非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况专项说明

厦门港务发展股份有限公司

容诚专字[2026]361Z0009号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

关于厦门港务发展股份有限公司 E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

容诚专字[2026]361Z0009号

厦门港务发展股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门港务发展股份有限公司（以下简称厦门港务公司）2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，

2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有

者权益变动表以及财务报表附注，并于2026年3月13日出具了容诚审字[2026]361Z0154号的无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，厦门港务公司管理层编制了后附的厦门港务发展股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来

情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是厦门港务公司管理层的责任。

我们对汇总表所载信息与本所审计厦门港务公司2025年度财务报表时所复

核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对厦门港务公司实施2025年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解厦门港务公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供厦门港务公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

附件：厦门港务发展股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。

1（此页无正文，为厦门港务发展股份有限公司容诚专字[2026]361Z0009号关于厦门港务发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）谢培仁

中国注册会计师：

裴素平

中国·北京中国注册会计师：

胡高升

2026年3月13日

2附件：

厦门港务发展股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：厦门港务发展股份有限公司单位：万元

2025年度占用2025年度占用

上市公司核算的2025年初占用资2025年度偿还2025年末占用资

非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系累计发生金额资金的利息(如占用形成原因占用性质

会计科目金余额(不含利息))累计发生金额金余额有

控股股东、实际控制人及其附属企业不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

小计———-----

前控股股东、实际控制人不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用及其附属企业

小计———-----其他关联方及其附属企业不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

小计———-----

总计———-----上市公司核算的2025

2025年度往来累

年初往来资2025年度往来资2025年度偿还2025年末往来资往来性质(经营性往

其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系计发生金额(不含往来形成原因

会计科目金余额)金的利息(如有)利息累计发生金额金余额来、非经营性往来)

福建电子口岸股份有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款1.350.000.000.001.35正常结算期间欠款经营性往来

福州保税区港信贸易有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款1.360.000.000.001.36正常结算期间欠款经营性往来同受本公司最终母公司控制（已于2025厦门港城物业服务有限公司其他应收款0.201.370.001.570.00正常结算期间欠款经营性往来年9月注销）

厦门港海沧集装箱查验服务有限公司同受本公司母公司控制其他应收款16.800.000.000.0016.80正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务服务有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款0.0027.480.0027.480.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款0.220.280.000.500.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务控股集团有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款141.778.940.000.15150.56正常结算期间欠款经营性往来

福建省闽运快速客运有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款3.000.000.000.003.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门国际货柜码头有限公司同受本公司母公司控制其他应收款30.502.500.0023.0010.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门海沧新海达集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制其他应收款6.361.000.000.007.36正常结算期间欠款经营性往来

厦门海润集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制其他应收款43.178.690.0047.554.31正常结算期间欠款经营性往来

厦门集装箱码头集团有限公司同受本公司母公司控制其他应收款117.07429.290.00537.448.92正常结算期间欠款经营性往来

控股股东、实际控制人及厦门嵩屿集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制其他应收款24.74-0.010.0021.373.36正常结算期间欠款经营性往来其附属企业

厦门自贸片区港务电力有限公司同受本公司母公司控制其他应收款0.000.020.000.020.00正常结算期间欠款经营性往来

中国福州外轮代理有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款0.007.700.007.700.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门外代八方物流有限公司联营企业及同受本公司最终母公司控制其他应收款57.1068.770.0086.0839.79正常结算期间欠款经营性往来

福建省罗屿港口开发有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款0.007.200.003.603.60正常结算期间欠款经营性往来

漳州港务集团有限公司同受本公司最终母公司控制其他应收款0.002.440.002.440.00正常结算期间欠款经营性往来

福建八方迅通物流有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.3232.370.0029.783.91正常结算期间欠款经营性往来

福建电子口岸股份有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款18.0218.340.009.1527.21正常结算期间欠款经营性往来

福建东方海运有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.232.860.002.500.59正常结算期间欠款经营性往来

福建省海运集团有限责任公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.00113.000.00113.000.00正常结算期间欠款经营性往来

福州海盈港务有限公司同受本公司母公司控制应收账款12.0114.040.0013.5412.51正常结算期间欠款经营性往来

福州外代报关有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.150.000.000.150.00正常结算期间欠款经营性往来

福州外代国际货运代理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款2.8691.930.0085.019.78正常结算期间欠款经营性往来

海纳特电（厦门）新能源科技有限公司同受本公司母公司控制应收账款37.8467.670.0088.9916.52正常结算期间欠款经营性往来

1厦门港务发展股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

20252025年度往来累上市公司核算的年初往来资(2025年度往来资2025年度偿还2025年末往来资往来性质(经营性往其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系计发生金额不含往来形成原因

会计科目金余额)金的利息(如有)利息累计发生金额金余额来、非经营性往来)

纪成投资有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.591.420.001.421.59正常结算期间欠款经营性往来

平潭外代船务代理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.524.150.004.550.12正常结算期间欠款经营性往来

厦门港海沧集装箱查验服务有限公司同受本公司母公司控制应收账款14.4124.260.0023.0315.64正常结算期间欠款经营性往来

厦门港口开发建设有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款8.6921.400.0010.8519.24正常结算期间欠款经营性往来

厦门港口商务资讯有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款8.2667.130.0057.1718.22正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务地产有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款6.1227.760.006.3027.58正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务服务有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款34.35226.470.00227.5633.26正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务海通码头有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款2.822.610.002.802.63正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务海翔码头有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.0025.500.0025.500.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务海运有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款864.862384.950.002537.33712.48正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.002.510.002.510.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务控股集团有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款129.30197.440.00155.79170.95正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务工程有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款21.5721.280.0022.9119.94正常结算期间欠款经营性往来

厦门国际港务有限公司母公司应收账款0.0013.120.001.1411.98正常结算期间欠款经营性往来

厦门国际货柜码头有限公司同受本公司母公司控制应收账款1160.192368.560.002325.551203.20正常结算期间欠款经营性往来

厦门海沧新海达集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制应收账款595.193317.090.003302.17610.11正常结算期间欠款经营性往来

厦门海润集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制应收账款475.902239.060.002084.80630.16正常结算期间欠款经营性往来

厦门海峡供应链发展有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款1.5110.380.001.6210.27正常结算期间欠款经营性往来

厦门海峡投资有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.964.410.003.202.17正常结算期间欠款经营性往来

厦门红宝石投资管理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款7.9547.700.0047.707.95正常结算期间欠款经营性往来

控股股东、实际控制人及厦门集装箱码头集团有限公司同受本公司母公司控制应收账款775.666265.400.005717.021324.04正常结算期间欠款经营性往来

其附属企业厦门鹭江国际船舶代理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款7.3328.780.0034.042.07正常结算期间欠款经营性往来

厦门轮总海上客运旅游有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款5.05118.550.00120.912.69正常结算期间欠款经营性往来

厦门三联船务企业有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款2.7990.150.0092.940.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门嵩屿集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制应收账款594.544275.380.004256.92613.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门智图思科技有限公司同受本公司母公司控制应收账款3.003.090.002.983.11正常结算期间欠款经营性往来

厦门自贸片区港务电力有限公司同受本公司母公司控制应收账款42.3839.950.0049.7232.61正常结算期间欠款经营性往来

港务西海（厦门）供应链有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.030.120.000.020.13正常结算期间欠款经营性往来

厦门自贸试验区电子口岸有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款12.9426.880.0014.7325.09正常结算期间欠款经营性往来

中国福州外轮代理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款13.0531.600.0035.469.19正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务金海投资控股有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款2.397.300.002.537.16正常结算期间欠款经营性往来

厦门海信升融资租赁有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款2.528.390.002.588.33正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务海恒通基金管理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.521.440.000.581.38正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务海融通供应链管理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.421.160.000.491.09正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务创业投资有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.250.820.000.290.78正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务建设集团有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款3.4311.010.005.468.98正常结算期间欠款经营性往来

厦门港鹭工程检测有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款3.169.170.003.498.84正常结算期间欠款经营性往来同受本公司最终母公司控制（本期已被厦门港务置业有限公司22.110.520.0022.630.00厦门港务地产有限公司吸收合并）应收账款正常结算期间欠款经营性往来

三明港务建设有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款2.402.580.002.422.56正常结算期间欠款经营性往来

三明港务地产有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款2.768.870.002.529.11正常结算期间欠款经营性往来

厦门航运价格评估有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.052.900.002.710.24正常结算期间欠款经营性往来

2厦门港务发展股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2025年度往来累

上市公司核算的2025年初往来资2025年度往来资2025年度偿还2025年末往来资往来性质(经营性往

其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系计发生金额(不含()往来形成原因会计科目金余额)金的利息如有利息累计发生金额金余额来、非经营性往来)

厦门港万通股权投资基金管理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.982.370.001.092.26正常结算期间欠款经营性往来

厦门骐远海运有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.161.330.000.211.28正常结算期间欠款经营性往来鹭海（青岛）供应链管理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.150.750.000.150.75正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务控股集团刘五店码头有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.662.090.000.722.03正常结算期间欠款经营性往来

福建莆港检测有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款18.62147.170.0098.1867.61正常结算期间欠款经营性往来

泉州港口物流有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.170.700.000.390.48正常结算期间欠款经营性往来

厦门外代八方物流有限公司联营企业及同受本公司最终母公司控制应收账款20.15272.230.00241.8050.58正常结算期间欠款经营性往来

中国船舶燃料供应福建有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.44165.340.00165.780.00正常结算期间欠款经营性往来

泉州新港拖轮有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.0047.700.0043.054.65正常结算期间欠款经营性往来

三明港城物业有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.0010.980.002.298.69正常结算期间欠款经营性往来

厦门港城文旅传媒有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.008.310.005.562.75正常结算期间欠款经营性往来

福建省港口工程有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.0016.200.000.0016.20正常结算期间欠款经营性往来

福州临港国际物流有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.000.740.000.710.03正常结算期间欠款经营性往来

福建福宁集装箱物流有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.000.910.000.000.91正常结算期间欠款经营性往来

福建宁港港口投资发展有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.001.930.000.001.93正常结算期间欠款经营性往来

宁德中理外轮理货有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.000.860.000.000.86正常结算期间欠款经营性往来同受本公司最终母公司控制（已于2025厦门港城物业服务有限公司应收账款0.009.870.009.870.00年9月注销）正常结算期间欠款经营性往来

福建省物资厦门储运贸易有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.006.600.006.600.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门海新国际物流发展有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.000.040.000.040.00正常结算期间欠款经营性往来

漳州市东山港兴码头有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.0012.080.0012.080.00正常结算期间欠款经营性往来

控股股东、实际控制人及厦门市湖里区港务幼儿园同受本公司最终母公司控制应收账款0.000.360.000.360.00正常结算期间欠款经营性往来其附属企业

福建省莆头港口开发有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.0020.270.0020.270.00正常结算期间欠款经营性往来

福建肖厝港物流有限责任公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.006.400.006.400.00正常结算期间欠款经营性往来

泉州沙格港务有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.008.000.008.000.00正常结算期间欠款经营性往来

福建泉州肖厝港有限责任公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.001.600.001.600.00正常结算期间欠款经营性往来

漳州市东山港兴码头有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.0012.080.0012.080.00正常结算期间欠款经营性往来

福州港务集团有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.005.000.005.000.00正常结算期间欠款经营性往来

宁德外轮代理有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.005.930.005.930.00正常结算期间欠款经营性往来

福建省闽深贸易有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.002.340.002.340.00正常结算期间欠款经营性往来

福州外代储运有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.000.540.000.540.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门海隆对外劳务合作有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.000.050.000.050.00正常结算期间欠款经营性往来

泉州市海上客运有限责任公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.0034.980.0034.980.00正常结算期间欠款经营性往来

漳州港务集团有限公司同受本公司最终母公司控制应收账款0.0010.300.0010.300.00正常结算期间欠款经营性往来

福州迅腾信息技术有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项0.170.220.000.390.00正常结算期间欠款经营性往来同受本公司最终母公司控制（本期已被厦门港务置业有限公司预付款项0.220.670.000.890.00厦门港务地产有限公司吸收合并）正常结算期间欠款经营性往来

厦门国际货柜码头有限公司同受本公司母公司控制预付款项4.4931.980.0018.9617.51正常结算期间欠款经营性往来

厦门海沧新海达集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制预付款项1.200.200.000.271.13正常结算期间欠款经营性往来

厦门集装箱码头集团有限公司同受本公司母公司控制预付款项6.72276.020.00277.764.98正常结算期间欠款经营性往来

厦门嵩屿集装箱码头有限公司同受本公司母公司控制预付款项5.0969.460.0051.1823.37正常结算期间欠款经营性往来

厦门自贸试验区电子口岸有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项5.05107.160.0080.0432.17正常结算期间欠款经营性往来

福建电子口岸股份有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项6.588.880.0011.613.85正常结算期间欠款经营性往来

3厦门港务发展股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

20252025年度往来累上市公司核算的年初往来资2025年度往来资2025年度偿还2025年末往来资往来性质(经营性往

其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系计发生金额(不含往来形成原因

会计科目金余额)金的利息(如有)利息累计发生金额金余额来、非经营性往来)

福建丝路海运运营有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项13.28143.600.0068.6188.27正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务地产有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项0.008.560.003.744.82正常结算期间欠款经营性往来

厦门外代八方物流有限公司联营企业及同受本公司最终母公司控制预付款项0.0016.990.002.9114.08正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务控股集团有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项0.008.510.008.440.07正常结算期间欠款经营性往来

海纳特电（厦门）新能源科技有限公司同受本公司母公司控制预付款项0.001.350.001.000.35正常结算期间欠款经营性往来

厦门港海沧集装箱查验服务有限公司同受本公司母公司控制预付款项0.00109.790.00109.790.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门鹭江国际船舶代理有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项0.000.380.000.380.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门港城文旅传媒有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项0.0013.740.0013.740.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务工程有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项0.0034.940.0034.940.00正常结算期间欠款经营性往来

控股股东、实际控制人及厦门港海沧集装箱查验服务有限公司同受本公司母公司控制预付款项0.00109.790.00109.790.00正常结算期间欠款经营性往来

其附属企业福建省厦门轮船有限公司同受本公司母公司控制预付款项0.000.660.000.660.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门自贸片区港务电力有限公司同受本公司母公司控制预付款项0.0013.140.0013.140.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门港城文旅传媒有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项0.0013.740.0013.740.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务工程有限公司同受本公司最终母公司控制预付款项0.0034.940.0034.940.00正常结算期间欠款经营性往来同受本公司最终母公司控制（已于2025厦门港城物业服务有限公司年9月注销）预付款项0.000.330.000.330.00正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务海翔码头有限公司同受本公司最终母公司控制长期应收款0.450.000.000.000.45正常结算期间欠款经营性往来

厦门港务控股集团有限公司同受本公司最终母公司控制长期应收款5.388.010.000.0013.39正常结算期间欠款经营性往来同受本公司最终母公司控制（本期已被厦门港务置业有限公司长期应收款12.8212.820.00正常结算期间欠款经营性往来厦门港务地产有限公司吸收合并）

厦门港务贸易有限公司子公司其他应收款11358.84280801.33389.38225466.3267083.23借款及利息非经营性往来

石狮市华锦码头储运有限公司子公司其他应收款5284.281000.00147.40147.406284.28借款及利息非经营性往来

厦门港务运输有限公司子公司其他应收款5000.000.0084.415084.410.00借款及利息非经营性往来债权投资及一年

漳州市古雷港口发展有限公司子公司内到期的非流动40000.000.00875.890.0040875.89借款及利息非经营性往来上市公司的子公司及其附资产属企业债权投资及一年

漳州市龙池港务发展有限公司子公司内到期的非流动5474.85450.01178.790.006103.65借款及利息非经营性往来资产债权投资及一年

潮州港务发展有限公司子公司内到期的非流动2800.002900.00126.53126.535700.00借款及利息非经营性往来资产

总计———75367.79309827.591802.40254706.46132291.32

公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

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