-1261162.84-11803.20-10584.92%主要系张家界股票变动所致。

信用减值损失-1427106.47190095.77-850.73%主要系根据政策计提坏账准备所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数115457报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

3凯撒旅业集团股份有限公司2026年第一季度报告

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量

（%）件的股份数量股份状态数量青岛环海湾文

化旅游发展集国有法人15.10%242222949218416070质押109208035团有限公司海航旅游集团境内非国有法

10.93%1752956080质押175290045

有限公司人中国金谷国际境内非国有法

信托有限责任5.00%801894440不适用0人公司青岛鲁创私募基金管理有限

公司－青岛鲁

创卢比孔河产其他3.40%5460401854604018不适用0业投资基金合伙企业（有限合伙）凯撒同盛发展股份有限公司境内非国有法

2.21%354894960不适用0

破产企业财产人处置专用账户香港中央结算

境外法人1.12%179298860不适用0有限公司陕西省民营经济高质量发展境内非国有法

纾困基金合伙0.96%153822210不适用0人

企业（有限合伙）青岛吉瑞佳和企业管理合伙境内非国有法

0.62%100000020不适用0

企业（有限合人伙）海航航空集团境内非国有法

0.48%77519750不适用0

有限公司人海南航空食品境内非国有法

0.47%74842090不适用0

有限公司人

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量海航旅游集团有限公司175295608人民币普通股175295608中国金谷国际信托有限责任公司80189444人民币普通股80189444凯撒同盛发展股份有限公司破产

35489496人民币普通股35489496

企业财产处置专用账户青岛环海湾文化旅游发展集团有

23806879人民币普通股23806879

限公司香港中央结算有限公司17929886人民币普通股17929886陕西省民营经济高质量发展纾困

15382221人民币普通股15382221

基金合伙企业（有限合伙）青岛吉瑞佳和企业管理合伙企业

10000002人民币普通股10000002（有限合伙）海航航空集团有限公司7751975人民币普通股7751975海南航空食品有限公司7484209人民币普通股7484209凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限

7220217人民币普通股7220217

公司

1、青岛环海湾文化旅游发展集团有限公司与青岛鲁创私募基金管

上述股东关联关系或一致行动的说明理有限公司－青岛鲁创卢比孔河产业投资基金合伙企业（有限合

4凯撒旅业集团股份有限公司2026年第一季度报告

伙）为一致行动人关系。

2、海南航空食品有限公司系凯撒旅业集团股份有限公司间接控股子公司。

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）不适用。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

1、公司于前期召开董事会审议同意全资子公司凯撒海湾目的地（山东）运营管理有限责任公司在青岛市小港湾打造“休闲海钓基地项目”，具体内容详见公司于2025年9月16日在巨潮资讯网披露的《关于全资子公司投资建设和运营青岛小港湾休闲海钓基地项目暨关联租赁的公告》（公告编号：2025-052）。截至本报告披露日，项目建设已完工，并将完成船舶有序回泊，实现船舶停泊规范化、管理精细化、海域环境品质化。项目后续将投入试运营，推进海钓产业上下游服务配套体系建设，将兼容休闲游艇、海上运动、海上旅游客运等多元化海洋旅游业态。

2、公司下属子公司与海航航空集团有限公司（以下简称“海航航空集团”）下属航空公司（以下简称“海航系航空公司”）所涉共益债相关诉讼事项，在海南省高级人民法院协调和主持下，双方达成和解并签署《和解协议》，约定以现金、房产抵债、储值机票抵债的方式清偿一审判决所涉本金，公司与海航航空集团亦同时签署《战略合作协议》。具体内容详见公司于2025年10月18日在巨潮资讯网披露的《关于公司及子公司重大诉讼和解方案暨债权重组的公告》（公告编号：2025-057）。公司下属子公司已收到海航系航空公司支付的现金清偿款项共计8000万元。根据《和解协议》约定，经双方各自委托评估机构进行房产评估，最终确定实际用于抵债的房产为50套，抵债金额为4978.06万元，低于约定房产抵债金额5034.19万元的部分（即56.13万元）以海南航空控股股份有限公司的等值金额的储值机票补足，并已由双方签订《补充协议》予以确认。截至本报告披露日，上述50套房产已全部完成过户登记手续，房产证正在依约推进办理。此外，海航系航空公司已按照约定计划分期向公司子公司指定账户充值相应储值机票额度，且公司子公司已启动该部分机票的销售。同时，双方亦在积极洽谈、推进《战略合作协议》约定的相关合作内容。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：凯撒旅业集团股份有限公司

2026年03月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

5凯撒旅业集团股份有限公司2026年第一季度报告

货币资金533834846.95694911797.18结算备付金拆出资金

交易性金融资产50328.8063491.64衍生金融资产

应收票据9168321.623481698.90

应收账款236677302.35217731635.79应收款项融资

预付款项88090300.9838959554.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款28281208.9224010969.70

其中：应收利息

应收股利2866245.452866245.45买入返售金融资产

存货14665945.5411203793.25

其中：数据资源

合同资产7346987.426216382.94持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产96374792.1024433252.33

流动资产合计1014490034.681021012575.93

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款106546410.71123535493.89

长期股权投资377516643.47368964969.49

其他权益工具投资102110648.96102110648.96

其他非流动金融资产26752000.0028000000.00

投资性房地产46810495.3047133996.79

固定资产116824210.53120043047.54

在建工程48456218.617990656.38生产性生物资产油气资产

使用权资产25084300.8428227671.55

无形资产6482741.156638449.53

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉16134949.3916134949.39

长期待摊费用5059479.023314922.29

递延所得税资产53927761.8350664929.32

其他非流动资产48670.741686318.87

非流动资产合计931754530.55904446054.00

资产总计1946244565.231925458629.93

流动负债：

短期借款8153306.375422979.17向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款183295071.12171212280.55

6凯撒旅业集团股份有限公司2026年第一季度报告

预收款项200940.23

合同负债96088661.7474000020.69卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬73895189.5686130553.12

应交税费5743015.5234588495.85

其他应付款199652627.13221057243.05

其中：应付利息

应付股利2098927.222131866.38应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债53991456.3953099362.52

其他流动负债8610357.597281638.63

流动负债合计629429685.42652993513.81

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款173118114.84140900398.08应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债17456379.7320751308.58长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债8886392.167171459.00

递延收益3494986.693571850.91

递延所得税负债53480754.3550335257.40其他非流动负债

非流动负债合计256436627.77222730273.97

负债合计885866313.19875723787.78

所有者权益：

股本1603788916.001603788916.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1364431309.821357373738.23

减：库存股75571786.5675800160.68

其他综合收益-916839648.92-917212094.55专项储备

盈余公积63942161.8563942161.85一般风险准备

未分配利润-1131433499.84-1134236112.05

归属于母公司所有者权益合计908317452.35897856448.80

少数股东权益152060799.69151878393.35

所有者权益合计1060378252.041049734842.15

负债和所有者权益总计1946244565.231925458629.93

法定代表人：迟永杰主管会计工作负责人：尹风钧会计机构负责人：张英

2、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入196070893.44140625954.33

其中：营业收入196070893.44140625954.33

7凯撒旅业集团股份有限公司2026年第一季度报告

利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本208541578.44147606321.84

其中：营业成本153679250.76105874666.40利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加949368.84950386.09

销售费用21251877.7018060207.49

管理费用31938644.2120076776.99研发费用

财务费用722436.932644284.87

其中：利息费用2653348.782570202.82

利息收入1895602.581479137.95

加：其他收益1537743.78488609.98投资收益（损失以“－”号填

23174589.836035400.20

列）

其中：对联营企业和合营

3758624.184840466.25

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-1261162.84-11803.20“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-1427106.47190095.77

填列）资产减值损失（损失以“-”号

382049.22

填列）资产处置收益（损失以“-”号-149357.60

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

9786070.92-278064.76

列）

加：营业外收入126929.39141859.77

减：营业外支出118107.44191098.72四、利润总额（亏损总额以“－”号

9794892.87-327303.71

填列）

减：所得税费用1743728.831474798.33五、净利润（净亏损以“－”号填

8051164.04-1802102.04

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

8051164.04-1802102.04“－”号填列）

8凯撒旅业集团股份有限公司2026年第一季度报告2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润2802612.21-4541622.20

2.少数股东损益5248551.832739520.16

六、其他综合收益的税后净额372445.63-1390678.72归属母公司所有者的其他综合收益

372445.63-1390678.72

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

372445.63-1390678.72

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

-93683.57-13174.31合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额466129.20-1377504.41

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额8423609.67-3192780.76归属于母公司所有者的综合收益总

3175057.84-5932300.92

额

归属于少数股东的综合收益总额5248551.832739520.16

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.0017-0.0028

（二）稀释每股收益0.0017-0.0028

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：迟永杰主管会计工作负责人：尹风钧会计机构负责人：张英

3、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金268577033.53162093175.80客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

9凯撒旅业集团股份有限公司2026年第一季度报告

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还97984.00

收到其他与经营活动有关的现金19295393.646285053.25

经营活动现金流入小计287970411.17168378229.05

购买商品、接受劳务支付的现金221054617.07111608697.28客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金72266492.5660828617.79

支付的各项税费10617469.219073869.76

支付其他与经营活动有关的现金45302624.8126976873.69

经营活动现金流出小计349241203.65208488058.52

经营活动产生的现金流量净额-61270792.48-40109829.47

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

2001.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

490000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金147712.86

投资活动现金流入小计639713.86

购建固定资产、无形资产和其他长

49816077.07987873.53

期资产支付的现金

投资支付的现金84270852.50质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金36672.80

投资活动现金流出小计134123602.37987873.53

投资活动产生的现金流量净额-133483888.51-987873.53

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1470000.00119880116.49

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金35211667.58收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计36681667.58119880116.49

偿还债务支付的现金992187.965354717.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

334234.77601788.66

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金3793837.23584557.76

筹资活动现金流出小计5120259.966541063.42

筹资活动产生的现金流量净额31561407.62113339053.07

四、汇率变动对现金及现金等价物的222750.09

10凯撒旅业集团股份有限公司2026年第一季度报告

影响

五、现金及现金等价物净增加额-162970523.2872241350.07

加：期初现金及现金等价物余额670785422.68749449848.55

六、期末现金及现金等价物余额507814899.40821691198.62

（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第一季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第一季度财务会计报告未经审计。

凯撒旅业集团股份有限公司董事会

2026年4月29日

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