合并资产负债表

编制单位：峨眉山旅游股份有限公司单位：人民币元

项目本期末本期初

流动资产：

货币资金1650895225.121512310989.03

交易性金融资产496500.00496500.00衍生金融资产应收票据

应收账款50536776.7245319098.83应收款项融资

预付款项6971944.805109096.96

其他应收款9092248.326447451.37

其中：应收利息应收股利

存货40659108.5939597743.35

合同资产789529.25934849.27持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6863148.501803292.61

流动资产合计1766304481.301612019021.42

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资4139658.385325637.92其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产948325.83991413.39

固定资产1238042899.551285888788.66

在建工程112876567.1199352467.54生产性生物资产油气资产

使用权资产16272579.2418173144.72

无形资产202075740.34207566530.64开发支出商誉

长期待摊费用14616838.4117615556.51

递延所得税资产18650435.1218650435.12其他非流动资产

非流动资产合计1607623043.981653563974.50

资产总计3373927525.283265582995.92

法定代表人：许拉弟主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：张晓文

1合并资产负债表(续)

编制单位：峨眉山旅游股份有限公司单位：人民币元项目本期末本期初

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款82527400.8064859904.48预收款项

合同负债35040505.2442132958.11

应付职工薪酬35586804.0558915774.55

应交税费17781503.457623497.82

其他应付款240798644.36103244209.34

其中：应付利息

应付股利131728275.50持有待售负债

一年内到期的非流动负债1530635.134861998.05

其他流动负债2184228.091967497.46

流动负债合计415449721.12283605839.81

非流动负债：

长期借款492463907.27492455048.46应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债16423320.0416852111.63

长期应付款7091216.097091216.09长期应付职工薪酬预计负债

递延收益29399110.8531825122.31

递延所得税负债2743539.112743539.11其他非流动负债

非流动负债合计548121093.36550967037.60

负债合计963570814.48834572877.41

股东权益：

股本526913102.00526913102.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积404650941.82404650941.82

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积290985598.91290985598.91一般风险准备

未分配利润1386485902.291396927356.82

归属于母公司股东权益合计2609035545.022619476999.55

少数股东权益-198678834.22-188466881.04

股东权益合计2410356710.802431010118.51

负债和股东权益总计3373927525.283265582995.92

法定代表人：许拉弟主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：张晓文

2母公司资产负债表

编制单位：峨眉山旅游股份有限公司单位：人民币元项目本期末本期初

流动资产：

货币资金1603435056.321465706661.04

交易性金融资产496500.00496500.00衍生金融资产应收票据

应收账款40107399.2335862168.18应收款项融资

预付款项6591977.394433802.29

其他应收款28757084.5028169859.15

其中：应收利息应收股利

存货16996521.4720957053.25合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产5303931.45124201.39

流动资产合计1701688470.361555750245.30

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资332170271.08332222851.59其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产948325.83991413.39

固定资产918364958.14959296432.61

在建工程112876567.1199352467.54生产性生物资产油气资产

使用权资产16214021.3017997470.68

无形资产119270407.20123152539.13开发支出

长期待摊费用13296767.4214351458.39

递延所得税资产37395520.7937395520.79其他非流动资产

非流动资产合计1550536838.871584760154.12

资产总计3252225309.233140510399.42

法定代表人：许拉弟主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：张晓文

3母公司资产负债表(续)

编制单位：峨眉山旅游股份有限公司单位：人民币元项目本期末本期初

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款106235724.34100520034.26预收款项

合同负债27706023.7735954553.08

应付职工薪酬35311928.5756745159.33

应交税费17483593.576866420.09

其他应付款219684083.8087888771.35

其中：应付利息

应付股利131728275.50持有待售负债

一年内到期的非流动负债985285.243680598.51

其他流动负债1749350.891646589.91

流动负债合计409155990.18293302126.53

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债16464193.8916852111.63

长期应付款7091216.097091216.09长期应付职工薪酬预计负债

递延收益3074682.915102560.89

递延所得税负债2699620.602699620.60其他非流动负债

非流动负债合计29329713.4931745509.21

负债合计438485703.67325047635.74

股东权益:

股本526913102.00526913102.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积404762083.74404762083.74

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积290985598.91290985598.91

未分配利润1591078820.911592801979.03

股东权益合计2813739605.562815462763.68

负债和股东权益总计3252225309.233140510399.42

法定代表人：许拉弟主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：张晓文

4合并利润表

编制单位：峨眉山旅游股份有限公司单位：人民币元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入457086558.20508242953.53

其中:营业收入457086558.20508242953.53

二、营业总成本324393956.82359721336.25

其中：营业成本237386612.89256165046.10

税金及附加5039221.175565147.67

销售费用19890433.4922132036.26

管理费用68191447.9669148480.74

研发费用841575.33950379.24

财务费用-6955334.025760246.24

其中：利息费用9206965.7510787681.47

利息收入17005830.716022424.26

加：其他收益4632793.311317950.41

投资收益（损失以“－”号填列）-1185979.54-1797109.94

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1185979.54-1797109.94以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-2169923.45-3079062.51

资产减值损失（损失以“-”号填列）-41630.02-28176.56

资产处置收益（损失以“-”号填列）-1071904.72-2605.34

三、营业利润（亏损以“－”号填列）132855956.96144932613.34

加：营业外收入147739.46110169.05

减：营业外支出323461.73790552.23

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）132680234.69144252230.16

减：所得税费用21605366.9028181632.94

五、净利润（净亏损以“－”号填列）111074867.79116070597.22

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）111074867.79116070597.22

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）121286820.97132527387.38

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-10211953.18-16456790.16

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综合收益归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额111074867.79116070597.22

归属于母公司股东的综合收益总额121286820.97132527387.38

归属于少数股东的综合收益总额-10211953.18-16456790.16

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）0.23020.2515

（二）稀释每股收益（元/股）0.23020.2515

法定代表人：许拉弟主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：张晓文

5母公司利润表

编制单位：峨眉山旅游股份有限公司单位：人民币元项目本期发生额上期发生额

一、营业收入438236393.37487361871.75

减：营业成本216042453.68234723511.71

税金及附加3720345.254260873.82

销售费用19903622.5919190661.27

管理费用60100871.9762538353.28研发费用

财务费用-15699313.61-4622156.25

其中：利息费用443188.70473941.72

利息收入16968958.666068869.50

加：其他收益2192922.88866037.13

投资收益（损失以“－”号填列）-52580.51-334459.33

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-52580.51-334459.33以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-3577895.82-4565846.87

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）-1071904.72-2605.34

二、营业利润（亏损以“－”号填列）151658955.32167233753.51

加：营业外收入119999.9964278.37

减：营业外支出283257.15626309.33

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）151495698.16166671722.55

减：所得税费用21490580.7827202943.39

四、净利润（净亏损以“－”号填列）130005117.38139468779.16

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）130005117.38139468779.16

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综合收益

六、综合收益总额130005117.38139468779.16

法定代表人：许拉弟主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：张晓文

6合并现金流量表

编制单位：峨眉山旅游股份有限公司单位：人民币元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金488267095.30536031215.17

收到的税费返还1643578.55

收到其他与经营活动有关的现金2791679.0910680061.27

经营活动现金流入小计491058774.39548354854.99

购买商品、接受劳务支付的现金148303900.96176996750.15

支付给职工以及为职工支付的现金131517714.02144776765.48

支付的各项税费37515393.5355693929.04

支付其他与经营活动有关的现金17828137.1719493997.76

经营活动现金流出小计335165145.68396961442.43

经营活动产生的现金流量净额155893628.71151393412.56

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7594916.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金17003379.075873842.12

投资活动现金流入小计24598295.075873842.12

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金33171814.5648852445.98投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计33171814.5648852445.98

投资活动产生的现金流量净额-8573519.49-42978603.86

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款所收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

偿还债务所支付的现金196456.48

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金5956386.22115434670.35

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金3136882.11645507.44

筹资活动现金流出小计9289724.81116080177.79

筹资活动产生的现金流量净额-9289724.81-116080177.79

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额138030384.41-7665369.09

加：期初现金及现金等价物余额1480824078.721380346340.05

六、期末现金及现金等价物余额1618854463.131372680970.96

法定代表人：许拉弟主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：张晓文

7母公司现金流量表

编制单位：峨眉山旅游股份有限公司单位：人民币元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金466538565.73507417048.73收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金304676.912468246.11

经营活动现金流入小计466843242.64509885294.84

购买商品、接受劳务支付的现金137153442.86159547034.46

支付给职工以及为职工支付的现金126690521.90131643633.18

支付的各项税费35007822.3352094721.42

支付其他与经营活动有关的现金17076234.9016608818.55

经营活动现金流出小计315928021.99359894207.61

经营活动产生的现金流量净额150915220.65149991087.23

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7594916.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金16560130.056120713.92

投资活动现金流入小计24155046.056120713.92

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金33056928.5748412897.60投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1891310.104000000.00

投资活动现金流出小计34948238.6752412897.60

投资活动产生的现金流量净额-10793192.62-46292183.68

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款所收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金105325075.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金2947484.43449900.00

筹资活动现金流出小计2947484.43105774975.00

筹资活动产生的现金流量净额-2947484.43-105774975.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额137174543.60-2076071.45

加：期初现金及现金等价物余额1434220250.731242225478.07

六、期末现金及现金等价物余额1571394794.331240149406.62

法定代表人：许拉弟主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：张晓文

8合并股东权益变动表

编制单位：峨眉山旅游股份有限公司单位：人民币元

2025年半年度

归属于母公司股东权益项目其他权益工具一般风险少数股东权益股东权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他小计优先股永续债其他准备

一、上年年末余额526913102.00404650941.82290985598.911396927356.822619476999.55-188466881.042431010118.51

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额526913102.00404650941.82290985598.911396927356.822619476999.55-188466881.042431010118.51

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）-10441454.53-10441454.53-10211953.18-20653407.71

（一）综合收益总额121286820.97121286820.97-10211953.18111074867.79

（二）股东投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入股东权益的金额

4.其他

（三）利润分配-131728275.50-131728275.50-131728275.50

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对股东的分配-131728275.50-131728275.50-131728275.50

4.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本年提取

2.本年使用

（六）其他

四、期末余额526913102.00404650941.82290985598.911386485902.292609035545.02-198678834.222410356710.80

法定代表人：许拉弟主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：张晓文

9合并股东权益变动表（续）

编制单位：峨眉山旅游股份有限公司单位：人民币元

2024年半年度

归属于母公司股东权益项目其他权益工具一般风险少数股东权益股东权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他小计优先股永续债其他准备

一、上年年末余额526913102.00404762083.74263122322.271295534352.272490331860.28-86768179.542403563680.74

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额526913102.00404762083.74263122322.271295534352.272490331860.28-86768179.542403563680.74

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）-111141.9227202312.3827091170.46-16345648.2410745522.22

（一）综合收益总额132527387.38132527387.38-16456790.16116070597.22

（二）股东投入和减少资本-111141.92-111141.92111141.92

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入股东权益的金额

4.其他-111141.92-111141.92111141.92

（三）利润分配-105325075.00-105325075.00-105325075.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对股东的分配-105325075.00-105325075.00-105325075.00

4.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本年提取

2.本年使用

（六）其他

四、期末余额526913102.00404650941.82263122322.271322736664.652517423030.74-103113827.782414309202.96

法定代表人：许拉弟主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：张晓文

10母公司股东权益变动表

编制单位：峨眉山旅游股份有限公司单位：人民币元

2025年半年度

项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他股东权益合计优先股永续债其他

一、上年年末余额526913102.00404762083.74290985598.911592801979.032815462763.68

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额526913102.00404762083.74290985598.911592801979.032815462763.68

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）-1723158.12-1723158.12

（一）综合收益总额130005117.38130005117.38

（二）股东投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入股东权益的金额

4.其他

（三）利润分配-131728275.50-131728275.50

1.提取盈余公积

2.对股东的分配-131728275.50-131728275.50

3.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本年提取

2.本年使用

（六）其他

四、期末余额526913102.00404762083.74290985598.911591078820.912813739605.56

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

11母公司股东权益变动表（续）

编制单位：峨眉山旅游股份有限公司单位：人民币元

2024年半年度

项目其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润其他股东权益合计优先股永续债其他益

一、上年年末余额526913102.00404762083.74263122322.271447415109.682642212617.69

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额526913102.00404762083.74263122322.271447415109.682642212617.69

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）34143704.1634143704.16

（一）综合收益总额139468779.16139468779.16

（二）股东投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入股东权益的金额

4.其他

（三）利润分配-105325075.00-105325075.00

1.提取盈余公积

2.对股东的分配-105325075.00-105325075.00

3.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本年提取

2.本年使用

（六）其他

四、期末余额526913102.00404762083.74263122322.271481558813.842676356321.85

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

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