非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况专项说明

厦门港务发展股份有限公司

容诚专字[2025]361Z0023 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

关于厦门港务发展股份有限公司 E-mail:bj@rsmch ina.com.cn

https://www.rsm.global/ china/非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

容诚专字[2025]361Z0023 号

厦门港务发展股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门港务发展股份有限公司（以下简称厦门港务公司）2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，

2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有

者权益变动表以及财务报表附注，并于2025年3月26日出具了容诚审字[2025]361Z0037 号的无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，厦门港务公司管理层编制了后附的厦门港务发展股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情

况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是厦门港务公司管理层的责任。

我们对汇总表所载信息与本所审计厦门港务公司2024年度财务报表时所复核

的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对厦门港务公司实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解厦门港务公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供厦门港务公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

附件：厦门港务发展股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。

1（此页无正文，为厦门港务发展股份有限公司容诚专字[2025]361Z0023 号关于厦门港务发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）谢培仁

中国注册会计师：

裴素平

中国·北京中国注册会计师：

刘小飞

2025年3月26日

2附件：

厦门港务发展股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：厦门港务发展股份有限公司单位：万元

2024年度占用2024年度占用

上市公司核算的2024年初占用资2024年度偿还2024年末占用资

非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系累计发生金额资金的利息(如占用形成原因占用性质

会计科目金余额不含利息累计发生金额金余额()有)

控股股东、实际控制人及其附属企业不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

小计———-----

前控股股东、实际控制人不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用及其附属企业

小计———-----其他关联方及其附属企业不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

小计———-----

总计———-----

2024年度往来累

上市公司核算的2024年初往来资2024年度往来资2024年度偿还2024年末往来资往来性质(经营性往

其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系计发生金额(不含往来形成原因

会计科目金余额利息金的利息(如有))累计发生金额金余额来、非经营性往来)

福建电子口岸股份有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款2.75--1.401.35正常结算期间欠款经营性往来

福州保税区港信贸易有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款1.36---1.36正常结算期间欠款经营性往来

厦门港城物业服务有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款0.20---0.20正常结算期间欠款经营性往来

厦门港海沧集装箱查验服务有限公司同受本公司母公司控制其他应收款16.80---16.80正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务服务有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款0.50--0.50-正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款-0.22--0.22正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务控股集团有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款141.77---141.77正常结算期间欠款经营性往来

福建省闽运快速客运有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款-3.00--3.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门国际港务有限公司母公司其他应收款270.67--270.67-正常结算期间欠款经营性往来

厦门国际货柜码头有限公司同受本公司母公司控制其他应收款31.00--0.5030.50正常结算期间欠款经营性往来

厦门海沧新海达集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制其他应收款2.364.70-0.706.36正常结算期间欠款经营性往来

厦门海润集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制其他应收款1.6041.57--43.17正常结算期间欠款经营性往来

控股股东、实际控制人及厦门集装箱码头集团有限公司同受本公司母公司控制其他应收款8.80108.27--117.07正常结算期间欠款经营性往来

其附属企业厦门嵩屿集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制其他应收款4.5620.38-0.2024.74正常结算期间欠款经营性往来

厦门自贸片区港务电力有限公司同受本公司母公司控制其他应收款54.82--54.82-正常结算期间欠款经营性往来

中国福州外轮代理有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款1.80--1.80-正常结算期间欠款经营性往来

厦门外代八方物流有限公司联营企及同受本公司最终母公司控制其他应收款-57.10--57.10正常结算期间欠款经营性往来

福建八方迅通物流有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-1.32--1.32正常结算期间欠款经营性往来

福建电子口岸股份有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款136.399.14-127.5118.02正常结算期间欠款经营性往来

福建东方海运有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款4.582.57-6.920.23正常结算期间欠款经营性往来

福建省海运集团有限责任公司同受本公司最终母公司控制应收账款-34.00-34.00-正常结算期间欠款经营性往来

福建省罗屿港口开发有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-7.52-7.52-正常结算期间欠款经营性往来

福建丝路海运运营有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-80.00-80.00-正常结算期间欠款经营性往来

福州海盈港务有限公司同受本公司母公司控制应收账款16.1913.62-17.8012.01正常结算期间欠款经营性往来

福州外代报关有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.110.15-0.110.15正常结算期间欠款经营性往来

福州外代国际货运代理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.1214.44-11.702.86正常结算期间欠款经营性往来

12024年度往来累

上市公司核算的2024年初往来资2024年度往来资2024年度偿还2024年末往来资往来性质(经营性往

其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系计发生金额(不含往来形成原因

会计科目金余额金的利息(如有)利息)累计发生金额金余额来、非经营性往来)

海纳特电(厦门)新能源科技有限公司同受本公司母公司控制应收账款28.5641.01-31.7337.84正常结算期间欠款经营性往来

纪成投资有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.451.61-1.471.59正常结算期间欠款经营性往来

平潭外代船务代理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.323.08-2.880.52正常结算期间欠款经营性往来

厦门港海沧集装箱查验服务有限公司同受本公司母公司控制应收账款11.2827.96-24.8314.41正常结算期间欠款经营性往来

厦门港口开发建设有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-10.24-1.558.69正常结算期间欠款经营性往来

厦门港口商务资讯有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.0260.40-52.168.26正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务地产有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-6.22-0.106.12正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务服务有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-302.80-268.4534.35正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务海通码头有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款2.672.88-2.732.82正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务海翔码头有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-49.13-49.13-正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务海运有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款620.162613.04-2368.34864.86正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-27.80-27.80-正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务控股集团有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款4.17277.62-152.49129.30正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务工程有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.7023.40-3.5321.57正常结算期间欠款经营性往来

厦门国际港务有限公司母公司应收账款-0.16-0.16-正常结算期间欠款经营性往来

厦门国际货柜码头有限公司同受本公司母公司控制应收账款356.662417.20-1613.671160.19正常结算期间欠款经营性往来

厦门海沧新海达集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制应收账款545.093463.89-3413.79595.19正常结算期间欠款经营性往来

厦门海润集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制应收账款737.881955.38-2217.36475.90正常结算期间欠款经营性往来

厦门海峡供应链发展有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款5.5374.22-78.241.51正常结算期间欠款经营性往来

厦门海峡投资有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-3.18-2.220.96正常结算期间欠款经营性往来

厦门红宝石投资管理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款42.1447.70-81.897.95正常结算期间欠款经营性往来

厦门集装箱码头集团有限公司同受本公司母公司控制应收账款754.315999.60-5978.25775.66正常结算期间欠款经营性往来

控股股东、实际控制人及

厦门鹭江国际船舶代理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款11.4240.97-45.067.33正常结算期间欠款经营性往来其附属企业

厦门轮总海上客运旅游有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-74.58-69.535.05正常结算期间欠款经营性往来

厦门三联船务企业有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-68.34-65.552.79正常结算期间欠款经营性往来

厦门嵩屿集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制应收账款827.594348.35-4581.40594.54正常结算期间欠款经营性往来

厦门智图思科技有限公司同受本公司母公司控制应收账款2.654.35-4.003.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门自贸片区港务电力有限公司同受本公司母公司控制应收账款80.3431.84-69.8042.38正常结算期间欠款经营性往来

港务西海（厦门）供应链有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-0.03--0.03正常结算期间欠款经营性往来

厦门自贸试验区电子口岸有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.3415.88-4.2812.94正常结算期间欠款经营性往来

中国福州外轮代理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款3.3779.71-70.0313.05正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务金海投资控股有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-2.39--2.39正常结算期间欠款经营性往来

厦门海信升融资租赁有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-2.52--2.52正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务海恒通基金管理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-0.52--0.52正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务海融通供应链管理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-0.42--0.42正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务创业投资有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-0.25--0.25正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务建设集团有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-4.43-1.003.43正常结算期间欠款经营性往来

厦门港鹭工程检测有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-3.16--3.16正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务置业有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-22.11--22.11正常结算期间欠款经营性往来

三明港务建设有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-2.40--2.40正常结算期间欠款经营性往来

三明港务地产有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-2.76--2.76正常结算期间欠款经营性往来

厦门航运价格评估有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-215.36-215.310.05正常结算期间欠款经营性往来

厦门港万通股权投资基金管理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-0.98--0.98正常结算期间欠款经营性往来

厦门骐远海运有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-0.16--0.16正常结算期间欠款经营性往来鹭海（青岛）供应链管理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-0.15--0.15正常结算期间欠款经营性往来

22024年度往来累

上市公司核算的2024年初往来资2024年度往来资2024年度偿还2024年末往来资往来性质(经营性往

其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系计发生金额(不含往来形成原因

会计科目金余额金的利息(如有)利息)累计发生金额金余额来、非经营性往来)

厦门港务控股集团刘五店码头有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-0.66--0.66正常结算期间欠款经营性往来

福建莆港检测有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-56.82-38.2018.62正常结算期间欠款经营性往来

泉州港口物流有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-3.27-3.100.17正常结算期间欠款经营性往来

厦门外代八方物流有限公司联营企及同受本公司最终母公司控制应收账款-20.15--

20.15正常结算期间欠款经营性往来

中国船舶燃料供应福建有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款-86.78-86.340.44正常结算期间欠款经营性往来

福建省闽商惠信息技术有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项0.28--0.28-正常结算期间欠款经营性往来

福州迅腾信息技术有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项0.24--0.070.17正常结算期间欠款经营性往来

厦门港口开发建设有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项10.00--10.00-正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务置业有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项0.220.22-0.220.22正常结算期间欠款经营性往来

控股股东、实际控制人及

其附属企业厦门国际货柜码头有限公司同受本公司母公司控制预付款项5.009.53-10.044.49正常结算期间欠款经营性往来

厦门海沧新海达集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制预付款项2.301.20-2.301.20正常结算期间欠款经营性往来

厦门集装箱码头集团有限公司同受本公司母公司控制预付款项5.376.72-5.376.72正常结算期间欠款经营性往来

厦门嵩屿集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制预付款项20.215.09-20.215.09正常结算期间欠款经营性往来

厦门自贸试验区电子口岸有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项5.055.05-5.055.05正常结算期间欠款经营性往来

福建电子口岸股份有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项-6.58--6.58正常结算期间欠款经营性往来

福建丝路海运运营有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项-13.28--13.28正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务海翔码头有限公司同受本公司最终母公司控制长期应收款0.45---0.45正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务控股集团有限公司同受本公司最终母公司控制长期应收款5.38---5.38正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务置业有限公司同受本公司最终母公司控制长期应收款12.82---12.82正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务贸易有限公司子公司其他应收款25136.2694800.001062.83109640.2511358.84借款及利息非经营性往来

漳州市龙池港务发展有限公司子公司其他应收款4861.54336.11117.585315.23-借款及利息非经营性往来

石狮市华锦码头储运有限公司子公司其他应收款28074.606148.42-28938.745284.28借款及利息非经营性往来

厦门港务运输有限公司子公司其他应收款5000.0020.7720.775000.00借款及利息非经营性往来

中国厦门外轮代理有限公司子公司其他应收款4600.0014.764614.76-借款及利息非经营性往来

漳州市古雷港口发展有限公司子公司债权投资40000.00---40000.00借款非经营性往来上市公司的子公司及其附

属企业漳州市龙池港务发展有限公司子公司债权投资5300.00--5300.00借款非经营性往来

潮州港务发展有限公司子公司债权投资2800.00--2800.00借款非经营性往来一年内到期的非

漳州市古雷港口发展有限公司子公司流动资产-1045.871045.87-利息非经营性往来一年内到期的非

漳州市龙池港务发展有限公司子公司流动资产-174.85-174.85利息非经营性往来一年内到期的非

潮州港务发展有限公司子公司流动资产-37.2537.25-利息非经营性往来

总计———102874.75141928.062473.91171908.9375367.79

公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

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