关于数源科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审核说明关于数源科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审核说明

中会会专[2025]第0412号

数源科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了数源科技股份有限公司（以下简称数源科技公司）

2024年度财务报表，并出具了中会会审[2025]第0690号无保留意见的审计报告，在此基础上对后附的数源科技公司管理层编制的《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）进行了审核。

一、管理层的责任

管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号文）及其他相关规定编制汇总

表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对数源科技公司管理层编制的汇总表发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提

1供了合理的基础。

三、专项审核意见

我们认为，数源科技公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计数源科技公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的

相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

四、对本专项说明使用者和使用目的的限定

本专项说明仅供数源科技公司2024年度报告披露使用，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解数源科技公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

报告日期：2025年4月17日

2受同一

西湖集团(香港)

控股股应收账款125.801.88127.68货款经营性有限公司

控股股东、实东控制际控制人及其受同一杭州数源园区开

附属企业控股股应收账款0.82156.740.82156.74房租费经营性发有限责任公司东控制受同一杭州数源园区开

控股股其他应收款2.252.25履约保证金经营性发有限责任公司东控制

受同一管理服务费、杭州华塑实业股

控股股应收账款9.349.34水电费、房租经营性份有限公司

东控制、物业杭州西湖新能源受同一

应收账款、物业费、水电

科技有限公司控股股53.42149.68117.5085.60经营性

合同资产费、劳务费东控制受同一杭州信息科技有

控股股应收账款3.033.03管理服务费经营性限公司东控制杭州信江科技发受同一

展有限公司控股股应收账款29.9229.92管理服务费经营性东控制受同一应收账款

杭州西湖新能源房租物业费、

控股股11.2811.28经营性投资有限公司能耗费东控制

杭州易和网络有控股子资金拆借、应

其他应收款19000.007000.00428.9126428.91非经营性限公司公司收股利浙江数源贸易有控股子

其他应收款47748.35102.641422.5240741.408532.11资金拆借非经营性限公司公司房地产开发周杭州中兴房地产控股子

其他应收款26571.6191868.39836.4939276.5579999.94转资金、应收非经营性开发有限公司公司股利上市公司的子公数源科技创新发控股子

司及其附属企其他应收款300.00300.00应收股利非经营性展有限公司公司业杭州景鸿房地产控股子

其他应收款20143.0492.8910226.7410009.19资金拆借非经营性开发有限公司公司

4杭州景河房地产控股子

其他应收款15452.05331.867024.368759.55资金拆借非经营性开发有限公司公司杭州景腾房地产控股子

其他应收款3625.903625.90资金拆借非经营性开发有限公司公司杭州诚园置业有控股子

其他应收款20813.2620813.26资金拆借非经营性限公司公司杭州景致房地产控股子

其他应收款302.56302.56资金拆借非经营性开发有限公司公司杭州景灿房地产控股子

其他应收款3776.023776.02资金拆借非经营性开发有限公司公司杭州景冉房地产控股子

其他应收款3714.603714.60资金拆借非经营性开发有限公司公司杭州东部软件园控股子

长期应收款7039.617039.61募集资金投入非经营性股份有限公司公司一年内到杭州易和网络有控股子

期的非流动1300.001300.00幕集资金投入非经营性限公司公司资产一年内到数源科技创新发控股子

期的非流动10000.009900.00100.00募集资金投入非经营性展有限公司公司资产合肥印象西湖房子公司其他应收款房地产开发周

地产投资有限公的联营、长期应收4781.060.754781.81转资金、代垫非经营性司企业款款子公司温州市景都冠荣房地产开发周

其他关联方的联营其他应收款6810.766810.76非经营性科技有限公司转资金及其附属企企业业数源久融技术有限公商业合理性不确

联营企业其他应收款21534.9521534.950.00非经营性司定的相关交易浙江久融智能技术有商业合理性不确定

联营企业其他应收款1218.241218.240.00非经营性限公司的相关交易

总计146484.62167255.833112.67190410.99126442.135注1：2020年，公司进行重大资产重组，以发行股份及支付现金的方式向控股股东之全资子公司杭州西湖数源软件园有限公司（2024年10月

12日更名为“杭州数源园区开发有限责任公司”，以下简称“西湖数源软件园”）购买诚园置业50%股权，并与其签订《业绩补偿协议》。鉴于

诚园置业未实现2020年-2022年业绩承诺，本次重组补偿义务主体西湖数源软件园根据《业绩补偿协议》承担利润补偿义务，以其于本次重组中获得的公司股份进行补偿，同时需退回公司2020年度分红款人民币564002.43元。2024年4月29日，公司已经收到西湖数源软件园退回的2020年度分红款项564002.43元。

法定代表人：总经理：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

6从事证券相关业务资格