京山轻机:半年度财务报表

湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

湖北京山轻工机械股份有限公司

2025年半年度财务报表

2025年8月湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金2826956348.012530659165.33结算备付金拆出资金

交易性金融资产104321857.8633106128.26衍生金融资产

应收票据213004043.30384196054.13

应收账款3387621785.273032779484.48

应收款项融资60326227.17176927461.57

预付款项320109965.10203993056.80应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款63245849.6171112694.39

其中：应收利息

应收股利31350846.12买入返售金融资产

存货3795762112.204830854627.84

其中：数据资源

合同资产288005169.46282135805.96持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产61262602.5999044794.75

流动资产合计11120615960.5711644809273.51

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资110714145.51108963659.38

其他权益工具投资74419980.2179046841.93其他非流动金融资产

投资性房地产41244278.6243236644.52

固定资产1113746277.291125826358.07

在建工程131885789.2463168146.09生产性生物资产油气资产

1湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

使用权资产20939627.0722677488.35

无形资产207038057.43217235012.17

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉652447033.27652447033.27

长期待摊费用22703367.1325937205.86

递延所得税资产74463656.8572882361.42其他非流动资产

非流动资产合计2449602212.622411420751.06

资产总计13570218173.1914056230024.57

流动负债：

短期借款795350571.24708453651.99向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债1389012.742453408.55衍生金融负债

应付票据1553196387.851423950305.23

应付账款3907900634.914174664116.72预收款项

合同负债1424485468.612035577363.52卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬101688429.20166738335.97

应交税费45966679.7331104286.97

其他应付款121011664.1270811112.17

其中：应付利息1354564.31320015.89

应付股利44529783.13928548.67应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债310801931.0195963931.28

其他流动负债260697369.17395216928.32

流动负债合计8522488148.589104933440.72

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款560366732.18643319105.24应付债券

其中：优先股永续债

2湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

租赁负债11511858.576707668.89

长期应付款11580000.0011580000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益27333746.8927906739.03

递延所得税负债4023889.464345150.00其他非流动负债

非流动负债合计614816227.10693858663.16

负债合计9137304375.689798792103.88

所有者权益：

股本622874778.00622874778.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2060436251.222056901951.22

减：库存股

其他综合收益-2481837.47-2026337.95专项储备

盈余公积198399821.07198399821.07一般风险准备

未分配利润1326376054.591163900539.77

归属于母公司所有者权益合计4205605067.414040050752.11

少数股东权益227308730.10217387168.58

所有者权益合计4432913797.514257437920.69

负债和所有者权益总计13570218173.1914056230024.57

法定代表人：李健主管会计工作负责人：曾涛会计机构负责人：曾国华

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金241624503.61192829012.67

交易性金融资产526000.00526000.00衍生金融资产

应收票据63435947.8098789011.82

应收账款364282748.52380534897.13

应收款项融资2204512.9310440300.08

预付款项39973607.1626876004.20

其他应收款589848044.71498399055.79

其中：应收利息

应收股利100000000.00131350846.12

存货458552551.18485893967.32

其中：数据资源合同资产持有待售资产

3湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

一年内到期的非流动资产

其他流动资产6079788.365344246.72

流动资产合计1766527704.271699632495.73

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2166446680.762156290829.56

其他权益工具投资15169120.1115169120.11其他非流动金融资产

投资性房地产24714334.7125868127.29

固定资产169941504.17178261235.66

在建工程39794625.9521269145.76生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产6078891.896312242.17

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用533180.37613388.65

递延所得税资产127102717.20126714665.46其他非流动资产

非流动资产合计2549781055.162530498754.66

资产总计4316308759.434230131250.39

流动负债：

短期借款290000000.00208910993.10交易性金融负债衍生金融负债

应付票据280000000.00246600000.00

应付账款256616110.04345571742.10预收款项

合同负债219203351.08227518656.96

应付职工薪酬30407550.3552224780.27

应交税费7924880.081657230.54

其他应付款76099754.8129391403.44

其中：应付利息16200.024066.67

应付股利44529783.13928548.67持有待售负债

一年内到期的非流动负债110000000.0050000000.00

其他流动负债43172089.5251386637.37

4湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

流动负债合计1313423735.881213261443.78

非流动负债：

长期借款45138190.0262000000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款11580000.0011580000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益19147804.5719611650.83递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计75865994.5993191650.83

负债合计1389289730.471306453094.61

所有者权益：

股本622874778.00622874778.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2028271931.222026778831.22

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积198399821.07198399821.07

未分配利润77472498.6775624725.49

所有者权益合计2927019028.962923678155.78

负债和所有者权益总计4316308759.434230131250.39

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入3646878754.253989582649.08

其中：营业收入3646878754.253989582649.08利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3416946673.103709707197.08

其中：营业成本2899909765.973207271220.56利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额

5湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

保单红利支出分保费用

税金及附加16226228.0915607342.93

销售费用129892939.43131107830.60

管理费用164208808.23165167808.64

研发费用195398478.46223491253.66

财务费用11310452.92-32938259.31

其中：利息费用32446107.0320577023.10

利息收入20025334.6239224109.25

加：其他收益38415628.6664040081.41投资收益（损失以“—”号填

20016267.665674706.25

列）

其中：对联营企业和合营

1752769.033539617.25

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-305549.12534980.95“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-30739228.80-19150766.18号填列）资产减值损失（损失以“—”-14753808.17-7752869.28号填列）资产处置收益（损失以“—”

104907.60630736.26号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

242670298.98323852321.41

列）

加：营业外收入12159228.371286351.09

减：营业外支出942458.911385550.75四、利润总额（亏损总额以“—”号

253887068.44323753121.75

填列）

减：所得税费用22799149.6217039215.65五、净利润（净亏损以“—”号填

231087918.82306713906.10

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

231087918.82306713906.10“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

206076749.28270117194.76（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—

25011169.5436596711.34”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-455107.54-1671867.36

归属母公司所有者的其他综合收益-455499.52-1671423.35

6湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-455499.52-1671423.35合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-455499.52-1671423.35

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

391.98-444.01

税后净额

七、综合收益总额230632811.28305042038.74归属于母公司所有者的综合收益总

205621249.76268445771.41

额

归属于少数股东的综合收益总额25011561.5236596267.33

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.330.43

（二）稀释每股收益0.330.43

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：李健主管会计工作负责人：曾涛会计机构负责人：曾国华

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入520055869.48616375843.78

减：营业成本395332945.57475742403.44

税金及附加4804350.665327276.24

销售费用23657816.1934544493.99

管理费用31422428.0533925164.68

研发费用16075138.5922812535.99

财务费用-3047824.3159042.31

其中：利息费用4906126.534835187.56

利息收入4479671.913626528.53

加：其他收益4765880.799755069.08投资收益（损失以“—”号填

2019811.994250914.35

列）

7湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

其中：对联营企业和合营企

1755851.203585306.49

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以

0.00-243216.06“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-2440889.91-4724825.62号填列）资产减值损失（损失以“—”-10918223.26-7752869.28号填列）资产处置收益（损失以“—”-286018.97774061.03号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

44951575.3746024060.63

列）

加：营业外收入473268.36334737.81

减：营业外支出363887.8345444.13三、利润总额（亏损总额以“—”号

45060955.9046313354.31

填列）

减：所得税费用-388051.74293896.18四、净利润（净亏损以“—”号填

45449007.6446019458.13

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

45449007.6446019458.13“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额45449007.6446019458.13

七、每股收益：

8湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2397281062.003140790352.59客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还60662348.93102279704.29

收到其他与经营活动有关的现金70325577.1495297200.15

经营活动现金流入小计2528268988.073338367257.03

购买商品、接受劳务支付的现金1891807600.382852696048.71客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金441749575.42443032607.76

支付的各项税费114088291.35126655613.33

支付其他与经营活动有关的现金160898604.43214707525.86

经营活动现金流出小计2608544071.583637091795.66

经营活动产生的现金流量净额-80275083.51-298724538.63

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2191353992.361136584221.15

取得投资收益收到的现金52149896.012135089.00

处置固定资产、无形资产和其他长

425670.00428112.70

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2243929558.371139147422.85

购建固定资产、无形资产和其他长

85934928.6897886576.36

期资产支付的现金

投资支付的现金2534806196.381037669321.43质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计2620741125.061135555897.79

投资活动产生的现金流量净额-376811566.693591525.06

9湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1043948392.06509213800.00

收到其他与筹资活动有关的现金120834351.58677238547.29

筹资活动现金流入小计1164782743.641186452347.29

偿还债务支付的现金438361148.20452706269.65

分配股利、利润或偿付利息支付的

98074107.4076664496.10

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金144118146.89312583206.60

筹资活动现金流出小计680553402.49841953972.35

筹资活动产生的现金流量净额484229341.15344498374.94

四、汇率变动对现金及现金等价物的

9621518.5917522686.29

影响

五、现金及现金等价物净增加额36764209.5466888047.66

加：期初现金及现金等价物余额2220550105.951966161609.38

六、期末现金及现金等价物余额2257314315.492033049657.04

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金506796677.88652099472.71

收到的税费返还20187707.0314830507.23

收到其他与经营活动有关的现金9798552.7215409375.98

经营活动现金流入小计536782937.63682339355.92

购买商品、接受劳务支付的现金431486491.02429207146.88

支付给职工以及为职工支付的现金90794649.3696208708.81

支付的各项税费17927991.1120785027.92

支付其他与经营活动有关的现金26338515.8728370766.38

经营活动现金流出小计566547647.36574571649.99

经营活动产生的现金流量净额-29764709.73107767705.93

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金70000000.00273719837.15

取得投资收益收到的现金31614806.91665607.86

处置固定资产、无形资产和其他长

323800.0083132.30

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计101938606.91274468577.31

购建固定资产、无形资产和其他长

28682816.3910273424.13

期资产支付的现金

投资支付的现金78400000.00173000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计107082816.39183273424.13

投资活动产生的现金流量净额-5144209.4891195153.18

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

10湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

取得借款收到的现金223138190.02120000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金157015731.9068154223.26

筹资活动现金流入小计380153921.92188154223.26

偿还债务支付的现金38539038.82305710960.27

分配股利、利润或偿付利息支付的

64674359.8559882105.05

现金

支付其他与筹资活动有关的现金185476940.40112069292.50

筹资活动现金流出小计288690339.07477662357.82

筹资活动产生的现金流量净额91463582.85-289508134.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1394078.802778697.18

影响

五、现金及现金等价物净增加额57948742.44-87766578.27

加：期初现金及现金等价物余额161363280.64166707155.21

六、期末现金及现金等价物余额219312023.0878940576.94

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益权他存利股债积收备积准合股润益益备计

20114042

56634057

87203938

一、上年期901900050437

47269871

末余额95537592

78.33721.68.

1.29.72.10.6

00.950758

2719

加：会计政策变更前期差错更正其他

20114042

56634057

87203938

二、本年期901900050437

47269871

初余额95537592

78.33721.68.

1.29.72.10.6

00.950758

2719

三、本期增-162165175

3599

减变动金额455475547

3421

（减少以49554358

300561

“—”号填9.514.15.76..00.52

列）2823082

-20620525230

（一）综合

455076201163

收益总额

4967125628

11湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

9.549.49.1.511.

22876228

353535

（二）所有

343434

者投入和减

300300300

少资本.00.00.00

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支353535

付计入所有343434者权益的金300300300

额.00.00.00

4．其他

----

43431558

（三）利润601601090691分配23230023

4.44.40.04.4

6606

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

----

43431558

3．对所有

601601090691

者（或股

23230023

东）的分配

4.44.40.04.4

6606

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

12湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

20134244

60260532

87243930

四、本期期4360.0376605913

47819887

末余额250050679

78.83721.30.

1.24.57.47.5

00.470710

2911

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权一

项目益工具专般所有者减：其他少数股资本公项盈余公风未分配其权益合股本优永库存综合小计东权益其积储积险利润他计先续股收益他备准股债备

一、-

6228720621247619054364571201737659

上年2075796991

4778.55053.54066248.27193.3169.00362.

期末103.622.52

0021.0779225072

余额23加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、-

6228720621247619054364571201737659

本年2075796991

4778.55053.54066248.27193.3169.00362.

期初103.622.52

0021.0779225072

余额23

三、本期增减

变动-

27056

金额212131671216089216539243595

267.3

（减04.08423.787.82668.55935.88

少以35“—”号填

13湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

列）

（一-

）综36596

1671270117268445305042

合收267.3

423.194.76771.41038.74

益总3

额

（二）所有者

212132121321213

投入

04.0804.0804.08

和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所212132121321213

有者04.0804.0804.08权益的金额

4．其

他

（三----

）利

5402754027954063567

润分

406.94406.94000.00406.94

配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

----者

5402754027954063567

（或

406.94406.94000.00406.94

股

东）

14湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提

15湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

取

2．本

期使用

（六）其他

四、-

622872064224761905410130386221472240094

本期3746

4778.76357.54066248.81410.66861.9436.96298.

期末526.

0029.077934778360

余额58

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

20262923

622819837562

一、上年期778678

747799824725

末余额831.2155.7

8.001.07.49

加：会计政策变更前期差错更正其他

20262923

622819837562

二、本年期778678

747799824725

初余额831.2155.7

8.001.07.49

三、本期增减变动金额149318473340

（减少以100.773.873.“—”号填001818

列）

45444544

（一）综合

90079007

收益总额.64.64

（二）所有14931493

者投入和减100.100.少资本0000

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有

16湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

者投入资本

3．股份支

14931493

付计入所有

100.100.

者权益的金

0000

额

4．其他

（三）利润43604360分配12341234.46.46

1．提取盈

余公积

2．对所有

43604360

者（或股

12341234

东）的分配.46.46

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

20282927

622819837747

四、本期期271019

74770.000.000.0099822498

末余额931.2028.9

8.001.07.67

上年金额

单位：元项目2024年半年度

17湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

其他权益工具所有

减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

20352883

6228247619055896

一、上年期828453

7477540646249981

末余额253.2855.8

8.00.078.79.92

加：会计政策变更前期差错更正其他

20352883

6228247619055896

二、本年期828453

7477540646249981

初余额253.2855.8

8.00.078.79.92

三、本期增

--减变动金额

366180077641

（减少以

84.08948.764.

“—”号填

8173

列）

46014601

（一）综合

94589458

收益总额.13.13

（二）所有

36613661

者投入和减

84.0884.08

少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有36613661

者权益的金84.0884.08额

4．其他

（三）利润54025402分配74067406.94.94

1．提取盈

余公积

2．对所有

54025402

者（或股

74067406

东）的分配.94.94

3．其他

（四）所有者权益内部

18湖北京山轻工机械股份有限公司2025年半年度财务报表

结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

20362875

6228247619055096

四、本期期194812

7477540646242033

末余额437.2091.1

8.00.078.79.11

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