山东海化股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：000822证券简称：山东海化公告编号：2025-043

山东海化股份有限公司2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人王治慧、主管会计工作负责人魏鲁东及会计机构负责人(会计主管人员)

张明声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是□否本报告期比上年年初至报告期末比本报告期年初至报告期末同期增减上年同期增减

营业收入（元）1425298037.715.94%3563231111.56-26.05%

归属于上市公司股东的净利润（元）-138259120.48-162.98%-396141126.74-330.61%归属于上市公司股东的扣除非经常性

-136974736.48-108.26%-421191221.24-409.19%

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）——-131198303.70-112.78%

基本每股收益（元/股）-0.15-150.00%-0.44-331.58%

稀释每股收益（元/股）-0.15-150.00%-0.44-331.58%

加权平均净资产收益率-2.84%-1.85%-7.92%-11.21%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）9282957496.298577987544.868.22%归属于上市公司股东的所有者权益

4797075822.195199161903.74-7.73%

（元）

（二）非经常性损益项目和金额□适用□不适用单位：元年初至报告期项目本报告期金额说明期末金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减

1761678.412183334.31值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营主要成因详见《山东海化股份业务密切相关、符合国家政策规定、按照确有限公司关于获得政府补助的

5134046.4414391028.51定的标准享有、对公司损益产生持续影响的公告》（公告编号：2025-政府补助除外）024）。

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值公司开展套期保值业务（现金业务外，非金融企业持有金融资产和金融负流量套期）运用套期会计所产-11259076.7214914697.67债产生的公允价值变动损益以及处置金融资生的无效部分计入了公允价值产和金融负债产生的损益变动损益。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出2669875.001967593.13

减：所得税影响额-409092.878406559.12

合计-1284384.0025050094.50--

1山东海化股份有限公司2025年第三季度报告

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因□适用□不适用

期末余额（元）年初余额（元）报表项目变动比率差异说明（或本期金额）（或上期金额）

主要系本期支付中盐（内蒙古）碱业有

货币资金1509791900.722216877815.93-31.90%限公司投资意向金所致。

交易性金融资产200222222.22-100.00%系本期结构性存款到期赎回所致。

系套期保值期货合约及其公允价值变动

衍生金融资产2467080.0062789480.00-96.07%所致。

应收账款190244151.407028359.682606.81%主要系赊销金额增加所致。

主要系收到的银行承兑减少及票据贴现

应收款项融资853919013.641473046239.32-42.03%增加所致。

其他应收款410323980.51204160967.77100.98%主要系本期套期保值保证金增加所致。

存货269121413.38569278078.32-52.73%主要系纯碱库存量减少所致。

主要系在建工程项目数量及投入增加所

在建工程210056713.5234606998.56506.98%致。

无形资产212968615.24111110168.3591.67%主要系本期购买土地使用权所致。

主要系可抵扣亏损确认递延所得税资产

递延所得税资产296593376.80160489004.5384.81%所致。

主要系本期支付中盐（内蒙古）碱业有

其他非流动资产2496167632.44452741955.80451.34%限公司投资意向金所致。

短期借款980454826.98100.00%主要系本期融资增加所致。

系套期保值期货合约及其公允价值变动

衍生金融负债5098220.001027710.00396.08%所致。

应交税费39047207.2916066313.97143.04%主要系期初增值税留抵所致。

一年内到期的非流动主要系本期一年内到期的长期借款增加

183395684.3739502027.43364.27%负债所致。

长期借款396181497.74216440500.0083.04%主要系本期融资增加所致。

长期应付职工薪酬72071244.5851328118.7840.41%主要系本期内退人员增加所致。

递延收益28373255.8417576010.1961.43%主要系收到的政府补助款增加所致。

销售费用87542947.4354108000.1061.79%主要系本期液氯处置服务费增加所致。

主要系本期定期存款、大额存单利息收

财务费用-3469214.44-1615877.10-114.70%入增加所致。

主要成因详见《山东海化股份有限公司其他收益14129123.334280439.06230.09%关于获得政府补助的公告》（公告编号：2025-024）。

投资收益（损失以-2596726.611240910.70-309.26%主要系本期参股公司亏损所致。

“-”号填列）

公允价值变动收益(损主要系公司开展套期保值业务无效部分

11242933.5033312453.00-66.25%

失以“-”号填列)减少所致。

2山东海化股份有限公司2025年第三季度报告

信用减值损失(损失以主要系本期赊销金额增加，计提信用减-5688877.76-961565.57491.63%

“-”号填列)值损失增加所致。

资产减值损失(损失以主要系计提纯碱产品及原材料存货跌价

-450751373.58-104420274.35331.67%

“-”号填列)准备增加所致。

资产处置收益(损失以主要系同期氯碱树脂公司处置资产所

7348668.79-100.00%

“-”号填列)致。

所得税费用-130040957.7251857620.00-350.77%主要系本期盈利能力降低所致。

经营活动产生的现金主要系本期销售收款减少及购买商品支

-131198303.701026754620.28-112.78%流量净额付现金增加所致。

投资活动产生的现金主要系本期支付中盐（内蒙古）碱业有

-1861473667.10-30269586.95-6049.65%流量净额限公司投资意向金所致。

筹资活动产生的现金主要系本期银行借款增加，同期分配股

1078788016.52-46457896.542422.08%

流量净额利所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股股东总数58496报告期末表决权恢复的优先股股东总数0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记持股持有有限售条股东名称股东性质持股数量或冻结情况比例件的股份数量股份状态数量

山东海化集团有限公司国有法人40.34%3610488780不适用0

胡秀娟境内自然人2.28%203925820不适用0

银华基金－中国人寿保险股份

有限公司－传统险－银华基金

其他0.41%36571540不适用0国寿股份成长股票传统可供出售单一资产管理计划

黄恒科境内自然人0.35%31752000不适用0

王秀青境内自然人0.31%27960000不适用0

苏江境内自然人0.25%22731000不适用0

香港中央结算有限公司境外法人0.25%21988820不适用0

黄晓岚境内自然人0.22%19500000不适用0

何小春境内自然人0.21%18866140不适用0

冷坤境内自然人0.19%17000000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）持有无限售条件股份种类及数量股东名称股份数量股份种类数量山东海化集团有限公司361048878人民币普通股361048878胡秀娟20392582人民币普通股20392582

银华基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－银华基金国寿股份成长股票传统可供出售单一资产管理3657154人民币普通股3657154计划黄恒科3175200人民币普通股3175200王秀青2796000人民币普通股2796000苏江2273100人民币普通股2273100香港中央结算有限公司2198882人民币普通股2198882

3山东海化股份有限公司2025年第三季度报告

黄晓岚1950000人民币普通股1950000何小春1886614人民币普通股1886614冷坤1700000人民币普通股1700000

控股股东山东海化集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于上述股东关联关系或

《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联一致行动的说明关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

公司股东胡秀娟通过客户信用交易担保证券账户持有20392582股；股东黄

恒科除通过普通证券账户持有10600股外，还通过客户信用交易担保证券账户持有3164600股，合计持有3175200股；股东苏江除通过普通证券账户持有前10名股东参与融资522100股外，还通过客户信用交易担保证券账户持有1751000股，合计持有融券业务情况说明2273100股；股东黄晓岚除通过普通证券账户持有700000股外，还通过客户信用交易担保证券账户持有1250000股，合计持有1950000股；股东何小春除通过普通证券账户持有71414股外，还通过客户信用交易担保证券账户持有

1815200股，合计持有1886614股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用□不适用

三、其他重要事项□适用□不适用

报告期内，公司部分董事发生变动，具体如下：

姓名职务变动类型变动时间王龙学董事辞职2025年8月11日李进军董事选举2025年9月10日王可滨董事辞职2025年9月10日何树桐职工代表董事选举2025年9月11日

四、季度财务报表

（一）财务报表

1.合并资产负债表

编制单位：山东海化股份有限公司2025年09月30日单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1509791900.722216877815.93结算备付金拆出资金

交易性金融资产200222222.22

衍生金融资产2467080.0062789480.00应收票据

应收账款190244151.407028359.68

应收款项融资853919013.641473046239.32

预付款项20101030.5919182638.40应收保费

4山东海化股份有限公司2025年第三季度报告

应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款410323980.51204160967.77

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货269121413.38569278078.32

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产2225829.812158401.06

其他流动资产4314553.5955095758.85

流动资产合计3262508953.644809839961.55

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款12298266.6311915055.93

长期股权投资97351551.18103820663.76

其他权益工具投资3402639.633402639.63其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产2462825816.542667650252.55

在建工程210056713.5234606998.56生产性生物资产油气资产

使用权资产228513512.86221978175.83

无形资产212968615.24111110168.35

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用270417.81432668.37

递延所得税资产296593376.80160489004.53

其他非流动资产2496167632.44452741955.80

非流动资产合计6020448542.653768147583.31

资产总计9282957496.298577987544.86

流动负债：

短期借款980454826.98向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

衍生金融负债5098220.001027710.00

应付票据1272672438.171464256543.86

应付账款713603504.91791049021.88

预收款项6005374.495418586.54

合同负债108080259.1692522416.60

5山东海化股份有限公司2025年第三季度报告

卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬303488842.66317312591.35

应交税费39047207.2916066313.97

其他应付款83824387.9276093088.07

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债183395684.3739502027.43

其他流动负债10065542.809482192.06

流动负债合计3705736288.752812730491.76

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款396181497.74216440500.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债237208771.88220630553.94长期应付款

长期应付职工薪酬72071244.5851328118.78

预计负债7228878.967228878.96

递延收益28373255.8417576010.19

递延所得税负债57438118.3871247469.52其他非流动负债

非流动负债合计798501767.38584451531.39

负债合计4504238056.133397182023.15

所有者权益：

股本895091926.00895091926.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1148129169.641147105506.98

减：库存股

其他综合收益-7861827.294352887.22

专项储备11258012.986011915.94

盈余公积447545963.00447545963.00一般风险准备

未分配利润2302912577.862699053704.60

归属于母公司所有者权益合计4797075822.195199161903.74

少数股东权益-18356382.03-18356382.03

所有者权益合计4778719440.165180805521.71

负债和所有者权益总计9282957496.298577987544.86

法定代表人：王治慧主管会计工作负责人：魏鲁东会计机构负责人：张明

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2.合并年初到报告期末利润表单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入3563231111.564818657162.07

其中：营业收入3563231111.564818657162.07利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3660341665.114538584922.11

其中：营业成本3198762240.344117754510.70利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加65379678.2276399603.60

销售费用87542947.4354108000.10

管理费用224264652.62223360105.55

研发费用87861360.9468578579.26

财务费用-3469214.44-1615877.10

其中：利息费用15917139.9910549934.17

利息收入18717121.8415958537.94

加：其他收益14129123.334280439.06

投资收益（损失以“－”号填列）-2596726.611240910.70

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3850197.121240910.70以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）11242933.5033312453.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）-5688877.76-961565.57

资产减值损失（损失以“-”号填列）-450751373.58-104420274.35

资产处置收益（损失以“-”号填列）7348668.79

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-530775474.67220872871.59

加：营业外收入6173130.385002127.52

减：营业外支出1579740.172238757.22

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-526182084.46223636241.89

减：所得税费用-130040957.7251857620.00

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-396141126.74171778621.89

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-396141126.74171778621.89

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-396141126.74171778407.27

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）214.62

六、其他综合收益的税后净额-12214714.51-4050.00

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-12214714.51-4050.00

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

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3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-12214714.51-4050.00

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备-12214714.51-4050.00

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-408355841.25171774571.89

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-408355841.25171774357.27

（二）归属于少数股东的综合收益总额214.62

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.440.19

（二）稀释每股收益-0.440.19

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王治慧主管会计工作负责人：魏鲁东会计机构负责人：张明

3.合并年初到报告期末现金流量表单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3733533987.364739914704.10客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还15534940.381229743.05

收到其他与经营活动有关的现金500672314.1834332223.47

经营活动现金流入小计4249741241.924775476670.62

购买商品、接受劳务支付的现金3028814975.072426069436.09客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金612268587.05660078426.75

支付的各项税费152021375.93420010174.41

支付其他与经营活动有关的现金587834607.57242564013.09

8山东海化股份有限公司2025年第三季度报告

经营活动现金流出小计4380939545.623748722050.34

经营活动产生的现金流量净额-131198303.701026754620.28

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金450000000.00

取得投资收益收到的现金11479648.1310391949.15

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8444181.1315447980.08处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金251435007.7267737491.23

投资活动现金流入小计721358836.9893577420.46

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金154376104.08117722007.41

投资支付的现金1978456400.006125000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金450000000.00

投资活动现金流出小计2582832504.08123847007.41

投资活动产生的现金流量净额-1861473667.10-30269586.95

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1327679621.8056134000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1327679621.8056134000.00

偿还债务支付的现金28813500.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金8355446.3894364217.70

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金211722658.908227678.84

筹资活动现金流出小计248891605.28102591896.54

筹资活动产生的现金流量净额1078788016.52-46457896.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-913883954.28950027136.79

加：期初现金及现金等价物余额2216386474.91871524271.67

六、期末现金及现金等价物余额1302502520.631821551408.46

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

山东海化股份有限公司董事会

2025年10月25日

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