凯撒同盛发展股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：000796证券简称：凯撒旅业公告编号：2025-060

凯撒同盛发展股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1凯撒同盛发展股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）223573825.7419.81%540638535.146.52%归属于上市公司股东

-2494480.39-92.76%-26776865.27-47.46%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-18896128.90-736.18%-48710334.52-91.50%

的净利润（元）经营活动产生的现金

——-123425260.20-59.09%

流量净额（元）基本每股收益（元/-0.0016-99.50%-0.0167-47.79%

股）稀释每股收益（元/-0.0016-99.50%-0.0167-47.79%

股）加权平均净资产收益

-0.35%-0.22%-3.65%-1.87%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）1929848830.031841008174.214.83%归属于上市公司股东

829243484.75747622738.9710.92%

的所有者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-1263401.82-1324485.44销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

665600.30934884.91

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金

9343.32-5499.52

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益主要系子公司担保带来的或

单独进行减值测试的应收款有负债风险已消除，故

5935166.45

项减值准备转回2024年计提的对外担保信用损失，本期冲回债务重组损益22437878.0924329773.87

2凯撒同盛发展股份有限公司2025年第三季度报告

除上述各项之外的其他营业

259418.22727907.76

外收入和支出其他符合非经常性损益定义

121161.111179988.47

的损益项目

减：所得税影响额5552634.917905994.36少数股东权益影响额

275715.801938272.89（税后）

合计16401648.5121933469.25--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用项目本报告期金额年初至报告期期末金额

高新技术企业进项税加计扣除117138.68217398.21

增值税减免4022.436564.74

滞纳金减免956025.52

合计121161.111179988.47

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

项目期末余额/本期1-9月年初余额/上期1-9月变动比例变动原因

应收账款248676136.50191135921.6730.10%主要系业务规模与销售收入增长所致

主要系为了开拓旅游业务，抢占优质预付款项88485319.6128618371.05209.19%资源，预先支付供应商款项所致在建工程7539100.412035398.23270.40%主要系增加项目所致

无形资产4852965.463008719.2161.30%主要系软件等无形资产投入增加所致

长期待摊费用2172654.35700002.91210.38%主要系增加长摊-信息费用所致

其他非流动资产48670.74348246.15-86.02%变动金额较小，无重大异常主要系因业务回款收到承兑票据，并??办理了附追索权贴现，根据会计准则短期借款15420000.005703070.83170.38%未终止确认，相关贴现金额确认为短期借款所致主要系前期开具的票据于本期到期兑

应付票据0.001000000.00-100.00%付，且本期无新开票据所致主要系部分长期借款将于一年内到期

一年内到期的非流动负债47656673.2633446693.9842.49%偿付所致主要系还原已背书未终止确认的应收

其他流动负债10052879.714657143.62115.86%票据所致

主要系易生小贷诉讼结案，冲销原计预计负债7075106.4241363071.00-82.90%提负债所致

主要系出售持有股票，导致库存股减库存股74516112.61199479484.55-62.64%少

3凯撒同盛发展股份有限公司2025年第三季度报告

销售费用65180573.7847793889.6636.38%主要系销售费用人工成本增加所致主要系受汇率变动产生的汇兑损益影

财务费用679609.36-1794123.48137.88%响主要系子公司与债权人诉讼判决下清

投资收益35310291.4613534008.71160.90%偿方式调整所致

公允价值变动收益-5499.52-39.52-13815.79%变动金额较小，无重大异常主要系本期罚没、违约金及赔偿支出

营业外支出1187354.548721544.94-86.39%减少

所得税费用17227757.472116060.15714.14%主要系本期递延所得税费用增加所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数112483报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量青岛环海湾文

化旅游发展集国有法人14.69%235648349218416070不适用0团有限公司海航旅游集团境内非国有法

10.93%1752956080质押175290045

有限公司人中国金谷国际境内非国有法

信托有限责任5.23%838151440不适用0人公司青岛鲁创私募基金管理有限

公司－青岛鲁

创卢比孔河产其他3.40%5460401854604018不适用0业投资基金合伙企业（有限合伙）凯撒同盛发展股份有限公司境内非国有法

2.21%354894960不适用0

破产企业财产人处置专用账户海航航空集团境内非国有法

0.97%155038750不适用0

有限公司人陕西省民营经济高质量发展境内非国有法

纾困基金合伙0.96%153822210不适用0人

企业（有限合伙）青岛吉瑞佳和企业管理合伙境内非国有法

0.73%116500020不适用0

企业（有限合人伙）江苏银行股份境内非国有法

0.67%108191490不适用0

有限公司人杭州鸿泽隆企业管理合伙企境内非国有法

0.52%84000000不适用0

业（有限合人伙）

4凯撒同盛发展股份有限公司2025年第三季度报告

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量海航旅游集团有限公司175295608人民币普通股175295608中国金谷国际信托有限责任公司83815144人民币普通股83815144凯撒同盛发展股份有限公司破产

35489496人民币普通股35489496

企业财产处置专用账户青岛环海湾文化旅游发展集团有

17232279人民币普通股17232279

限公司海航航空集团有限公司15503875人民币普通股15503875陕西省民营经济高质量发展纾困

15382221人民币普通股15382221

基金合伙企业（有限合伙）青岛吉瑞佳和企业管理合伙企业

11650002人民币普通股11650002（有限合伙）江苏银行股份有限公司10819149人民币普通股10819149杭州鸿泽隆企业管理合伙企业

8400000人民币普通股8400000（有限合伙）海南航空食品有限公司7484209人民币普通股7484209青岛环海湾文化旅游发展集团有限公司与青岛鲁创私募基金管理有

上述股东关联关系或一致行动的说明限公司－青岛鲁创卢比孔河产业投资基金合伙企业（有限合伙）为一致行动人关系。

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）不适用。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

1、公司于2025年4月23日召开了第十一届董事会第十五次会议、第十一届监事会第八次会议，

会议审议通过了《关于2025年度委托理财额度预计的议案》，公司董事会、监事会同意公司使用不超过2.50亿元的闲置自有资金进行委托理财，委托理财期限不超过12个月，授信额度期限自2024年度股东大会审议通过之日至2025年度股东大会为止。截至本报告披露日，该额度尚未使用。

2、公司子公司海南凯撒世嘉饮料有限公司（以下简称“世嘉饮料”）与海航集团财务有限公司签

订《股权质押合同》，以其持有的海南航旅饮品股份有限公司（以下简称“海旅饮品”）71999000股股票（占海旅饮品总股本的89.99875%）为本公司与海航集团财务有限公司签订的《关于17凯撒03债券场外兑付协议》项下主债权提供质押担保。因债务未清偿，世嘉饮料于2024年10月12日收到《海南省第一中级人民法院执行裁定书》（（2024）琼96执恢137号之一），裁定拍卖、变卖已质押冻结的海旅饮品71999000股股份及孳息。海南省第一中级人民法院于2025年3月28日在人民法院

5凯撒同盛发展股份有限公司2025年第三季度报告

诉讼资产网做出拍卖公告，2025年4月29日10时至2025年4月30日10时止（延时的除外）在海南

省第一中级人民法院淘宝网司法拍卖网络平台上进行公开拍卖活动。世嘉饮料前期向海南省第一中级人

民法院提出撤销该案执行依据即公证文书之诉，法院一审判决暂未予支持，驳回相关诉求。公司正在积极应对，依法向海南高级人民法院提起上诉程序。

3、子公司重庆同盛2022年发生的对外担保事项，未履行相应审议程序及信息披露义务。2025年

7月28日，重庆同盛收到终局仲裁《裁决书》，裁决结果已确认重庆同盛承担连带保证责任的担保条款无效，其对相关债务不承担连带清偿责任，鉴于此，公司及子公司因本次对外担保事项带来的重大或有负债风险已消除。具体内容详见公司已披露的《关于控股子公司违规对外担保解决的进展公告》（公告编号：2025-037）。

4、公司于2025年7月17日召开第十一届董事会第十七次会议，审议通过《关于全资子公司拟收购中国国旅（福建）国际旅行社有限公司51%股权的议案》。公司全资子公司凯撒（青岛）文化旅游产业投资有限公司以自有资金收购国旅环球（北京）国际旅行社有限公司所持中国国旅（福建）国际旅行

社有限公司（以下简称“国旅福建”）51%股权，本次交易对价合计1683万元。国旅福建已完成上述股权转让事项的工商变更登记手续，并变更名称为“福建省凯撒寰球旅游有限公司”。具体内容详见公司已披露的《关于全资子公司拟收购中国国旅（福建）国际旅行社有限公司51%股权的公告》《关于全资子公司收购中国国旅（福建）国际旅行社有限公司51%股权的进展公告》（公告编号：2025-034、

2025-036）。

5、公司于2025年9月15日召开第十一届董事会第二十一次会议，审议通过《关于全资子公司投资建设和运营小港湾休闲海钓基地项目暨关联租赁的议案》。公司董事会同意全资子公司凯撒海湾目的地（山东）运营管理有限责任公司（以下简称“凯撒海湾”）在青岛市小港湾打造“休闲海钓基地项目”（以下简称“本项目”），通过租赁海域使用权并在此基础上开展本项目投资、建设及市场化运营。凯撒海湾向关联方青岛环海湾文化旅游发展集团有限公司租赁位于青岛市小港湾的海域使用权，租赁期限为20年，合同期内租金总额2680.49万元。本项目预计总投资规模约7554.07万元（不包含关联租赁租金）。具体内容详见公司已披露的《关于全资子公司投资建设和运营青岛小港湾休闲海钓基地项目暨关联租赁的公告》（公告编号：2025-052）。

6、公司于2025年9月24日召开第十一届董事会第二十二次会议，审议通过《关于全资孙公司收购青岛汉莎天厨食品有限公司100%股权的议案》，公司董事会同意公司全资孙公司北京新华空港航空食品有限公司以自有资金 1600 万元收购（香港）国际食品服务有限公司（International FoodServices Limited）所持青岛汉莎天厨食品有限公司（以下简称“青岛汉莎”）100%股权。青岛汉莎已完成上述股权转让事项的工商变更登记手续，并变更名称为“青岛凯撒食品有限公司”。具体内容详见

6凯撒同盛发展股份有限公司2025年第三季度报告

公司已披露的《关于全资孙公司拟收购青岛汉莎天厨食品有限公司100%股权的公告》《关于全资孙公司收购青岛汉莎天厨食品有限公司100%股权的进展公告》（公告编号：2025-054、2025-055）。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：凯撒同盛发展股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金731386193.92770836636.16结算备付金拆出资金

交易性金融资产57990.2863489.80衍生金融资产

应收票据5692553.80

应收账款248676136.50191135921.67

应收款项融资500000.00

预付款项88485319.6128618371.05应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款80968482.1684747452.33

其中：应收利息

应收股利2866245.452866245.45买入返售金融资产

存货10419479.0914153636.83

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产15215873.0712869481.81

流动资产合计1181402028.431102424989.65

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资419129062.74418667748.52

其他权益工具投资110858697.94119386275.15其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产84930391.4581541694.97

在建工程7539100.412035398.23生产性生物资产油气资产

使用权资产31637123.2234102397.42

无形资产4852965.463008719.21

其中：数据资源

7凯撒同盛发展股份有限公司2025年第三季度报告

开发支出

其中：数据资源

商誉15338697.20

长期待摊费用2172654.35700002.91

递延所得税资产71939438.0978792702.00

其他非流动资产48670.74348246.15

非流动资产合计748446801.60738583184.56

资产总计1929848830.031841008174.21

流动负债：

短期借款15420000.005703070.83向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1000000.00

应付账款198012992.50168402484.81预收款项

合同负债82449778.3665681045.88卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬71092375.4082199758.76

应交税费41550986.0642696101.05

其他应付款255387537.93275047537.36

其中：应付利息

应付股利37309399.2137222072.15应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债47656673.2633446693.98

其他流动负债10052879.714657143.62

流动负债合计721623223.22678833836.29

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款154538148.06186495015.51应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债25540505.5723219249.11长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债7075106.4241363071.00

递延收益806923.15698192.36

递延所得税负债58373457.1054262966.49其他非流动负债

非流动负债合计246334140.30306038494.47

负债合计967957363.52984872330.76

所有者权益：

股本1603788916.001603788916.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1325510267.801330691478.25

减：库存股74516112.61199479484.55

其他综合收益-900467454.95-889082904.51

8凯撒同盛发展股份有限公司2025年第三季度报告

专项储备

盈余公积63942161.8563942161.85一般风险准备

未分配利润-1189014293.34-1162237428.07

归属于母公司所有者权益合计829243484.75747622738.97

少数股东权益132647981.76108513104.48

所有者权益合计961891466.51856135843.45

负债和所有者权益总计1929848830.031841008174.21

法定代表人：迟永杰主管会计工作负责人：尹风钧会计机构负责人：张英

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入540638535.14507528524.34

其中：营业收入540638535.14507528524.34利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本568088292.43518358369.10

其中：营业成本418630787.72395690029.90利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2814162.122905192.66

销售费用65180573.7847793889.66

管理费用80783159.4573763380.36研发费用

财务费用679609.36-1794123.48

其中：利息费用5733029.359489827.23

利息收入6966358.459375910.78

加：其他收益1370881.11754639.86投资收益（损失以“－”号填

35310291.4613534008.71

列）

其中：对联营企业和合营

10134933.374983732.79

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-5499.52-39.52“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-255597.72-7204019.17

9凯撒同盛发展股份有限公司2025年第三季度报告

填列）资产减值损失（损失以“-”号-8138806.30

填列）资产处置收益（损失以“-”号-1263053.96

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-431542.22-3745254.88

列）

加：营业外收入1853830.82828211.82

减：营业外支出1187354.548721544.94四、利润总额（亏损总额以“－”号

234934.06-11638588.00

填列）

减：所得税费用17227757.472116060.15五、净利润（净亏损以“－”号填-16992823.41-13754648.15

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-16992823.41-13754648.15“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-26776865.27-18159126.44（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

9784041.864404478.29号填列）

六、其他综合收益的税后净额-11392945.37-5269357.76归属母公司所有者的其他综合收益

-11384550.44-5269357.76的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

-13638647.18综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

-5119464.90综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-8519182.28变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

2254096.74-5269357.76

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

-55320.7627734.17合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额2309417.50-5297091.93

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-8394.93税后净额

七、综合收益总额-28385768.78-19024005.91

（一）归属于母公司所有者的综合

-38161415.71-23428484.20收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

9775646.934404478.29

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.0167-0.0113

10凯撒同盛发展股份有限公司2025年第三季度报告

（二）稀释每股收益-0.0167-0.0113

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：迟永杰主管会计工作负责人：尹风钧会计机构负责人：张英

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金597757590.23551054736.00客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还6727.27

收到其他与经营活动有关的现金68309459.4547527258.10

经营活动现金流入小计666073776.95598581994.10

购买商品、接受劳务支付的现金457887927.45385373826.77客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金173675141.34182441227.54

支付的各项税费32559155.9629856914.65

支付其他与经营活动有关的现金125376812.4078493221.88

经营活动现金流出小计789499037.15676165190.84

经营活动产生的现金流量净额-123425260.20-77583196.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

16610.88

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

22.72

现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计16633.60

购建固定资产、无形资产和其他长

14337953.182265114.48

期资产支付的现金

投资支付的现金4950000.0050000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

535040.21

现金净额支付其他与投资活动有关的现金

11凯撒同盛发展股份有限公司2025年第三季度报告

投资活动现金流出小计19822993.3952265114.48

投资活动产生的现金流量净额-19822993.39-52248480.88

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金124647713.20516502576.34

其中：子公司吸收少数股东投资

2310000.00

收到的现金

取得借款收到的现金10000000.00682000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计134647713.20517184576.34

偿还债务支付的现金17718254.7617076740.05

分配股利、利润或偿付利息支付的

3431090.097467050.41

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金8870372.545560237.48

筹资活动现金流出小计30019717.3930104027.94

筹资活动产生的现金流量净额104627995.81487080548.40

四、汇率变动对现金及现金等价物的

30413.19

影响

五、现金及现金等价物净增加额-38589844.59357248870.78

加：期初现金及现金等价物余额749449848.55435007076.64

六、期末现金及现金等价物余额710860003.96792255947.42

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

凯撒同盛发展股份有限公司董事会

2025年10月28日

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