唐山冀东装备工程股份有限公司

2024年度财务决算报告

唐山冀东装备工程股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度财

务决算经信永中和会计师事务所审计。现将公司2024年度财务决算情况说明如下：

主要指标情况说明：

1.收入及盈利情况

2024年度，公司合并报表营业收入24.95亿元，较上年同期29.21

亿元下降14.58%；毛利率8.11%，较上年同期7.79％上升0.32个百分点；利润总额3602.50万元，较上年同期5297.88万元下降32.00%；

净利润2169.60万元，较上年同期3695.74万元下降41.29%。其中归属于母公司所有者净利润2185.89万元，较上年同期3066.66万元下降28.72%。

2.资产及负债情况

截至2024年12月31日，公司合并报表资产总额22.37亿元，负债总额17.89亿元，资产负债率79.98％，所有者权益4.48亿元，其中归属于母公司所有者权益4.20亿元。

3.现金流量情况

2024年度，公司合并报表经营活动产生的现金流量净额

-3440.75万元，投资活动产生的现金流量净额-2930.95万元，筹资活动产生的现金流量净额-5499.15万元，汇率变动对现金及现金等价物的影响0.00万元，现金及现金等价物净增加额为-11870.85万元。主要科目变动情况说明表同比变动合并报表项目变动原因说明幅度

主要是报告期减少有息负债、提高对外投资支付的现

货币资金-34.18%金同比增加所致

应收票据-79.57%主要是报告期末公司持有的商业承兑票据减少所致

应收款项融资-49.72%主要是报告期末公司持有的银行承兑票据减少所致

应收账款42.90%主要是报告期末公司以应收账款清收方式变化所致

主要是报告期公司承建的重点项目未达到结算条件，合同资产56.77%报告期末合同资产同比增加所致

其他权益工具投资39.67%主要是对参股公司增资所致

主要是报告期公司增加在建项目，报告期末未完工项在建工程364.03%目增加所致主要是报告期公司承接的部分主要项目未达到结算

营业收入-14.58%条件，尚在履约所致主要是报告期公司承接的部分主要项目未达到结算

营业成本-14.87%条件，尚在履约所致主要是报告期公司子公司承接的石灰石开采业务开

税金及附加-57.33%采量减少所致

销售费用-2.60%无重大变化

管理费用10.53%主要是报告期公司任期绩效同比增加所致

主要是报告期公司持续加大研发投入，研发费用同比研发费用12.53%增加所致主要是报告期资金日均规模降低影响利息收入减少

财务费用9.81%所致

信用减值损失188.48%报告期按公司会计政策计提减值准备同比增加所致

资产减值损失180.48%报告期按公司会计政策计提减值准备同比增加所致

营业外收入43.14%报告期公司取得采购让利同比增加所致

营业外支出419.67%报告期公司资产报废损失同比增加所致

利润总额-32.00%主要是以上原因综合所致归属于母公司所有

-28.72%主要是以上原因综合所致者的净利润

经营活动产生的现主要是报告期公司销售商品、提供劳务取得的现金同

-139.81%金流量净额比减少所致投资活动产生的现

-216.02%主要是报告期公司投资支付的现金同比增加所致金流量净额

筹资活动产生的现-6508.25主要是报告期公司偿还债务支付的现金同比增加所

金流量净额%致现金及现金等价物

-251.96%主要是以上原因综合所致净增加额合并资产负债表

2024年12月31日单位：人民币元

项目2024年12月31日2024年1月1日

流动资产：

货币资金226320875.16343873118.99交易性金融资产衍生金融资产

应收票据18073068.4788469418.72

应收账款1011228152.58707641057.17

应收款项融资64427912.82128146339.49

预付款项67647549.9296017369.98

其他应收款31622941.4530021459.55

其中：应收利息51365.1595092.66应收股利

存货230962662.90229215968.98

合同资产218109548.91139126531.64持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产21164714.1820893426.64

流动资产合计1889557426.391783404691.16

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资39808503.0328501521.34其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产217436486.18227516985.59

在建工程9541564.962056252.08生产性生物资产油气资产

使用权资产1385078.60668148.73

无形资产14794849.5415497512.10开发支出商誉

长期待摊费用28728832.6130452261.72

递延所得税资产35544290.2437438585.31其他非流动资产

非流动资产合计347239605.16342131266.87

资产总计2236797031.552125535958.03合并资产负债表(续)

2024年12月31日单位：人民币元

项目2024年12月31日2024年1月1日

流动负债：

短期借款148320000.00107774934.24

应付票据234513076.01180069813.25

应付账款1212038720.321038874272.89预收款项

合同负债94411339.53153643244.27

应付职工薪酬10582245.7911099601.98

应交税费9011487.063951209.91

其他应付款62551306.74159571037.43

其中：应付利息37578.337722.22应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债925956.32522361.46

其他流动负债10610562.7820182967.82

流动负债合计1782964694.551675689443.25

非流动负债：

长期借款应付债券

租赁负债179456.46330295.59预计负债

递延收益5452633.605780964.10

递延所得税负债390112.65722428.30其他非流动负债

非流动负债合计6022202.716833687.99

负债合计1788986897.261682523131.24

股东权益：

股本227000000.00227000000.00其他权益工具

资本公积358656856.14358656856.14

其他综合收益-19294366.47-10899602.74

专项储备2249165.135763109.35

盈余公积35923403.1535923403.15一般风险准备

未分配利润-184905687.01-206764594.45

归属于母公司股东权益合计419629370.94409679171.45

少数股东权益28180763.3533333655.34

股东权益合计447810134.29443012826.79

负债和股东权益总计2236797031.552125535958.03合并利润表

2024年度单位：人民币元

项目2024年度2023年度

一、营业总收入2495147402.232920929235.34

其中:营业收入2495147402.232920929235.34

二、营业总成本2488268581.462883934919.64

其中：营业成本2292757423.562693386375.54

税金及附加7168319.6216799004.17

销售费用33907761.5734814382.49

管理费用98721432.5089315125.26

研发费用50713032.8345065957.60

财务费用5000611.384554074.58

加：其他收益4801918.484296759.70

投资收益9507725.2832754.17

信用减值损失10464118.803627334.16

资产减值损失-6629376.26-2363591.83

资产处置收益56166.9646537.33

三、营业利润25079374.0342634109.23

加：营业外收入16275869.7111370423.05

减：营业外支出5330212.511025691.79

四、利润总额36025031.2352978840.49

减：所得税费用14329015.7816021454.56

五、净利润21696015.4536957385.93

（一）按经营持续性分类21696015.4536957385.93

1.持续经营净利润21696015.4536957385.93

2.终止经营净利润

（二）按所有权归属分类21696015.4536957385.93

1.归属于母公司所有者的净利润21858907.4430666596.01

2.少数股东损益-162891.996290789.92

六、其他综合收益的税后净额-8394763.73-6583938.43归属母公司所有者的其他综合收益的税后净

-8394763.73-6567594.10额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-8394763.73-6551184.26

其中：其他权益工具投资公允价值变动-8394763.73-6551184.26

（二）将重分类进损益的其他综合收益-16409.84

其中：外币财务报表折算差额-16409.84

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-16344.33

七、综合收益总额13301251.7230373447.50

归属于母公司股东的综合收益总额13464143.7124099001.91

归属于少数股东的综合收益总额-162891.996274445.59

八、每股收益：

基本每股收益（元/股）0.09630.1351

稀释每股收益（元/股）0.09630.1351合并现金流量表

2024年度单位：人民币元

项目2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1386519537.451673722527.03

收到的税费返还3420763.062576594.13

收到其他与经营活动有关的现金95628070.4770693427.22

经营活动现金流入小计1485568370.981746992548.38

购买商品、接受劳务支付的现金1052829358.371152532731.81

支付给职工以及为职工支付的现金280091012.41258319607.54

支付的各项税费59888271.9399489654.55

支付其他与经营活动有关的现金127167268.41150227627.52

经营活动现金流出小计1519975911.121660569621.42

经营活动产生的现金流量净额-34407540.1486422926.96

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

248394.88223508.40

收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计248394.88223508.40

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

7057897.529498186.39

支付的现金

投资支付的现金22500000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计29557897.529498186.39

投资活动产生的现金流量净额-29309502.64-9274677.99

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款所收到的现金193320000.00134000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金28446811.3524909256.53

筹资活动现金流入小计221766811.35158909256.53

偿还债务所支付的现金149774934.24110000000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金5623121.767081256.57

其中：子公司支付给少数股东的股利、535623.75

利润支付其他与筹资活动有关的现金121360238.1440969864.68

筹资活动现金流出小计276758294.14158051121.25

筹资活动产生的现金流量净额-54991482.79858135.28

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响109542.35

五、现金及现金等价物净增加额-118708525.5778115926.60

加：期初现金及现金等价物余额315903254.31237787327.71

六、期末现金及现金等价物余额197194728.74315903254.31上述事项尚需提交公司股东大会审议。

2025年3月26日