证券代码：000822 证券简称：山东海化 公告编号：2026-045

重要内容提示：

1. 董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2. 公司负责人王治慧、主管会计工作负责人王法明及会计机构负责人(会计主管人员)

张明声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3. 第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 □否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 □否年初至报告本报告期比上年

本报告期 年初至报告期末 期末比上年同期增减同期增减

营业收入（元） 965862004.29 -32.23% 3094354250.82 -13.16%

归属于上市公司股东的净利润（元） -218983011.75 -58.39% -500445591.73 -26.33%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

-286035219.93 -108.82% -593230016.57 -40.85%

的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） — — -1131827919.01 -762.68%

基本每股收益（元/股） -0.24 -60.00% -0.56 -27.27%

稀释每股收益（元/股） -0.24 -60.00% -0.56 -27.27%

加权平均净资产收益率 -6.33% -3.49% -13.98% -6.06%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 9160907125.59 8846117116.62 3.56%

归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3315967950.64 3828916939.35 -13.40%

关于经营活动产生的现金流量净额的说明：上表中年初至报告期末经营活动产生的现金

流量净额不含收取和支付的银行承兑汇票。年初至报告期末，公司经营活动产生的现金及银行承兑汇票流量净额为-4.32 亿元。

（二） 非经常性损益项目和金额 □适用 □不适用 单位：元年初至报告期

项目 本报告期金额 说明期末金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销

2515192.43 3761064.48

部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损 4750763.04 7717076.65益产生持续影响的政府补助除外）主要系公司开展套期保值业务

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金（现金流量套期）运用套期会

融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益 63510604.56 73317544.56计所产生的无效部分计入了公以及处置金融资产和金融负债产生的损益允价值变动损益所致。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28793.43 -384893.72

减：所得税影响额 3753145.28 -8373632.87

合计 67052208.18 92784424.84 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用 □不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 □不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 □适用 □不适用

期末余额（元） 年初余额（元）

报表项目 变动比率 差异说明（或本期金额） （或上期金额）

衍生金融资产 12502740.00 102057760.00 -87.75% 系套期保值期货合约及其公允价值变动所致。

应收账款 88776874.35 12507076.26 609.81% 主要系赊销金额增加所致。

预付账款 61393686.40 22054196.69 178.38% 主要系预付项目进度款所致。

存货 248679876.68 187013571.29 32.97% 主要系纯碱产品库存增加所致。

其他流动资产 6627866.04 12351616.34 -46.34% 主要系留抵增值税减少所致。

在建工程 88091696.30 161843161.26 -45.57% 主要系在建项目转资所致。

合同负债 101491171.80 67926891.55 49.41% 主要系预收货款增加所致。

长期借款 1596749936.15 424546953.80 276.11% 系银行借款增加所致。

长期应付职工薪酬 70807620.00 38096393.55 85.86% 主要系内退人员增加所致。

主要系套期保值期货合约及其公允价值变动，递延所得税负债 38350644.01 63332747.43 -39.45%确认递延所得税负债减少所致。

主要系套期保值合约减少以及套保有效部分转

其他综合收益 1647073.15 18884107.62 -91.28%出至收入所致。

销售费用 43678320.75 87542947.43 -50.11% 主要系液氯补贴同比减少所致。

财务费用 40578412.59 -3469214.44 1269.67% 主要系借款增加所致。

主要系同期收到省级支持高质量发展奖励资金

其他收益 7425935.91 14129123.33 -47.44%所致。

公允价值变动收益 主要系公司开展套期保值业务套保无效部分增

73317544.56 11242933.50 552.12%

(损失以"-"号填列) 加所致。

信用减值损失(损失

842439.73 -5688877.76 -114.81% 主要系信用减值损失计提额减少所致。

以"-"号填列)

所得税费用 -6096918.06 -130040957.72 95.31% 主要系本期亏损未确认递延所得税资产所致。

主要系银行承兑汇票到期托收减少及办理全额经营活动产生的现

-1131827919.01 -131198303.70 -762.68% 保证金银行承兑汇票时存出的保证金增加所金流量净额致。

投资活动产生的现

130152296.95 -1861473667.10 106.99% 主要系同期购买理财产品所致。

金流量净额筹资活动产生的现

621342761.43 1078788016.52 -42.40% 主要系本期偿还银行借款增加所致。

金流量净额

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 56426 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0

前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售 质押、标记

股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 条件的股份 或冻结情况

数量 股份状态 数量

山东海化集团有限公司 国有法人 40.34% 361048878 0 不适用 0

胡秀娟 境内自然人 3.33% 29782282 0 不适用 0

香港中央结算有限公司 境外法人 0.83% 7443114 0 不适用 0

黄恒科 境内自然人 0.36% 3209600 0 不适用 0

王秀青 境内自然人 0.31% 2796000 0 不适用 0

闫 斌 境内自然人 0.22% 1999900 0 不适用 0

招商银行股份有限公司－华泰柏瑞中证 2000

其他 0.20% 1814700 0 不适用 0交易型开放式指数证券投资基金

高盛公司有限责任公司 境外法人 0.20% 1805410 0 不适用 0

何小春 境内自然人 0.19% 1745314 0 不适用 0

李元喜 境内自然人 0.18% 1622000 0 不适用 0

前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

山东海化集团有限公司 361048878 人民币普通股 361048878

胡秀娟 29782282 人民币普通股 29782282

香港中央结算有限公司 7443114 人民币普通股 7443114

黄恒科 3209600 人民币普通股 3209600

王秀青 2796000 人民币普通股 2796000

闫 斌 1999900 人民币普通股 1999900

招商银行股份有限公司－华泰柏瑞中证 2000

1814700 人民币普通股 1814700

交易型开放式指数证券投资基金

高盛公司有限责任公司 1805410 人民币普通股 1805410

何小春 1745314 人民币普通股 1745314

李元喜 1622000 人民币普通股 1622000

控股股东山东海化集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否上述股东关联关系或一致行动的说明

存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前 10 名股东参与融资融券业务情况说明 无

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 □不适用

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 □不适用

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表 □适用 □不适用

三、其他重要事项 □适用 □不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1. 合并资产负债表

编制单位：山东海化股份有限公司 2026 年 09月 30日 单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 2319924879.79 2141370774.48结算备付金拆出资金交易性金融资产

衍生金融资产 12502740.00 102057760.00应收票据

应收账款 88776874.35 12507076.26

应收款项融资 837287713.16 683213270.22

预付款项 61393686.40 22054196.69应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 92963697.85 95632004.35

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货 248679876.68 187013571.29

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产 6627866.04 12351616.34

流动资产合计 3668157334.27 3256200269.63

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资 2405901531.07 2409633868.27

其他权益工具投资 3402639.63 3402639.63其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产 2138108874.91 2138389659.80

在建工程 88091696.30 161843161.26生产性生物资产油气资产

使用权资产 116576340.66 151273241.72

无形资产 224482724.53 214038661.48

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉

长期待摊费用 1112306.01 1640864.31

递延所得税资产 87013388.68 93102607.46

其他非流动资产 428060289.53 416592143.06

非流动资产合计 5492749791.32 5589916846.99

资产总计 9160907125.59 8846117116.62

流动负债：

短期借款 741325357.53 1390776201.02向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据 1795609811.26 1180800126.26

应付账款 621590056.83 771556379.51

预收款项 6182203.28 5134139.63

合同负债 101491171.80 67926891.55卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 284742467.96 336741341.24

应交税费 17347674.76 17797763.38

其他应付款 71992728.80 74434220.71

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 195390630.52 258820370.11

其他流动负债 9500123.14 7507683.50

流动负债合计 3845172225.88 4111495116.91

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 1596749936.15 424546953.80应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债 191635985.28 225204001.01

长期应付款 83347499.97 133333333.32

长期应付职工薪酬 70807620.00 38096393.55

预计负债 7132652.54 7228878.96

递延收益 30098993.15 32319134.32

递延所得税负债 38350644.01 63332747.43其他非流动负债

非流动负债合计 2018123331.10 924061442.39

负债合计 5863295556.98 5035556559.30

所有者权益：

股本 895091926.00 895091926.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 1149828249.00 1148274639.98

减：库存股

其他综合收益 1647073.15 18884107.62

专项储备 10771692.24 7591663.77

盈余公积 447545963.00 447545963.00一般风险准备

未分配利润 811083047.25 1311528638.98

归属于母公司所有者权益合计 3315967950.64 3828916939.35

少数股东权益 -18356382.03 -18356382.03

所有者权益合计 3297611568.61 3810560557.32

负债和所有者权益总计 9160907125.59 8846117116.62

法定代表人：王治慧 主管会计工作负责人：王法明 会计机构负责人：张明

2．合并年初到报告期末利润表 单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 3094354250.82 3563231111.56

其中：营业收入 3094354250.82 3563231111.56利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 3257405192.80 3660341665.11

其中：营业成本 2787590844.59 3198762240.34利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 56350015.41 65379678.22

销售费用 43678320.75 87542947.43

管理费用 222656536.64 224264652.62

研发费用 106551062.82 87861360.94

财务费用 40578412.59 -3469214.44

其中：利息费用 47889876.71 15917139.99

利息收入 13011532.71 18717121.84

加：其他收益 7425935.91 14129123.33

投资收益（损失以“－”号填列） -1897040.39 -2596726.61

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 48289.46 -3850197.12以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 73317544.56 11242933.50

信用减值损失（损失以“-”号填列） 842439.73 -5688877.76

资产减值损失（损失以“-”号填列） -424337158.45 -450751373.58

资产处置收益（损失以“-”号填列） 1241242.52

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -506457978.10 -530775474.67

加：营业外收入 896969.81 6173130.38

减：营业外支出 981501.50 1579740.17

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -506542509.79 -526182084.46

减：所得税费用 -6096918.06 -130040957.72

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -500445591.73 -396141126.74

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -500445591.73 -396141126.74

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -500445591.73 -396141126.74

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额 -17237034.47 -12214714.51

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -17237034.47 -12214714.51

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益 -17237034.47 -12214714.51

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备 -17237034.47 -12214714.51

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -517682626.20 -408355841.25

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -517682626.20 -408355841.25

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.56 -0.44

（二）稀释每股收益 -0.56 -0.44

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

法定代表人：王治慧 主管会计工作负责人：王法明 会计机构负责人：张明

3. 合并年初到报告期末现金流量表 单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2575214879.28 3733533987.36客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 23165412.25 15534940.38

收到其他与经营活动有关的现金 235144243.62 500672314.18

经营活动现金流入小计 2833524535.15 4249741241.92

购买商品、接受劳务支付的现金 3276266227.01 3028814975.07客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 562765711.07 612268587.05

支付的各项税费 94949303.50 152021375.93

支付其他与经营活动有关的现金 31371212.58 587834607.57

经营活动现金流出小计 3965352454.16 4380939545.62

经营活动产生的现金流量净额 -1131827919.01 -131198303.70

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 450000000.00

取得投资收益收到的现金 5334235.68 11479648.13

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7552697.22 8444181.13处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 141790361.11 251435007.72

投资活动现金流入小计 154677294.01 721358836.98

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24524997.06 154376104.08

投资支付的现金 1978456400.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 450000000.00

投资活动现金流出小计 24524997.06 2582832504.08

投资活动产生的现金流量净额 130152296.95 -1861473667.10

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 2062251813.97 1327679621.80收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 2062251813.97 1327679621.80

偿还债务支付的现金 1239580033.23 28813500.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35724204.56 8355446.38

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 165604814.75 211722658.90

筹资活动现金流出小计 1440909052.54 248891605.28

筹资活动产生的现金流量净额 621342761.43 1078788016.52

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -380332860.63 -913883954.28

加：期初现金及现金等价物余额 1302679564.31 2216386474.91

六、期末现金及现金等价物余额 922346703.68 1302502520.63

（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 □不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 □否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

山东海化股份有限公司董事会

2026年 10月 30 日