天山材料股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

大华核字[2026]0011002917号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHuaCertified PublicAccountants（Special General Partnership）天山材料股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截至2025年12月31日）目录页次

一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明

二、天山材料股份有限公司2025年度非经营性资1-4

金占用及其他关联资金往来情况汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]

电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

大华核字[2026]0011002917号

天山材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了天山材料股份有限公司（以下简称天山股份）2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动

表以及财务报表附注，并于2025年3月30日签发了大华审字[2026]0011005530号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就天山股份编制的2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来

情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是天山股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计天山股份2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的

相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对天山股

第1页大华核字[2026]0011002917号关联方资金占用情况的专项说明份实施2025年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天山股份2025年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交

易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：天山材料股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

朱珉东

中国·北京中国注册会计师：

杨雁杰

二〇二六年三月三十日

第2页20252025年度占占用方与上上市公司2025年度占用累非经营性资金年期初占用资金的2025年度偿还2025年期末占用占用形成资金占用方名称市公司的关核算的会计发生金额占用性质占用用资金余额利息累计发生金额资金余额原因

联关系计科目（不含利息）（如有）中材科技股份有限同受最终控

应收账款1577063.5014305416.078918042.006964437.57销售商品经营性往来公司及其附属公司制方控制中国建筑材料工业同受最终控

地质勘查中心及其应收账款1244560.941219638.9624921.98销售商品经营性往来制方控制附属公司北新建材集团有限同受最终控

应收账款686646.98-686646.98销售商品经营性往来公司及其附属公司制方控制北方水泥有限公司同受最终控

预付款项1195223.58788602850.72789525125.10272949.20采购商品经营性往来及其附属公司制方控制北新建材集团有限同受最终控

预付款项3922774.063050163.636950401.3522536.34采购商品经营性往来

控股股东、实公司及其附属公司制方控制际控制人及其凯盛科技集团有限同受最终控

附属企业预付款项2706690.813440872.964935474.991212088.78采购商品经营性往来公司及其附属公司制方控制宁夏建材集团股份

同受最终控采购商品/

有限公司及其附属预付款项1462801.88210667542.79210216016.981914327.69经营性往来制方控制接受劳务公司中材科技股份有限同受最终控

预付款项1720.10-1720.10-接受劳务经营性往来公司及其附属公司制方控制中国建筑材料科学同受最终控

研究总院有限公司预付款项1260163.873703432.903363352.491600244.28采购商品/经营性往来制方控制接受劳务及其附属公司中国中材国际工程

同受最终控采购商品/

股份有限公司及其预付款项286221435.24624072630.87796179780.18114114285.93经营性往来制方控制接受劳务附属公司

第2页2025年度占用方与上上市公司非经营性资金20252025年度占用累年期初占占用资金2025年度偿还2025年期末占占用形成资金占用方名称市公司的关核算的会计发生金额占用性质占用用资金余额的利息累计发生金额用资金余额原因

联关系计科目（不含利息）（如有）中国中材集团有限同受最终控

预付款项22021.005509453.001360000.004171474.00采购商品经营性往来公司及其附属公司制方控制中建材集团进出口

同受最终控采购商品/

有限公司及其附属预付款项1352033.701119423.501519474.00951983.20经营性往来制方控制接受劳务公司中建材投资有限公同受最终控

预付款项18763590.361373723205.0241580606.72采购商品经营性往来

司及其附属公司制方控制1350906188.66北新集团建材股份同受最终控

有限公司及其附属预付款项2637.93-2637.93采购商品经营性往来制方控制公司中国建筑材料工业同受最终控

地质勘查中心及其预付款项2149000.332001709.33147291.00采购商品经营性往来制方控制附属公司

控股股东、实际中建材资产管理有

控制人及其附同受最终控限公司及其附属公预付款项35464.9526284.299180.66采购商品经营性往来属企业制方控制司

北方水泥有限公司同受最终控其他应收1166800.00-1166800.00-销售商品经营性往来及其附属公司制方控制款

北新建材集团有限同受最终控其他应收3300.00119280.001200.00121380.00保证金经营性往来公司及其附属公司制方控制款

凯盛科技集团有限同受最终控其他应收2385708.00125760.00125760.002385708.00租金/保证经营性往来公司及其附属公司制方控制款金

中材科技股份有限同受最终控其他应收127874.11125760.00127874.11125760.00租金经营性往来公司及其附属公司制方控制款中国建筑材料科学同受最终控其他应收技术服务

研究总院有限公司304720.004542994.92516285.014331429.91/经营性往来制方控制款费租金及其附属公司

第3页扫提市场主体身统一社会信用代码

91110108590676050Q 营业 执照 份码了解更多登记、备案。许可。监管信息，体验更多应用服务。

(副本)(7-1)

名称大华会师事务所(特味普通合伙)出资额1360万元类型特殊普通合伙企业成立日期2012年02月09日执行事务合伙人杨晨辉主要经营场所北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101

经营范围审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告：基本建设年度财务决算审计，代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、

法规规定的其他业务；无(市场主体依法白土选择经营项目，开展经营活动；依法须经批牌的准后依批准的内容开展经动业政策禁止和限制类项目经三动告专用登记机关

2026年01月08日

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过

国家企业信用信息公示系统网址： 国家市场监督管理总局监制http://www.gsxt.gov.cn 国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。证书序号：0022858说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。

执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，应当向财政部门申请换发。

名称：大华会计师等务所(喷味普通合伙3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

)租、出借、转让。

首席合伙人：杨晨辉4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财主任会计师：政部门交回《会计师事务所执业证书》。

经营场所：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层发证机关北京市财政局

组织形式：特殊普通合伙

执业证书编号：112025年1月3日

批准执业文号：京

批准执业日期：2011年11月中华人民共和国财政部制