天山材料股份有限公司

内部控制审计报告

大华内字[2026]0011000080号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHuaCertified PublicAccountants（Special General Partnership）天山材料股份有限公司内部控制审计报告（截止2025年12月31日）目录页次

一、内部控制审计报告1-2大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]

电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

www.dahua-cpa.com内部控制审计报告

大华内字[2026]0011000080号

天山材料股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了天山材料股份有限公司（以下简称天山股份）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

第1页大华内字[2026]0011000080号内部控制审计报告

四、财务报告内部控制审计意见我们认为，天山股份于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

朱珉东

中国·北京中国注册会计师：

杨雁杰

二〇二六年三月三十日

第2页扫提市场主体身统一社会信用代码

91110108590676050Q 营业 执照 份码了解更多登记、备案。许可。监管信息，体验更多应用服务。

(副本)(7-1)

名称大华会师事务所(特味普通合伙)出资额1360万元类型特殊普通合伙企业成立日期2012年02月09日执行事务合伙人杨晨辉主要经营场所北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101

经营范围审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告：基本建设年度财务决算审计，代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、

法规规定的其他业务；无(市场主体依法白土选择经营项目，开展经营活动；依法须经批牌的准后依批准的内容开展经动业政策禁止和限制类项目经三动告专用登记机关

2026年01月08日

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过

国家企业信用信息公示系统网址： 国家市场监督管理总局监制http://www.gsxt.gov.cn 国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。证书序号：0022858说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。

执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，应当向财政部门申请换发。

名称：大华会计师等务所(喷味普通合伙3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

)租、出借、转让。

首席合伙人：杨晨辉4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财主任会计师：政部门交回《会计师事务所执业证书》。

经营场所：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层发证机关北京市财政局

组织形式：特殊普通合伙

执业证书编号：112025年1月3日

批准执业文号：京

批准执业日期：2011年11月中华人民共和国财政部制