关于东莞发展控股股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联

资金往来的专项说明

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关于东莞发展控股股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明东莞发展控股股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于东莞发展控股股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2026）第 440A004078号

东莞发展控股股份有限公司全体股东：

我们接受东莞发展控股股份有限公司（以下简称“东莞控股公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了东莞控股公司2025年12月31日的合并及公司资产负债表，2025年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2026）第 440A005143号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，东莞控股公司编制了本专项说明所附的东莞发展控股股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东莞控股公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东莞控股公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对东莞控股公司实施于2025年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2025年度东莞控股公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供东莞控股公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二六年三月二十六日东莞发展控股股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：东莞发展控股股份有限公司单位：万元

2025年

2025年度占

2025年期初度占用2025年度偿2025年期末

上市公司核算用累计发生非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系占用资金余资金的还累计发生占用资金余占用形成原因占用性质的会计科目金额（不含额利息(如金额额

利息）

有)

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计

2025年

2025年度占

2025年期初度占用2025年度偿2025年期末

上市公司核算用累计发生其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系占用资金余资金的还累计发生占用资金余往来形成原因往来性质的会计科目金额（不含额利息(如金额额

利息）

有)

东莞市城巴运输有限公司母公司的全资子公司应收账款299.221812.171595.05516.34应收充电服务费经营性往来

东莞巴士有限公司东部分公司母公司的全资子公司的分公司应收账款512.982693.922532.67674.23应收充电服务费经营性往来

控股股东、实际控东莞市滨海湾公共交通有限公司母公司的控股子公司应收账款283.941548.891427.25405.57应收充电服务费经营性往来制人及其附属企业

东莞市松山湖公共交通有限公司母公司的控股子公司应收账款217.311999.421854.50362.24应收充电服务费经营性往来东莞市水乡新城公共汽车有限公

母公司的参股公司应收账款12.3963.6874.571.50应收充电服务费经营性往来

司东莞市小巴运输有限公司母公司的控股子公司应收账款113.64435.83469.5879.88应收充电服务费经营性往来

东莞巴士有限公司母公司的全资子公司应收账款0.325.285.310.29应收充电服务费经营性往来

东莞市鸿运传媒有限公司母公司的全资子公司应收账款0.262.852.850.26应收电费经营性往来

东莞市路桥投资建设有限公司母公司的全资子公司应收账款0.990.900.09应收充电服务费经营性往来广东康迪领先新能源科技有限公

联营企业应收账款9.012.576.44应收充电服务费经营性往来司

东莞市轨道一号线建设发展有限母公司的全资子公司，本公司应收账款2.452.350.10应收租金及水电费经营性往来公司2024年已转让其所有股权

东莞交投置业有限公司母公司的全资子公司长期应收款93511.7516759.554007.27106264.04应收保理款经营性往来东莞市莞城静态交通投资有限公

母公司的控股子公司长期应收款1.640.101.400.34应收融资租赁款经营性往来司

东莞静态交通投资有限公司母公司的全资子公司长期应收款22.190.8018.184.82应收融资租赁款经营性往来东莞市南城静态交通投资有限公

母公司的控股子公司长期应收款1.640.101.400.34应收融资租赁款经营性往来司东莞市桥头静态交通投资有限公

母公司的控股子公司长期应收款1.640.101.400.34应收融资租赁款经营性往来司东莞市黄江静态交通投资有限公

母公司的控股子公司长期应收款1.640.101.400.34应收融资租赁款经营性往来司东莞市大朗静态交通投资有限公

母公司的控股子公司长期应收款1.640.101.400.34应收融资租赁款经营性往来司东莞市中堂静态交通投资有限公

母公司的控股子公司长期应收款1.640.101.400.34应收融资租赁款经营性往来司东莞市高埗静态交通投资有限公

母公司的控股子公司长期应收款1.640.101.400.34应收融资租赁款经营性往来司东莞市机动车驾考服务中心有限

母公司的全资子公司长期应收款235.527.75204.2139.06应收融资租赁款经营性往来公司

东莞市城巴运输有限公司母公司的全资子公司长期应收款6669.10765.147434.24应收融资租赁款经营性往来

东莞市滨海湾公共交通有限公司母公司的控股子公司长期应收款15791.171199.2916990.46应收融资租赁款经营性往来

东莞巴士有限公司东部分公司母公司的全资子公司的分公司其他应收款17.005.0022.00应收保证金经营性往来

东莞巴士有限公司东部分公司母公司的全资子公司的分公司其他应收款16.94206.38206.3816.94应收租金、水电费经营性往来股权处置款、伙食

东莞市路桥投资建设有限公司母公司的全资子公司其他应收款99936.6720324.42120260.250.83经营性往来费等东莞市路桥投资建设有限公司常

母公司的全资子公司的分公司其他应收款3.383.38伙食费经营性往来虎高速公路分公司

东莞巴士有限公司母公司的全资子公司其他应收款27.3625.082.28应收租金经营性往来

应收车辆租金、水

东莞市经纬公路工程有限公司母公司的全资子公司其他应收款47.4247.42经营性往来电费

东莞交通实业发展有限公司母公司的全资子公司其他应收款86.3478.308.04伙食费经营性往来

应收保证金、水电

东莞市松山湖公共交通有限公司母公司的控股子公司其他应收款42.000.920.9242.00经营性往来费

本公司曾持有其25%股权，东莞市福民私募基金管理有限公

2025年12月已转让其所有股其他应收款17.2317.23伙食费经营性往来

司权

东莞市福民集团公司股东其他应收款0.250.25伙食费经营性往来伙食费及水电物业

东莞交投置业有限公司母公司的全资子公司其他应收款2.062.060.00经营性往来费等

东莞市滨海湾公共交通有限公司母公司的控股子公司其他应收款58.0024.0034.00应收保证金经营性往来

东莞市公共汽车有限公司母公司的参股公司其他应收款20.0020.00应收保证金经营性往来

小计217777.6048022.76157293.39108506.97

上市公司的子公司天津市宏通商业保理有限公司控股子公司其他应收款8704.11151.608855.71财务资助款非经营性往来

及其附属企业天津市宏通商业保理有限公司控股子公司长期应收款54640.2617500.001658.3343275.2630523.33财务资助款非经营性往来

小计63344.3617500.001809.9352130.9730523.33其他关联方及其附属企业

总计281121.9665522.761809.93209424.36139030.30

本表已于2026年3月26日获第八届董事会第五十三次会议批准。公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人：