数源科技股份有限公司

2025年年度报告

2026年3月31日数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人丁毅、总经理左鹏飞、主管会计工作负责人李兴哲及会计机

构负责人（会计主管人员）马晴声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺。《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的情况。经浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2025年12月31日，母公司未分配利润为-

767440082.08元。根据《中华人民共和国公司法》及《上市公司监管指引第

3号——上市公司现金分红》等相关法律法规的规定，公司目前不满足实施

现金分红的前提条件。敬请广大投资者注意相关投资风险。

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目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理、环境和社会........................................27

第五节重要事项..............................................40

第六节股份变动及股东情况.........................................64

第七节债券相关情况............................................70

第八节财务报告..............................................71

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备查文件目录

一、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。

二、载有法定代表人、总经理、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。

三、载有浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

四、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

五、《公司章程》。

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释义释义项指释义内容

公司、本公司、数源科技指数源科技股份有限公司

报告期、本报告期指2025年度西湖电子集团指西湖电子集团有限公司杭州资本指杭州市国有资本投资运营有限公司杭州市国资委指杭州市人民政府国有资产监督管理委员会证监会指中国证券监督管理委员会浙江证监局指中国证券监督管理委员会浙江监管局深交所指深圳证券交易所

浙江中会、中会会计师事务所指浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙）民生证券股份有限公司（现为“国联民生证券承销保荐有限公民生证券、独立财务顾问、国联民生指司”）公司2020年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨

2020年重大资产重组指

关联交易事项杭州信科指杭州信息科技有限公司

数源园区开发公司、杭州西湖数源软件园指杭州数源园区开发有限责任公司

有限公司、西湖数源软件园、数源软件园中兴房产指杭州中兴房地产开发有限公司易和网络指杭州易和网络有限公司浙数贸指浙江数源贸易有限公司东软股份指杭州东部软件园股份有限公司诚园置业指杭州诚园置业有限公司科创公司指数源科技创新发展有限公司

元、万元指人民币元、万元

《公司章程》指《数源科技股份有限公司章程》

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 ST 数源 股票代码 000909

变更前的股票简称（如有）数源科技股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称数源科技股份有限公司公司的中文简称数源科技

公司的外文名称（如有） SOYEA TECHNOLOGY CO. LTD公司的外文名称缩写（如SOYEA

有）公司的法定代表人丁毅注册地址杭州市西湖区教工路1号注册地址的邮政编码310012公司注册地址历史变更情况无办公地址杭州市上城区钱江路659号数源科技大厦办公地址的邮政编码310016

公司网址 http://www.soyea.com.cn

电子信箱 stock@soyea.com.cn

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李潇雨占红霞联系地址杭州市上城区钱江路659号杭州市上城区钱江路659号

电话0571-882710180571-88271018

传真0571-882710380571-88271038

电子信箱 stock@soyea.com.cn stock@soyea.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）

《证券时报》，公司披露年度报告的媒体名称及网址

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点公司证券合规部

四、注册变更情况统一社会信用代码913300007125597931

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无

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历次控股股东的变更情况（如有）无

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址杭州市拱墅区小河街道古运大厦911-916室

签字会计师姓名缪兰娟、戴杰浩公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间

2020年10月21日至公司2022年

年度报告披露日。因截至2022年民生证券股份有限公司（现中国（上海）自由贸易试验年度报告披露日，公司存在本次募为“国联民生证券承销保荐田尚清、刘佳夏区浦明路8号集资金使用尚未完结、股东承诺事有限公司”）

项尚未完结事项，持续督导期将继续延续至相关事项完结。

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否

2025年2024年本年比上年增减2023年

营业收入（元）269670388.02322116183.75-16.28%673006704.49归属于上市公司股东的净

-437062809.90-66012524.68-562.09%-318887353.04利润（元）归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益的净利润-326593641.35-141714238.72-130.46%-319896090.83

（元）经营活动产生的现金流量

41106473.85355667734.46-88.44%480252891.67净额（元）

基本每股收益（元/股）-0.9985-0.1490-570.13%-0.7027

稀释每股收益（元/股）-0.9985-0.1490-570.13%-0.7027

加权平均净资产收益率-51.08%-5.96%-757.05%-24.08%

2025年末2024年末本年末比上年末增减2023年末

总资产（元）1943967322.682473097996.92-21.40%3103533162.85归属于上市公司股东的净

619403698.851074169013.18-42.34%1142287001.92资产（元）

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

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□是□否

公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是□否项目2025年2024年备注

营业收入（元）269670388.02322116183.75-

正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交与主营业务无关的

13745949.099977289.06换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；

本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生与主营业务无关的的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典28806.16233848.59业务收入

当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

营业收入扣除金额（元）13774755.2510211137.65-

营业收入扣除后金额（元）255895632.77311905046.10-

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入68999923.2177091053.9296115821.5827463589.31归属于上市公司股东

-10523347.34-37523450.77-19414463.54-369601548.25的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-13539007.05-35553009.60-23411107.31-254090517.39的净利润经营活动产生的现金

3380479.6419357168.7023130322.59-4761497.08

流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

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九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2025年金额2024年金额2023年金额

非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）3013601.941425984.387458324.43计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政6837005.656400533.847553104.34府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产-53614482.81-82129672.20-99511083.03和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费28806.16306837.209567286.99

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回4778259.35160912666.0178881663.04

债务重组损益485929.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-66982811.72-1520494.636138218.56

其他符合非经常性损益定义的损益项目-290463.64-4488505.755214179.10

服务业增值税加计扣除379908.19184807.20公司联营企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以

137144.74579815.57

及处置金融资产和金融负债产生的损益

减：所得税影响额4932775.985673357.839660963.03

少数股东权益影响额（税后）-207763.5049329.915396615.38

合计-110469168.5575701714.041008737.79

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司秉持战略聚焦原则，以核心主业为发展轴心，主动调整“市场拓展+产品升级”双轮驱动策略，围绕数字经济和产业园区运营，抓存量育新量，聚力产业发展。但在内外部挑战压力、市场环境复杂多变的叠加影响下，尽管公司通过优化内部管理流程、加强成本控制、深化客户合作等措施积极应对，但仍受制于宏观经济环境下行、终端消费需求结构性收缩等不利因素影响，本年度公司各板块业务发展未达预期，产品销量及整体业绩均未达目标。公司将持续强化技术创新，优化产品结构，加大市场开拓力度，努力提升产品和企业核心竞争力。公司主营业务包括电子信息类产品的研制与销售、科技产业园区的开发与运营、商品贸易以及房地产开发业务等。公司的主要业务内容如下：

1、电子信息类业务

报告期内，公司根据总体发展战略聚焦电子信息产业，以新一代 5G 通信技术的应用为载体，重点围绕在智慧交通、智慧社区、智能终端等领域扩展业务，激发市场增量，持续开拓市场和提升产品竞争力。

智能充电及运营业务，涵盖大功率重卡充电桩设计开发、核心部件自主研发、智能充电运营平台搭建，提供从设备到运营的全链条服务，主要产品包括电动自行车充电桩、交流/直流充电桩、交直流一体充电桩、柔性充电堆等。报告期内，公司完成 360KW-720KW 超大功率风冷和全液冷超高压充电桩研发，实现自动化智能化管理，已对接星星充电等平台并在上海、重庆投入运营；自主研发 4G 通讯模块、绝缘检测控制系统等核心部件，持续推进 7kW 及 30kW 电源模块研发；完成智能充电运营平台多终端功能开发，涵盖 PC 端、手机端、微信生态相关应用，保障公交充电不中断。

智能终端业务，公司产品主要面向智慧公交和商用显示两大领域，包括公交智能化领域的 LCD 站节屏、电子后视镜、智能电子站牌、公交业务数据平台，以及商用显示领域的信发机、查询机、信息发布系统等。智慧公交领域，公司基于 GPS 定位、4G/5G 通信、GIS 地理信息系统、云计算、大数据及人工智能技术，构建前端设备与后端平台协同的完整体系，为公交运营管理提供一整套解决方案。报告期内，公司完成淳安公交调度系统开发与迭代，实现全链路数字化管理闭环，开发淳安平台后台管理系统，适配微信公众号生态，提供线路导航、失物招领等服务；完成“两客一危”部标机产品开发，填补公司该领域技术空白。

智慧社区业务，产品和服务涵盖智能门禁管控系统、智慧公租综合服务管理平台、智能化信息系统集成服务，拥有规划到维护的全产业链。近年来，受房地产市场持续下行及公租房建设体量缩小的影响，智能门锁等产品销售收入大幅下降。报告期内，面对激烈的市场竞争，公司调整销售策略，以价换量积极抢占市场份额，拓展相关区县集中配建公租房项目市场。同时，公司积极开拓保租房、人才房、蓝领公寓等产品市场，开发新产品如保租房专用门锁、人才房专用门锁、人脸锁等，以满足不同市场的需求。

2、科技产业园区业务

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公司以东部软件园、5G 产业先导园为主平台，结合园区产业定位和未来发展战略，不断丰富园区集群。

东部软件园立足于科技园区行业，致力于科技园区开发运营、中小企业创业成长服务、科技产业整合创新发展三大方向，是国家级科技企业孵化器，为培育和扶持高新技术中小企业提供科技企业孵化平台。报告期内，公司园区产业紧紧围绕杭州市产业园区招商运营平台的战略定位，以打造“一站式产业园区综合运营服务商”为目标，积极整合资源，创新工作举措，稳固公司经营基本盘。招商板块，面对当前经济发展疲态，公司经营团队紧扣年度目标，制定并实施了一系列行之有效的招商举措。通过精准定位目标企业，精心打造产业链生态，全力优化园区营商环境，强化与企业的服务对接和信任建立，同时不断完善动态管理机制，充分发挥各产业园区的区域优势，有效避免同质化竞争。积极加强与高校、兄弟单位及实验室的联动交流，为企业发展提供全方位支持；针对小微企业推出精准化服务，助力其在园区茁壮成长。

下沙 5G 产业先导园按国家级 5G 产业基地的要求，高标准、高起点规划建设，高效推进园区、厂房改造建设等各项工作。先导园具备四大核心功能，分别为 5G 通信研发制造基地、5G 应用示范基地、

5G 产业培育孵化基地和 5G 产业公共服务平台，园区占地面积达 66589 平方米，由 1 号楼 5G 产品制造

区、2号楼科研孵化区以及7号楼的生活配套区共同构成。

3、商品贸易类业务

2025年，公司贸易业务主要经济指标保持稳步向上态势。报告期内，公司通过聚焦铝锭、钢坯等

重点产品，深耕核心区域市场、拓展优质客户，持续推动自营业务发展，通过建立区域业务信息中心，完善市场化报价和交易机制，不断提升业务经营品质；在供应链及大宗现货业务方面，公司实施重点客户、重点区域深耕策略，与优质客户持续深化合作，成功拓展钢坯供应链业务。在新业务拓展方面，公司积极整合资源全力拓展新产品、新模式，积极培育新的业务增长点，发展动能不断凝聚。

4、房地产业务目前，公司的房地产业务规模已显著缩减，业务重点主要集中在产业园区建设领域。与此同时，公司也在全力以赴地推进房地产处置工作。报告期内，除已有项目文鸿金座项目现处于销售中，公司自主开发项目未有增加，同时公司加强对现有存量保障性房产的租赁工作，以最大限度地提高存量资产的利用率、降低相关风险。

房地产业务相关情况如下：

1、主要项目销售情况

城累计预本期预项所项本期预售本期结市可售面售（销售（销累计结本期结目在目权益比计容建（销售）算金额/积售）面售）面算面积算面积名位业例筑面积金额（万（万区（㎡）积积（㎡）（㎡）称置态元）元）域（㎡）（㎡）文西商杭鸿湖务

100.00%8542.136543.912109.991554.596025.952109.991652.15528.16

州金区用座黄房

11数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

姑及山停路车场

2、主要项目出租情况

可出租面累计已出租项目名称所在位置项目业态权益比例平均出租率积（㎡）面积（㎡）

数源科技大厦杭州市上城区钱江路写字楼97.77%9335.649335.64100.00%

江锦国际大厦杭州市滨江区通江路商铺100.00%814.09814.09100.00%

景致公寓杭州市拱墅区花园岗住宅、商铺60.00%1738.91738.9100.00%

景冉佳园杭州下沙商铺100.00%13489.4613489.46100.00%

久睦苑杭州市长睦商铺100.00%13587.4413587.44100.00%

景溪北苑杭州三墩北住宅、商铺100.00%15617.3715617.37100.00%

景溪南苑杭州三墩北住宅、商铺100.00%8397.378397.37100.00%

金融大厦衢州市柯城区须江路商铺100.00%5808.321160.6319.98%

3、发展战略和未来一年经营计划

公司房地产业务积极谋划与“产业园”及“智慧”业务的进一步深度融合，统筹做好顶层设计，盘活园区运营和智慧化业务；同时加大现有剩余房地产销售力度，加强对现有存量保障性房产的租赁工作，以最大限度地提高存量资产的利用率、降低相关风险。

二、报告期内公司所处行业情况

2025年公司主营业务包括电子信息类产品的研制与销售、科技产业园区的开发与运营、商品贸易

以及房地产开发业务等。报告期内，公司所处的行业情况：

1、电子信息行业：

在全球数字化浪潮加速推进的背景下，电子信息行业作为支撑人工智能、5G 通信、智能制造等战略新兴产业的核心领域，已成为国家竞争力的关键标志。从智能手机到工业互联网，从半导体芯片到量子计算，电子信息技术的迭代速度远超传统产业，其产业链覆盖“基础材料-核心器件-系统集成-应用场景”的完整生态，形成“技术突破-场景落地-规模扩张”的闭环发展模式。当前，电子信息行业正经历以半导体、通信技术、人工智能为核心的三大技术变革。

2025年，我国电子信息产业规模持续扩大，年均复合增长率较高，占全球市场份额提升。根据工

业和信息化部发布的数据显示，2025年，我国电子信息制造业生产增长较快，规模以上电子信息制造业增加值同比增长10.6%；规模以上电子信息制造业累计实现出口交货值同比持平；效益稳步提升，规模以上电子信息制造业实现营业收入17.4万亿元，同比增长7.4%，行业整体发展态势良好。

2、科技产业园区行业：

2025年，产业园区领域迎来了一系列重要政策调整，这些政策不仅影响着园区的招商模式，更推

动着整个行业从“拼政策”向“拼服务”的深刻转型。

12数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

在当前的市场环境下，招商困难、租金下调成为园区面临的严峻挑战，对于大多数园区而言，难以实现盈利。2025年5月，工信部等九部门联合印发《关于加快推进科技服务业高质量发展的实施意见》，提出要引导科技服务机构专业化、市场化、平台化、国际化发展，建设国家统一技术交易服务平台，加强标准体系建设，建设科技服务业创新发展集聚区。

从地方政策到国家部署，“推动生产性服务业高质量发展”已成为共识。随着传统招商模式难以为继，未来城市竞争的本质，已从政策红利转向产业生态构建能力的比拼，而生产性服务业的创新发展，正是推动产业高质量发展、构建良好产业生态环境的关键所在。

3、商品贸易行业

2025年国际贸易政策频繁变化，地缘政治局势紧张，世界大宗商品市场表现“冰火两重天”，分化

行情演绎到极致，打破了以往“同涨同跌”的惯性格局。一边是贵金属行情火热，铜、铝等核心有色金属价格屡创佳绩。另一边却是原油市场深陷供过于求的泥潭，黑色系大宗商品价格持续低迷。同时严格的环境、社会和治理（ESG）法规给市场准入带来了巨大挑战。

据海关统计，2025年我国货物贸易进出口总值首破45万亿元，同比增长3.8%，将继续保持全球货物贸易第一大国地位，我国与240多个国家和地区有贸易往来，与190多个国家和地区进出口实现增长。

受中美关税博弈冲击，对美直接出口预计“腰斩”，但东盟、东南亚等新兴市场支撑出口韧性，绿色转型与供应链重构成为行业核心议题。

4、房地产行业：

根据国家统计局数据显示，2025年中国房地产行业整体处于深度调整期，投资、销售等核心指标同比仍下滑但市场趋稳信号增多，城市分化加剧，行业加速向存量与增量并重转型。

2025年，中国房地产行业在政策“组合拳”与市场自我调整中逐步筑底，政策从在供需两端发力，

需求端下调房贷利率、优化限购限贷、推进“以旧换新”；供给端严控新增供地、支持房企融资“白名单”

扩围、建立融资协调机制，保交楼风险显著下降。核心目标是构建“租购并举+存量盘活”的新发展模式。头部房企收缩非核心城市布局，加码核心城市改善型项目，加速向轻资产、代建、城市更新等领域转型。部分房企通过资产处置、合作开发缓解资金压力，民营房企融资环境边际改善但仍偏弱。随着政策持续发力与行业转型深化，2026年有望进一步夯实底部，向高质量发展稳步推进。

三、核心竞争力分析

数源科技作为国企背景的上市公司、国家级高新技术企业、国家级知识产权优势企业，建有省级企业技术中心，紧跟科技创新、数字经济创新提质和产业数字化转型的趋势，优化战略布局，不断巩固自身核心竞争力：

产业结构优势：近年来，公司聚焦市场和产品方向，根据公司总体发展战略，优化产业布局，聚焦电子信息与科技园区等主业。电子信息主业重点围绕在智慧交通、未来社区、智能终端等领域扩展业务。

科技园区围绕“一园区一产业”“一园区一品牌”战略定位，布局科技园区的建设、管理与运营产业，目前

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拥有一支专业化的园区建设与经营团队，并持续通过考察对标产业园区学习先进的现代企业管理理念、经营模式和体制机制来夯实团队经营管理能力。

技术优势：公司在智慧社区、智慧交通、车联网等智慧应用领域拥有一大批具有自主知识产权的科

研成果和核心专利技术，曾获得“浙江省 5G 应用示范创新奖”、“2020 年度浙江省新型智慧城市发展

5G+新型智慧城市优秀成果奖”、“工信部 5G 绽放杯浙江省分赛三等奖、全国优胜奖”等多种奖项；智能楼宇门禁管控系统、智能公租房管理系统等产品和技术在业内有显著优势；新能源汽车充换电设备及运

营平台研发工作成功通过国家电网充电设备供应商资质能力核实。报告期内，公司多项产品成功入选《2025年杭州市优质产品推荐目录》——智能物联领域产品；报告期内，公司共获得授权知识产权43项（其中发明专利5项，软件著作权10项），完成各类知识产权申请44项（其中发明专利9项）。

研发优势：公司深耕电子信息主业多年，始终将技术创新视为企业核心竞争力。作为国家级高新技术企业，经过多年的技术研发和积累，公司在产品和技术创新方面皆有多项成果。2020年，公司申报的杭州市科技局重大科技创新项目“新能源汽车双向充电桩充电关键技术研发”正式通过验收；2021年，公司承担的浙江省科技厅2019年重点研发计划“融合多种通信模式的车载智能终端与云信息平台的开发”

通过验收；公司实施的“基于 5G 的智能警车及服务平台的研究和应用”被列入 2021 年杭州市经信局 5G产业项目；公司与杭州电子科技大学等单位共同研发实施的科技创新成果“基于大数据分析的电动汽车动力电池包关键技术研究及应用”获得了浙江省科学技术进步奖一等奖。2022年，公司被认定为浙江省专精特新中小企业、2022年度杭州市高新区（滨江）瞪羚企业。2023年，公司被认定为国家级知识产权优势企业，公司及子公司易和网络通过国家高新技术企业认定，子公司易和网络被认定为浙江省专精特新中小企业。2024年，公司加强产学研合作，开展协同创新。公司与浙江大学建筑工程学院共建“智慧水务联合实验室”，公司与武汉大学开展技术开发合作。公司成功入选“2023年度杭州高新开发区（滨江）总部企业”。2025年，数源科技成功入选浙江省知识产权“金种子”成长级中小企业，并成功复核通过“浙江省专精特新中小企业”；易和网络成功进入2025年第三批国家科技型中小企业名单；

管理优势：多年来，公司不断完善构建治理格局，始终强调工作的系统化、规范化和标准化，预防管理与精细化管理相结合，建立了一支专业、稳定、高效的高级管理团队。内控管理方面，结合自身业务特点和有关监管部门下发的文件，持续完善管理制度与流程，遵循 ISO9000、ISO14000、ISO45000三大管理体系标准，建立了全面的质量、环境和职业健康安全管理制度和流程，有效保障了公司运作的规范化、标准化和国际化，并通过了 GB/T29490 知识产权管理体系、IATF16949 汽车质量管理体系及CMMI3 级认证等六大体系。在六大体系的共同推动下，有效地帮助公司进一步提升管理意识、规范管理流程，并将管理制度的执行贯穿到研发、生产、销售等经营的每一个过程。

14数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

四、主营业务分析

1、概述

报告期内，公司合并报表口径实现营业收入2.70亿元，与去年同期相比减少16.28%；归属于母公司的净利润-4.37亿元，与去年同期相比亏损扩大。

2025年，公司电子信息业务主要围绕智慧交通、未来社区、智能终端等智慧应用领域扩展业务，

并积极培育智慧水务新兴板块。

智能充电及运营业务为公司核心业务之一，提供从设备研发、核心部件生产到运营服务的全链条解决方案，主要产品涵盖电动自行车充电桩、交直流充电桩、柔性充电堆等。报告期内，公司成功研发

360KW-720KW 超大功率风冷及全液冷超高压充电桩，实现自动化智能化管理，已对接星星充电等平台

并在上海、重庆落地运营；自主研发 4G 通讯模块、绝缘检测控制系统等核心部件，推进 7kW 及 30kW电源模块研发，同时完成覆盖 PC 端、手机端及微信生态的智能充电运营平台多终端功能开发，保障公交充电持续稳定。

智能终端业务聚焦智慧公交与商用显示两大领域，智慧公交领域依托 GPS 定位、5G 通信等技术，提供 LCD 站节屏、智能电子站牌、公交调度系统等产品及解决方案，报告期内完成淳安公交调度系统开发迭代与后台管理系统搭建，开发“两客一危”部标机产品；商用显示领域以信息发布系统为核心，提供多媒体内容制作、管理、发布及终端展示一体化解决方案，适配酒店、高铁站等多场景需求。

智慧社区业务拥有从规划到维护的全产业链服务能力，产品包括智能门禁管控系统、智慧公租综合服务管理平台等。面对房地产市场下行压力，公司调整销售策略，以价换量拓展相关区县公租房项目，推进萧山区级公租房统一管理平台合作，同时开拓保租房、人才房等市场，研发专用门锁、人脸锁等新产品以满足多元需求。

报告期内，公司电子信息类业务实现营业收入4512.44万元，占公司营业收入比重为16.73%，与去年同期相比减少49.07%。

公司科技园区类业务以东部软件园、5G 先导园为主平台。东部软件园作为国家级科技企业孵化器，核心布局科技园区开发运营、中小企业创业成长服务、科技产业整合创新发展三大方向，为高新技术中小企业提供专业孵化平台。面对经济发展疲态，园区紧扣年度招商目标，以杭州市产业园区招商运营平台为战略定位，通过精准锁定目标企业、打造产业链生态、优化营商环境、强化政企服务对接等举措稳固经营基本盘；同时完善动态管理机制，发挥各园区区域优势避免同质化竞争，加强与高校、兄弟单位及实验室的联动，为企业提供全方位支持，并针对小微企业推出精准化服务，助力其成长。下沙 5G 产业先导园按国家级 5G 产业基地标准高标准规划建设，园区占地面积 66589 平方米，由 5G 产品制造区、科研孵化区及生活配套区构成，可租赁面积达60243.24平方米，当前正高效推进园区及厂房改造建设等各项工作，助力 5G 产业集聚发展。

报告期内，公司园区产业类业务实现营业收入1.49亿元，占公司营业收入比重为55.34%，与去年同期相比减少16.12%。

15数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2025年，公司贸易业务业务聚焦铝锭、钢坯等重点产品，深耕核心区域市场，拓展优质客户以推

动自营业务规模显著提升；通过建立区域业务信息中心，完善市场化报价与交易机制，优化经营品质。

供应链及大宗现货业务实施重点客户、区域深耕策略，深化优质客户合作并成功拓展钢坯供应链业务。

同时，公司积极整合资源，拓展新产品与新模式，培育新业务增长点，持续凝聚发展动能。

报告期内，公司商贸类业务实现营业收入1232.87万元，占公司营业收入比重为4.57%，与去年同期相比增长14.33%。

2025年，房地产业务面对楼市持续下行的大环境，公司着眼降本增效和精益管理，持续推进存量

房产去化、组织架构优化、对外投资风险管控、代建转型发展等重点工作，杭州市商品房销售面积同比大幅下滑、销售金额降幅小于面积、均价结构性上涨，整体呈“量缩价稳、高端走强、刚需走弱”的分化趋势。杭州核心区域（如西湖区、滨江区、钱江新城等）销售表现较好房价保持坚挺，库存去化周期较短，而郊区（如临平、富阳等）去化压力较大出现回调。报告期内，公司自主开发项目未有增加，文鸿金座项目现处于销售中，数源科技大厦项目完成大部分写字楼、车位等的销售和出租。

报告期内，公司房地产类业务实现营业收入5786.06万元，占公司营业收入比重为21.46%，与去年同期相比增长45.21%。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2025年2024年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计269670388.02100%322116183.75100%-16.28%分行业

电子信息类45124366.7616.73%88602899.3627.50%-49.07%

园区产业类149225042.7255.34%177899955.1055.23%-16.12%

商贸类12328692.324.57%10783663.673.35%14.33%

房地产类57860591.1721.46%39845412.3512.37%45.21%

其他类5131695.051.90%4984253.271.55%2.96%分产品

电子信息类45124366.7616.73%88602899.3627.50%-49.07%

园区产业类149225042.7255.34%177899955.1055.23%-16.12%

商贸类12328692.324.57%10783663.673.35%14.33%

房地产类57860591.1721.46%39845412.3512.37%45.21%

其他类5131695.051.90%4984253.271.55%2.96%分地区

内销269670388.02100.00%322116183.75100.00%-16.28%分销售模式

16数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

电子信息类45124366.7633380562.9226.03%-49.07%-40.38%-10.78%

园区产业类149225042.7258161512.8561.02%-16.12%-11.29%-2.13%

房地产类57860591.1739415753.3531.88%45.21%53.26%-3.58%分产品

电子信息类45124366.7633380562.9226.03%-49.07%-40.38%-10.78%

园区产业类149225042.7258161512.8561.02%-16.12%-11.29%-2.13%

房地产类57860591.1739415753.3531.88%45.21%53.26%-3.58%分地区

内销252210000.65130957829.1248.08%-17.67%-11.08%-3.85%分销售模式

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成

单位：元

2025年2024年

行业分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

电子信息类营业成本33380562.9222.55%55992461.4534.78%-40.38%

园区产业类营业成本58161512.8539.27%65561747.8440.74%-11.29%

商贸类营业成本10669284.907.20%8269616.205.14%29.02%

房地产类营业成本39415753.3526.62%25717947.5715.98%53.26%

其他类营业成本6463130.024.36%5400866.413.36%19.67%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

17数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（8）主要销售客户和主要供应商情况

1）公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）29495699.26

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例10.94%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

2）公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1杭州滨江房产集团股份有限公司及其关联方9597043.483.56%

2浙江省三建建设集团有限公司5252828.801.95%

3杭州国芯微电子股份有限公司5026064.011.86%

4杭州均营物资有限公司4830215.351.79%

5杭州多业科技有限公司4789547.621.78%

合计--29495699.2610.94%

3）公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）28386233.82

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例26.88%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

4）公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1国网浙江省电力有限公司杭州供电公司9021630.918.54%浙江中天建筑装饰集团有限公司（曾用名：浙

27282528.396.89%江中天精诚装饰集团有限公司）

3杭州西湖安保服务集团有限公司4420326.664.19%

4杭州建工集团有限责任公司4073074.863.86%

5浙江耀厦控股集团有限公司3588673.003.40%

合计--28386233.8226.88%

报告期内公司贸易业务收入占营业收入比例超过10%

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2025年2024年同比增减重大变动说明

销售费用11909556.529708289.1522.67%主要系本期销售服务费增加所致

管理费用69056800.6373034438.65-5.45%

财务费用35429085.1551182340.62-30.78%主要系本期融资规模和融资成本下降所致

18数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

研发费用23827996.4729652121.37-19.64%主要系本期研发人员有所调整所致

4、研发投入

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响开发完成全液冷充开拓充电桩新产品及多元化应充电系统研发一款新的充电系统按计划研发中

电系统用场景，形成差异化竞争优势本项目有助于开拓水务相关业研发智慧水务平台和管开发完成智慧水务

水务平台按计划研发中务，为公司在生态环保领域的道机器人两部分内容平台和管道机器人产品线奠定基础开发一款集成度研发一套智慧公交驾驶本项目有助于强化公司智慧驾

高、性能优越、操

智慧驾驶解决方案解决方案，提升车辆的已结项驶领域的落地应用能力，提升作简便的智能车载运营效率公司产品竞争力终端及其解决方案

研发全新的智能门锁，开发完成人脸识别扩充公司的智能门锁产品序智能门锁及配套设

门锁能够接入设备管理按计划研发中和掌静脉识别的智列，满足智慧社区不同应用场备的开发平台能门锁景的需求

（1）公司研发人员情况

2025年2024年变动比例

研发人员数量（人）114169-32.54%

研发人员数量占比44.88%38.15%6.73%研发人员学历结构

本科6798-31.63%

硕士1315-13.33%研发人员年龄构成

30岁以下513-61.54%

30~40岁5975-21.33%

（2）公司研发投入情况

2025年2024年变动比例

研发投入金额（元）23827996.4729652121.37-19.64%

研发投入占营业收入比例8.84%9.21%-0.37%研发投入资本化的金额

0.000.00

（元）资本化研发投入占研发投入

0.00%0.00%

的比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

19数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

5、现金流

单位：元项目2025年2024年同比增减

经营活动现金流入小计719338177.641462626238.62-50.82%

经营活动现金流出小计678231703.791106958504.16-38.73%

经营活动产生的现金流量净额41106473.85355667734.46-88.44%

投资活动现金流入小计5035951.0029801407.52-83.10%

投资活动现金流出小计20662537.3615544309.0032.93%

投资活动产生的现金流量净额-15626586.3614257098.52-209.61%

筹资活动现金流入小计1198703468.041256971121.04-4.64%

筹资活动现金流出小计1284650943.881723029329.80-25.44%

筹资活动产生的现金流量净额-85947475.84-466058208.7681.56%

现金及现金等价物净增加额-60481681.27-96121167.7037.08%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

（1）经营活动现金流量：2025年经营活动产生的现金流量净额为41106473.85元，较上年同期减少，主要系本期收到的其他与经营活动有关的现金减少所致。

（2）投资活动现金流量：2025年投资活动产生的现金流量净额为-15626586.36元，较上年同期减少，主要系本期投资支付的现金增加所致。

（3）筹资活动现金流量：2025年投资活动产生的现金流量净额为-85947475.84元，较上年同期增加，主要系本期支付其他与筹资活动有关的现金减少所致。

（4）现金及现金等价物净增加额：2025年现金及现金等价物净增加额为-60481681.27元，较上年同期增加，主要系筹资活动产生的现金流量净额增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

五、非主营业务分析

单位：元占利润总额是否具有金额形成原因说明比例可持续性

投资收益-142442140.3334.95%主要系本期联营企业亏损增加所致是主要系本期其他非流动金融资产公允价值变

公允价值变动损益-53616693.1113.16%否动所致

资产减值-51738301.1112.70%主要系本期长期股权投资减值准备增加所致否

营业外收入9559302.57-2.35%主要系本期无须支付的应付款项增加所致否

营业外支出76538820.83-18.78%主要系本期发生预计负债所致否

信用减值损失-55471346.1513.61%主要系本期计提应收款项坏账准备所致否

20数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他收益7532930.65-1.85%主要系本期收到政府补助所致否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2025年末2025年初

比重增占总资占总资重大变动说明金额金额减产比例产比例

货币资金77686104.234.00%158781872.916.42%-2.42%主要系本期银行存款减少所致

应收账款55386829.222.85%107324784.264.34%-1.49%主要系本期应收账款收回所致主要系本期计提资产减值增加

合同资产13750553.320.71%30188586.501.22%-0.51%所致

存货362799879.5818.66%419916304.2016.98%1.68%主要系本期开发产品销售所致

投资性房地产334746426.4017.22%354355674.9914.33%2.89%主要系本期计提长期股权投资

长期股权投资360328505.1718.54%478030038.7119.33%-0.79%减值准备所致

固定资产448937196.5423.09%482943700.2919.53%3.56%

在建工程667742.850.03%0.000.00%0.03%主要系本期工程改造增加所致

使用权资产482856.830.02%1348775.540.05%-0.03%主要系本期计提折旧所致

短期借款653205745.7633.60%639549217.6525.86%7.74%

合同负债8577897.000.44%8854566.430.36%0.08%主要系本期重分类到一年内到

长期借款0.000.00%20000000.000.81%-0.81%期的非流动负债所致

租赁负债0.000.00%642890.840.03%-0.03%主要系本期支付租金所致

2、以公允价值计量的资产和负债

单位：元计入权益本期本期本期本期公允价值变的累计公计提项目期初数购买出售其他变动期末数动损益允价值变的减金额金额动值金融资产

5.其他非流146857907

-53616693.1193241214.67

动金融资产.78

应收款项融29500000.-

8614994.43

资0020885005.57

176357907-

上述合计-53616693.11101856209.10.7820885005.57

金融负债0.000.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

21数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3、截至报告期末的资产权利受限情况

报告期末，公司共有货币资金、固定资产等共计263496963.81元的资产受限。其中：

（1）有货币资金13716963.81元因承兑汇票、保函保证金和存款冻结等原因受限；

（2）有账面价值为249780000.00元的固定资产因抵押等原因受限。

七、投资状况分析

1、总体情况

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

0.000.000.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

22数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公主司要公司名称注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类业型务杭州中兴子房

房地产开---

公地210000000154366636.395174501.20

发有限公703206890.88224129558.44224124199.36司产司黑龙江新参房

绿洲房地股---

地300000000829571954.6141388602.13

产开发有公274773843.00708940095.78535965110.94产限公司司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）发展战略

公司将整体围绕“一条主线，一核三翼，多点创新”的“1+3+N”业务发展思路，“一条主线”即聚焦落实西湖电子集团整体打造产业园区投资运营平台的主目标，“一核”即以园区运营为核心业务，“三翼”即智能化工程、智能终端、智能充电三大业务领域，“多点创新”即通过多层次、跨领域的协同创新体系激发组织活力，围绕主业产业链延伸的上下游项目，多点创新。重点打造组织优化、创新驱动、人才强企、战略协同、风险防控和品牌文化六大工程。

（二）经营计划

1、做好产业园区和智能化工程、智能终端、智能充电等数字经济业务板块联动发展。公司将按照

聚焦主业、分工负责、统筹兼顾、协调统一的原则，重点加强智慧物联等领域产业生态建设，依托在智慧社区、智能交通等领域的基础优势，整合产业链上下游企业资源，为产业园区企业提供公共服务平台、产学研合作、产业联盟等专业服务内容，赋能园区产业培育和产业运营。同时，以科技园区为整体，搭

23数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

建智慧招商、企业画像、智慧运维、安全管理、智慧办公等智慧场景体系，开发面向园区运营方、企业及个人的全栈式智慧服务体系，推动智能物联在科技园区的场景化应用。

2、加强新兴业务培育。一是加快智慧水务研发及产业化。加强与院校的合作，依托“智慧水务联合实验室”，紧扣“团队建设、产品研发、示范应用、生态构建”四大重点，加快产品研发及产业化。二是聚焦创新驱动与市场导向，通过关键技术攻关、应用场景拓展等组合拳，加速新兴业务孵化落地。重点构建"产学研用金"协同机制，建设产业孵化平台，打造全生命周期培育体系。同时，深化产业链上下游协同，推动新兴技术与传统产业深度融合，形成"技术突破—成果转化—产业集聚"的良性循环。通过构建开放包容的创新生态，形成新的经济增长点，为上市公司经济高质量发展注入持久动能。

3、优化组织管理。进一步完善公司治理结构，优化业务管理体制，发挥公司各方面专业化能力，

加大各层面战略协同，加强内部资源整合、优势互补，形成“统筹有力、职责明确、分工协作”的管理体系。

4、坚持人才强企策略。一方面加强人才引进培养，加大高端人才引进力度，通过科技项目引才、搭建平台载体引才等方式，积极引进具有专业知识技能、市场意识、精通管理的复合型人才。另一方面完善人才招聘、培训、薪酬体系，建立具有竞争力的人才吸引制度。

（三）可能面临的风险及应对措施

1、政策风险：公司主营业务涉及电子信息产品、科技产业园区及商贸等多个领域，各领域政策的

变化都可能对公司业务发展产生影响。应对措施：公司将密切关注国家宏观政策动态，及时捕捉政策变化信息，并据此灵活调整公司的经营决策，最大程度降低政策变动对公司经营业绩造成的不利影响，确保公司运营的稳定性。

2、竞争风险：一是市场竞争加剧，新进入者不断涌现，产品需求下降，公司面临更加激烈的价格

竞争与服务竞争，市场份额可能被挤压，二是技术竞争压力，数字化转型加速，技术革新迅速，若公司不能跟上技术发展的步伐，可能面临技术落后、技术失去竞争力等风险，导致市场份额流失。应对措施：

公司将不断提升自身核心竞争优势，通过技术创新、优化服务、降低成本等方式，增强公司在市场中的竞争力。积极争取获取新项目，同时加快项目开发速度，提高市场响应能力，以应对激烈的市场竞争。

3、不可抗力风险：重大自然灾害、突发公共卫生事件、大型社会活动等不可抗力的自然因素和社会因素，可能影响公司项目的推进进度以及收入确认，进而对公司经营业绩产生冲击。应对措施：公司将持续建立健全应急管理体系，加强对各类风险的预判能力，提前制定科学合理的应对预案。稳步推进线上线下联动工作机制，提升公司在特殊时期的业务处理能力。同时，积极关注并利用相关政策，尽可能降低不可抗力风险对公司经营造成的负面影响。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动接待对象谈论的主要内容及提供调研的基本接待时间接待地点接待方式接待对象类型的资料情况索引

2025年01月07日公司电话沟通个人个人投资者询问公司业绩-

2025年01月16日公司电话沟通个人个人投资者询问公司经营情况、整-

24数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

改情况

询问公司经营情况、未

2025年01月20日公司电话沟通个人个人投资者-

来发展方向

询问公司经营情况、ST

2025年02月06日公司电话沟通个人个人投资者-

整改情况

2025年02月24日公司电话沟通个人个人投资者询问公司经营状况-

询问公司经营情况、整

2025年02月25日公司电话沟通个人个人投资者-

改进度询问公司房地产剥离进

2025年02月26日公司电话沟通个人个人投资者-

度及 ST 摘帽时间

2025 年 03 月 10 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司 ST 摘帽进度 -

询问公司经营情况、摘

2025年03月14日公司电话沟通个人个人投资者-

帽进展及未来发展询问公司摘帽时间以及

2025年03月18日公司电话沟通个人个人投资者-

公司重点发展方向询问公司摘帽事项进

2025年04月16日公司电话沟通个人个人投资者-

展、房地产剥离进展询问为什么不申请摘

2025年04月21日公司电话沟通个人个人投资者-

帽、是否符合摘帽要求询问公司摘帽事宜及房

2025年04月22日公司电话沟通个人个人投资者-

地产剥离进展询问公司是否符合摘帽

2025年04月23日公司电话沟通个人个人投资者-

条件、合适申请摘帽

询问公司 ST 事项及一

2025年04月28日公司电话沟通个人个人投资者-

季报情况

2025 年 05 月 06 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司 ST 事宜 -

询问公司 ST 事宜以及

2025年05月08日公司电话沟通个人个人投资者-

经营业务

2025年05月09日公司电话沟通个人个人投资者询问公司摘帽事宜-《000909ST数源投资者关系管理信息

网络平台线个人投资者、

2025年05月13日公司其他询问公司相关情况20250513》

上交流机构投资者详见巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

询问公司经营状况、年

2025年05月20日公司电话沟通个人个人投资者-

报问询函相关

询问公司经营状况、ST

2025年05月26日公司电话沟通个人个人投资者-

事宜询问公司年报问询函回

2025年06月09日公司电话沟通个人个人投资者-

复进度、ST 事宜

询问公司经营状况、ST

2025年06月11日公司电话沟通个人个人投资者-

事宜

2025 年 06 月 19 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司 ST 事宜 -

2025 年 07 月 02 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司 ST 事宜 -

询问公司 ST 及房产剥

2025年07月10日公司电话沟通个人个人投资者-

离事项、公司经营情况

询问公司 ST 及房产剥

2025年07月15日公司电话沟通个人个人投资者-

离事项询问公司挂牌转让股权

2025年07月22日公司电话沟通个人个人投资者-

及房产剥离事项

25数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

询问公司年报问询函回

2025年07月30日公司电话沟通个人个人投资者-

复、ST 事宜

询问公司经营情况、ST

2025年08月18日公司电话沟通个人个人投资者-

及房产剥离事项

2025年08月21日公司电话沟通个人个人投资者询问公司股东会事宜-

询问公司经营情况、ST

2025年08月27日公司电话沟通个人个人投资者-

及房产剥离事项

询问公司股东会议题、

2025年09月01日公司电话沟通个人个人投资者经营情况、员工人数及-

ST 事宜

询问公司经营情况、未

2025年09月02日公司电话沟通个人个人投资者-

来规划及 ST 事宜

2025年09月08日公司电话沟通个人个人投资者询问公司经营情况-

2025年09月15日公司电话沟通个人个人投资者询问公司股东人数-

2025年09月18日公司电话沟通个人个人投资者询问公司经营情况-

询问公司经营情况、ST

2025年09月29日公司电话沟通个人个人投资者-

事宜及房产剥离进度

询问公司经营情况、ST

2025年10月13日公司电话沟通个人个人投资者-

事宜

询问公司主营业务、营

2025年10月27日公司电话沟通个人个人投资者-

收能否达到3亿

询问公司经营情况、公

2025年10月28日公司电话沟通个人个人投资者-

开挂牌转让事项询问公司营收能否达到

2025年11月13日公司电话沟通个人个人投资者-

3亿、房地产剥离事项

询问公司股东人数、营

2025年11月19日公司电话沟通个人个人投资者-

收能否达到3亿

询问公司 ST 事宜、未

2025年12月15日公司电话沟通个人个人投资者-

来发展方向

2025年12月23日公司电话沟通个人个人投资者询问公司年报披露时间-

询问公司经营情况、年

2025年12月30日公司电话沟通个人个人投资者-

报披露时间询问公司年报披露时

2025年12月31日公司电话沟通个人个人投资者-

间、ST 及房产剥离事项

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是□否公司是否披露了估值提升计划。

□是□否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

26数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第四节公司治理、环境和社会

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》

和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规、规定的要求，不断规范和完善公司内部控制体系，建立健全内部管理和控制制度，确保公司三会等机构的规范有效运作，提高了公司治理水平，维护了广大投资者利益。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。

公司的股东会、董事会、董事会专门委员会的设立、召开会议和表决程序，均严格按照国家法律法规和《公司章程》的规定执行，治理结构规范、完整。

公司非常重视投资者关系管理，规范公司信息披露程序，关注媒体对公司的报道，对有关不实传闻进行必要澄清，指定专人负责信息坡露、接待股东来访和咨询工作，能真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司与控股股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和工业产权、非专利技术等无形资产。公司拥有独立的采购和销售系统，对于无法避免的关联交易，遵循市场公正、公平的原则进行。

2、人员方面：公司与控股股东在人员方面独立。

3、财务方面：公司设立了独立的财务部门，负责公司的财务会计核算和管理工作，制定了适合本

企业实际及相关准则规定的企业内部财务管理和会计核算制度，公司独立经营、独立核算、独立纳税。

4、机构方面：公司独立开展生产和经营，具有独立的、规范健全的组织架构和法人治理结构。

5、业务方面：公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、产品供销等业务体系，

均由公司自主决策、自负盈亏，控股股东不与公司进行同业竞争。

27数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

三、同业竞争情况与上市公司的工作进度及后问题类型公司名称公司性质问题成因解决措施关联关系类型续计划西湖电子集团全

2020年重大资委托管理期限

资子公司杭州西产重组，公司为5年，自湖数源软件园有收购东软股份2020年重大资西湖电子集团地方国有限公司委托公司

同业竞争控股股东88.8309%股产重组交割日有限公司企业控股子公司杭州份，东软股份起至第5年期东部软件园股份主营业务为园限届满之日有限公司管理其区经营管理。止。

园区经营业务。

四、董事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持持股增减持股增减性年任职任期起始日任期终止股份股份姓名职务数变动数变动别龄状态期日期数量数量（股（股（股的原（股（股）））因

））

2023年02

丁毅男54董事长现任00000-月02日

2023年05

左鹏飞男44董事现任00000-月18日

2025年12

左鹏飞男44总经理现任00000-月12日

2014年062026年03

吴小刚男48董事离任00000-月30日月02日

2021年012025年12

吴小刚男48总经理离任00000-月25日月12日

2026年03

林荣荣女40董事现任00000-月02日

2023年08

王直民男51独立董事现任00000-月25日

2023年09

倪勇男57独立董事现任00000-月18日

2021年01

蒋力放男59副总经理现任00000-月25日

2015年04

李兴哲女53财务总监现任00000-月16日董事会秘2020年032026年02高晓娟女48离任00000-书月12日月05日董事会秘2026年02李潇雨女35现任00000书月12日

合计------------00000--报告期是否存在任期内董事和高级管理人员离任的情况

□是□否

公司于2025年12月12日召开第九届董事会第二十次会议，审议通过了关于调整公司总经理、调

28数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

整第九届董事会部分专门委员会成员等相关议案，公司总经理吴小刚先生因工作调整，董事会同意免去

其总经理职务，原定任期为2024年8月29日至2027年6月27日。

公司董事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因吴小刚总经理离任2025年12月12日工作调动

2、任职情况

（1）公司现任董事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1）董事会成员

丁毅先生，1971 年出生，中国国籍，管理学硕士，高级工程师、杭州市高层次 D 类人才。曾任西湖电子集团副总经理，数源科技股份有限公司董事会秘书、副总经理、总经理、董事，杭州华塑实业股份有限公司董事长。现任本公司董事长、西湖集团(香港）有限公司执行董事（法定代表人）。

左鹏飞先生，1981年出生，中国国籍，本科学历，具有高级经济师职称。曾任共青团西湖电子集团有限公司（数源科技股份有限公司）委员会副书记、西湖电子集团有限公司办公室副主任、审计室主

任、西湖电子集团有限公司职工董事、办公室主任，数源科技股份有限公司总经理办公室副主任、监事会召集人。现任西湖电子集团有限公司董事、本公司党委书记、董事、总经理。

林荣荣女士，1986年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，持有会计师、税务师证书。曾任西湖电子集团有限公司下属杭州中兴房地产开发有限公司会计职务，现任西湖电子集团有限公司财务管理部会计、杭州数源园区开发有限责任公司董事、本公司董事。

王直民先生，1974年出生，中国国籍，无境外居留权，中国致公党党员，工学博士，浙江财经大学教授，注册房地产估价师，注册造价工程师，注册土木工程师。曾任职于中国联合工程公司（原机械工业部第二设计研究院）、浙江省耀江房地产开发公司。2006年9月进入浙江财经大学工作，历任浙江财经大学工商管理学院系主任、城乡规划与管理学院院长助理、公共管理学院（MPA 学院）副院长、

图书馆馆长，现任本公司独立董事、浙江财经大学教务处处长，兼任中国建筑学会工程诊治与运维分会理事、浙江省城市科学研究会理事，浙江省房地产估价师与经纪人协会理事、浙江省信息资源管理学会理事、浙江省住房与城乡建设厅科学技术委员会城市住房与房地产专业委员会委员等。

倪勇先生，1968年出生，中国国籍，无境外居留权，工商管理硕士，非执业注册会计师、注册税务师、注册评估师，高级会计师。曾历任浙江天健会计师事务所高级项目经理，杭州市财政局外派财务总监，数源科技股份有限公司、爱仕达股份有限公司、济民健康管理股份有限公司财务负责人，杭州思亿欧网络科技股份有限公司财务负责人、董事会秘书，丰隆高科液压股份有限公司财务总监、董事会秘书，浙江孚诺医药股份有限公司财务总监等，浙江恒成硬质合金有限公司财务总监；现任本公司独立董事，浙江丰隆智能科技有限公司副总经理。

2）高级管理人员

29数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

左鹏飞先生，1981年出生，中国国籍，本科学历，具有高级经济师职称。曾任共青团西湖电子集团有限公司（数源科技股份有限公司）委员会副书记、西湖电子集团有限公司办公室副主任、审计室主

任、西湖电子集团有限公司职工董事、办公室主任，数源科技股份有限公司总经理办公室副主任、监事会召集人。现任西湖电子集团有限公司董事、本公司党委书记、董事、总经理。

蒋力放先生，1966 年出生，中国国籍，本科学历，高级工程师、杭州市高层次 E 类人才。曾任西湖电子集团有限公司计算机中心主任、西湖电子移动通信研究所所长，数源科技股份有限公司技术部副部长，杭州易和网络有限公司执行董事、总经理，硕格智能技术有限公司董事，2013-2014年挂职担任杭州市经济与信息化委员会高新技术产业处副处长。现任本公司副总经理。

李兴哲女士，1972年出生，中国国籍，研究生学历，高级会计师、注册资产评估师、杭州市高层次 E 类人才。在本公司长期从事财务管理工作，曾任数源科技股份有限公司财务部部长，现任本公司财务总监。

李潇雨女士，1991年生，中国国籍，研究生学历，持有法律职业资格证书，历任数源科技股份有限公司法务，现任本公司董事会秘书、证券合规部副部长（主持工作）。

（2）控股股东、实际控制人同时担任上市公司董事长和总经理的情况

□适用□不适用

（3）在股东单位任职情况在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴西湖电子集团有2021年01月122025年12月04左鹏飞办公室主任是限公司日日西湖电子集团有2022年11月04林荣荣职员是限公司日在股东单位任职无情况的说明

（4）在其他单位任职情况在其他单位担在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期任的职务领取报酬津贴西湖集团(香港）有丁毅执行董事2024年04月28日否限公司

2025年06月27

王直民浙江财经大学图书馆馆长2020年01月01日是日王直民浙江财经大学教务处处长2025年06月28日是浙江恒成硬质合金倪勇财务总监2023年06月01日2023年12月是有限公司浙江丰隆智能科技倪勇副总经理2025年01月是有限公司在其他单位任无职情况的说明

（5）公司现任及报告期内离任董事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

30数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

1）2023年7月14日，公司时任董事长章国经、总经理吴小刚、财务总监李兴哲、董事会秘书高晓娟收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《关于对数源科技股份有限公司及相关责任人员采取出具警示函监管措施的决定》，公司于2023年1月31日披露《2022年度业绩预告》，预计2022年度实现归属于上市公司股东的净利润为亏损5000万元至7500万元。2023年4月20日，数源科技披露《2022年度业绩预告修正公告》，修正后预计2022年度实现归属于上市公司股东的净利润为亏损29130万元至37870万元。业绩预告相关信息披露不准确。公司上述行为违反《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条的规定。公司时任董事长章国经、总经理吴小刚、财务总监李兴哲和董事会秘书高晓娟违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第四条、第五十一条规定，对上述违规行为应承担主要责任。根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）

第五十二条的规定，浙江证监局对章国经、吴小刚、李兴哲、高晓娟分别采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。

2）2023年11月15日，公司时任董事长章国经、总经理吴小刚、财务总监李兴哲收到深圳证券交易所下发的《关于对数源科技股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》（深证上〔2023〕

1050号）。2023年1月31日，公司披露《2022年度业绩预告》，预计2022年度归属于上市公司股东的

净利润（以下简称“净利润”）为亏损5000万元至亏损7500万元。2023年4月20日，公司披露《2022年度业绩预告修正公告》，将2022年度预计净利润向下修正为亏损29130万元至亏损37870万元。公司2023年4月28日披露的《2022年年度报告》显示，2022年度经审计净利润为亏损38567万元。公司业绩预告披露的预计净利润与经审计净利润差异较大。公司时任董事长章国经、总经理吴小刚、财务总监李兴哲违反了深圳证券交易所《股票上市规则（2022年修订）》第1.4条、第2.1.2条、第

4.3.1条、第5.1.9条的规定，对公司上述违规行为负有重要责任。鉴于上述违规事实及情节，依据深圳

证券交易所《股票上市规则（2022年修订）》第13.2.3条和《上市公司自律监管指引第12号——纪律处分实施标准》第十七条规定，对章国经、吴小刚、李兴哲给予通报批评的处分。

3）2024年1月18日，公司时任董事长章国经、现任董事长丁毅、总经理吴小刚、财务总监李兴哲、董事会秘书高晓娟收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《关于对数源科技股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》，一是2020年至2022年，公司部分商贸类及电子信息类业务的收入、成本确认不符合企业会计准则的规定，相关信息披露不准确；二是2021年至2022年，数源科技未及时、准确披露部分房地产项目合作交易；三是项目管理相关的内部控制存在重大缺陷，公司披露的内部控制评价报告不准确。公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）

第二条和《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条规定。时任董事长章国经、董事长兼时任总经理丁毅、总经理吴小刚、财务总监李兴哲、董事会秘书高晓娟违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第三条和第五十八条、《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182

号）第四条和第五十一条规定，对上述违规行为应承担主要责任。按照《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第五十九条和《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第五十二条规定，浙江证监局对公司、章国经、丁毅、吴小刚、李兴哲、高晓娟分别采取出具警示函的监督管理措施，

31数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

并记入证券期货市场诚信档案。

3、董事、高级管理人员薪酬情况

（1）董事、高级管理人员薪酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1）董事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事薪酬需经薪酬与考核委员会初审后提请董事会审

议、股东会批准；高级管理人员薪酬与考核需经薪酬与考核委员会初审后提请董事会批准。决策程序符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》和《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的相关规定。

2）公司制定了《数源科技股份有限公司经理层成员薪酬考核管理办法（试行）》，年薪由基本年

薪、考核年薪和任期激励三部分组成。董事会薪酬与考核委员会根据公司2025年度主要财务指标和经营目标完成情况、重点任务完成情况等方面，并按照《数源科技股份有限公司经理层成员薪酬考核管理办法（试行）》的有关规定进行考核。董事及在公司任职高级管理人员的，按经营管理人员领取报酬。

3）独立董事津贴为6000元/月；公司非独立董事、高级管理人员的薪酬严格按照决策程序与确定依据支付。

（2）公司报告期内董事和高级管理人员薪酬情况

单位：万元从公司获得的税前是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态报酬总额联方获取报酬

丁毅男54董事长现任51.06否董事离任

吴小刚男4834.47否总经理离任董事现任左鹏飞男440是总经理现任

王直民男51独立董事现任7.2否

倪勇男58独立董事现任7.2否

蒋力放男59副总经理现任35.42否

李兴哲女53财务总监现任36.13否

高晓娟女48董事会秘书离任35.91否

合计--------207.39--

备注：

1、左鹏飞先生任职总经理的起始时间为2025年12月12日。

2、根据相关上级规定，上述公司董事、高级管理人员薪酬为2025年预发薪酬。

3、上述报告期内从公司获得的税前报酬总额包含各类社会保险、住房公积金等单位缴费部分。

《数源科技股份有限公司经理层成员薪酬考核管理办法（试报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的考核依据行》

报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的考核完成1、全额发放基本年薪；

情况2、按预考核得分计算得出的绩效年薪，预发60%。

报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的递延支付1、待正式考核得分确定后，对预发的绩效年薪进行清算，

32数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

安排多退少补；

2、任期结束后，根据任期考核得分，兑现任期激励收入。

报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的止付追索无情况

五、报告期内董事履行职责的情况

1、董事出席董事会及股东会的情况

董事出席董事会及股东会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东会董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会次数次数次数议丁毅1551000否5左鹏飞1551000否5吴小刚1551000否5王直民1531200否5倪勇1521300否5

2、董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

3、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司全体董事根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关法律、法规及规范性文件的规定和要求，诚信、勤勉、尽责、忠实地履行职责，积极参与公司治理和决策活动，对公司治理及经营发展决策等方面提出了专业性意见。独立董事凭借其独立客观的视角和丰富的专业知识，提出建设性的意见和建议，有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性。

六、董事会下设专门委员会在报告期内的情况提出的重其他履异议事项召开会委员会名称成员情况召开日期会议内容要意见和行职责具体情况议次数

建议的情况（如有）审议《关于数源科技股份有倪勇、王直2025年03审计委员会5限公司及下属子企业2025年无无无

民、左鹏飞月14日内部审计计划的议案》

审议《《2024年年度报告》倪勇、王直2025年04全文、摘要、《2024年度财审计委员会5无无无民、左鹏飞月17日务决算报告》《2024年度审计工作总结》《2024年度内

33数源科技股份有限公司2025年年度报告全文部控制评价报告》《关于

2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》《关于

2023年度财务报表和内部控

制审计报告带强调事项段的无保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》《关于计提和转回资产减值准备的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于对会计师事务所履职情况的评估报告》《关于审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告》《关于修订<董事会审计委员会实施细则>的议案》倪勇、王直2025年04审议《2025年第一季度报审计委员会5无无无民、左鹏飞月28日告》

审议《2025年半年度报告》倪勇、王直2025年08全文、摘要、《关于2025年审计委员会5无无无

民、左鹏飞月21日半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》倪勇、王直2025年10审议《2025年第三季度报审计委员会5无无无民、左鹏飞月23日告》

王直民、丁2025年12提名委员会1审查总经理候选人无无无

毅、倪勇月12日审议《关于2024年度董事长、监事会召集人薪酬考核情况的报告》《关于2024年薪酬与考核王直民、倪2025年04

1度高级管理人员薪酬考核情无无无

委员会勇、吴小刚月17日况的报告》《关于2024年度独立董事领取津贴情况的议案》

七、审计委员会工作情况审计委员会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否审计委员会对报告期内的监督事项无异议。

八、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）125

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）228

报告期末在职员工的数量合计（人）353

当期领取薪酬员工总人数（人）353

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成

34数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员4销售人员26技术人员116财务人员28行政人员179合计353教育程度

教育程度类别数量（人）博士1硕士24本科194大专77其他57合计353

2、薪酬政策

公司薪酬政策遵循“总量控制、岗位价值、效益产能、市场竞争、内部均衡、依法合规”的原则，建立规范的薪酬分配制度，实行主要以岗位与效益挂钩的岗位绩效工资制度，形成有效的分配激励与约束机制，充分调动各类员工的积极性，以促进整体经济效益的提高。

3、培训计划

公司历来重视培训工作，加强制度建设，把员工教育培训放在公司发展战略的重要地位，以公司年度目标为核心，通过对员工培训需求的深入调研、汇总、分析、提炼，结合公司转型发展进程中对员工知识、技能提升的要求，制订年度培训计划。同时，努力遵循培训的计划性、针对性和有效性，积极探索培训新模式和新思路，加大产学研和传帮带力度，努力提高员工的实际工作技能和工作绩效。培训类型从内容上分有：财务管理类、技术与研发类、经营管理类、市场营销类、生产管理类、学历职称类、

职业资格类和职业化素养类等培训；从培训形式上以内部培训与外部培训相结合，网络平台培训相兼容的多种培训形式。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

九、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

35数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十一、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司优化组织架构和内部控制制度，严格按照内控制度开展各项工作。报告期内，董事会及管理层认真履行职权，促进公司规范运作、稳健发展。公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》等要求，全面建立风险管理与内部控制体系，并根据相关指引对风险评估和内控缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特点、风险水平等因素，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷认定标准和风险评价标准。公司开展各类专项内部控制评价及年度内部控制评价，将重要子公司全面纳入评价范围，关注重点业务领域内部控制执行情况，实现内部管理水平的持续提升；按照计划开展年度风控体系监督评价，以评促建，持续优化公司全面风险管理与内部控制体系。报告期内，公司未发生因内部措施无效而导致的重大风险事件。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十二、公司报告期内对子公司的管理控制情况对子公司的管理控制存在异常

□是□否

十三、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2026年03月31日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例

36数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

财务报告重要缺陷的迹象包括：（1）

公司董事、监事和高级管理人员的舞

弊行为；（2）公司更正已公布的财务非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业报告；（3）注册会计师发现的却未被务流程有效性的影响程度、发生的可公司内部控制识别的当期财务报告中能性作判定。如果缺陷发生的可能性的重大错报；（4）审计委员会和审计较小，会降低工作效率或效果、或加部门对公司的对外财务报告和财务报大效果的不确定性、或使之偏离预期告内部控制监督无效。财务报告重要目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可定性标准缺陷的迹象包括：（1）未依照公认会能性较高，会显著降低工作效率或效计准则选择和应用会计政策；（2）未果、或显著加大效果的不确定性、或

建立反舞弊程序和控制措施；（3）对使之显著偏离预期目标为重要缺陷；

于非常规或特殊交易的账务处理没有如果缺陷发生的可能性高，会严重降建立相应的控制机制或没有实施且没低工作效率或效果、或严重加大效果

有相应的补偿性控制；（4）对于期末的不确定性、或使之严重偏离预期目财务报告过程的控制存在一项或多项标为重大缺陷。

缺陷且不能合理保证编制的财务报表

达到真实、完整的目标。

定量标准以营业收入、资产总额作为

定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营导致的损失与利润表相关的，以营业业收入指标衡量。如果该缺陷单独或收入指标衡量。如果该缺陷单独或连连同其他缺陷可能导致的财务报告错同其他缺陷可能导致的财务报告错报

报金额小于营业收入的0.5%，则认定金额小于营业收入的0.5%，则认定为为一般缺陷；如果超过营业收入的

一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%

0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如

但小于1%，则为重要缺陷；如果超过果超过税前利润营业收入的1%，则认定量标准营业收入的1%，则认定为重大缺陷。

定为重大缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失内部控制缺陷可能导致或导致的损失

与资产管理相关的，以资产总额指标与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于陷可能导致的财务报告错报金额小于

资产总额的0.5%，则认定为一般缺资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于陷；如果超过资产总额0.5%但小于

1%，认定为重要缺陷；如果超过资产

1%，则认定为重要缺陷；如果超过资

总额1%，则认定为重大缺陷。

产总额1%，则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段

数源科技公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2026年03月31日

内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

37数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见

□是□否

十四、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十五、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是□否

十六、社会责任情况

公司积极践行社会责任，把“诚信立业”作为公司的核心价值观之一，始终把诚信经营作为企业生存发展的基础，无论是对顾客的服务，与客户的合作，与股东的关系处理，都强调诚信为本，自觉遵守国家的相关法律法规，规范企业行为，努力实现企业经济效益和社会效益的同步提升。

1、股东权益保护

报告期内，公司积极参加各类业务合规培训，增强相关人员的专业素养，提升风险防范意识。公司为完善内部治理，加强公司的规范运作，除常规设立股东会、董事会外，还成立了董事会专门委员会，并依照最新的法律法规及规范性文件，及时更新公司的相关制度。公司明确股东会的最高地位，保证股东的各项合法权益，报告期内召开的股东会，会议的表决召集、召开与表决程序符合法律法规及《公司章程》的规定。同时，公司通过互动易平台、电子邮箱、电话咨询、现场接待和网上召开的投资者接待活动等方式，加强与股东、投资者等的交流、沟通，传达保护中小投资者和股东的利益的理念。

2、职工权益保护

公司奉行人性化的管理理念，严格遵守《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等法律法规，依法与员工签订劳动合同，合法保障员工的劳动权益。公司高度重视职工利益，积极构建和谐劳动关系，统一为员工购买五险一金，从多方面重视保障员工职业健康与职业卫生，也因此先后被评为劳动保障诚信单位和就业先进企业。报告期内，公司进一步优化人力资源管理流程和体系，完善招聘、培训、绩效模块体系，建立具有竞争力的人才吸引制度。公司注重员工素质和职业技能的提高，继续加强党员队伍建设。公司关心员工的身体健康，落实全体职工健康体检、加入“职工医疗互助”，为职工健康护航；开展职工生病、生育慰问工作；积极组织员工参与羽毛球比赛、徒步远行、野外拓展等活

动强身健体，同时开展手工制作、插花工艺等娱乐性活动放松身心，舒缓职工工作压力；党组织还时时

38数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

关注员工思想动态，及时做好情绪疏导、困难排解，确保职工身心健康。工会认真履职，维护职工合法权益，构建和谐劳动关系。公司支持员工自我提升，鼓励员工提升学历、考取专业资格职称，并建立了相应的激励制度。积极组织参加公益活动、鼓励员工争做志愿者，提升员工的社会责任感，增强员工的集体荣誉感。

3、客户、消费者权益保护

一直以来，公司坚持良心经营，保护消费者的合法权益。公司强调与客户的双赢，诚信履约，连续多年被评为“AAA 级守合同重信用单位”；公司积极开展志愿服务活动，发起成立杭州亲情社区服务中心，常年深入社区和广场开展电视机、机顶盒等家电产品的义务维修咨询服务。

4、环境保护与可持续发展

安全生产方面，公司建立了一系列管理制度，明确安全生产责任人，通过安全生产制度的贯彻执行、特种设备的定期维护、安全生产教育培训、安全生产监督检查及安全工作考核评价保障完成安全生产目标，并已顺利通过安全生产达标化认证，取得安全生产标准化二级企业证书。环境保护方面，公司对污水处理、噪声、固体废料实施全程管控，通过环保节能技术改造严控污染物排放，减少对环境污染和资源浪费，公司完成 ISO45000 职业健康安全管理体系、ISO9000 质量管理体系、ISO14000 环境管理体系认证及 IATF16949 汽车产品质量体系认证工作。

十七、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

2017年以来，公司积极参与杭州“百团联百乡，千企结千村”（简称“联乡结村”）扶贫工作，通过

政府牵头与桐庐莪山乡和淳安县界首乡结成帮扶对子，充分发挥企业在谋划、产业、资金、技术、项目、信息等方面的优势，为帮扶对象桐庐莪山乡、淳安县界首乡提供帮助，助力精准扶贫。公司专程赴实地考察，了解乡村生产经营、创业增收、文化生活、项目建设、农村集体经济发展等情况，按照产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的总要求，研究帮扶措施，增强帮扶的针对性、实效性和精准性，注重资金支持与产业帮扶、“输血”与“造血”、扶志与扶智相结合，共谋乡村发展良策。帮扶工作取得了良好的成效，切实推动了乡村经济建设持续发展，美丽环境持续提升，群众获得感、幸福感不断增强。报告期内，公司子公司东软股份为帮扶对象淳安县界首乡提供资助6万元。

39数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项履行承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限情况我公司拟议中的股权激励，是杭州市推进国有企业改革

本公司控股股东西湖电子集团有的一部分，故计划限公司原承诺，将在国资委及中在杭州市国有企业正常西湖电子集2005年11股改承诺其他承诺国证监会的制度安排下设置股权改革方案和实施细履行团有限公司月28日

激励计划，保证上市公司的长期则出台后对原有思中发展。路和方案进行适当修改调整，时间争取在实施细则出台后一年之内。

1、截至本承诺函出具日，针对本

次收购完成后本公司下属企业杭州国裕国际贸易有限公司与数源科技商品贸易类业务存在部分业

务重合情况，根据现行法律法规和相关政策的要求，本公司将自本承诺函出具日起5年内，并力争用更短的时间，在杭州市人民政府国有资产监督管理委员会同意和符合届时适用的法律法规及

相关监管规则的前提下，按照相关证券监管部门的要求，本着有利于上市公司发展和维护股东利

益尤其是中小股东利益的原则，关于同业

收购报告综合运用业务品类划分、业务重

竞争、关

书或权益杭州市国有组、委托管理、停止相关业务等正常

联交易、2021年08变动报告资本投资运多种方式，稳妥推进解决同业竞2026年8月26日履行资金占用月26日书中所作营有限公司争问题。上述解决措施的实施以中方面的承承诺根据相关法律法规履行必要的上诺

市公司审议程序、国有资产监督

管理部门、证券监管部门及其他相关主管部门的审批程序为前提；2、本次收购完成后，在收购人作为上市公司间接控股股东期间，收购人保证不从事或参与从事有损上市公司及其中小股东利

益的行为；3、本次收购完成后，在收购人作为上市公司间接控股

股东期间，收购人将公平对待各下属控股企业，保障各下属企业按照自身形成的核心竞争优势，依照市场商业原则参与公平竞争；4、本次收购完成后，在收购

40数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

人作为上市公司间接控股股东期间，收购人将采取有效措施促使收购人控制的其他企业采取有效措施，不从事与上市公司及其控制企业存在实质性同业竞争的业务；5、收购人保证严格履行本承

诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，收购人将承担相应的赔偿责任。

1、本公司及本公司控制的其他企

业将尽量减少并规范与数源科技

之间的关联交易；2、对无法避免

的关联交易事项，本公司及本公司控制的其他企业将与数源科技

按照公开、公平、公正等原则依

法签订关联交易协议，确保定价关于同业公允，并按照有关法律、法规、竞争、关承诺于本公司对数杭州市国有其他规范性文件和公司章程的规正常

联交易、2021年08源科技拥有间接控资本投资运定履行相关批准程序。保证不利履行资金占用月26日制权期间持续有

营有限公司用关联交易非法占用、转移上市中方面的承效。

公司的资金、利润，不利用关联诺交易损害上市公司及非关联股东

的利益；3、上述承诺于本公司、西湖电子集团有限公司对数源科技拥有控制权期间持续有效。如因本公司未履行上述所作承诺而

给数源科技造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。

1、本公司保证在资产、人员、财

务、机构和业务方面与数源科技

保持分开，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不利用控股地位违反数源科技规范运作程序、干预数源科技

经营决策、损害数源科技和其他承诺于本公司对数杭州市国有正常股东的合法权益。本公司及本公2021年08源科技拥有间接控资本投资运其他承诺履行司控制的其他下属企业保证不以月26日制权期间持续有营有限公司中任何方式占用数源科技及其控制效。

的下属企业的资金；2、上述承诺于本公司对数源科技拥有间接控制权期间持续有效。如因本公司未履行上述所作承诺而给数源科

技造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。

本公司作为数源科技的控股股东，现作出如下不可撤销的承诺与保证：一、保证数源科技、东

软股份及诚园置业的人员独立：

1、保证数源科技、东软股份及诚

资产重组园置业的劳动、人事及薪酬管理正常西湖电子集2020年02不可撤销的承诺与

时所作承其他承诺与本公司及控制的其他公司、企履行团有限公司月09日保证诺业或者其他经济组织之间完全独中立。2、保证数源科技、东软股份及诚园置业的高级管理人员均专

职在数源科技、东软股份及诚园

置业任职并领取薪酬，不在本公司及控制的其他公司、企业或者

41数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他经济组织担任除董事、监事以外的职务。3、保证不干预数源科技、东软股份及诚园置业的股东（大）会、董事会行使职权决定人事任免。二、保证数源科

技、东软股份及诚园置业的机构

独立：1、保证数源科技、东软股份及诚园置业构建健全的公司法

人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。2、保证数源科技、东软股份及诚园置业的股东（大）

会、董事会、监事会等依照法

律、法规及公司章程独立行使职权。三、保证数源科技、东软股

份及诚园置业的资产独立、完

整：1、保证数源科技、东软股份及诚园置业拥有与生产经营有关

的独立、完整的资产。2、保证数源科技、东软股份及诚园置业的经营场所独立于本公司及控制的

其他公司、企业或者其他经济组织。3、除正常经营性往来外，保证数源科技、东软股份及诚园置

业不存在资金、资产被本公司及

控制的其他公司、企业或者其他

经济组织占用的情形。四、保证

数源科技、东软股份及诚园置业

的业务独立：1、保证数源科技、东软股份及诚园置业拥有独立开

展经营活动的相关资质，具有面向市场的独立、自主、持续的经营能力。2、保证本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组

织避免从事与数源科技、东软股份与诚园置业及其控制的其他公

司、企业或者其他经济组织具有

竞争关系的业务。3、保证本公司及控制的其他公司、企业或者其

他经济组织减少与数源科技、东软股份与诚园置业及其控制的其

他公司、企业或者其他经济组织的关联关系；对于确有必要且无

法避免的关联交易，保证按市场原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规及规范性文件的规定履行相关审批程序及信息披露义务。五、保证数源科

技、东软股份及诚园置业的财务

独立：1、保证数源科技、东软股份及诚园置业建立独立的财务部

门以及独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度。

2、保证数源科技、东软股份及诚

园置业独立在银行开户，不与本公司控制的其他公司、企业或者

其他经济组织共用银行账户。3、保证数源科技、东软股份及诚园置业的财务人员不在本公司及控

42数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

制的其他公司、企业或者其他经济组织兼职。4、保证数源科技、东软股份及诚园置业能够独立作

出财务决策，本公司不干预数源科技、东软股份及诚园置业的资金使用。5、保证数源科技、东软股份及诚园置业依法纳税。本公司若违反上述承诺，将承担因此给数源科技、东软股份及诚园置业造成的一切损失。

本公司作为上市公司的控股股东，现作出如下不可撤销的承诺与保证：1、本次发行股份及支付

现金购买资产完成后，本公司将继续严格按照《公司法》等法

律、法规、规章等规范性文件的

要求以及上市公司《公司章程》

的有关规定，行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及本公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。2、本公司在作为数源科技的控股股东期间，本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽量减

少与数源科技、东软股份及其控

制的其他公司、企业或者其他经关于同业济组织之间的关联交易。对于确竞争、关有必要且无法避免而发生的关联正常

西湖电子集联交易、2020年02不可撤销的承诺与交易，本公司及控制的其他公履行团有限公司资金占用月09日保证

司、企业或者其他经济组织将遵中方面的承

循市场原则以公允、合理的市场诺

价格进行，根据有关法律、法规、规章等规范性文件的规定履

行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批手续，不损害数源科技及其他股东的合法权益。若本次交易后租赁上市公司房产对上市公司生产经

营造成不利影响的，则本公司将采取包括但不限于逐步搬离等方

式以减少关联租赁。3、本公司若违反上述承诺，将承担因此而给上市公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。上述承诺自数源科技本次发行股份及支付现金购买资产获得核准之日起对本公司具有法律约束力。

1、为避免本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织（以关于同业上述承诺自上市公下简称“本公司及关联公司”）与

竞争、关司本次重大资产重

上市公司的潜在同业竞争，本公正常西湖电子集联交易、2020年02组获得中国证券监司及关联公司不会以任何形式直履行团有限公司资金占用月09日督管理委员会核准接或间接地在现有业务外新增与中方面的承之日起对本公司具

数源科技、数源软件园和杭州东诺有法律约束力。

部软件园股份有限公司（以下简称“东软股份”）及其控制的其他

43数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司、企业或者其他经济组织相

同或相似的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、

兼并、受托经营等方式从事与数

源科技、数源软件园、东软股份

及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织相同或相似的业务。2、在作为数源科技控股股东期间，如本公司及关联公司遇到数源科技、数源软件园与东软股

份及其控制的其他公司、企业或者经济组织主营业务范围内的业务机会，本公司及关联公司将该等合作机会优先让予数源科技、

数源软件园、东软股份及其控制

的其他公司、企业或者其他经济组织。3、数源软件园产业园区经营业务将委托东软股份经营，若数源软件园未来涉及开展经营园区产业等相关业务而与上市公

司、东软股份产生同业竞争时，将优先考虑采取包括但不限于数

源科技收购数源软件园、本公司对外出售数源软件园控制权等方法，以彻底解决潜在的同业竞争。本公司若违反上述承诺，将承担因此给数源科技、数源软件园与东软股份及其控制的其他公

司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。

本公司作出如下不可撤销的承诺

与保证：在本次交易完成后6个月内，如数源科技股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价

低于发行价的，本公司在本次交易中认购的数源科技股票的锁定期自动延长6个月；如本次交易正常西湖电子集2020年03不可撤销的承诺与其他承诺因涉嫌所提供或披露的信息存在履行团有限公司月14日保证

虚假记载、误导性陈述或者重大中遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本公司不转让在数源科技拥有权益的股份。本公司若违反上述承诺，则违规减持所得将归数源科技所有。

本公司现作出如下不可撤销的承

诺与保证：通过本次交易取得的股份（以下简称"新增股份"），自新增股份上市日起36个月内或业绩补偿实施完毕前（以孰晚为正常西湖电子集2020年03不可撤销的承诺与其他承诺准）不以任何方式进行转让或上履行团有限公司月14日保证市交易，之后按照中国证监会及中深圳证券交易所的有关规定执行；本次发行结束后，本公司由于数源科技送红股、转增股本等

原因增持的数源科技股份，亦应

44数源科技股份有限公司2025年年度报告全文遵守上述约定。本次交易完成后6个月内，如数源科技股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘

价低于发行价的，本公司在本次交易中认购的数源科技股票的锁定期自动延长6个月；如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存

在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本公司不转让在数源科技拥有权益的股份。本公司若违反上述承诺，将承担因此给数源科技造成的一切损失。

本公司作为转让方，就东软股份及其控股子公司（以下简称"标的公司"）部分房屋存在权属瑕疵的

相关事宜特此承诺如下：1、如因瑕疵资产无法办理权属证书导致

其无法继续使用的，或瑕疵资产办理权属证书时被相关行政主管

部门要求补缴任何费用的，由此给上市公司或标的公司造成的经杭州信息科济损失，由本公司向其全额补技有限公偿；2、若本次交易完成后，因瑕正常司、苏州汉2020年03不可撤销的承诺与其他承诺疵资产被相关管理部门责令拆履行润文化旅游月14日保证除，由此给上市公司或标的公司中发展有限公

造成损失，则本公司根据被拆除司资产在本次交易经有权国有资产监督管理部门备案后的评估报告所对应的评估值进行全额补偿；

3、如上市公司或标的公司因瑕疵

资产受到相关主管部门行政处罚的，则就上市公司或标的公司因此遭受的罚款或损失，由本公司全额承担，以确保上市公司或标的公司不会因此受到任何损失。

为了维持本次交易后上市公司的独立性，本公司现作出如下不可撤销的承诺与保证：截至本承诺出具日，本公司及本公司控制的关于同业

其他公司、企业或者其他经济组

竞争、关织对标的公司及其控股子公司不正常

西湖电子集联交易、2020年03不可撤销的承诺与存在任何形式的资金占用。本公履行团有限公司资金占用月14日保证司将维护上市公司资产的独立中方面的承性，确保本次交易完成后，上市诺公司不会出现被控股股东及其关

联方资金占用的情形，也不会出现对控股股东及其关联方违规担保的情形。

承诺是否是按时履行

45数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

3、公司涉及业绩承诺

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）78

46数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

境内会计师事务所审计服务的连续年限3

境内会计师事务所注册会计师姓名缪兰娟、戴杰浩境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2当期是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用本年度，公司聘请浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙）担任2025年度公司内部控制审计，支付费用37万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

鉴于公司2025年度利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润均为负值且扣除后的营业收

入低于3亿元，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.3.1条的规定，公司股票交易将被叠加实施退市风险警示。

公司董事会将积极督促管理层采取有效措施，全力改善经营状况和财务状况，并持续跟踪上述相关工作的进展，维护公司与股东的合法权益，力争早日撤销有关风险警示。具体采取措施如下：

1、聚焦核心业务，增强盈利能力。2026年，公司将持续夯实主业，提升企业持续经营能力和主营

业务收入水平，努力实现股东利益最大化。一是做实电子信息产业，实施营收增长计划，以智能门锁、系统集成、智能公交业务为重点，拓展省内代理、公建项目等渠道，推行风险合伙人机制与末位退出制。

二是加快房地产去化，重点推进文鸿金座公寓及衢州、合肥外地房产处置。三是做大贸易平台，推动向供应链服务商转型，引进核心人才，筑牢风控防线。四是做强产业园区，提升出租率，以诚园置业为试点打造智慧园区标杆，联动技术转移平台赋能发展。

2、着力优化资产结构，公司拟根据发展战略规划和实际情况，择机对低效资产进行整合优化，以

利于进一步提高资产运营效率，改善公司财务状况和业绩指标，提升资产质量和盈利能力，同时加大应收账款回收力度，以提高公司抗风险能力及持续经营能力。

3、加强经营管理，优化运营成本，提升经营管理效率。公司将进一步严格控制各项成本费用支出，

对公司的各种资源做好规划，增强持续盈利能力。完善公司内部控制机制，加强风险管理，规范运作，有效提升公司治理水平。

4、保持与金融机构的合作关系，积极沟通交流，争取降低公司借贷成本并增加外部资金支持，以

补充企业持续性及经营性资金。

5、强化考核激励机制，公司将根据实际经营情况，择机实施相关激励计划，健全公司长期、有效

的激励约束机制，提高团队凝聚力和竞争力，确保公司发展战略和经营目标的实现，为公司及股东创造更大价值。

47数源科技股份有限公司2025年年度报告全文综上，公司将结合实际发展战略，抓住产业变革和转型升级的机遇，积极布局新业态的发展，深入挖掘产业升级，实现价值链延伸。同时，在新技术、新产业、新业态、新模式方面进行探索，以提高公司的盈利能力。

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项诉讼（仲是否形诉讼（仲涉案金额诉讼（仲诉讼（仲裁）审理结裁）基本情成预计裁）判决执披露日期披露索引（万元）裁）进展果及影响况负债行情况《关于对外担保进展暨涉及诉讼的公告》（公告编号根据的《民事判决2023-052），书》（（2024）浙民终《关于子公

412号），与公司子公

司收到<民司中兴房产有关的判

事判决书>

决结果：

中兴房产收暨诉讼进展

1、被告杭州中兴房本案于到浙江省嘉的公告》地产开发有限公司对2024年6兴市中级人（公告编浙江龙鼎控被告合肥印象西湖房

月13日由民法院作出号：2024-股集团有限地产投资有限公司返浙江省高级的（2025）011），《关于公司诉杭州还原告浙江龙鼎控股人民法院作浙04执112子公司收到中兴房地产集团有限公司定金1出终审判决号之四《执<民事判决开发有限公亿元和如下定金利息（案号行裁定书》。书>》二审司合同纠纷损失（以4000万元

（2024）浙2025年12月终审判决结案件。嘉兴为基数自2020年112023年民终41226日，申请果的公告》市中级人民14264否月30日起，以600006月03号）。2025执行人向法（公告编法院于2023万元为基数自2020年日

年3月收到院提交了撤号：2024-

年5月17日12月1日起，均按照浙江省嘉兴销执行的书052）《关正式立案，5%年利率，计算至实市中级人民面申请，法于子公司涉案件号为际付清之日止）按法院作出的院裁定终结及诉讼的执

（2023）浙49%承担连带担保责

（2025）浙本次执行。行进展公

04民初87任。

04执112号截至本公告告》（公告号。2、一审诉讼费中的《执行裁定日，申请执编号：2025-

628281.39元，财产书》。行人已申请005），《关保全费5000元由合恢复执行。于子公司涉肥印象西湖房地产投及诉讼裁定

资有限公司、杭州宋终结执行的都房地产集团有限公公告》（公司、杭州中兴房地产

告编号：

开发有限公司负担。

2026-001），

详见巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

48数源科技股份有限公司2025年年度报告全文根据的《民事判决书》（（2025）浙01民终1572号），与公司子公司中兴房产有关

的判决结果：1、合肥印象西湖房地产投资有限公司于本判决杭州中兴房生效之日起十日内返《关于全资地产开发有还杭州中兴房地产开子公司为其限公司诉合发有限公司借款本金参股公司提肥印象西湖

47285000元并支付供财务资助

房地产投资

利息326266.50元的进展暨提有限公司民

（利息暂2从2023年起诉讼的公间借贷合同10月1日计算至2023告》（公告纠纷一案。2025年4月2年12月12日，此后编号：2023-杭州市西湖日，合肥印本案于至款项付清之日止的104），《关区人民法院象西湖执行

2025年3利息及逾期利息，以于子公司收

于2023年事项立案执

月6日由浙未还本金为基数，按到<民事判

12月27日行，案号为

江省杭州市全国银行间同业拆借决书>暨诉

以诉前调解（2025）浙2023年中级人民法中心发布的一年期贷讼进展的公

案件予以受4770.21否0106执272312月30院作出终审款市场报价利率的标告》（公告理，案号为号，法院对日判决（案号准另行计付）。2、驳编号：2024-

（2023）浙合肥印象西（2025）浙回杭州中兴房地产开089），《关

0106民诉前湖公司财产

01民终发有限公司的其他诉于子公司诉

调18024进行查控。

1572号）。讼请求。如未按本判讼事项收到号。经诉前目前正在执决书指定的期间履行终审判决的调解后，该行阶段。

给付金钱义务，应当公告》（公案于2024年依照《中华人民共和告编号：5月27日正国民事诉讼法》第二2025-004），式立案，案百六十四条之规定，详见巨潮资号为加倍支付迟延履行期讯网

（2024）浙间的债务利息。案件 （www.cninf

0106民初受理费 280311 元， o.com.cn）

4379号。

保全费5000元，合计285311元，由原告杭州中兴房地产开发有限公司负担543元，被告合肥印象西湖房地产投资有限公司负担284768元。

天德国际实《关于公司业有限公司涉及诉讼的诉杭州信江公告》（公科技发展有告编号：

限公司及数本案于2024-041）源科技股份2024年8《关于收到有限公司股月15日开一审调解结案，数源2024年<民事调解权转让纠17050否庭，2025科技仅承担部分诉讼无05月30书>暨诉讼纷。杭州市年4月28费用。本案已完结。日进展的公中级人民法日调解结告》(公告编院已立案，案。号：2025-案号为022)，详见

（2024）浙巨潮资讯网01 民初 959 （www.cninf号。 o.com.cn）杭州中兴房本案于一审判决结果如下：本案于20242024年《关于全资地产开发有23004否2024年91、被告杭州宋都房年9月20日06月28子公司提起限公司诉杭月20日正地产集团有限公司于正式开庭。日诉讼的公

49数源科技股份有限公司2025年年度报告全文州宋都房地式开庭。本判决生效之日起十2024年12月告》（公告产集团有限2024年12日内支付原告杭州中26日，收到编号：2024-公司、俞建月26日，兴房地产开发有限公杭州市上城055），《关午、杭州幸收到杭州市司股权回购款18000区人民法院于子公司收福健控股有上城区人民万元及投资收益作出的到《民事判限公司合同法院作出的5004万元（投资收益（2024）浙决书》暨诉纠纷一案。（2024）浙暂计算至2024年1月0102民初讼进展的公杭州市上城0102民初22日，此后以未付回9678号一审告》（公告区人民法院9678号一购款为基数，按年利《民事判决编号：2024-于2024年5审《民事判率12%的标准计算至书》。于2025088），《关月14日召开决书》。于实际付清之日止）。年6月18日于子公司诉了诉前调解2025年62、被告俞建午、杭收到杭州市讼事项收到阶段庭前会月18日收州幸福健控股有限公中级人民法终审判决的议，后该案到杭州市中司对上述第一项付款院作出的公告》（公于2024年6级人民法院义务承担连带清偿责（2025）浙告编号：

月26日正式作出的任。如果被告杭州宋01民终31402025-031），立案，案号（2025）浙都房地产集团有限公号二审《民《关于子公

为（2024）01民终司、俞建午、杭州幸事判决书》。司重大诉讼浙0102民初3140号二福健控股有限公司未2026年1月进展暨申请9678号。审《民事判按本判决指定的期间23日，收到强制执行的决书》。履行给付金钱义务，浙江省高级公告》（公2026年1应当依照《中华人民人民法院告编号：月23日，共和国民事诉讼法》（2026）浙2025-040），收到浙江省第二百六十四条规民申465号《关于子公高级人民法定，加倍支付迟延履《应诉及告司收到再审

院（2026）行期间的债务利息。知合议庭成应诉通知书浙民申465案件受理费1192000员通知书》，暨诉讼进展号《应诉及元，由被告杭州宋都被告申请再的公告》告知合议庭房地产集团有限公司审。2026年3（公告编成员通知负担，被告俞建午、月20日，浙号：2026-书》，被告杭州幸福健控股有限江省高级人006），详见申请再审。公司承担连带清偿责民法院裁定巨潮资讯网任。 驳回再审申 （www.cninf请。 o.com.cn）杭州中兴房地产开发有限公司诉上海嘉莳实业《关于全资有限公司合子公司提起同纠纷一诉讼的公案。杭州市2025年告》（公告本案尚未开

中级人民法13447.09否--10月30编号：2025-庭。

院于2025年日052），详见

10月29日巨潮资讯网正式立案， （www.cninf案号为 o.com.cn）

（2025）浙

01民初3142号。

其他诉讼13386.19否----

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

50数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决或所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

51数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

7、其他重大关联交易

（1）公司于2024年12年24日召开第九届董事会第五次会议、于2025年1月9日召开2025年第

一次临时股东大会，审议通过了《关于公司2025年度日常关联交易额度预计的议案》，具体内容详见公司于2024年12月25日、2025年1月10日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于公司 2025 年度日常关联交易额度预计的公告》及相关公告。

（2）公司于2025年4月3日召开第九届董事会第七次会议、于2025年4月22日召开2025年第

二次临时股东大会，审议通过了《关于放弃股权优先购买权暨与关联方共同投资的议案》，同意公司放弃参股公司部分股权的优先购买权暨形成与关联方共同投资事项，具体内容详见公司于2025年4月7日、2025 年 4 月 23 日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

（3）公司于2025年10月23日召开第九届董事会第十八次会议，审议通过了《关于控股子公司向关联方出租部分房产暨关联交易的议案》，具体内容详见公司2025年10月25日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于控股子公司向关联方出租部分房产暨关联交易的公告》及相关决议公告。

（4）公司于2025年11月21日召开第九届董事会第十九次会议，审议通过了《关于控股子公司拟与关联方签署〈委托运营管理合同〉暨关联交易的议案》，具体内容详见公司2025年11月25日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于控股子公司拟与关联方签署〈委托运营管理合同〉暨关联交易的公告》及相关决议公告。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称《关于公司2025年度日常关联交易额度预计

2024 年 12 月 25 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告》《关于放弃股权优先购买权暨与关联方共同投

2025 年 04 月 07 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）资的公告》《关于控股子公司向关联方出租部分房产暨关

2025 年 10 月 25 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）联交易的公告》《关于控股子公司拟与关联方签署<委托运营

2025 年 11 月 25 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）管理合同>暨关联交易的公告》

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

52数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额担保是否是否担保对度相关担保额实际发实际担担保物反担保情况（如为关担保期履行

象名称公告披度生日期保金额类型（如有）联方完毕露日期有）担保黑龙江新绿洲的其他股东杭州绿云置业有限公司(以下简称“绿云置业”)、杭州荣都置业有限公司(以下简称“荣都置业”)对该借款

业务提供100%黑龙江的连带责任保证

新绿洲2023年2023年连带2023/12/29担保。同时，绿房地产11月3000011月248191.98责任-否是云置业和荣都置

开发有16日日保证2026/11/05业对该担保中债限公司务人的清偿责任分别向公司提供一般责任的反担保，同时公司也对上述担保中债务人的清偿责任向绿云置业和荣都置业提供一般责任的反担保。

数源科

2025年2025年2025/01/11

技股份

01月3000001月1016700抵押-否否

有限公

11日日2027/01/10

司合肥印象西湖2021年2020年连带

2020/11/30

房地产01月2597011月306195.09责任否否

-投资有26日日保证限公司温岭市2025年2022年连带

2023/1/9-

祥泰置04月330011月212200责任否否

2026/11/30

业有限23日日保证

53数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司2022年连带

2023/11/8-

11月21550责任否否

2026/04/25日保证报告期内审批的对报告期内对外担外担保额度合计53300保实际发生额合16700

（A1） 计（A2）报告期末已审批的报告期末实际对

对外担保额度合计53300外担保余额合计33837.07

（A3） （A4）公司对子公司的担保情况担保额担保是否是否担保对度相关担保额实际发实际担担保物反担保情况（如为关担保期履行

象名称公告披度生日期保金额类型（如有）联方完毕露日期有）担保

2025年连带2025/03/25

02月28500责任-否否

日保证2026/03/25

2025年连带2025/08/18

02月2891.78责任-否否

日保证2026/06/30杭州易

2024年2025年连带2025/07/04

和网络

06月4000002月28426.80责任-否否

有限公

29日日保证2026/06/05

司

2025年连带2025/12/04

02月2790.64责任-否否

日保证2026/06/04

2025年连带2025/07/29

06月271000责任-否否

日保证2026/08/19

2024年连带2025/08/11

浙江数08月192100责任-否否

2024年

源贸易日保证2026/02/15

06月50000

有限公2025年连带2025/09/19

29日

司02月27700责任-否否

日保证2026/03/19报告期内审批对子报告期内对子公

公司担保额度合计70000司担保实际发生2809.22

（B1） 额合计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公

对子公司担保额度70000司实际担保余额4909.22

合计（B3） 合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额担保是否是否担保对度相关担保额实际发实际担担保物反担保情况（如为关担保期履行

象名称公告披度生日期保金额类型（如有）联方完毕露日期有）担保

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实

额度合计123300际发生额合计19509.22

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担

担保额度合计123300保余额合计38746.29

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）

54数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司

62.55%

净资产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供

8191.98

担保的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的

10991.98

被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额

7776.11

（F）

上述三项担保金额合计（D+E+F） 18768.09

公司于2021年1月7日召开第七届董事会第四十一次会议、于2021年1月25日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于全资子公司对外提供担保的议案》，同意公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司（以下简称“中兴房产”）就持股49%的参股公司合肥印象西湖房地产投资有限公司（以下简称“印象西湖”）与浙江龙鼎控股集团有限公司（以下简称“龙鼎集团”）签订

对未到期担保合同，报告期内发生担的《资产转让协议》，为印象西湖签订资产转让协议的履行向资产受让方龙鼎保责任或有证据表明有可能承担连带集团按照持股比例提供连带责任担保。由于龙鼎集团与印象西湖之间就前述签清偿责任的情况说明（如有）

订的《资产转让协议》存在纠纷，龙鼎集团向法院提起诉讼，公司全资子公司中兴房产作为被告之一，被要求承担相关债务的连带清偿责任。2025年3月收到浙江省嘉兴市中级人民法院作出的（2025）浙04执112号《执行裁定书》，目前正在执行阶段，具体情况详见“第五节重要事项”之“十一、重大诉讼、仲裁事项”。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、募集资金使用情况

1、募集资金总体使用情况

单位：万元募集募集证券募集募集本期已累报告报告累计累计尚未尚未闲置年份方式上市资金资金已使计使期末期内变更变更使用使用两年

55数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

日期总额净额用募用募募集变更用途用途募集募集以上

（1）集资集资资金用途的募的募资金资金募集金总金总使用的募集资集资总额用途资金额额比例集资金总金总及去金额

（2）（3）金总额额比向

=额例

（2）

/

（1）

3000

万元用于公司发行暂时股份

2020补充

购买

年1250004872796.2453593.083625.3372.资

2020资产07.44%0月2503.1100.66%6245金，配套日其余募集存储资金于募集资金专户。

50004872453593.083625.3372.

合计----796.207.44%--0

03.110.66%6245

募集资金总体使用情况说明：

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1240号文核准，本公司于2020年12月向特定投资者非公开发行人民币普通股股票（A 股)75075075 股，发行价为每股人民币 6.66 元，共计募集资金总额为人民币50000.00万元，扣除券商承销佣金及保荐费1132.08万元(不含税)后，主承销商民生证券股份有限公司（现为“国联民生证券承销保荐有限公司”）于2020年12月7日汇入本公司募集资金监管账

户北京银行股份有限公司杭州中山支行账户(账号为：20000018570500037465914)人民币48867.92万元。

另扣减验资费、律师费和登记费等与发行权益性证券相关的新增外部费用144.81万元(不含税)后，公司本次募集资金净额为48723.11万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2020年12月8日出具了《验资报告》(中汇会验[2020]6780号)。

2020年度，实际使用募集资金33532.88万元，其中，支付现金交易对价购买诚园置业及东部软件

园股份16762.99万元，偿还上市公司债务及补充流动资金16690.75万元，东部软件园园区提升改造工程和“智云社”众创空间项目改造工程使用募集资金79.14万元，2020年收到的募集资金利息收入5.70万元，支付银行手续费等0.01万元。截至2020年12月31日止，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为15243.09万元，其中待支付的其他发行费用为47.17万元。

2021年度，募集资金使用情况为：*东部软件园园区提升改造工程和“智云社”众创空间项目改造

工程使用募集资金1102.62万元（含银行手续费0.14万元）。*公司本期已使用1.1亿的闲置募集资金暂时补充流动资金。2021年度，公司实际使用募集资金1102.62万元（含银行手续费0.14万元），闲置募集资金暂时补充流动资金1.1亿。2021年收到的募集资金利息收入120.39万元，支付信息披露费

47.17万元。截至2021年12月31日止，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为

56数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3213.70万元。2022年4月7日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金1.1亿全部归还

至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

[注]公司于2021年4月29日召开第八届董事会第三次会议、第八届监事会第三次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在确保募集资金投资项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，公司使用不超过1.2亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

2022年度，募集资金使用情况为：*诚园置业自持部分升级改造项目使用募集资金6247.95万元；

*东部软件园园区提升改造工程和“智云社”众创空间项目改造工程使用募集资金547.78万元；*2022年4月7日将上年度暂时补充流动资金11000.00万元划回至募集资金账户。2022年度，公司实际使用募集资金6795.73万元（含银行手续费0.09万元），收回闲置募集资金暂时补充流动资金11000.00万元。截至2022年12月31日，累计收到的募集资金利息收入209.26万元，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为7501.14万元。

2023年度，募集资金使用情况为：*诚园置业自持部分升级改造项目使用募集资金744.43万元；

*东部软件园园区提升改造工程和“智云社”众创空间项目改造工程使用募集资金1084.19万元。2023年度，公司实际使用募集资金1828.62万元（含银行手续费0.08万元）。截至2023年12月31日，累计收到的募集资金利息收入308.19万元，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为

5771.45万元。

[注]公司于2023年11月28日召开第八届董事会第二十九次会议、第八届监事会第十七次会议，审议通过了《关于将募集资金无息借款转为对控股子公司增资的议案》，同意公司将前期对诚园置业投入的募集资金所形成的往来的债权对诚园置业进行增资；审议通过《关于延长对东软股份募投项目借款期限的议案》，同意公司以无息借款的方式将部分募集资金投向控股子公司东软股份以实施募投项目，借款金额为7039.61万元，借款期限不超过3年。

2024年度，募集资金使用情况为：*诚园置业自持部分升级改造项目使用募集资金0.00万元；*

东部软件园园区提升改造工程和“智云社”众创空间项目改造工程使用募集资金805.33万元。2024年度，公司实际使用募集资金805.33万元（含银行手续费0.10万元）。截至2024年12月31日，本公司募集资金投资项目累计使用募集资金44065.18万元（含银行手续费0.41万元）。公司于2024年8月29日召开第九届董事会第三次会议和第九届监事会第二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将2020年非公开发行股票募集资金投资项目“诚园置业自持部分升级改造项目”结项，并将该项目节余募集资金611.03万元（含利息121.75万元）用于控股子公司杭州诚园置业有限公司永久性补充流动资金。截至2024年12月31日，累计收到的募集资金利息收入358.40万元，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为4405.30万元。

[注]公司于2024年4月18日召开第八届董事会第三十三次会议和第八届监事会第十八次会议、于

2024年6月28日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，

57数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

将“东部软件园园区提升改造工程和‘智云社’众创空间项目改造工程项目”变更为“东部软件园提升改造项目”。

2025年度，募集资金使用情况为：东部软件园提升改造项目使用募集资金48.10万元（含银行手续费0.07万元）；支付税金、中介机构费用等结余部分796.20万元（含利息48.10万元）用于公司永

久性补充流动资金；使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为人民币3000万元。2025年度，公司实际使用募集资金796.20元（不含利息48.10万元），闲置募集资金暂时补充流动资金3000万元。

截至2025年12月31日，累计收到的募集资金利息收入365.93万元，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为568.53万元。

[注]公司于2025年6月6日召开第九届董事会第十次会议和第九届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司将2020年发行股份及支付现金购买资产配套募集资金中支付税金、中介机构费用等结余部分748.10万元及利息用于永久性补充流动资金。2025年8月21日召开第九届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为人民币3000万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期后将按时将其归还至募集资金专户。

2、募集资金承诺项目情况

单位：万元承诺截至项目截止项目是否截至投资募集期末达到本报报告可行已变调整本报期末是否融资证券项目资金投资预定告期期末性是项目更项后投告期累计达到项目上市和超承诺进度可使实现累计否发

性质目(含资总投入投入预计

名称日期募资投资(3)＝用状的效实现生重

部分额(1)金额金额效益

金投总额(2)/(1态日益的效大变

变更)(2)

向)期益化承诺投资项目

2020年发行股支付

2020

份购购买

年12投资167616761676100.0不适买资股权否0否

月25并购2.992.992.990%用产配交易日套募对价集资金

2020年发行股

2020

份购补充

年12166916691669100.0不适买资流动补流否0否

月250.750.750.750%用产配资金日套募集资金

20202020诚园生产74817481699293.462022不适

否否

年发年12置业建设.66.66.38%年12用

58数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

行股月25自持月31份购日部分日买资升级产配改造套募项目集资金

2020年发东部行股

2020软件

份购-

年12园提生产70397039366752.09

买资是48.10870.8否否

月25升改建设.61.61.16%产配2日造项套募目集资金

-

479747974411

承诺投资项目小计--48.10----870.80----

5.015.013.28

2

超募资金投向

2020年12不适

---是否月25用日

-

479747974411

合计--48.1----870.80----

5.015.013.28

2

分项目说明未达到计划

进度、预计收益的情况和原因（含“东部软件园提升改造项目”因市场环境影响，租赁空置率提升，收入较预测减少，故未达预期效益。“是否达到预计效益”选择

“不适用”的原

因）项目可行性发生重大变未发生重大变化化的情况说明超募资金的

金额、用途不适用及使用进展情况存在擅自变更募集资金

用途、违规不适用占用募集资金的情形募集资金投资项目实施不适用地点变更情况募集资金投适用

59数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

资项目实施以前年度发生方式调整情

根据原募投项目“东部软件园园区提升改造工程和‘智云社’众创空间项目改造工程项目”使用募集资金的况

实际情况结合园区发展的实际需求，公司于2024年4月18日召开了第八届董事会第三十三次会议和第八届监事会第十八次会议、于2024年6月28日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将原募投项目变更为“东部软件园提升改造项目”（以下简称“新项目”），新项目主要在原募投项目的基础上进行调整，新项目使用募集资金总计仍为7039.61万元，其中已使用金额为3413.99万元，后续将使用募集资金3625.62万元，实施主体仍为杭州东部软件园股份有限公司。本次变更用途的募集资金为3625.62万元，占总募集资金净额的7.44%，占原募投项目募集资金投资金额的51.50%。具体内容详见公司于2024年4月20日披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》、《第八届董事会第三十三次会议决议公告》、《第八届监事会第十八次会议决议公告》，于2024年6月29日披露的《2023年年度股东大会决议公告》。

募集资金投资项目先期不适用投入及置换情况用闲置募集适用

资金暂时补经2025年8月21日召开的公司第九届董事会第十六次会议审议通过，公司使用部分闲置募集资金暂时充流动资金补充流动资金，金额为人民币3000万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期后将情况按时将其归还至募集资金专户。

适用

项目实施出“诚园置业自持部分升级改造项目”实施过程中，公司基于节约、合理、高效的原则，在不影响募集资金现募集资金项目顺利实施完成的前提下，结合项目实际情况，加强项目建设各个环节费用的控制和管理，并通过优结余的金额化资源配置有效降低了项目的建设成本和费用，形成了资金结余。同时，募集资金在银行账户存放期间及原因产生了部分活期利息。该项目节余募集资金489.28万元及利息已用于公司控股子公司杭州诚园置业有限公司永久性补充流动资金。

尚未使用的除经董事会批准进行暂时补充流动资金的3000万元外，公司尚未使用的募集资金568.53万元（含利息募集资金用收入扣除银行手续费的净额）存于募集资金专户。

途及去向募集资金使截至2025年12月31日，公司累计投入募投项目的募集资金金额为44113.28万元，“诚园置业自持部分用及披露中升级改造项目”结余募集资金489.28万元及利息已用于公司控股子公司诚园置业有限公司永久补充流动

存在的问题资金，支付税金、中介机构费用等结余部分748.10万元及利息已用于公司永久补充资金，募集资金实际或其他情况使用总额为45350.66万元。

3、募集资金变更项目情况

单位：万元变更后变更后截至期截至期项目达本报告的项目对应的项目拟末实际末投资到预定本报告是否达融资项募集方变更后期实际可行性原承诺投入募累计投进度可使用期实现到预计目名称式的项目投入金是否发

项目集资金入金额(3)=(2)/状态日的效益效益额生重大

总额(1)(2)(1)期变化东部软件园园

2020年区提升

发行股发行股东部软改造工份购买

份购买件园提程和7039.63667.1

资产配48.1052.09%-870.82否否资产配升改造“智云16套募集套募集项目社”众资金资金创空间项目改造工程

7039.63667.1

合计------48.10-----870.82----

16

60数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

根据原募投项目“东部软件园园区提升改造工程和‘智云社’众创空间项目改造工程项目”使

用募集资金的实际情况结合园区发展的实际需求，公司于2024年4月18日召开了第八届董事会第三十三次会议和第八届监事会第十八次会议、于2024年6月28日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将原募投项目变更为“东部软件园提升改造项目”（以下简称“新项目”），新项目主要在原募投项目的基础变更原因、决策程序及信息上进行调整，新项目使用募集资金总计仍为7039.61万元，其中已使用金额为3413.99万披露情况说明(分具体项目)元，后续将使用募集资金3625.62万元，实施主体仍为杭州东部软件园股份有限公司。本次变更用途的募集资金为3625.62万元，占总募集资金净额的7.44%，占原募投项目募集资金投资金额的51.50%。具体内容详见公司于2024年4月20日披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》、《第八届董事会第三十三次会议决议公告》、

《第八届监事会第十八次会议决议公告》，于2024年6月29日披露的《2023年年度股东大会决议公告》。

未达到计划进度或预计收益

因市场环境影响，租赁空置率提升，收入较预测减少，故未达预期效益。

的情况和原因(分具体项目)变更后的项目可行性发生重不适用大变化的情况说明

4、中介机构关于募集资金存储与使用情况的核查意见经核查，国联民生承销保荐认为：数源科技重大资产重组募集配套资金2025年度的存放与使用情况符合中国证监会和深圳证券交易所有关募集资金管理的相关规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

十七、其他重大事项的说明

1、经浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度审计报告和2024年度内部控

制审计报告被出具了标准无保留意见，具体内容详见2025年4月19日公司披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

2、公司于2025年4月17日召开了第九届董事会第八次会议、第九届监事会第四次会议，审议通

过了《关于计提和转回资产减值准备的议案》，公司对2024年7月-12月可能发生资产减值损失的相关资产计提和转回减值准备，具体内容详见2025年4月19日公司披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于计提和转回资产减值准备的公告》。

3、公司于2025年4月17日召开第九届董事会第八次会议、2025年6月27日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2025年度审计机构，具体内容详见公司于2025年4月19日、2025年6月28日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)的《关于续聘会计师事务所的公告》及相关决议公告。

4、报告期内，公司对2024年第一季度报告进行了更正，具体内容详见公司2025年4月19日披露

于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于 2024 年第一季度报告的更正公告》及相关公告。

5、公司于2025年6月6日召开第九届董事会第十次会议、第九届监事会第六次会议，审议通过了

《关于使用结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将2020年发行股份及支付现金购买资

61数源科技股份有限公司2025年年度报告全文产配套募集资金中的部分用于永久性补充流动资金，具体内容详见公司2025年6月7日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用结余募集资金永久补充流动资金的公告》及相关决议公告。

6、公司于2025年6月6日召开第九届董事会第十次会议、于6月27日召开2024年年度股东大会，

审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，具体内容详见公司于2025年6月7日、2025年6月28日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。7、公司于2025年8月4日召开了第九届董事会第十四次会议、于2025年8月20日召开了2025

年第三次临时股东大会，审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》《关于修订〈股东会议事规则〉的议案》《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》《关于修订〈独立董事工作制度〉的议案》。具体内容详见公司于2025年8月5日、2025年8月21日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

8、公司于2025年8月4日召开了第九届董事会第十四次会议、于2025年8月20日召开了2025

年第三次临时股东大会，审议通过了《关于授权公司及控股子公司提供对外担保额度的议案》。具体内

容详见公司于2025年8月5日、2025年8月21日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

9、公司于2025年8月15日召开了第九届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司拟以股权质押向控股股东为公司融资提供担保进行反担保的议案》，具体内容详见公司2025年8月16日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于公司拟以股权质押向控股股东为公司融资提供担保进行反担保的公告》。公司于2025年9月1日召开了2025年第四次临时股东会，未通过上述反担保议案。

10、公司于2025年8月21日召开第九届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将部分2020年发行股份及支付现金购买资产配套募集资金用于暂时补充流动资金，具体内容详见公司2025年8月23日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》及相关决议公告。

11、公司于2025年8月21日召开第九届董事会第十六次会议，审议通过了《关于修订〈董事会审计委员会实施细则〉等六项制度的议案》，具体内容详见公司2025年8月23日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关决议公告和制度全文。

12、公司于2025年11于21日召开第九届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司制定〈董事离职管理办法〉的议案》，具体内容详见公司2025年11月25日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关决议公告和制度全文。

13、公司于2025年12月12日召开第九届董事会第二十次会议，审议通过了《关于调整公司总经理的议案》和《关于调整第九届董事会部分专门委员会成员的议案》，具体内容详见公司2025年12月

62数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

13 日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更公司总经理并调整第九届董事会部分专门委员会成员的公告》及相关决议公告。

十八、公司子公司重大事项

1、公司子公司杭州中兴房地产开发有限公司就与合肥印象西湖房地产投资有限公司的借款诉讼，

报告期内收到了浙江省杭州市中级人民法院作出的（2025）浙01民终1572号《民事判决书》，具体内容详见公司 2025 年 3 月 11 日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于子公司诉讼事项收到终审判决的公告》。

2、公司子公司杭州中兴房地产开发有限公司就合肥印象西湖房地产投资有限公司与浙江龙鼎控股

集团有限公司的合同纠纷，报告期内收到了浙江省嘉兴市中级人民法院作出的（2025）浙04执112号《执行裁定书》，具体内容详见公司2025年3月26日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于子公司涉及诉讼的执行进展公告》。

3、公司于2025年4月3日召开了第九届董事会第七次会议、于2025年4月22日召开了2025年

第二次临时股东大会，审议通过了《关于全资子公司为其参股公司贷款展期继续提供担保的议案》，同

意中兴房产为温岭祥泰贷款展期继续提供担保。具体内容详见公司于2025年4月7日、2025年4月23日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

4、报告期内，公司控股子公司杭州东部软件园股份有限公司投资的合伙企业的合伙期限即将到期，

考虑到合伙企业所投项目的实际情况，将延长合伙期限，具体内容详见公司2025年4月19日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于控股子公司投资的合伙企业延长存续期限的公告》。

5、公司于2025年6月12日召开第九届董事会第十一次会议，审议通过了《关于全资子公司拟公开挂牌转让其参股公司股权的议案》，具体内容详见公司2025年6月13日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于全资子公司拟公开挂牌转让其参股公司股权的公告》及相关决议公告。

6、公司子公司杭州中兴房地产开发有限公司就与杭州宋都房地产集团有限公司、俞建午、杭州幸

福健控股有限公司的诉讼，报告期内收到了杭州市上城区人民法院送达的《执行案件受理通知书》

（（2025）浙0102执8807号），具体内容详见公司2025年8月5日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于子公司重大诉讼进展暨申请强制执行的公告》。

7、公司子公司杭州中兴房地产开发有限公司就与上海嘉莳实业有限公司的合同纠纷，在报告期内

向人民法院提起诉讼，并收到了《案件受理通知书》，具体内容详见公司2025年10月30日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于全资子公司提起诉讼的公告》。

63数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

售条件股36750.00%0000036750.00%份

1、国

00.00%0000000.00%

家持股

2、国

有法人持00.00%0000000.00%股

3、其

他内资持36750.00%0000036750.00%股其

中：境内00.00%0000000.00%法人持股境内

自然人持36750.00%0000036750.00%股

4、外

00.00%0000000.00%

资持股其

中：境外00.00%0000000.00%法人持股境外

自然人持00.00%0000000.00%股

二、无限

43771054377105

售条件股100.00%00000100.00%

7070

份

1、人

43771054377105

民币普通100.00%00000100.00%

7070

股

2、境

内上市的00.00%0000000.00%外资股

3、境

外上市的00.00%0000000.00%外资股

4、其00.00%0000000.00%

64数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

他

三、股份43771424377142

100.00%00000100.00%

总数4545股份变动的原因

□适用□不适用股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股年度报告报告期末表报告期末普年度报告披露日前上一月末披露日前决权恢复的通股股东总17641165210表决权恢复的优先股股东总0上一月末优先股股东数数（如有）（参见注8）普通股股总数（如

65数源科技股份有限公司2025年年度报告全文东总数有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或持有有限股东性报告期末持股报告期内增持有无限售条件的冻结情况股东名称持股比例售条件的质数量减变动情况股份数量股份数量股份数量状态西湖电子集国有法不适

30.57%133820941.000.000.00133820941.000.00

团有限公司人用杭州信息科国有法不适

10.03%43904536.000.000.0043904536.000.00

技有限公司人用境内自不适

詹冰洁1.63%7142709.001727809.000.007142709.000.00然人用境内自不适

赵静明1.62%7092915.007092915.000.007092915.000.00然人用境内自不适

黄妙福1.37%6000000.006000000.000.006000000.000.00然人用境内自不适

#许正明1.09%4792116.00642000.000.004792116.000.00然人用境内自不适

赵望生0.85%3703900.001403900.000.003703900.000.00然人用杭州西湖数源软件园有国有法不适

0.83%3642794.000.000.003642794.000.00

限人用公司境内自不适

黄业果0.74%3218100.00805800.000.003218100.000.00然人用境内自不适

赵丽芳0.72%3166600.003166600.000.003166600.000.00然人用战略投资者或一般法人因配售新股成为前无10名股东的情况（如有）（参见注3）

上述股东关联关系或上述股东中，西湖电子集团有限公司为杭州信息科技有限公司、杭州西湖数源软件园有限公司一致行动的说明（已更名为杭州数源园区开发有限责任公司）的控股股东，因此为一致行动人。

上述股东涉及委托/受

托表决权、放弃表决无权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明无（如有）（参见注10）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股东名称股份种类数量西湖电子集团有限公

133820941.00人民币普通股133820941.00

司杭州信息科技有限公

43904536.00人民币普通股43904536.00

司

詹冰洁7142709.00人民币普通股7142709.00

赵静明7092915.00人民币普通股7092915.00

黄妙福6000000.00人民币普通股6000000.00

66数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

#许正明4792116.00人民币普通股4792116.00

赵望生3703900.00人民币普通股3703900.00杭州西湖数源软件园

有限3642794.00人民币普通股3642794.00公司

黄业果3218100.00人民币普通股3218100.00

赵丽芳3166600.00人民币普通股3166600.00前10名无限售流通股

股东之间，以及前10名无限售流通股股东西湖电子集团有限公司为公司的控股股东，公司未知除控股股东外其他无限售条件的流通股股和前10名股东之间关东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

联关系或一致行动的说明前10名普通股股东参

与融资融券业务情况前十名股东中，#许正明持有的1595068股系通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有，说明（如有）（参见注其余均是通过普通证券账户持有。4）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人

通信、电子类等相关

设备研制，软件和信息技术服务及平台服西湖电子集团有限公

刘军 1995 年 09 月 18 日 91330100143031891P 务，新能源技术，微司

电子技术的开发，物业管理，汽车租赁、汽车设备租赁等控股股东报告期内控

股和参股的其他境内截至报告期末，西湖电子集团持有华数传媒控股股份有限公司（华数传媒000156）7.74%的股外上市公司的股权情权。

况控股股东报告期内变更公司报告期控股股东未发生变更。

67数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务

杭州市人民政府---实际控制人报告期内控制的其未知他境内外上市公司的股权情况实际控制人报告期内变更公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

68数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

五、优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

69数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用□不适用

70数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2026年03月27日

审计机构名称浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号中会会审[2026]第0400号

注册会计师姓名缪兰娟、戴杰浩审计报告正文

中会会审[2026]第0400号

数源科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了数源科技股份有限公司(以下简称数源科技公司)财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了数源科技公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于数源科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形成审计意见的基础”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)投资减值损失、投资收益和公允价值变动损失

71数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

1.事件描述

如财务报表附注七(十)、(十一)、(四十七)、(四十八)所述，截至2025年12月31日，数源科技公司合并报表长期股权账面价值合计36032.85万元，当期计提长期股权投资减值准备、确认资产减值损失

929.30万元，期末减值准备17358.01万元；由于被投资公司开发成本减值造成其大额亏损，数源科技

公司根据持股比例确认投资损失13308.45万元；其他非流动金融资产账面价值合计9324.12万元，当期公允价值变动损失5361.67万元；以上损失账面价值占数源科技公司资产总额的10.08%，对财务报表影响重大。对投资减值损失的计提很大程度上依赖第三方资产评估报告和对房地产行情的总体判断。

考虑到此类减值损失若不能按期收回或无法收回而发生损失将对财务报表产生重大影响，我们将投资资产减值、投资损失作为关键审计事项。

2.审计应对

(1)评估和测试与投后管理相关内部控制的设计和运行的有效性；

(2)获取第三方的资产评估报告；

(3)获取管理层编制的资产减值分析报告，复核管理层对减值测试时考虑的客观证据对预计未来可

获得的现金流作出估计的依据及合理性，关注管理层是否已充分识别潜在的减值因素；

(4)对于管理层减值分析报告进一步分析测算；评价管理层对股权投资减值损失计提的合理性；

(5)实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行核对；

(6)检查与股权投资减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)收入确认

1.事件描述

如财务报表附注七(四十)所述，数源科技公司2025年主营业务收入为25589.56万元，主要系电子信息类、房地产类、园区产业类、商贸类业务收入，由于主营业务收入是数源科技公司关键业绩指标之一，管理层可能存在不恰当确认收入的固有风险，因此我们将其列为关键审计事项。

2.审计应对

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)检查主要的各类交易合同，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定，评价在商品贸易中数源科技公司的身份是主要责任人还是代理人以及相关业务是否具有商业合理性；

72数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

(3)对主营业务收入及毛利率按月度、业务类别等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；

(4)以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括各类业务合同、发票、收款凭据、房产交

付书、商品销售订单、商品出库单及客户签收单等；

(5)在客户中选取样本，向主要客户实施函证程序，以确认应收账款余额和业务收入金额的准确性；

(6)对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，核对至业务合同、发票、结算单及客户签

收单等支持性文件，评价收入是否在恰当期间确认；

(7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括2025年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，除上述“形成审计意见的基础”部分所述事项外，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估数源科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算数源科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。

数源科技公司治理层(以下简称治理层)负责监督数源科技公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

73数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对数源科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；

如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致数源科技公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就数源科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

74数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国*杭州中国注册会计师：

报告日期：2026年3月27日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：数源科技股份有限公司

2025年12月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金77686104.23158781872.91结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款55386829.22107324784.26

应收款项融资8614994.4329500000.00

预付款项16547476.1130802165.54应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款36264218.1583536954.20

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货362799879.58419916304.20

75数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其中：数据资源

合同资产13750553.3230188586.50持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产12151937.0111933109.58

流动资产合计583201992.05871983777.19

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款46402445.0546409978.80

长期股权投资360328505.17478030038.71其他权益工具投资

其他非流动金融资产93241214.67146857907.78

投资性房地产334746426.40354355674.99

固定资产448937196.54482943700.29

在建工程667742.85生产性生物资产油气资产

使用权资产482856.831348775.54

无形资产5379737.127441558.05

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用4595165.565345992.84

递延所得税资产51611065.1363788049.03

其他非流动资产14372975.3114592543.70

非流动资产合计1360765330.631601114219.73

资产总计1943967322.682473097996.92

流动负债：

短期借款653205745.76639549217.65向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据56111833.5366789572.99

应付账款79526524.18126020601.12

预收款项27665691.7831822557.05

合同负债8577897.008854566.43

76数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬18755942.6417593695.19

应交税费49405880.8048399256.53

其他应付款103948492.01262009949.34

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债20336454.3080618409.59

其他流动负债631653.24604264.96

流动负债合计1018166115.241282262090.85

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款20000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债642890.84

长期应付款167036974.4036974.40长期应付职工薪酬

预计负债72823803.732199935.75

递延收益16790067.6719955515.95

递延所得税负债4095497.995168316.61其他非流动负债

非流动负债合计260746343.7948003633.55

负债合计1278912459.031330265724.40

所有者权益：

股本437714245.00437714245.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积999035004.021012791557.60

减：库存股

其他综合收益-6051415.43-2105464.58专项储备

盈余公积23370819.7423370819.74

77数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

一般风险准备

未分配利润-834664954.48-397602144.58

归属于母公司所有者权益合计619403698.851074169013.18

少数股东权益45651164.8068663259.34

所有者权益合计665054863.651142832272.52

负债和所有者权益总计1943967322.682473097996.92

法定代表人：丁毅总经理：左鹏飞主管会计工作负责人：李兴哲会计机构负责人：马晴

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金9448407.4427442882.54交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款15732218.8724304205.43

应收款项融资1614994.43400000.00

预付款项2929412.1519410145.40

其他应收款750688155.04627864939.39

其中：应收利息

应收股利13687537.6836853444.24

存货2605129.888505238.57

其中：数据资源

合同资产472954.13684371.59持有待售资产

一年内到期的非流动资产40396100.001000000.00

其他流动资产1483776.523300181.79

流动资产合计825371148.46712911964.71

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款70396100.00

长期股权投资1236749375.971245798520.02其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产13513700.0021761903.42

固定资产1714300.871616344.45在建工程生产性生物资产

78数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

油气资产

使用权资产12498974.57无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用728402.70713646.47递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计1265204754.111340286514.36

资产总计2090575902.572053198479.07

流动负债：

短期借款623179895.02592001788.84交易性金融负债衍生金融负债

应付票据10257849.96686751.29

应付账款23371059.4827642215.10

预收款项209795.94

合同负债1574599.412060364.63

应付职工薪酬6196346.616269457.90

应交税费156288.11149920.70

其他应付款373128522.55198480956.59

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债23010031.2980103522.22

其他流动负债71693.54237028.09

流动负债合计1061156081.91907632005.36

非流动负债：

长期借款20000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债9762058.99

长期应付款167036974.4036974.40长期应付职工薪酬

预计负债72392131.001116284.44

递延收益383422.72383422.72递延所得税负债

79数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他非流动负债

非流动负债合计249574587.1121536681.56

负债合计1310730669.02929168686.92

所有者权益：

股本437714245.00437714245.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1086200250.891086200250.89

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积23370819.7423370819.74

未分配利润-767440082.08-423255523.48

所有者权益合计779845233.551124029792.15

负债和所有者权益总计2090575902.572053198479.07

3、合并利润表

单位：元项目2025年度2024年度

一、营业总收入269670388.02322116183.75

其中：营业收入269670388.02322116183.75利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本314457451.04352181558.39

其中：营业成本148090244.04160942639.47利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加26143768.2327661729.13

销售费用11909556.529708289.15

管理费用69056800.6373034438.65

研发费用23827996.4729652121.37

财务费用35429085.1551182340.62

其中：利息费用35152358.1953325439.79

80数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

利息收入1930453.413221191.21

加：其他收益7532930.655889786.02

投资收益（损失以“－”号填列）-142442140.33-18636248.45

其中：对联营企业和合营企业的投资

-142444350.63-19038668.47收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填-53616693.11-82532092.22

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-55471346.15129747247.63

资产减值损失（损失以“-”号填列）-51738301.11-40157940.00

资产处置收益（损失以“-”号填列）-80082.39

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-340522613.07-35834704.05

加：营业外收入9559302.572408058.74

减：营业外支出76538820.832262155.81四、利润总额（亏损总额以“－”号填-407502131.33-35688801.12

列）

减：所得税费用28335374.5226206408.25

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-435837505.85-61895209.37

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填-435837505.85-61895209.37

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-437062809.90-66012524.68

2.少数股东损益1225304.054117315.31

六、其他综合收益的税后净额-3945950.85-2105464.58归属母公司所有者的其他综合收益的

-3945950.85-2105464.58税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合

-3945950.85-2105464.58收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

-3945950.85-2105464.58益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

81数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-439783456.70-64000673.95

归属于母公司所有者的综合收益总额-441008760.75-68117989.26

归属于少数股东的综合收益总额1225304.054117315.31

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.9985-0.1490

（二）稀释每股收益-0.9985-0.1490

法定代表人：丁毅总经理：左鹏飞主管会计工作负责人：李兴哲会计机构负责人：马晴

4、母公司利润表

单位：元项目2025年度2024年度

一、营业收入31713162.1751169812.24

减：营业成本8077644.9817518928.87

税金及附加243567.80471766.19

销售费用2388773.253203266.76

管理费用28049838.5625116054.69

研发费用17877191.0723584840.70

财务费用43361680.5635940485.35

其中：利息费用41431757.9636421193.38

利息收入177053.821318307.52

加：其他收益297159.57776534.24

投资收益（损失以“－”号填列）13426855.953472804.31

其中：对联营企业和合营企业的投资

-9049144.05-11511195.69收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-208532618.40-316790040.34

资产减值损失（损失以“-”号填列）-8601694.91-55362075.22

资产处置收益（损失以“-”号填列）52816.85

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-271695831.84-422515490.48

82数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

加：营业外收入252133.783.08

减：营业外支出72740860.54597450.58三、利润总额（亏损总额以“－”号填-344184558.60-423112937.98

列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-344184558.60-423112937.98

（一）持续经营净利润（净亏损以-344184558.60-423112937.98“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-344184558.60-423112937.98

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金288333491.24496965247.70客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额

83数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还371698.673232372.75

收到其他与经营活动有关的现金430632987.73962428618.17

经营活动现金流入小计719338177.641462626238.62

购买商品、接受劳务支付的现金95660670.48168395951.44客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金91934602.8395565541.06

支付的各项税费54793957.03101040043.48

支付其他与经营活动有关的现金435842473.45741956968.18

经营活动现金流出小计678231703.791106958504.16

经营活动产生的现金流量净额41106473.85355667734.46

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金10700000.00

取得投资收益收到的现金446500.00

处置固定资产、无形资产和其他长期

5035951.003049620.00

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金15605287.52

投资活动现金流入小计5035951.0029801407.52

购建固定资产、无形资产和其他长期

2652537.3615544309.00

资产支付的现金

投资支付的现金18010000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计20662537.3615544309.00

投资活动产生的现金流量净额-15626586.3614257098.52

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金943001500.00783837750.00

84数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

收到其他与筹资活动有关的现金255701968.04473133371.04

筹资活动现金流入小计1198703468.041256971121.04

偿还债务支付的现金1009241500.001141107483.98

分配股利、利润或偿付利息支付的现

28179253.2041853938.21

金

其中：子公司支付给少数股东的股

1506000.001884000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金247230190.68540067907.61

筹资活动现金流出小计1284650943.881723029329.80

筹资活动产生的现金流量净额-85947475.84-466058208.76

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-14092.9212208.08影响

五、现金及现金等价物净增加额-60481681.27-96121167.70

加：期初现金及现金等价物余额124450821.69220571989.39

六、期末现金及现金等价物余额63969140.42124450821.69

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金25140794.03221674465.28

收到的税费返还105070.8770990.28

收到其他与经营活动有关的现金1933120.75624753680.73

经营活动现金流入小计27178985.65846499136.29

购买商品、接受劳务支付的现金14269451.6839910789.00

支付给职工以及为职工支付的现金35734076.1735194869.06

支付的各项税费372972.582565377.51

支付其他与经营活动有关的现金18715166.27510164871.21

经营活动现金流出小计69091666.70587835906.78

经营活动产生的现金流量净额-41912681.05258663229.51

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金22476000.0017984000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期

2790.00745570.00

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金90989964.06136876769.19

投资活动现金流入小计113468754.06155606339.19

购建固定资产、无形资产和其他长期

535316.29536099.75

资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

85数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

支付其他与投资活动有关的现金28786461.03293189380.00

投资活动现金流出小计29321777.32293725479.75

投资活动产生的现金流量净额84146976.74-138119140.56

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金876001500.00726337750.00

收到其他与筹资活动有关的现金248446964.54340293446.22

筹资活动现金流入小计1124448464.541066631196.22

偿还债务支付的现金924741500.00956113656.58

分配股利、利润或偿付利息支付的现

25086955.9432470133.48

金

支付其他与筹资活动有关的现金234706016.06255048108.35

筹资活动现金流出小计1184534472.001243631898.41

筹资活动产生的现金流量净额-60086007.46-177000702.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-14092.9212208.08影响

五、现金及现金等价物净增加额-17865804.69-56444405.16

加：期初现金及现金等价物余额27236857.1483681262.30

六、期末现金及现金等价物余额9371052.4527236857.14

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本库存综合风险配利其他小计益合优先永续其他公积储备公积权益股收益准备润计股债

-

一、437101-233107686114

397

上年714279210708416632283

602

期末245.15554619.790159.3227

144.

余额007.604.5843.1842.52

58

加：

会计政策变更前期差错更正其他

-

二、437101-233107686114

397

本年714279210708416632283

602

期初245.15554619.790159.3227

144.

余额007.604.5843.1842.52

58

86数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

三、本期增减

-----

变动-

137437454230477

金额394

565062765120777

（减595

53.5809.314.94.5408.

少以0.85

89033487

“－”号填

列）

（一----

）综437441122439

394

合收062008530783

595

益总809.760.4.05456.

0.85

额907570

（二）所----有者137137227364投入565565313879

和减53.553.598.552.1少资8897本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

----

137137227364

4．

565565313879

其他

53.553.598.552.1

8897

（三--）利150150润分600600

配0.000.00

1．

提取

87数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所

有者--

（或150150股600600

东）0.000.00的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

88数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

（六）其他

-

四、437999-233619456665

834

本期714035605708403511054

664

期末245.004.14119.7698.64.8863.

954.

余额00025.43485065

48

上期金额

单位：元

2024年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合公积储备公积权益其他股债股收益准备润计

--

一、453110233114664120

104331

上年828125708228299871

582589

期末600.93619.770044.0694

163.619.

余额006.0341.9235.95

9590

加：

会计政策变更前期差错更正其他

--

二、453110233114664120

104331

本年828125708228299871

582589

期初600.93619.770044.0694

163.619.

余额006.0341.9235.95

9590

89数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

三、本期增减

-----

变动104-

161884660681223658

金额582210

143678125179331846

（减163.546

55.008.424.688.75.3173.4

少以954.58

03843

“－”号填

列）

（一----

）综660681411640

210

合收125179731006

546

益总24.689.25.3173.9

4.58

额865

（二）所--

104

有者161884

582

投入1436780.520.52

163.

和减55.008.4

95

少资03本

1．

--所有659

161497

者投077

1439331.521.52

入的11.9

55.055.4

普通5

03

股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

-

386

386

4．744

744-1.00-1.00

其他52.0

53.0

0

0

（三--）利188188润分400400

配0.000.00

1．

提取

90数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所

有者--

（或188188股400400

东）0.000.00的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

91数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

（六）其他

-

四、437101-233107686114

397

本期714279210708416632283

602

期末245.15554619.790159.3227

144.

余额007.604.5843.1842.52

58

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、-

437711086233701124

上年42325

4245.20025819.702979

期末5523.

000.8942.15

余额48

加：

会计政策变更前期差错更正其他

-

二、437711086233701124

42325

本年4245.20025819.702979

5523.

期初000.8942.15

48

92数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

余额

三、本期增减

变动--金额3441834418

（减4558.4558.少以6060

“－”号填

列）

（一--

）综

3441834418

合收

4558.4558.

益总

6060

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．对

93数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

所有者

（或股

东）的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五

94数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、-

4377110862337077984

本期76744

4245.20025819.75233.

期末0082.

000.89455

余额08上期金额

单位：元

2024年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、-

45382117423370-1547

上年10458

8600.66805819.71425814272

期末2163.

009.3245.509.61

余额95

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、-

45382117423370-1547

本年10458

8600.66805819.71425814272

期初2163.

009.3245.509.61

余额95

三、本期增减

变动----

10458

金额16114884674231142311

2163.

（减355.0808.42937.2937.

95

少以039846

“－”号填

列）

--

（一

4231142311

）综

2937.2937.

95数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合收9898益总额

（二）所

--有者10458

1611488467

投入2163.0.52

355.0808.4

和减95

03

少资本

1．所

--有者65907

1611449793

投入711.91.52

355.0355.4

的普5

03

通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

-

38674

4．其38674

452.0-1.00

他453.0

0

0

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．对

所有者

（或股

东）的分配

3．其

他

（四）所

96数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其

97数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

他

四、-

437711086233701124

本期42325

4245.20025819.702979

期末5523.

000.8942.15

余额48

三、公司基本情况

（一）公司概况

数源科技股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经浙江省人民政府浙政发[1998]144号文批准，由西湖电子集团有限公司独家发起以募集方式设立的股份有限公司。公司于1999年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000044723的《企业法人营业执照》，目前公司的统一社会信用代码：913300007125597931。公司注册地：浙江杭州。法定代表人：丁毅。公司股票于1999年

5月7日在深圳证券交易所挂牌交易。截至2025年12月31日，公司注册资本43771.4245万元，总股

本为 43771.4245 万股，每股面值人民币 1 元，无限售条件的流通股份 A 股 43771.057 万股，有限售条件的流通股份 A 股 0.3675 万股。本公司第一大股东为西湖电子集团有限公司，该公司直接持有本公司股权为133820941股，持股比例为30.5727%，并通过杭州信息科技有限公司持有本公司10.0304%股份，通过杭州数源园区开发有限责任公司持有本公司0.8322%股份，合计持有本公司股份比例为

41.4353%。

本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东会、董事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委

员会等四个专门委员会。公司下设办公室、人力资源部、党群纪检室、财务管理部、证券合规部、投资运营部、智联事业部等主要职能部门。

本公司属于电子行业。主要经营范围：电视机制造；家用电器销售、修理；计算机软硬件及外围设备制造、销售；通信设备制造、销售、修理；输配电及控制设备制造；电子元器件批发、制造、销售；

新能源汽车换电设施销售；汽车零部件及配件制造；智能输配电及控制设备销售；机动车充电销售；分

布式交流充电桩销售；集中式快速充电站；软件开发；信息技术咨询服务；物联网技术研发、应用服务；

智能车载设备制造；物联网设备制造、销售；信息系统集成服务；安防设备销售；其他电子器件制造；

金属材料销售；有色金属合金销售；金属矿石销售；货物进出口。

本公司及各子公司之主要产品或提供的劳务：电子类产品生产和销售业务、房地产开发与代建业务、

信息系统集成业务、园区建设开发(除房地产)与管理、高科技产业的投资(限自有资金)与管理、房屋租

赁、物业管理等。

98数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

本财务报表及财务报表附注已于2026年3月27日经公司第九届董事会第二十三次会议批准对外报出。

（二）合并范围

本公司2025年度纳入合并范围的子公司共15家，详见附注十“在其他主体中的权益”，与上年度相比，本公司本年度合并范围的子公司无变化。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2023年修订)的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项、合同资产、长期应收款、投资性房地产、固定资产、收入等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见本附注五(十四)、本附注五(十八)、本附注五(二十二)、本附注五（二十四）、本附注五

（二十五）和本附注五(三十六)等相关说明。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

99数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。房地产开发业务、信息系统集成业务营业周期从开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。

本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

项目重要性标准

金额1000万元(含)以上且占应收账款、其他应收款账面余

重要的单项计提坏账准备的应收款项、其他应收款

额5%以上的款项。

应收款项本期坏准备收回或转回金额100万元（含）以应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的上。

单项金额占应收款项账面余额1%以上，或金额100万元重要的应收款项实际核销

(含)以上

合同资产账面价值发生重大变动占资产总额1%以上且500万（含）以上。

重要的在建工程发生额100万元（含）以上。

账龄超过1年的重要应付账款、其他应付款单项账龄超过1年且余额占资产总额0.1%以上。

对单个被投资单位长期股权投资账面价值占合并报表资产

重要的联营企业、合营企业总额5%以上，或来源于联营企业或合营企业的投资收益(损失以绝对金额计算)占合并报表净利润的3%以上

重要的非全资子公司账面资产占合并报表15%以上。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1．同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制

100数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其

他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2．非同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些

交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项

交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

101数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或留存收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3．企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1．控制的判断标准及合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

2．合并报表的编制方法

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。

102数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4．丧失控制权的处置子公司股权

本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计

准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五(二十三)“长期股权投资”或本附注五(十一)“金融工具”。

5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买

103数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。

合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五(二十三)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1．外币交易业务

104数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：

(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除

摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益或其他综合收益。

11、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1．金融工具的分类、确认依据和计量方法

(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(三十六)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本

计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产

105数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：*本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：*扣除已偿还的本金；*加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的

累计摊销额；*扣除累计计提的损失准备。

实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：*本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回

106数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合

终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价

值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

该类金融负债按照本附注五(十一)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。

3)财务担保合同

财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

107数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照本附注五(十一)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照本

附注五(三十六)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。

该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

金融负债与权益工具的区分：

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数

量的自身权益工具。

4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换

固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

2．金融资产转移的确认依据及计量方法

金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。

金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。

满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资

108数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收

到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。

3．金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。

4．金融工具公允价值的确定

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五(十二)。

5．金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(十一)1(3)3)所述的财务担保合同进行

减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平

109数源科技股份有限公司2025年年度报告全文均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及《企业会计准

则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后

已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

6．金融资产和金融负债的抵销

110数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

12、公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

13、应收票据

1．应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司按照本附注五(十一)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。

在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收票据按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

111数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合的依据银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行及财务公司商业承兑汇票组合承兑人为信用风险较高的企业

3．按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试。

14、应收账款

1．应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司按照本附注五(十一)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。

在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收账款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款

低信用风险组合应收数源科技股份有限公司合并报表范围内关联方款项、应收政府部门款项

3．基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

本公司采用按客户应收账款发生日作为计算账龄的起点。针对能够按照业务区分的应收账款，公司按照确认收入时点及回款情况计算其账龄；对于无法按照业务区分或者存在多笔业务的客户，按照先发生先收回的原则统计并计算应收账款账龄。

4．按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试。

15、应收款项融资

1．应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司按照本附注五(十一)5所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。

在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资

112数源科技股份有限公司2025年年度报告全文的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试，并估计预期信用损失；

将其余应收款项融资按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合的依据

国内信用证、银行承兑组合信用风险等级较低的银行

3．按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试。

16、其他应收款

1．其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司按照本附注五(十一)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余其他应收款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款

(1)应收政府部门款项（除暂存政府部门质保金类款项外）；

低信用风险组合(2)应收政府补助款；

(3)应收出口退税款。

关联方组合应收数源科技股份有限公司合并报表范围内关联方款项

3．基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

本公司采用按客户应收账款发生日作为计算账龄的起点。针对能够按照业务区分的应收账款，公司按照确认收入时点及回款情况计算其账龄；对于无法按照业务区分或者存在多笔业务的客户，按照先发生先收回的原则统计并计算应收账款账龄。

4．按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试。

113数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

17、存货

1．存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法、盘存制度

(1)存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程

或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品以及意图出售而暂时出租的开发产品和在开发过程中的开发成本；以及处于施工过程中的信息系统集成工程等。

(2)企业取得存货按实际成本计量。1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得

的存货成本由采购成本和加工成本构成。2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。

(3)企业发出存货的成本计量方法：*发出原材料采用加权平均法核算；发出产成品采用加权平均

法核算；发出外购商品采用加权平均法核算；信息系统集成工程施工按实际成本核算。*开发用土地在项目开发时，按开发产品建筑面积计算分摊计入项目的开发成本。*发出开发产品按建筑面积平均法结合成本系数分摊法核算。*意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。*公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

(4)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(5)存货的盘存制度为永续盘存制。

2．存货跌价准备

(1)存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明

114数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：

1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的

估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；

2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估

计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

18、合同资产

1．合同资产的确认方法及标准

合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

2．合同资产的减值

(1)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司按照本附注五(十一)5所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。

在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余合同资产按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

(2)按照信用风险特征组合计提减值准备的组合类别及确定依据组合名称确定组合的依据账龄组合按照账龄划分的具有类似信用风险特征的合同资产。

低信用风险组合应收数源科技股份有限公司合并报表范围内关联方款项、应收政府部门款项。

(3)按照单项计提减值准备的认定单项计提判断标准

115数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试。

19、持有待售资产

1．划分为持有待售类别的条件

公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

(2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。

对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。

2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待

116数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。

公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准

则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；

划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

3．划分为持有待售类别的终止确认和计量

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资

产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

4．终止经营的条件

终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

5．终止经营的列报

117数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并报表中列报相关终止经营损益；在利润表中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。

非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的，公司在当期利润表中将非流动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。公司的子公司、共同经营、合营企业、联营企业以及部分对合营企业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持

有待售的处置组中移除的，公司在当期财务报表中相应调整各个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。

不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失或转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

对于当期列报的终止经营，公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

20、债权投资

本公司按照本附注五(十一)5所述的一般方法确定债权投资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按单项债权投资应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量债权投资的信用损失。

21、其他债权投资

本公司按照本附注五(十一)5所述的一般方法确定其他债权投资的预期信用损失并进行会计处理。

在资产负债表日，本公司按单项其他债权投资应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他债权投资的信用损失。

22、长期应收款

本公司对租赁应收款和由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的包含重大融资成分

的长期应收款项按照本附注五(十一)5所述的简化计量方法确定预期信用损失，对其他长期应收款按照本附注五(十一)5所述的一般方法确定预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按单项长期应收款应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量长期应收款的信用损失。

118数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

23、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

1．共同控制和重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

2．长期股权投资的初始投资成本的确定

(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券

作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转

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移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。

(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够

可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新

增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。

3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投

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资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

4．长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

(1)权益法核算下的长期股权投资的处置

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

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因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

(2)成本法核算下的长期股权投资的处置

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或

施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准

则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面

价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

24、投资性房地产

1．投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出

租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

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2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的

后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。

其他后续支出，在发生时计入当期损益。

3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

4.投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产、无形资产或存货转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

5．当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认

该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

25、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；

(2)使用寿命超过一个会计年度。

固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该

固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

（2）固定资产的初始计量

固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值计入固定资产成本。

（3）折旧方法固定资产的折旧方法

固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率如下：

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类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法30-403-52.375-3.23

通用设备年限平均法4-103-59.50-24.25

专用设备年限平均法7-153-56.33-13.86

运输工具年限平均法5-63-515.83-19.00固定资产装修年限平均法5519

其他设备年限平均法5-93-510.55-19.40

说明：

(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。

(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

（4）其他说明

(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。

闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认，并停止折旧和计提减值。

(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

26、在建工程

1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该

项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

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27、借款费用

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间

连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借

款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

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28、无形资产

（1）无形资产的初始计量

无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

（2）无形资产使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展

趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据期限(年)

软件预计受益期限5、10、18土地使用权土地使用权证登记使用年限权证登记使用年限

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使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

（3）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：

为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行

性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运

用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用

性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

29、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气

资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量

现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

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5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流

量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；

7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注

五(十二)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态

所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

30、长期待摊费用

长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：

租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。

租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。

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31、合同负债

合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

32、职工薪酬

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(1)设定提存计划

本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策，经杭州市人民政府国有资产监督管理委员会杭州国资营（2011）11号文批复，于2011年实施企业年金计划，按上年度职工工资总额的一定比例进行缴纳，相应支出计入当期损益或者相关资产成本。

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（3）辞退福利的会计处理方法

在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

33、维修基金和质量保证金的确认和计量

1．维修基金

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

2.质量保证金

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

34、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；

2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉

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及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

35、股份回购

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

36、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1．收入的总确认原则

公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中

在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险

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和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

2．本公司收入的具体确认原则

(1)销售商品合同本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户取得相关商品控制权的时点确认收入，该时点通常为合同约定的商品交付时点：

取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实

物资产的转移、客户接受该商品。

(2)提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同通常包含承诺在合同约定期限内提供服务的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法，根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

(3)房地产销售合同

房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品控制权时点，确认销售收入的实现。

(4)信息系统集成合同

本公司与客户之间的信息系统集成合同通常包含软件销售、设备销售、安装服务等多项承诺。对于其中可单独区分的软件销售、设备销售、安装服务，本公司将其分别作为单项履约义务。对于由不可单独区分的软件销售、设备销售和安装服务组成的组合，由于客户能够从每一个组合或每一个组合与其他

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易于获得的资源一起使用中受益，且这些组合彼此之间可明确区分，故本公司将上述每一个组合分别构成单项履约义务。

本公司的信息系统集成业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。

当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

(5)让渡资产使用权本公司与客户之间的让渡资产使用权合同通常包含承诺在合同约定期限内让渡资产使用权的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，本公司在合同期内分摊确认收入。

(6)主要责任人/代理人

对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

(7)房屋租赁业务

房屋租赁业务系指公司自有房产出租业务，公司与客户签订短期租赁合同或者长期租赁合同，其中，短期租赁合同租赁期限一般不超过3年(含3年)。长期租赁合同租赁期限一般为3年以上(不含3年)。

根据《房屋租赁合同》约定，公司按月、按季度或者按年预收房屋租赁费，并向客户开具房屋租赁发票，同时将收到的房租计入预收账款，在合同约定的租赁期限内，每月月末结转当月租金至营业收入。

37、合同成本

1．合同成本的确认条件

合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直

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接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。

2．与合同成本有关的资产的摊销

合同取得成本确认的资产与合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与

该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

3．与合同成本有关的资产的减值

在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发

生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

38、政府补助

1．政府补助的分类

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：

(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要

用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。

(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的，划分为与收益相关的政府补助。

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(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补

助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

2．政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶

持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；

(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的

有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。

3．政府补助的会计处理

政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

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(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以

实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：

(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

39、递延所得税资产/递延所得税负债

1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项；(3)按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出，按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确

认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；

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(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始

确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁

期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等)，公司对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司

当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

40、租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1．作为承租方租赁的会计处理方法

(1)使用权资产

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在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额

的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

(3)短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

(4)租赁变更

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租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

2．作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

(1)经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注五(十一)金融工具进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

41、重大会计判断和估计说明

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数

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在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

1．租赁的分类

本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

2．金融工具的减值

本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。

3．存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

4．非金融非流动资产减值

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

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本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

5．折旧和摊销

本公司对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。

使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

6．递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

7．所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

8．预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。

预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

9．公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。

141数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在本附注五(十二)公允价值披露。

42、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称

执行《金融工具准则实施问答》关于标准仓单交易相关会计处理的规定：

财政部于2025年7月8日发布标准仓单交易相关会计处理实施问答，明确规定，根据金融工具确认计量准则，企业在期货交易场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物的，通常表明企业具有收到合同标的后在短期内将其再次出售以从短期波动中获取利润的惯例，企业应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照金融工具确认计量准则的规定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再将其出售的，不应确认销售收入，而应将收取的对价与该项会计政策变更未对公司所出售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益;企业期末持有尚未出售的标准仓单财务状况和经营成果产生重的，应将其列报为其他流动资产。对于按照前述合同约定取得的标准仓单，如果能够消大影响。

除或显著减少会计错配的，企业可以在初始确认时选择以公允价值计量且其变动计入当期损益，并一致应用于符合选择条件的所有标准仓单。对于初始确认时已选择以公允价值计量且其变动计入当期损益的标准仓单，企业在后续期间不得撤销该选择。

根据《关于严格执行企业会计准则切实做好企业2025年年报工作的通知》财会

(2025)33号)的要求，企业因执行上述标准仓单相关规定而调整会计处理方法的，应当对财务报表可比期间信息进行调整。

（2）重要会计估计变更本期公司无会计估计变更事项。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

销售货物或提供应税劳务过程中产生按13%、9%、6%、5%、3%、0%。

增值税

的增值额软件产品税负超过3%部分即征即退

城市维护建设税应缴流转税税额7%

企业所得税应纳税所得额[注2]有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额；

土地增值税[注1]对预售房款根据房地产所在地规定的预缴率预缴

从价计征的，按房产原值一次减除房产税30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴教育费附加应缴流转税税额3%

地方教育附加应缴流转税税额2%

142数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

[注1]根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》规定，房地产开发企业出售房产增值额，未超过扣除项目金额之和20%的，免缴土地增值税；增值额超过20%的，按税法规定的税率，即按增值额与扣除项目金额的比率，实行四级超率累进税率(30%-60%)计缴。根据国家税务总局国税发[2004]100号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事房地产开发的公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例(0.5%-3%)计提和预缴土地增值税，待项目符合清算条件后向税务机关申请清算。

[注2]不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率

本公司、杭州易和网络有限公司15%

合肥西湖房地产开发有限责任公司20%

除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

本公司和全资子公司杭州易和网络有限公司于2023年重新申请认定高新技术企业，并于2023年

12月8日取得高新技术企业证书，证书有效期为三年。根据《企业所得税法》规定，自2023年度起三

年本公司及全资子公司杭州易和网络有限公司符合上述税收优惠政策条件，减按15%的税率计缴企业所得税。

本公司中的全资子公司合肥西湖房地产开发有限责任公司为小型微利企业，根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第

12号）规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策政策延

续执行至2027年12月31日。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

（1）明细情况

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金531.214764.41

银行存款64337134.20136417261.93

其他货币资金13348438.8222359846.57

合计77686104.23158781872.91

其中：存放在境外的款项总额558286.60571414.69

143数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其中期末银行存款余额中冻结受限资金960000.00元；期末其他货币资金中使用受限资金

12756963.81元，包括银行承兑汇票保证金12756963.81元。

（2）存放在境外且资金汇回受到限制的款项的说明期末本公司无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

（3）外币货币资金明细情况详见本附注七(五十九)“外币货币性项目”之说明。

2、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）34025483.2663120076.76

1至2年37829725.5924332124.98

2至3年17698787.8138718890.78

3年以上51702293.5957467748.71

3至4年14650261.5521951702.14

4至5年7845915.892545105.81

5年以上29206116.1532970940.76

合计141256290.25183638841.23

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏

652350599098532512966737473520493217

账准备46.18%91.84%52.64%48.98%

22.1195.696.4268.3309.4058.93

的应收账款

其中：

按组合计提坏

760212259595500617869650289620580030

账准备53.82%34.15%47.36%33.30%

68.1465.3402.8072.9047.5725.33

的应收账款

其中：

141256858694553868183638763140107324

合计100.00%60.79%100.00%41.56%

290.2561.0329.22841.2356.97784.26

按单项计提坏账准备：

单位：元

144数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由综合考量回款情数源久融技术

2561960.832049568.662561960.832561960.83100.00%况，预计可收回金

有限公司额后单项计提综合考量回款情浙江久融智能

17455246.9413964197.5517184001.0117184001.01100.00%况，预计可收回金

技术有限公司额后单项计提江苏久融综合综合考量回款情

能源服务有限468162.40374529.92况，预计可收回金公司额后单项计提浙江宋都供应综合考量回款情

链管理有限公362235.00326011.50362235.00326011.5090.00%况，预计可收回金司额后单项计提综合考量回款情久融新能源科

44650412.131913396.5810641613.148678691.2281.55%况，预计可收回金

技有限公司额后单项计提综合考量回款情杭州云栖云数

168592.00134873.60108592.00108592.00100.00%况，预计可收回金

据有限公司额后单项计提综合考量回款情杭州绿云置业

4350000.003480000.006161077.014928861.6180.00%况，预计可收回金

有限公司额后单项计提

绍兴益析光电企业破产，余额收

1635748.271635748.271635748.271635748.27100.00%

科技有限公司回可能性较小

山东知豆电动企业破产，余额收

2715492.192715492.192715492.192715492.19100.00%

车有限公司回可能性较小飞银（苏州）

已诉讼判决、企业

信息科技有限4989870.544989870.542389870.542389870.54100.00%无偿还能力公司

SIAJECTRAD

信保已赔付，余额INGCO.EURO 1119931.23 1119931.23 1095066.02 1095066.02 100.00%收回可能性较小

PE浙江亚西亚房

破产重组，全额计地产开发有限36542.0036542.0036542.0036542.00100.00%提坏账准备公司溧阳宋都房地综合考量回款情

产开发有限公496521.80446869.62496521.80496521.80100.00%况，预计可收回金司额后单项计提合肥永都房地综合考量回款情

产开发有限公13025.0011722.5013025.0013025.00100.00%况，预计可收回金司额后单项计提合肥悦郡房地综合考量回款情

产开发有限公1420.001278.001420.001420.00100.00%况，预计可收回金司额后单项计提综合考量回款情杭州鸿都置业

87805.3079024.7787805.3087805.30100.00%况，预计可收回金

有限公司额后单项计提综合考量回款情杭州鸿都信息

267451.00267451.00100.00%况，预计可收回金

工程有限公司额后单项计提综合考量回款情上海建工七建

410000.00410000.00100.00%况，预计可收回金

集团有限公司额后单项计提杭州润都房地综合考量回款情

产开发有限公104926.2094433.58104926.20104926.20100.00%况，预计可收回金司额后单项计提

145数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

综合考量回款情杭州荣都置业

534781.01481302.91534781.01534781.01100.00%况，预计可收回金

有限公司额后单项计提综合考量回款情舟山颂都置业

1227008.601104307.741227008.601227008.60100.00%况，预计可收回金

有限公司额后单项计提杭州旭都房地综合考量回款情

产开发有限公1473884.971326496.471473884.971473884.97100.00%况，预计可收回金司额后单项计提杭州宸都房地综合考量回款情

产开发有限公447097.80402388.02447097.80447097.80100.00%况，预计可收回金司额后单项计提杭州涌都房地综合考量回款情

产开发有限公1598549.711438694.741598549.711598549.71100.00%况，预计可收回金司额后单项计提杭州澜都房地综合考量回款情

产开发有限公1932847.221739562.501932847.221932847.22100.00%况，预计可收回金司额后单项计提杭州沛都房地综合考量回款情

产开发有限公1430653.001287587.701430653.001430653.00100.00%况，预计可收回金司额后单项计提杭州逸都房地综合考量回款情

产开发有限公616547.00554892.30616547.00616547.00100.00%况，预计可收回金司额后单项计提杭州禹翔房地综合考量回款情

产开发有限公684979.84616481.86684979.84684979.84100.00%况，预计可收回金司额后单项计提宁波奉化宋都综合考量回款情

房地产开发有974216.06876794.45778025.75778025.75100.00%况，预计可收回金限公司额后单项计提宁波奉化城都综合考量回款情

建设开发有限1045867.41941280.671045867.411045867.41100.00%况，预计可收回金公司额后单项计提宁波奉化鸿旭综合考量回款情

房地产开发有405058.80405058.80100.00%况，预计可收回金限公司额后单项计提综合考量回款情舟山耀都置业

531298.38478168.54430275.85430275.85100.00%况，预计可收回金

有限公司额后单项计提综合考量回款情舟山宸都置业

168828.02151945.22况，预计可收回金

有限公司额后单项计提综合考量回款情杭州宋都房地

130426.50117383.85130426.50130426.50100.00%况，预计可收回金

产有限公司额后单项计提苏州滨原房地

破产重组，预计款产开发有限公1743039.001743039.00984580.82984580.82100.00%项无法收回司综合考量回款情杭州盛都置业

243483.33219135.00243483.33243483.33100.00%况，预计可收回金

有限公司额后单项计提综合考量回款情舟山蓝郡置业

72255.3565029.8272255.3572255.35100.00%况，预计可收回金

有限公司额后单项计提杭州数理大数综合考量回款情

据技术有限公193140.20145545.20193140.20145545.2075.36%况，预计可收回金司额后单项计提

146数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

杭州新惠房地

对方已注销，预计产开发有限公101077.10101077.10101077.10101077.10100.00%无法收回司综合考量回款情杭州典思建设

150000.00150000.00150000.00150000.00100.00%况，预计可收回金

管理有限公司额后单项计提综合考量回款情杭州伏兮数字

107853.0026775.90107853.0026775.9024.83%况，预计可收回金

科技有限公司额后单项计提综合考量回款情杭州极连科技

48043.0010629.9048043.0010629.9022.13%况，预计可收回金

有限公司额后单项计提综合考量回款情杭州趣链股份

269845.89134922.9550.00%况，预计可收回金

有限公司额后单项计提杭州新湖美丽综合考量回款情

洲置业有限公3929.001964.5050.00%况，预计可收回金司额后单项计提综合考量回款情乐清新湖联合

55684.3027842.1550.00%况，预计可收回金

置业有限公司额后单项计提综合考量回款情平阳伟成置业

458259.01229129.5150.00%况，预计可收回金

有限公司额后单项计提平阳县利得海综合考量回款情

涂围垦开发有8093.924046.9650.00%况，预计可收回金限公司额后单项计提衢州新湖房地综合考量回款情

产开发有限公5448.005448.00100.00%况，预计可收回金司额后单项计提瑞安市华厦建综合考量回款情

筑安装工程有244979.00122489.5050.00%况，预计可收回金限公司额后单项计提综合考量回款情瑞安市中宝置

667517.61333758.8150.00%况，预计可收回金

业有限公司额后单项计提综合考量回款情上海中瀚置业

1000.00500.0050.00%况，预计可收回金

有限公司额后单项计提综合考量回款情沈阳沈北金谷

400000.00200000.0050.00%况，预计可收回金

置业有限公司额后单项计提义乌北方（天综合考量回款情津）国际商贸109188.60109188.60100.00%况，预计可收回金城有限公司额后单项计提杭州五道森商综合考量回款情

业管理有限公765282.00382641.0050.00%况，预计可收回金司额后单项计提黑龙江新绿洲

资不抵债，预计款房地产开发有355241.11355241.11100.00%项无法收回限公司浙江慧智全屋综合考虑回款情

智能科技有限980770.10490385.0550.00%况、预计可收回金公司额后单项计提

合计96673768.3347352009.4065235022.1159909895.69

按组合计提坏账准备：

147数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合75906434.0425959565.3434.20%

低信用风险组合114834.10

合计76021268.1425959565.34

其中：账龄组合

账龄账面余额坏账准备计提比例(%)

1年以内(含1年)29062852.551453142.635.00

1-2年19045572.331904557.2310.00

2-3年[注]4336292.781134626.9726.17

3-4年1566803.71783401.8750.00

4-5年2422152.061211076.0350.00

5年以上19472760.6119472760.61100.00

小计75906434.0425959565.3434.20

[注]子公司杭州东部软件园股份有限公司应收账款账龄组合2-3年坏账准备计提比例为20%、3-4年坏账准备计提比例为40%，本公司及其余子公司2-3年坏账准备计提比例为30%、3-4年坏账准备计提比例为50%。

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏

47352009.4017060563.464502677.1759909895.69

账准备按组合计提坏

28962047.57-404120.212598362.0225959565.34

账准备

合计76314056.9716656443.254502677.172598362.0285869461.03

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性飞银（苏州）信息科已诉讼判决、企业无偿

2600000.00款项收回银行转账

技有限公司还能力

合计2600000.00

148数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（4）本公司本期实际核销应收账款2598362.02元。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款和合同同资产期末合计备和合同资产减

单位名称应收账款期末数合同资产期末数资产期末数数的比例(%)值准备期末数

久融集团36657243.9924960.0036682203.9921.1433487066.67

单位一14795126.447641549.0322436675.4712.9322400451.97

单位二2223945.3310818952.9813042898.317.526690173.09硕格智能技术有

限公司8949703.838949703.835.16894970.38

单位三5616873.565616873.563.245616873.56小计

68242893.1518485462.0186728355.1649.9969089535.67

（6）期末外币应收账款情况详见本附注七(五十九)“外币货币性项目”之说明。

3、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票8614994.4329500000.00

合计8614994.4329500000.00

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按组合

861499861499295000295000

计提坏100.00%100.00%

4.434.4300.0000.00

账准备

其中：

861499861499295000295000

合计100.00%100.00%

4.434.4300.0000.00

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

149数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

银行承兑汇票8614994.43

合计8614994.43

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

本期公司无坏账准备计提、收回或转回金额。

（4）期末公司无已质押的应收款项融资

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票33000000.00

合计33000000.00

（6）本期无实际核销的应收款项融资情况

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

单位：元项目期初数本期成本变动本期公允价值变动期末数

银行承兑汇票29500000.00-20885005.57-8614994.43

续上表：

累计在其他综合收益中项目期初成本期末成本累计公允价值变动确认的损失准备

银行承兑汇票29500000.008614994.43--

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内13524610.1681.73%27822543.3290.33%

1至2年157097.880.95%259700.000.84%

2至3年149500.000.90%2566500.008.33%

3年以上2716268.0716.41%153422.220.50%

合计16547476.1130802165.54

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

150数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

单位名称期末数占预付款项期末合计数的比例(%)

单位四13331909.4580.57

单位五2500000.0015.11

单位六216000.001.31

单位七100000.000.60

单位八73760.000.45

小计16221669.4598.04

（3）账龄超过1年且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明

单位：元单位名称金额未及时结算的原因

单位五2500000.00采购折扣折让未结算

单位六216000.00采购折扣折让未结算

（4）期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

5、其他应收款

（1）明细情况

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款36264218.1583536954.20

合计36264218.1583536954.20

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金4980719.719768325.04

往来款、搭伙费、餐费、代收代付水电79969421.94106805452.16

尚未执行合同款4323113.004331313.00

物业维修保证金28993547.7129868904.77

代垫款3042436.243386417.34

股权转让款615000.00615000.00

房租等5458540.335256389.22

装修款7154314.008267840.90

诉讼相关费用1428941.001984322.00

待收按揭款480000.00

其他1307367.141405069.97

151数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计137273401.07172169034.40

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）12120418.886655298.22

1至2年2482603.0616623574.43

2至3年13192807.8164838110.24

3年以上109477571.3284052051.51

3至4年64567759.2114564437.92

4至5年12791940.622158628.27

5年以上32117871.4967328985.32

合计137273401.07172169034.40

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

901268705983195285802687186435616252

计提坏65.66%78.33%46.62%23.23%

81.9007.1074.8070.5559.9010.65

账准备

其中：

按组合

471465304108167356919002699885219117

计提坏33.98%64.50%53.38%76.16%

19.1775.8243.3563.8520.3043.55

账准备

其中：

137273101009362642172169886320835369

合计100.00%73.58%100.00%51.48%

401.07182.9218.15034.4080.2054.20

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

数源久融技术有综合考量回款情况，预计

1180.34944.27527904.77527904.77100.00%

限公司可收回金额后单项计提

浙江久融智能技4347592.7综合考量回款情况，预计

4504325.213603460.174347592.79100.00%

术有限公司9可收回金额后单项计提

溧阳宋都房地产综合考量回款情况，预计

173232.65155909.39173232.65173232.65100.00%

开发有限公司可收回金额后单项计提

久融新能源科技综合考量回款情况，预计

1752794.60270.08690.32690.32100.00%

有限公司可收回金额后单项计提

合肥永都房地产综合考量回款情况，预计

243156.45218840.81243156.45243156.45100.00%

开发有限公司可收回金额后单项计提

152数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合肥悦郡房地产综合考量回款情况，预计

98400.0088560.0098400.0098400.00100.00%

开发有限公司可收回金额后单项计提

杭州鸿都置业有综合考量回款情况，预计

174196.00156776.40174196.00174196.00100.00%

限公司可收回金额后单项计提

杭州盛都置业有综合考量回款情况，预计

175588.72158029.85175588.72175588.72100.00%

限公司可收回金额后单项计提

杭州旭都房地产综合考量回款情况，预计

102852.6592567.39102852.65102852.65100.00%

开发有限公司可收回金额后单项计提

杭州涌都房地产综合考量回款情况，预计

144309.62129878.66144309.62144309.62100.00%

开发有限公司可收回金额后单项计提

杭州澜都房地产宋都系经营存在困难，诉

136206.27122585.64136206.27136206.27100.00%

开发有限公司讼无财产可保全

杭州沛都房地产综合考量回款情况，预计

105824.8095242.32105824.80105824.80100.00%

开发有限公司可收回金额后单项计提

杭州逸都房地产综合考量回款情况，预计

66038.9259435.0366038.9266038.92100.00%

开发有限公司可收回金额后单项计提宁波奉化宋都房

综合考量回款情况，预计地产开发有限公159201.60143281.44159201.60159201.60100.00%可收回金额后单项计提司

宁波奉化城都建综合考量回款情况，预计

128924.80116032.32128924.80128924.80100.00%

设开发有限公司可收回金额后单项计提

舟山耀都置业有综合考量回款情况，预计

19437.7517493.9819437.7519437.75100.00%

限公司可收回金额后单项计提

温州市景都冠荣68121307.568107600.综合考量回款情况，预计

9343217.5948637600.0071.41%

科技有限公司100可收回金额后单项计提

杭州广途科技有2065159.9经催讨后已起诉，收回可

2065159.982065159.982065159.98100.00%

限公司8能性较小绍兴东方一脉新

经催讨后已起诉，收回可能源科技有限公359807.34359807.34359807.34359807.34100.00%能性较小司

杭州通和汽车维经催讨后，收回可能性较

192385.16192385.16192385.16192385.16100.00%

修有限公司小

杭州鹏轩汽车修经催讨后，收回可能性较

101660.64101660.64101660.64101660.64100.00%

理有限公司小

海宁顺锋人力资经催讨后，收回可能性较

101313.71101313.71101313.71101313.71100.00%

源有限公司小

杭州后朴科技有经催讨后，收回可能性较

2006.582006.582006.582006.58100.00%

限公司小

嘉善县公共资源经催讨后，收回可能性较

800000.00800000.00

交易中心小

杭州华顺人力资经催讨后，收回可能性较

198.90198.90

源管理有限公司小

浙江创意人力资经催讨后，收回可能性较

200.00200.00

源服务有限公司小

浙江清水湾置业破产重整，全额计提坏账

331479.35331479.35331479.35331479.35100.00%

有限公司准备

杭州禹翔房地产综合考量回款情况，预计

207581.00186822.90207581.00207581.00100.00%

开发有限公司可收回金额后单项计提

杭州钱塘新区罗经催讨后，收回可能性较

280.00280.00100.00%

祖真送水站小

杭州趣链科技有综合考量回款情况，预计

117149.6058574.8050.00%

限公司可收回金额后单项计提黑龙江新绿洲房

11936900.资不抵债，预计款项无法

地产开发有限公11936900.43100.00%

43收回

司

80268770.518643559.990127103.

合计70598307.10

5090

153数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

低信用风险组合1203294.01

账龄组合45943225.1630410875.8266.19%

合计47146519.1730410875.82

其中：账龄组合

账龄账面余额坏账准备计提比例(%)

1年以内(含1年)9767794.59484929.234.96

1-2年78184.077818.4110.00

2-3年4855094.821456528.4530.00

3-4年5507403.932753701.9750.00

4-5年53700.0026850.0050.00

5年以上25681047.7525681047.75100.00

小计45943225.1630410875.8166.19

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额4455883.774988557.2979187639.1488632080.20

2025年1月1日余额

在本期

——转入第二阶段-2330663.682330663.68

——转入第三阶段-67723.02-4951844.945019567.96

——转回第二阶段

——转回第一阶段

本期计提1682878.48369409.5741533340.4543585628.50

本期转回-275582.18-275582.18

本期转销-30932943.60-30932943.60本期核销其他变动

2025年12月31日余

3740375.552736785.6094532021.77101009182.92

额

*各阶段划分依据和坏账准备计提比例

各阶段划分依据详见本附注五(十一)5“金融工具的减值”之说明。

公司期末其他应收款第一阶段坏账准备计提中，账龄为1年以内（含1年）的计提坏账准备比例为

5%（子公司杭州东部软件园股份有限公司不计提），账龄为1-2年的计提比例为10.00%；第二阶段坏

154数源科技股份有限公司2025年年度报告全文账准备计提中，账龄为2-3年的计提比例为30.00%（子公司杭州东部软件园股份有限公司计提比例为20%），账龄为3-4年的计提比例为50.00%（子公司杭州东部软件园股份有限公司计提比例为60%），

账龄为4-5年的计提比例为50.00%（子公司杭州东部软件园股份有限公司计提比例为60%）；第三阶

段坏账准备计提中，5年以上的计提比例为100.00%。

*本期坏账准备计提以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据：

用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项

所采用的输入值、假设等信息详见本附注十二(一)2“信用风险”之说明。

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按单项计提坏账准备18643559.9053030329.38275582.18800000.0070598307.10

按组合计提坏账准备69988520.30-9444700.8830132943.6030410875.82

合计88632080.2043585628.50275582.1830932943.60101009182.92

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的其他应收款30932943.60

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否其他应收履行的核单位名称核销金额核销原因由关联交款性质销程序易产生

新兴铸管（浙江）与债务人达成债务重组协议或法院批准破产

往来款27698293.60审批否

铜业有限公司重整计划后，无法追偿，核销该笔往来款已通过诉讼、申请强制执行等法律程序主张江西铭威实业有限押金保证

2434650.00债权，债务人无可执行财产，法院裁定终结审批否

公司金执行程序

合计30132943.60

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备期末单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计余额数的比例

1年以内204143.52；

温州市景都冠荣

往来款68107600.001-2年830118.81；49.61%48637600.00科技有限公司

2-3年8220563.39；

155数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3-4年58852774.28；

2-3年1203636.00；

单位九物业维修基金21442452.623-4年2716432.10；15.62%19241691.37

5年以上17522384.52；

1年以内875970.88；

黑龙江新绿洲房

往来款、押金1-2年1090161.18；

地产开发有限公8736900.436.36%8736900.43

保证金4-5年8395689.87；

司

5年以上1575078.50；

单位十装修款7154314.001年以内5.21%357715.70

尚未执行合同1年以内553074.88；

久融集团4876187.883.55%4876187.88

款、代垫款4-5年4323113.00；

合计110317454.9380.35%81850095.38

（7）期末外币其他应收款情况详见本附注五七(五十九)“外币货币性项目”之说明。

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是

（1）存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求

按性质分类：

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

开发产品437919184.21100098337.10337820847.11518566217.14118364510.34400201706.80

合同履约成本1662014.891662014.892017995.652017995.65

原材料3655576.191296032.132359544.064444342.541558488.162885854.38

委托加工物资597.13597.13651153.96651153.96

在产品696521.33185573.86510947.472625923.78322119.682303804.10

自制半成品199112.1221658.12177454.00217127.7421658.12195469.62

发出商品1003212.371003212.37

库存商品21972729.031704254.1120268474.9213169020.832511913.5110657107.32

合计466105734.90103305855.32362799879.58542694994.01122778689.81419916304.20

按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：

单位：元

利息资其中：本项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额本化累期利息资计金额本化金额诸暨景城嘉

6814022.926814022.92

苑

156数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合肥西湖花

2005年11月399992.64399992.64

园一期合肥西湖花

2006年12月2889329.672889329.67

园二期合肥西湖花

2009年08月3070012.003070012.00

园三期

杭州久睦苑2014年12月273994.73262836.70273994.73262836.70衢州金融大

2015年10月53110029.1311380000.5341730028.60

厦杭州花园岗

村拆迁安置2015年03月44851895.4344851895.43房项目杭州景溪北

2017年01月43140837.5643140837.56

苑杭州景溪南

2018年02月41845232.6341845232.63

苑数源科技大

2022年12月898977.24898977.24

厦

文鸿金座2023年03月321271893.1962441851.45258830041.74

合计--518566217.14262836.7080909869.63437919184.21

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

1）按性质分类：

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他

开发产品118364510.346998794.7525264967.99100098337.10

原材料1558488.16368196.80630652.831296032.13

在产品322119.6833461.92170007.74185573.86

自制半成品21658.1221658.12

库存商品2511913.511124215.171931874.571704254.11

合计122778689.818524668.6427997503.13103305855.32

2）按主要项目分类：

单位：元本期增加金额本期减少金额项目名称期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他

杭政储出[2017]4号地块商业商务

用房兼容社会停105944315.476155685.6719391442.1292708559.02

车场项目(文鸿金

座)

诸暨景城嘉苑5873525.875873525.87

衢州金融大厦6053175.40843109.086896284.48

合肥西湖花园493493.60493493.60

157数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计118364510.346998794.7525264967.99100098337.10

3）本期计提、转回情况说明

本期转回或转销存货跌价准备和合同履类别确定可变现净值的具体依据约成本减值准备的原因

原材料[注]-

在产品[注]-

库存商品[注]-

开发成本[注]-

本期转销25264967.99元，系销售产品开发产品[注]相应结转存货跌价准备

[注]期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定可变现净值的依据为：开发产品、产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过开发、加工的存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

（3）存货期末余额中利息资本化率的情况

单位：元存货项目名称期末数其中借款费用资本化金额

合肥西湖花园三期3070012.0067540.27

杭州花园岗村拆迁安置房项目44851895.435097645.10

杭州景溪北苑43140837.561184937.00

杭州景溪南苑41845232.634602843.69

文鸿金座258830041.7429466151.19

小计391738019.3640419117.25

注：2025年度本公司无项目借款费用资本化。

（4）期末用于借款抵押的存货详见本附注七(五十八)“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。

7、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

质保金611552.71138598.58472954.13806296.29121924.70684371.59

合同结算31645924.0018368324.8113277599.1934253575.954749361.0429504214.91

158数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计32257476.7118506923.3913750553.3235059872.244871285.7430188586.50

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项

241482180171613108359752323527362248.

计提坏74.86%74.61%10.26%89.93%

38.3352.535.807.348.6173

账准备

其中：

按组合

810923489770.761946314623163600298263

计提坏25.14%6.04%89.74%5.20%

8.38867.5244.907.1337.77

账准备

其中：

322574185069137505350598487128301885

合计100.00%57.37%100.00%13.89%

76.7123.3953.3272.245.7486.50

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例

综合考虑回款情况、久融新能源科技有

24960.0019968.0024960.0024960.00100.00%预计可收回金额后单

限公司项计提

综合考虑回款情况、

宋都系3572567.343215310.617641549.037641549.03100.00%预计可收回金额后单项计提

综合考虑回款情况、黑龙江新绿洲房地

5240669.104407654.1784.10%预计可收回金额后单

产开发有限公司项计提

综合考虑回款情况、

新湖系10818952.985520882.1151.03%预计可收回金额后单项计提

综合考虑回款情况、浙江清水湾置业有

0.890.89100.00%预计可收回金额后单

限公司项计提

综合考虑回款情况、浙江亚西亚房地产

179557.22179557.22100.00%预计可收回金额后单

开发有限公司项计提

综合考虑回款情况、杭州市租赁房投资

13875.0013875.00100.00%预计可收回金额后单

有限公司项计提

综合考虑回款情况、绍兴景明置业有限

227432.87227432.87100.00%预计可收回金额后单

公司项计提

综合考虑回款情况、诸暨景瑞置业有限

1241.241241.24100.00%预计可收回金额后单

公司项计提

159数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计3597527.343235278.6124148238.3318017152.53

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例其他组合

账龄组合8109238.38489770.866.04%

合计8109238.38489770.86

确定该组合依据的说明：

其中：账龄组合

账龄账面余额减值准备计提比例(%)

1年以内(含1年)7588952.00379447.605.00

1-2年291619.8229161.9810.00

2-3年165860.0049758.0030.00

3-4年1306.56653.2850.00

4-5年61500.0030750.0050.00

小计8109238.38489770.866.04

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

质保金16673.88预计无法全部收回

合同结算13618963.77预计无法全部收回

合计13635637.65——

（4）本期无实际核销的合同资产情况

（5）按欠款方归集的期末数前五名的应收账款和合同资产情况详见本附注七(二)“应收账款”之说明。

8、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

预缴税金2786159.553127192.40

待认证/抵扣增值税进项8449947.838790960.43

待摊费用915829.6314956.75

合计12151937.0111933109.58

160数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

9、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值合肥印象西

47285000.046402445.047285000.046409978.8

湖房地产投882554.95875021.20

0500

资有限公司

47285000.046402445.047285000.046409978.8

合计882554.95875021.20

0500

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

472850882554.464024472850875021.464099

计提坏100.00%1.87%100.00%1.85%

00.009545.0500.002078.80

账准备

其中：

按组合计提坏账准备

其中：

472850882554.464024472850875021.464099

合计100.00%1.87%100.00%1.85%

00.009545.0500.002078.80

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由综合考量回款合肥印象西湖情况，预计可房地产投资有47285000.00875021.2047285000.00882554.951.87%收回金额后单限公司项计提

合计47285000.00875021.2047285000.00882554.95

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按单项计提坏

875021.207533.75882554.95

账准备

161数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

按组合计提坏账准备

合计875021.207533.75882554.95

10、长期股权投资

（1）明细情况

单位：元期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对联营企业投资533908596.84173580091.67360328505.17642317128.24164287089.53478030038.71

（2）对联营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额准备

资单（账其他计提期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

二、联营企业

1)苏州

市平江新

城建2488414884-2371024177

9293

设开6579.880.624439919.882.7

002.14

发有133657.52477限责任公司

2)杭州

天德

11810-11408

仁润

2879.40166031.

实业

55848.1738

有限公司

3)合肥

印象西湖

1023510235

房产

3178.3178.

地投

1010

资有限公司

4)黑龙

江新-

95214470493787047049

绿洲13308

482.1030.8000.0030.8

房地4482.

2000

产开12发有

162数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

限公司

5)温州

市景都冠荣科技有限公

司[注

1]

6)东部

众创

（杭--

州）37833468

1122220193

投资111.19949.92

8.972.30

管理有限公司

7)浙江

东部

汇创--

40473900

投资2384.14401

085.52682.49

管理488.55有限公司

8)杭州

东汇创智

投资-合伙3600

385.64463.73921.91

企业000.00

（有限合

伙）

9)久融

-控股2672

2672

有限515.56

515.56

公司

-

478031642837870-3603217358

142339293

小计0038.7089.000.039458505.0091.

2580.002.14

71530950.851767

55

-

478031642837870-3603217358

142339293

合计0038.7089.000.039458505.0091.

2580.002.14

71530950.851767

55

[注1]温州市景都冠荣科技有限公司因三方股东就未来项目方向未达成一致共识，较大可能停止项目投资建设，前期缴纳的宗地定金110800000.00元按合同约定存在不予退还的可能；2023年按权益法确认对其投资收益-71338933.40元，对其投资期末值为0元。

（3）长期股权投资减值测试情况说明可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

单位：元

163数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公允价值和处置项目账面价值可收回金额减值金额关键参数关键参数的确定依据费用的确定方式租赁收入根据管理层预测并参苏州市平江新租赁收考现有租赁合同及租赁市场价

城建设开发有采用收益法确定入、出租格；出租率根据管理层预测并

261287802.24237109919.4724177882.77

限责任公司公允价值率、折现参考历史出租率水平及市场租

[注1]率赁状况；折现率采用风险累加法确定采用资产基础法市场价格根据管理层预测并参确定股东部分权市场价考房地产市场价格及历史销售

黑龙江新绿洲益的公允价值；格、销售价格确定；销售周期根据管理

房地产开发有47049030.80-47049030.80

处置费用为与处周期及折层预测并参考房地产市场状况限公司[注2]置资产有关的费现率及公司开发计划确定；折现率用采用风险累加法确定为公司主要资产。市场价格根据管理层预测并参考房地产市市场价合肥印象西湖采用假设开发法场价格及历史销售价格确定；

格、销售

房地产投资有102353178.10-102353178.10（动态）确定可销售周期根据管理层预测并参周期及折

限公司[注3]变现净值考房地产市场状况及公司开发现率计划确定；折现率采用风险累加法确定

小计410690011.14237109919.47173580091.67---

[注1]苏州市平江新城建设开发有限责任公司固定资产存在减值迹象，上期已计提减值准备

14884880.63元，本期按长期股权投资余额与预计可收回金额差额计提减值准备9293002.14元。

[注2]黑龙江新绿洲房地产开发有限公司存货-开发产品及开发成本存在减值迹象，上期已按长期股权投资余额与预计可收回金额差额计提减值准备47049030.80元，本期投资损益调整后账面价值已为0元，不再计提减值准备。

[注3]合肥印象西湖房地产投资有限公司存货存在减值迹象，上期已按长期股权投资余额与预计可收回金额差额计提减值准备102353178.10元，账面价值0元。

11、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

93241214.67146857907.78

益的金融资产[预期持有1年以上]

合计93241214.67146857907.78

（1）明细情况项目期末数期初数以公允价值计量且其变动计入当期损

93241214.67146857907.78

益的金融资产[预期持有1年以上]

其中：债务工具投资72655317.30112757907.78

权益工具投资20585897.3734100000.00

合计93241214.67146857907.78

164数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

12、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额478013364.90117601819.1654801612.79650416796.85

2.本期增加金额9887718.671148368.28289092.2411325179.19

（1）外购

（2）存货\固定资产\

9887718.671148368.28289092.2411325179.19

在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额3849430.113849430.11

（1）处置3849430.113849430.11

（2）其他转出

4.期末余额484051653.46118750187.4455090705.03657892545.93

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额212810016.5251256401.4131994703.93296061121.86

2.本期增加金额15273648.863049401.674732979.1323056029.66

（1）计提或摊销15273648.863049401.674732979.1323056029.66

3.本期减少金额3396398.593396398.59

（1）处置3396398.593396398.59

（2）其他转出

4.期末余额224687266.7954305803.0836727683.06315720752.93

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额7425366.607425366.60

（1）计提7425366.607425366.60

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额7425366.607425366.60

四、账面价值

1.期末账面价值251939020.0764444384.3618363021.97334746426.40

2.期初账面价值265203348.3866345417.7522806908.86354355674.99

（2）采用成本计量模式的投资性房地产减值测试情况说明

本年度投资性房地产存在明显减值迹象，经中铭国际资产评估(北京)有限责任公司评估，出具中铭

165数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

评报字[2026]第3006号评估报告，本期根据评估值计提减值准备7425366.60元。

（3）期末用于借款抵押的投资性房地产详见本附注七(五十八)“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。

13、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产448937196.54481397321.65

固定资产清理1546378.64

合计448937196.54482943700.29

（1）固定资产情况

单位：元通用及其他设项目房屋及建筑物专用设备运输工具固定资产装修合计备

一、账面原

值：

1.期初余额520790402.8515556754.952299250.0930173169.272865463.27571685040.43

2.本期增加金

5929.20585169.384413464.585004563.16

额

（1）购置5929.20217302.12653205.31876436.63

（2）在建工

32259.3232259.32

程转入

（3）企业合

-并增加

（4）其他增

367867.263727999.954095867.21

加

3.本期减少金

5669050.10735271.897145.486411467.47

额

（1）处置或

517969.77517969.77

报废

（2）其他原

5669050.10217302.127145.485893497.70

因减少

4.期末余额515121352.7515562684.152149147.5834579488.372865463.27570278136.12

二、累计折旧-

1.期初余额58336794.546728861.051628493.0122074958.001364453.0990133559.69

2.本期增加金

14452053.17990487.90377837.382852354.95286422.2418959155.64

额

（1）计提14452053.17990487.90377837.382274876.04286422.2418381676.73

（2）其他577478.91577478.91

3.本期减少金

998606.18329874.90905.121329386.20

额

（1）处置或

998606.18329874.90905.121329386.20

报废

4.期末余额71790241.537719348.951676455.4924926407.831650875.33107763329.13

三、减值准备-

1.期初余额151492.842666.25154159.09

2.本期增加金

11127930.322295521.0413423451.36

额

（1）计提11127930.32691378.6411819308.96

166数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）其他1604142.401604142.40

3.本期减少金

-额

（1）处置或

-报废

4.期末余额11127930.32151492.84-2298187.29-13577610.45

四、账面价值-

1.期末账面价

432203180.907691842.36472692.097354893.251214587.94448937196.54

值

2.期初账面价

462453608.318676401.06670757.088095545.021501010.18481397321.65

值

[注]期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值24211007.87元。

（2）固定资产的减值测试情况

单位：元公允价值和处关键参数的确定项目账面价值可收回金额减值金额置费用的确定关键参数依据方式公允价值与重置

房屋建筑物260907930.32249780000.0011127930.32资产基础法重置成本成本存在正相关设备公允价值与通用及其他设

3933183.411634996.122298187.29市场法成新率成新率存在正相

备关设备公允价值与

专用设备809741.83658248.99151492.84市场法成新率成新率存在正相关

合计265650855.56252073245.1113577610.45

（3）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

专用设备979430.16405065.76151492.84422871.56

通用及其他设备4578271.201361220.902298187.29918863.01

电子设备109331.32106051.383279.94

小计5667032.681872338.042449680.131345014.51

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物437593310.58

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

杭州下沙8号大街2号办公楼863938.02历史遗留，无法办理产权证

167数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

杭州文三路90号南门玻璃房1793084.98构筑物，无法办理产权证杭州文三路90号东北辅助楼694292.31构筑物，无法办理产权证杭州文三路90号元宇宙体验馆959703.15构筑物，无法办理产权证杭州景溪南苑45112377.22因划拨土地尚未缴纳土地出让金，转让和抵押受限杭州景溪北苑26591927.35因划拨土地尚未缴纳土地出让金，转让和抵押受限杭州景冉佳园52812161.51因划拨土地尚未缴纳土地出让金，转让和抵押受限杭州久睦苑43033294.40因划拨土地尚未缴纳土地出让金，转让和抵押受限小计171860778.94

（6）期末用于借款抵押的固定资产详见本附注七(五十八)“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。

（7）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

立体车库1546378.64

合计1546378.64

14、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程667742.85

合计667742.85

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值文三园区提升

571142.85571142.85

改造项目文三园区老旧

96600.0096600.00

房源改造项目

合计667742.85667742.85

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息增加固定化累利息资金来源名称数余额减少余额占预进度资本金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

168数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

文三园区

57115711

提升募集资金、其他

42.8542.85

改造项目

57115711

合计

42.8542.85

（3）在建工程的减值测试情况

期末在建工程不存在减值情况，故未计提减值准备。

（4）期末无抵押、质押、查封、冻结、扣押等所有权或使用权受限的在建工程。

15、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元南门停车场土地使用项目综合楼土地使用权数源科技大厦5楼合计权

一、账面原值

1.期初余额1490347.045644174.871152010.958286532.86

2.本期增加金额-105821.14-105821.14

3.本期减少金额

4.期末余额1490347.045644174.871046189.818180711.72

二、累计折旧

1.期初余额1430733.135418407.9788616.226937757.32

2.本期增加金额59613.91225766.90474716.76760097.57

（1）计提59613.91225766.90474716.76760097.57

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额1490347.045644174.87563332.987697854.89

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值482856.83482856.83

2.期初账面价值59613.91225766.901063394.731348775.54

169数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）使用权资产的减值测试情况

期末使用权资产不存在减值迹象，故未计提减值准备。

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权软件系统合计

一、账面原值

1.期初余额13368132.0110545566.4023913698.41

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额1148368.281148368.28

（1）处置

（2）转入投资性房地产1148368.281148368.28

4.期末余额12219763.7310545566.4022765330.13

二、累计摊销

1.期初余额1732300.727946127.249678427.96

2.本期增加金额207516.96180084.32387601.28

（1）计提207516.96180084.32387601.28

3.本期减少金额514465.75514465.75

（1）处置

（2）转入投资性房地产514465.75514465.75

4.期末余额1425351.938126211.569551563.49

三、减值准备

1.期初余额4689432.402104280.006793712.40

2.本期增加金额1040317.121040317.12

（1）计提1040317.121040317.12

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额5729749.522104280.007834029.52

四、账面价值

1.期末账面价值5064662.28315074.845379737.12

2.期初账面价值6946398.89495159.167441558.05

170数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）无形资产的减值测试情况可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

单位：元公允价值和处关键参数的确定依项目账面价值可收回金额减值金额置费用的确定关键参数据方式

采用市场法确软件更新较快，按软件2419354.84315074.842104280.00交易价格定公允价值实时交易价格确定

租赁收入、出租率租赁收根据管理层预测并

采用收益法确入、出租

土地使用权10794411.805064662.285729749.52参考租赁市场价格

定公允价值率、折现和状况；折现率采率用风险累加法确定

合计13213766.645379737.127834029.52

（3）期末用于借款抵押的无形资产详见本附注七(五十八)“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。

17、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

宽带年费72000.0036000.0036000.00

云使用费122896.2254902.4467993.78

模具费229091.1714808.59214282.58

工程改造4968165.75302770.281230465.924040470.11

系统平台25839.70298188.99176859.60147169.09

运维费94500.005250.0089250.00

合计5345992.84767459.271518286.554595165.56

18、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

内部交易未实现利润29053819.646655565.5633973601.897878308.68

坏账准备56339444.4010935092.8542269029.088183031.12

预计负债431672.7364750.911083651.31162547.70

预提土增税32669116.128167279.0329805012.187451253.04存货跌价准备或合同

8135417.131909941.027353694.771708371.76

履约成本减值准备

固定资产减值准备13423451.363355862.841604142.40401035.60固定资产折旧中暂估

20748.605187.1566132.8916533.22

额

171数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

未来可抵扣成本12456623.831942521.9913665719.242413761.56

未弥补亏损63253408.6014821611.93129717460.2532429365.07

使用权资产折旧计提12823.003205.75

合同资产减值准备18368324.812755248.724749361.04712404.16

政府补助15015078.753753769.7318137153.514534288.42

长租收入5915430.421478857.615940045.511485011.38

租赁负债642890.84160722.711157778.21289444.55

房屋租金税率调整，

59359.3614839.84

固定资产进项税抵扣

合计255725427.2356006412.05289594964.6467683401.85

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

500万元以下固定资

284732.9271184.30744891.84186222.96

产折旧一次性扣除

预收房款5060.741265.195060.741265.19

使用权资产482856.83120714.211063394.73265848.68评估增值的所得税影

33190724.838297681.2134441330.398610332.60

响

合计33963375.328490844.9136254677.709063669.43

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产4395346.9251611065.133895352.8263788049.03

递延所得税负债4395346.924095497.993895352.825168316.61

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异479462309.05424246158.00

可抵扣亏损431849988.65443324079.51

合计911312297.70867570237.51

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

202513519578.87

172数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

20263588637.2619934342.17

202751484932.3759786819.16

202855747415.6756826587.02

202944648654.4146746063.08

203051511606.9430571553.78

203135731782.9635731782.96

203251625070.1651625070.16

203356063668.2456063668.24

20347017140.6672518614.07

203574431079.98

合计431849988.65443324079.51

19、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

土地划拨权益12894700.0012894700.0013319800.0013319800.00一次性收取多

年租金而预缴1222738.141222738.141272743.701272743.70的税金

预付软件款255537.17255537.17

合计14372975.3114372975.3114592543.7014592543.70

20、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款637597750.00600837750.00

信用借款15000000.0038027500.00

未到期应付利息607995.76683967.65

合计653205745.76639549217.65

（2）期末已逾期未偿还的短期借款

21、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票10000000.00

银行承兑汇票46111833.5366789572.99

173数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计56111833.5366789572.99

22、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内24874332.5233548269.66

1-2年9770058.1317545738.04

2-3年11549058.6532653893.67

3年以上33333074.8842272699.75

合计79526524.18126020601.12

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

浙江忆丰科技有限公司2802426.36未结算货款

浙江耀厦控股集团有限公司2564939.08未结算工程款

硕格智能技术有限公司2266367.16未结算货款

暂估-浙江天成项目管理有限公司3042878.04未结算工程款

杭州建工集团有限责任公司2456330.36未结算工程款

合计13132941.00

（3）外币应付账款情况详见本附注七(五十九)“外币货币性项目”之说明。

23、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内20796375.7924078519.10

1-2年593792.00

5年以上6869315.997150245.95

合计27665691.7831822557.05

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

杭州银行股份有限公司6869315.99租赁期未到

174数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计6869315.99--

24、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

销货合同相关的合同负债5353853.384761013.62

合同结算275037.201246034.14

预收房款177584.00372228.00

物管服务费2771422.422461466.36

劳务服务13824.31

合计8577897.008854566.43

25、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬16088724.9876106868.3277686483.8214509109.48

二、离职后福利-设定

1504970.2111191095.7011618774.451077291.46

提存计划

三、辞退福利7594398.924424857.223169541.70

四、一年内到期的其他福利

合计17593695.1994892362.9493730115.4918755942.64

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

15220151.2058453907.2159974912.1413699146.27

和补贴

2、职工福利费5678.743579032.193584633.5377.40

3、社会保险费494265.485700061.235773765.13420561.58

其中：医疗保险费476706.345476936.985549854.83403788.49

工伤保险费17559.14223124.25223910.3016773.09生育保险费

4、住房公积金7100974.007100974.00

5、工会经费和职工教

368629.561272893.691252199.02389324.23

育经费

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计划

175数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计16088724.9876106868.3277686483.8214509109.48

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险751449.739224871.649296175.87680145.50

2、失业保险费25048.48288507.14292300.6621254.96

3、企业年金缴费728472.001677716.922030297.92375891.00

合计1504970.2111191095.7011618774.451077291.46

（4）期末无拖欠性质的应付职工薪酬。

26、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税1977304.935369397.77

企业所得税6747315.338052886.88

个人所得税33864.8834369.57

城市维护建设税164816.41192724.13

房产税6287104.736712605.28

印花税190669.16178420.23

土地增值税32774557.4026608084.29

土地使用税1012055.101012676.25

教育费附加73202.2983141.96

地方教育附加45921.5255932.94

水利建设专项资金99069.0599017.23

合计49405880.8048399256.53

27、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款103948492.01262009949.34

合计103948492.01262009949.34

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

176数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

往来款52851578.69218851288.32

押金保证金18860297.2619004501.43

应付暂收款3231794.703216520.78

房租费477941.70

引导基金退出利息2586610.48

律师费509232.70

其他往来款项2572886.428097516.41

维修费430796.043428282.48

装修款350229.30613340.65

代建管理服务费300000.00300000.00

合同意向金30000.00

诉讼相关费用146918.00

代扣年金61230.00

评估审计费87473.85

待付注册资本金19860000.00

其他4208113.355881888.79

合计103948492.01262009949.34

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

温岭市祥泰置业有限公司50000000.00其他往来款项

苏州市投资有限公司2500000.00其他往来款项

合计52500000.00

（3）金额较大的其他应付款项性质或内容的说明单位名称期末数款项性质或内容

温岭市祥泰置业有限公司50000000.00其他往来款项

黑龙江新绿洲房地产开发有待付注册资本金1986000.00元，其他往来款项

19932886.42

限公司72886.42元

小计69932886.42

28、一年内到期的非流动负债

（1）明细情况

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款20000000.00[注]80000000.00

一年内到期的租赁负债319037.63514887.37

一年内到期的长期借款应计利息17416.67103522.22

177数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计20336454.3080618409.59

[注]一年内到期的长期借款重分类至一年以内到期的非流动负债。

（2）一年内到期的长期借款

单位：元借款类别期末数期初数

保证借款20000000.0080000000.00

小计20000000.0080000000.00

（3）一年内到期的租赁负债

单位：元项目期末数期初数

租赁负债319037.63514887.37

29、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税631653.24604264.96

合计631653.24604264.96

30、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款20000000.00

合计20000000.00金额前五名的长期借款年利率贷款单位借款起始日借款到期日币种期末数期初数

(%)

2023-4-11人民币3.10-9500000.00

中国农业银行股份有限公2026-4-10

2023-4-12人民币3.10-9500000.00

司杭州城西支行

2023-4-18人民币3.10-1000000.00

合计-20000000.00

31、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

178数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

1-2年642890.84

合计642890.84

32、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款167000000.00

专项应付款36974.4036974.40

合计167036974.4036974.40

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

西湖电子集团有限公司借款167000000.00

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

受托开发项目专项资金36974.4036974.40待返还母公司专项资金。

合计36974.4036974.40

其他说明：

受托开发项目专项资金系应返还母公司西湖电子集团有限公司委托开发机卡分离数字电视接收机项目的专项资金。

33、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

对外提供担保71250075.62

产品质量保证1486908.451296029.69保证类质保预计维修费

待执行的亏损合同86819.66903906.06在建工程项目发生的减值

合计72823803.732199935.75

34、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助1059622.721200000.001536800.00722822.72与收益相关

政府补助18895893.232828648.2816067244.95与资产相关

179数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计19955515.951200000.004365448.2816790067.67--

计入递延收益的政府补助情况详见本附注十一“政府补助”之说明。

35、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

437714245.437714245.

股份总数

0000

36、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

1002125250.3313756553.58988368696.75

价）

其他资本公积10666307.2710666307.27

合计1012791557.6013756553.58999035004.02

资本公积增减变动原因及依据说明：子公司杭州易和网络有限公司受让久融新能源科技有限公司持有的

440万股杭州东部软件园股份有限公司股份，抵偿债务36466600.00元，股份对应的净资产差额

13756553.58元调整资本公积。

37、其他综合收益

（1）明细情况

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

一、不能

重分类进----

损益的其2105464.53945950.83945950.86051415.4他综合收8553益权益法下

----不能转损

2105464.53945950.83945950.86051415.4

益的其他

8553

综合收益

----其他综合

2105464.53945950.83945950.86051415.4

收益合计

8553

180数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）其他综合收益情况说明

其他综合收益本期所得税前发生额-3945950.85元，系权益法下不能转损益的其他综合收益。

38、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积23370819.7423370819.74

合计23370819.7423370819.74

39、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-397602144.58-331589619.90调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

调整后期初未分配利润-397602144.58-331589619.90

加：本期归属于母公司所有者的净利

-437062809.90-66012524.68润资本公积弥补亏损

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-834664954.48-397602144.58

40、营业收入和营业成本

（1）明细情况

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务255895632.77134483373.31311905046.10151227657.14

其他业务13774755.2513606870.7310211137.659714982.33

合计269670388.02148090244.04322116183.75160942639.47

（2）营业收入扣除情况表

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额269670388.02-322116183.75-

181数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

营业收入扣除项目合计金额13774755.25-10211137.65-营业收入扣除项目合计金额占营业收

5.11%-3.17%-

入的比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如

出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产出租固定资产、出租固定资产、

13745949.099977289.06交换，经营受托管理业务等实现的收销售材料等收入销售材料等收入入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

2.不具备资质的类金融业务收入，如拆

出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生资金占用费收资金占用费收的收入，如担保、商业保理、小额贷28806.16233848.59入、担保收入入、担保收入

款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

3.与上市公司现有正常经营业务无关的

关联交易产生的收入。

与主营业务无关的业务收入小计13774755.25-10211137.65-

二、不具备商业实质的收入----

三、与主营业务无关或不具备商业实

--质的其他收入

营业收入扣除后金额255895632.77-311905046.10-

（3）营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元本期数合同分类营业收入营业成本业务类型

其中：

电子信息类45124366.7633380562.92

房地产类57860591.1739415753.35

商贸类12328692.3210669284.90

园区产业类149225042.7258161512.85

其他类5131695.056463130.02

合计269670388.02148090244.04按经营地区分类

其中：

境内269670388.02148090244.04

（4）与履约义务相关的信息：

本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

182数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制公司履约过

程中在建的商品；（3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时，公司考虑下列迹象：（1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；（2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；（3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实际占有该商品；（4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；（5）客户已接受该商品；（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

（5）与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为287397659.53元，预计将于未来1-9年内，在达到确认条件时予以确认销售收入的实现。

（6）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

占公司全部营业收入的比例(%)客户名称营业收入

单位十一9597043.483.56

单位十二5252828.801.95

单位十三5026064.011.86

单位十四4830215.351.79

单位十五4789547.621.78

小计29495699.2610.94

（7）本期内确认收入金额前五名的房地产项目情况序号项目名称收入金额

1文鸿金座49462867.86

2诸暨景城嘉苑1903577.97

小计51366445.83

183数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

41、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税844565.211103208.04

教育费附加375073.90480045.42

房产税19191568.1923114233.55

土地使用税1020271.941047834.98

车船使用税19818.165040.00

印花税490563.261008958.01

营业税14046.48105441.58

土地增值税3938943.29484955.67

地方教育附加248917.80312011.88

合计26143768.2327661729.13

[注]计缴标准详见本附注六“税项”之说明。

42、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬4406277.463665808.22

办公费12960.5038051.41

折旧费13049.2711817.00

差旅费311825.56333419.68

广告及业务宣传费240295.39783487.94

销售服务费28957.05359086.57

会议费71866.20

销售佣金2659599.0529702.97

物业费3273713.732968772.57

咨询费177096.48225412.86

修理费114312.37438558.30

运输费33532.75

其他637936.91782305.43

合计11909556.529708289.15

43、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬48784080.3947099395.17

业务招待费242233.42498750.04

184数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

中介机构费用6916075.687513338.33

折旧费4778830.427206832.21

无形资产摊销221081.40127966.64

办公费1014608.201884309.07

交通运输费157368.25289577.32

差旅费208997.17268139.57

基金管理费600000.00600000.00

水电费物耗254846.06656058.69

修理费40480.941551447.74

租赁费1903520.833858592.83

物业费1669029.36

其他2265648.511480031.04

合计69056800.6373034438.65

44、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬19147727.7222803082.92

差旅费用78109.7176070.01

折旧与摊销435232.29220350.36

耗用材料221513.99343013.07

软件、专利费163954.15227071.74

鉴定\检测\服务276132.45268748.36

新品开发费2766527.644000000.00

水电费用44966.40164378.36

租赁费370051.151242011.99

其他323780.97307394.56

合计23827996.4729652121.37

45、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用35152358.1953325439.79

其中：租赁负债利息费用22738.365767.26

减：利息收入1930453.413221191.21

减：汇兑损益-259182.68174526.29

手续费支出107432.51235465.29

担保费1840565.181017153.04

合计35429085.1551182340.62

185数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

46、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

5G产业先导园园区提升改造项目 2558735.04 2604170.83

残疾人就业补贴7470.002280.00

个税手续费返还14079.7621726.56

进项税加计扣除379908.19

景观照明补贴16591.0623189.40

留工培训补贴3780.00

六税两费减免-4682.10

企业女职工产假期间社保补贴27759.6031931.19

企业用工补贴69663.30

区级专利授权补贴6250.00人民政府西溪街道楼宇改造（亮灯工

226539.72

程）补助款（两老项目）

软件集成电路增值税退税199653.78754617.43

稳定就业补贴97120.10335483.80

小微企业新招用高校毕业生社保补贴18714.9346447.42

一次性扩岗补贴145164.144500.00

知识产权补助391720.00

国高奖励2155000.00200000.00

专精特新企业奖励200000.00

专利授权补贴3400.00

园区精准服务中小微企业专项拨付资金1536800.00523800.00

公共停车场建设补助43373.5265060.28

科大科广中央空调改造工程补贴226539.72

工抵房收益485929.00

合计7532930.655889786.02

[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见附注十一“政府补助”之说明。

47、投资收益

（1）明细情况

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-142444350.63-19038668.47

处置长期股权投资产生的投资收益-44079.98处置其他非流动金融资产产生的投资

446500.00

收益

其他投资收益2210.30

186数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计-142442140.33-18636248.45

（2）按权益法核算的长期股权投资收益项目被投资单位本期数上年数

苏州市平江新城建设开发有限责任公司-2443657.52792785.10杭州数园仁润商业管理有限公司（曾用名“杭州天德仁润实-4016848.17-6895207.44业有限公司”）

合肥印象西湖房地产投资有限公司--5264443.75

黑龙江新绿洲房地产开发有限公司-133196252.20-2199373.54

温州市景都冠荣科技有限公司--

久融控股有限公司-2672515.56-5381561.44

东部众创(杭州)投资管理有限公司-112228.97-85492.45

浙江东部汇创投资管理有限公司-2384.48-48345.41

杭州东汇创智投资合伙企业(有限合伙)-463.7342970.46

小计-142444350.63-19038668.47

（3）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

48、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损

-53616693.11-82532092.22益的金融资产

其中：交易性金融资产公允价值变动收益其他非流动金融资产的公允价值

-53616693.11-82532092.22变动收益

合计-53616693.11-82532092.22

49、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-12153766.0857589270.30

其他应收款坏账损失-43310046.3273032998.53

长期应收款坏账损失-7533.75-875021.20

合计-55471346.15129747247.63

50、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

187数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-8524668.64-7391720.00值损失

二、长期股权投资减值损失-9293002.14-30307195.33

三、投资性房地产减值损失-7425366.60

四、固定资产减值损失-11819308.96-41567.73

九、无形资产减值损失-1040317.12

十一、合同资产减值损失-13635637.65-2417456.94

合计-51738301.11-40157940.00

51、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的非流动资产

-80082.39时确认的收益

其中：固定资产-80082.39

52、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助3737.541667000.003737.54

罚没及违约金收入448372.64725650.61448372.64

无法支付的应付款9085157.239085157.23

非流动资产毁损报废利得725.95725.95

盘盈利得8075.29

其他21309.217332.8421309.21

合计9559302.572408058.749559302.57

53、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠60000.0060000.0060000.00

资产报废、毁损损失939.8244123.68939.82

赔偿金、违约金53860.29

水利建设基金444.08602.44

税收滞纳金224936.392103569.40224936.39

预计负债71250075.6271250075.62

物业维修补偿款3500000.003500000.00

视同销售的增值税税款1490784.921490784.92

其他11640.0011640.00

188数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计76538820.832262155.8176538376.75

54、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用17231209.2423674052.65

递延所得税费用11104165.282532355.60

合计28335374.5226206408.25

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-407502131.33

按法定/适用税率计算的所得税费用-83881651.26

子公司适用不同税率的影响3462591.47

调整以前期间所得税的影响2272601.96

非应税收入的影响10252416.92

不可抵扣的成本、费用和损失的影响8691993.10

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响473.21本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

35584792.22

亏损的影响

归属于合营企业和联营企业的损益34657839.23

研发费用加计扣除优惠-3237780.38预计无法在税法规定的期限内弥补的亏损产生的递延所得

20328784.05

税资产的影响

其他203314.00

所得税费用28335374.52

55、其他综合收益

详见本附注七(三十七)“其他综合收益”之说明。

56、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

189数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

政府补助3661038.184560244.17

代收款项386322790.12917613737.45

收到/收回保证金7594696.796473955.17

补偿金、违约金38061.086200000.00

房租及物管费收入1921232.873232366.79

存款利息收入848281.273161559.73

担保服务收入225125.01

代收客户物业维修基金、契税等7168625.8060489.00

其他往来款项59281.411500000.00

劳务派遣收入1517791.76

收到意向金3402512.13

车位租金收入272200.84414710.43

司法解冻资金13236679.2712195053.74

搭伙费收入2419764.32533809.06

退回案件受理费1214010.00

罚款收入405825.09

停车费收入301666.67

水电费收入202589.85

代收装修款4332000.00

其他409119.161562388.74

合计430632987.73962428618.17支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付/退回保证金7657315.614775814.18

代付款项375237457.74666723834.73

期间费用付现支出30460126.9234552349.65

支付承兑汇票及保函保证金147500.00

支付物业保修金、物业维修基金260217.90

司法冻结资金960000.00225473.30

退意向金1000000.00

其他往来款项668601.0719670000.00

合同终止退回4619113.58

代付装修款12014314.00

支付维修补偿款3500000.00

其他465326.6314861996.32

合计435842473.45741956968.18

190数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回暂借款13470000.00

收到资金占用费2135286.00

其他1.52

合计15605287.52支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付暂借款--

合计--

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

承兑汇票贴现80300000.00

收回承兑汇票、信用证保证金35801968.0463833371.04

往来款219900000.00329000000.00

合计255701968.04473133371.04支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

归还暂借款及利息216275862.50481579389.87

支付承兑汇票及信用证保证金27612059.9056048025.90

租赁负债支付的现金755657.80

股份回购32229.72

引导基金利息2586610.482408262.12

合计247230190.68540067907.61筹资活动产生的各项负债变动情况

单位：元

191数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款639549217.65943001500.0023800111.17952074730.271070352.79653205745.76

其他应付款52586610.482586610.4850000000.00

其他应付款-应

2826000.002826000.00

付股利

其他应付款-应

543444.47543444.47

付利息

长期应付款219900000.0098168737.50151068737.50167000000.00长期借款（含一年内到期的

100103522.221122453.4680000000.001208559.0120017416.67

长期借款及利

息）

租赁负债(含一

年内到期的租1157778.21258693.21755657.80341775.99319037.63

赁负债)合计

1162901500.1189855180.

合计793397128.56126719439.812620687.79890542200.06

0052

57、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-435837505.85-61895209.37

加：资产减值准备107209647.26-88652480.95

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

34891235.9938318671.14

性生物资产折旧

使用权资产折旧760097.571800901.50

无形资产摊销2760223.96502123.92

长期待摊费用摊销1518286.551215101.79

处置固定资产、无形资产和其他长期

-1050478.81-746323.52

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填

213.8744123.68

列）公允价值变动损失（收益以“－”号填

53616693.1182532092.22

列）

财务费用（收益以“－”号填列）35165945.2753182853.15

投资损失（收益以“－”号填列）142442140.3318636248.45递延所得税资产减少（增加以“－”号

12176983.904057767.00

填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号-1072818.62-1525411.40

填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）40144207.7039549210.10经营性应收项目的减少（增加以“－”90808519.83340908738.74

192数源科技股份有限公司2025年年度报告全文号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”-82742753.61-69380315.99号填列）

其他40315835.40-2880356.00

经营活动产生的现金流量净额41106473.85355667734.46

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额

减：现金的期初余额

加：现金等价物的期末余额63969140.42124450821.69

减：现金等价物的期初余额124450821.69220571989.39

现金及现金等价物净增加额-60481681.27-96121167.70

（3）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

银行存款960000.0013236679.27系存款受冻结

银行承兑汇票保证金12756963.8120946871.95系汇票保证金

保函保证金147500.00系保函保证金

合计13716963.8134331051.22

58、所有权或使用权受到限制的资产

期末期初项目受限类受限类账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况型型

承兑汇票、承兑汇票、

13716963.137169634331051.34331051.

货币资金冻结保函保证金冻结保函保证金

813.812222

和存款冻结和存款冻结

2848226412497800为借款而抵2895309827334189为借款而抵

固定资产抵押抵押.2900.00押的房产6.527.78押的房产为借款而抵

无形资产635829.49635829.49抵押押的土地使用权

投资性房9646017.49646017.4为借款而抵抵押地产00押的房产

29853960526349693341438831795479

合计.1063.814.635.89

193数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

1、截至2025年12月31日，公司部分固定资产、投资性房地产及土地使用权用于借款抵押情况(单位：

万元)被担保单位抵押权人抵押物类型抵押物账面价值抵押借款金额借款到期日保证担保人数源科技股份西湖电子集房屋及土地使杭州诚园置业

24978.0030000.00[注]2027-1-10

有限公司团有限公司用权有限公司

小计--24978.00---

[注]截至2025年12月31日担保余额167000000.00元。

59、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金618107.000.9032558286.60

其中：港币618107.000.9032558286.60

应收账款1591481.217.028811186203.11

其中：港币1591481.217.028811186203.11

应付账款1710.207.028812020.66

其中：美元1710.207.028812020.66

60、租赁

（1）本公司作为承租方各类使用权资产的账面原值、累计折旧以及减值准备等详见本附注七(十五）“使用权资产”之说明。

（2）本公司作为出租方

经营租出固定资产的期末价值等详见本附注七本(十三)2(4)“经营租赁租出的固定资产”之说明。

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬19147727.7222337186.68

差旅费用78109.7176070.01

折旧与摊销435232.29220350.36

耗用材料221513.99343013.07

软件、专利费163954.15227071.74

鉴定\检测\服务276132.45270163.45

新品开发费2766527.644000000.00

194数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

水电费用44966.40164378.36

租赁费370051.15752574.68

其他323780.97204790.03

合计23827996.4728595598.38

其中：费用化研发支出23827996.4728595598.38资本化研发支出

九、合并范围的变更本期合并范围无变化。

十、在其他主体中的权益

本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元主要经持股比例子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式营地直接间接

10.00%

浙江数源贸易有限公司5000.00杭州杭州商品流通业90.00%设立

[注1]

杭州易和网络有限公司2800.00杭州杭州网络服务业100.00%设立

杭州中兴房地产开发有限公司21000.00杭州杭州房地产业100.00%设立合肥西湖房地产开发有限责任公

500.00合肥合肥房地产业100.00%设立

司

杭州景致房地产开发有限公司500.00杭州杭州房地产业60.00%设立

杭州景冉房地产开发有限公司500.00杭州杭州房地产业100.00%设立

杭州景灿房地产开发有限公司500.00杭州杭州房地产业100.00%设立

衢州鑫昇房地产开发有限公司500.00衢州衢州房地产业100.00%设立

杭州景河房地产开发有限公司500.00杭州杭州房地产业100.00%设立

杭州景腾房地产开发有限公司500.00杭州杭州房地产业51.00%设立

杭州景鸿房地产开发有限公司14000.00杭州杭州房地产业100.00%设立同一控制

5.2170%

杭州东部软件园股份有限公司8434.00杭州杭州房地产业88.8309%下企业合

[注2]并同一控制

杭州东部投资合伙企业(有限合92.4804%

6000.00杭州杭州金融业下企业合

伙)[注3]并同一控制

18.8188%

杭州诚园置业有限公司37481.66杭州杭州房地产业79.9902%下企业合

[注4]并

数源科技创新发展有限公司5000.00杭州杭州技术服务业100.00%设立

195数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

*在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

[注1]本公司直接持有浙江数源贸易有限公司90.00%的股权，通过杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司10.00%的股权，故本公司合计持有该公司100.00%的股权。

[注2]本公司直接持有杭州东部软件园股份有限公司88.8309%的股权，本年度杭州易和网络有限公司受让5.2170%的股权，通过杭州易和网络有限公司间接持有该公司5.2170%的股权，故本公司合计持有该公司94.0479%的股权。

[注3]杭州东部投资合伙企业(有限合伙)系本公司控股子公司杭州东部软件园股份有限公司与政府

引导基金共同发起设立的合伙企业；政府引导基金享有固定收益并已退出，杭州东部软件园股份有限公司享有98.3333%的权益，故本公司间接持有该公司92.4804%的股权。

[注4]本公司原直接持有控股子公司杭州诚园置业有限公司50.00%的股权，通过本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司25.00%的股权，通过本公司控股子公司杭州东部软件园股份有限公司持有该公司25.00%的股权，故合计持有该公司97.2077%的股权。2023年12月，本公司对控股子公司杭州诚园置业有限公司增加投资7481.60万元，增资后本公司直接持有该公司59.9804%的股权，通过本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司20.0098%的股权，通过本公司控股子公司杭州东部软件园股份有限公司持有该公司20.0098%的股权，增资后合计持有该公司97.7651%的股权。2024年12月，杭州中兴房地产开发有限公司将其持有的20.0098%股权转让给本公司，转让后本公司直接持有杭州诚园置业有限公司79.9902%的股权，通过本公司控股子公司杭州东部软件园股份有限公司持有该公司20.0098%的股权，合计持有该公司97.7651%的股权。2025年9月，杭州易和网络有限公司受让5.217%的杭州东部软件园股份有限公司持有该公司股权，受让后公司直接持有杭州诚园置业有限公司79.9902%的股权，通过本公司控股子公司杭州东部软件园股份有限公司持有该公司

20.0098%的股权，合计持有该公司98.809%的股权。

*本期不存在母公司持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的情况。

*本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额杭州东部软件园股份

5.9521%1315817.771506000.0020858165.77

有限公司杭州诚园置业有限公

1.1910%-158903.612675308.04

司

合计1156914.161506000.0023533473.81

196数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债杭州东部软件4899644884497839281410238866474929957964867438420317094

9572

园股105.22448.8553.826.17795.252.23586.0839.709.3555.67264.

969.04

份有74269014682082597限公司杭州诚园24396262055060243870438972465728972536296081860818

26853

置业8712.8838.7551.789.1642.50054.0755.0810.905.6905.6.33有限8029097088493755公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量杭州东部

软件园股1235391121871447.12059184.60372083.1294611531762736.29018484.44807345.份有限公1.695744782.17308118司

杭州诚园------

24892841.19842978.

置业有限13341996.13341996.8784088.94241196.44241196.446662979.

0579

公司131307722

2、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联营企业投资合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质直接间接的会计处理方法杭州数园仁润商业管理有限公

园区管理服45.00%司（曾用名“杭州天德仁润实业杭州杭州权益法务业[注1]有限公司”）黑龙江新绿洲房地产开发有限

哈尔滨哈尔滨房地产业-44.00%[注2]权益法公司

苏州市平江新城建设开发有限1.3456%

苏州苏州房地产业35.758%权益法

责任公司[注3]

[注1]本公司直接持有该公司45.00%的股权。

[注2]本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司44.00%的股权，故本公司间接持有该公司44.00%的股权。

197数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

[注3]本公司直接持有该公司35.758%的股权本公司控股子公司杭州东部软件园股份有限公司持有

该公司1.4308%的股权本公司持有杭州东部软件园股份有限公司88.8309%的股权，本公司子公司杭州易和网络有限公司持有杭州东部软件园股份有限公司5.217%的股权，故本公司直接持有该公司35.758%的股权，通过子公司杭州东部软件园股份有限公司间接持有该公司1.2710%的股权，通过子公司杭州易和网络有限公司间接持有该公司0.0746%的股权，合计持有该公司37.1036%的股权。

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额杭州数园仁润杭州数园仁润商业管理有限商业管理有限黑龙江新绿洲苏州市平江新黑龙江新绿洲苏州市平江新公司（曾用名公司（曾用名房地产开发有城建设开发有房地产开发有城建设开发有“杭州天德仁润“杭州天德仁润限公司限责任公司限公司限责任公司实业有限公实业有限公司”）司”）

1210580178.

流动资产4244372.70651033154.78450056978.161181406.71473412569.92

94

非流动资产159145690.04178538799.83170885214.09181978750.905785214.26153374558.67

1216365393.

资产合计163390062.74829571954.61620942192.25183160157.61626787128.59

20

1022260837.

流动负债10476273.409596022.2244551837.56873435409.7914694142.98

41

非流动负债114396000.0082084960.20181978750.9098609938.28

1104345797.

负债合计124872273.409596022.22226530588.46972045348.0714694142.98

61

少数股东权益29364527.2629653386.52

归属于母公司-

38517789.34581981642.7743608320.05244320045.13582439599.09

股东权益274773843.00按持股比例计

-

算的净资产份17333005.20215936140.8119623744.02107500819.86215677383.54

120900490.92

额调整事项

--商誉16739777.0016739777.00

--内部交易未

6007963.52

实现利润

--其他24177882.7747049030.8014884880.63对联营企业权

益投资的账面114086031.38237109919.47118102879.5595214482.12248846579.13价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入13732309.2341388602.1381318343.7311915315.63276302750.3835882390.70

-

净利润-5090530.71-746815.58-11520403.9122889370.814097913.79

535965110.94

198数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

终止经营的净利润其他综合收益

-

综合收益总额-5090530.71-746815.58-11520403.9122889370.814097913.79

535965110.94

本年度收到的来自联营企业的股利

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计9132554.3215866097.91下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-31015476.80-49509159.71

--其他综合收益

--综合收益总额-31015476.80-49509159.71

（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）温州市景都冠荣科技有限公

-17685343.64-114136.34-17799479.98司黑龙江新绿洲房地产开发有

-102740166.69-102740166.69限公司合肥印象西湖房产地投资有

-4117638.91-5852569.61-9970208.52限公司

久融控股有限公司-22261178.11-22261178.11

十一、政府补助

1、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入

本期新增补本期转入其本期其他与资产/收益会计科目期初余额营业外收期末余额助金额他收益金额变动相关入金额

递延收益1059622.721200000.001536800.00722822.72与收益相关

递延收益18895893.232828648.2816067244.95与资产相关

合计19955515.951200000.004365448.2816790067.67

199数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益6833268.114733533.84

营业外收入3737.541667000.00

合计6837005.656400533.84

十二、与金融工具相关的风险

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1．市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

200数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

在其他变量保持不变的情况下，如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降100/50个基点，则对本公司的净利润影响如下：

对净利润的影响(万元)利率变化本期数上年数

上升50个基点-10.38-52.89

下降50个基点10.3852.89

[注：本期数=期末以浮动利率计算的银行借款人民币余额*上升或下降1%/0.5%]管理层认为50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

(2)其他价格风险

本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。

2．信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

(1)信用风险显著增加的判断依据本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：

1)合同付款已逾期超过360天。

2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。

3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。

201数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。

5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。

6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。

(2)已发生信用减值的依据

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

1)发行方或债务人发生重大财务困难。

2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。

3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。

5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

(3)预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

2)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式

和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。

(4)预期信用损失模型中包括的前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如 GDP 增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。

3．流动风险

202数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人

民币万元)：

期末数项目一年以内一至两年两至三年三年以上合计

短期借款65320.57---65320.57

应付票据5611.18---5611.18

应付账款3022.46536.67559.013834.517952.65

其他应付款3673.665322.96169.891228.3410394.84一年内到期的非流动

2033.65---2033.65

负债

长期应付款-16700.00-3.7016703.70金融负债和或有负债

79661.5222559.63728.905066.55108016.59

合计

续上表：

期初数项目一年以内一至两年两至三年三年以上合计

短期借款63954.92---63954.92

应付票据6678.96---6678.96

应付账款5767.432064.90805.313964.4212602.06

其他应付款2941.91326.10132.2322738.8026139.04一年内到期的非流动

8061.84---8061.84

负债

长期借款-2000.00--2000.00

长期应付款---3.703.70金融负债和或有负债

87405.064391.00937.5426706.92119440.52

合计

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

4．资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2025年12月31日，本公司的资产负债率为65.79%

203数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2024年12月31日为53.79%）。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

应收款项融资8614994.438614994.43其他非流动动金融资

93241214.6793241214.67

产持续以公允价值计量

8614994.4393241214.67101856209.10

的资产总额

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于本公司所持有的应收款项融资，其剩余期限较短，账面余额与公允价值接近，依据其票面金额确定公允价值。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于不在活跃市场上交易的其他非流动金融资产，由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此以其预估可收回金额作为其公允价值。

4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应

收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十四、关联方及关联交易

本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。

204数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

(一)关联方关系

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

西湖电子集团有限公司杭州国有全资公司106985.0041.4353%[注1]41.4353%[注2]

[注1]详见本附注三(一)“公司概况”之说明。

[注2]本公司之母公司西湖电子集团有限公司直接持有本公司30.5727%股份，并通过杭州信息科技有限公司持有本公司10.0304%股份，通过杭州数源园区开发有限责任公司持有本公司0.8322%股份，合计持有本公司41.4353%股份。

本公司的最终控制方为杭州市国有资本投资运营有限公司。杭州市国有资本投资运营有限公司为杭州市人民政府国有资产监督管理委员会独资公司，注册资本为人民币100亿元，其通过西湖电子集团有限公司对本公司间接持有40.4051%股份。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十(一)“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十(二)“在合营安排或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

东部众创(杭州)投资管理有限公司本公司控股子公司之联营企业浙江东部汇创投资管理有限公司本公司控股子公司之联营企业黑龙江新绿洲房地产开发有限公司本公司控股子公司之联营企业温州市景都冠荣科技有限公司本公司控股子公司之联营企业合肥印象西湖房地产投资有限公司本公司控股子公司之联营企业杭州数园仁润商业管理有限公司（曾用名“杭州天德仁润实本公司之联营企业业有限公司”）久融控股有限公司本公司之联营企业数源久融技术有限公司本公司联营企业之子公司浙江久融智能技术有限公司本公司联营企业之子公司江苏久融综合能源服务有限公司本公司联营企业之子公司杭州云栖云数据有限公司本公司联营企业之子公司久融新能源科技有限公司本公司联营企业之孙公司

205数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系数源移动通信设备有限公司受同一控股股东控制

WESTLAKEGROUP(HK)CO.LIMITED受同一控股股东控制

西湖集团(香港)有限公司杭州数源园区开发有限责任公司受同一控股股东控制杭州信息科技有限公司受同一控股股东控制杭州西湖新能源科技有限公司受同一控股股东控制杭州信江科技发展有限公司受同一控股股东控制杭州云硕新能源技术有限公司受同一控股股东控制杭州西湖新能源投资有限公司受同一控股股东控制硕格智能技术有限公司母公司的联营企业杭州华塑实业股份有限公司受同一控股股东控制杭州大华塑业有限公司受同一控股股东控制的子公司的联营企业宁波新洲房地产有限公司本公司控股子公司之投资单位舟山宸都置业有限公司本公司控股子公司之投资单位温岭市祥泰置业有限公司本公司控股子公司之投资单位

其他说明：

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元获批的交易是否超过交关联方关联交易内容本期发生额上期发生额额度易额度年金账户管理

西湖电子集团有限公司2257.55否577184.51

费等[注1]

杭州数源园区开发有限责任公司水电、物业等13638.85否369544.54

杭州数源园区开发有限责任公司装修服务135252.46否

杭州数源园区开发有限责任公司代建服务100000.00否

浙江久融智能技术有限公司商品采购7256.64否397035.42

浙江久融智能技术有限公司服务采购1327.43否

硕格智能技术有限公司商品采购0.06否30088.51

杭州西湖新能源汽车运营有限公司汽车租赁19911.51否

杭州云栖云数据有限公司工程服务69064.22否

合计-348708.72否1373852.98

[注1]本期向西湖电子集团有限公司及其下属控股子公司采购产品、商品等获批的交易额度为

300.00万元；接受劳务、服务、租入等获批的交易额度为700.00万元。

206数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

东部众创（杭州）投资管理有限公司网络服务费1886.791886.79

久融新能源科技有限公司劳务服务705803.63795416.50

久融新能源科技有限公司商品销售497203.54

久融新能源科技有限公司停车收入15.24

久融新能源科技有限公司维修费9159.29

浙江久融智能技术有限公司加工费349613.75349613.75

浙江久融智能技术有限公司劳务费89843.32

杭州西湖新能源科技有限公司物业费291757.26

杭州西湖新能源科技有限公司公共能耗费21781.98

杭州西湖新能源科技有限公司劳务服务228352.20795622.71

杭州西湖新能源科技有限公司食堂搭伙费133674.6849710.37

杭州西湖新能源科技有限公司商品销售-84955.75

杭州西湖新能源投资有限公司公共能耗费10588.35

杭州西湖新能源投资有限公司物业费41507.6620753.84

杭州西湖新能源投资有限公司食堂搭伙费943.40杭州数园仁润商业管理有限公司（曾物业管理费323033.26用名“杭州天德仁润实业有限公司”）

杭州西湖新能源汽车运营有限公司劳务费2290158.871959067.65

数源移动通信设备有限公司食堂搭伙费15111.178599.31

杭州云硕新能源技术有限公司维修费及材料1061.95

杭州云硕新能源技术有限公司食堂搭伙费849.06

西湖电子集团有限公司物业管理费1121715.58819604.16

西湖电子集团有限公司公共能耗费114743.25

西湖电子集团有限公司食堂搭伙费617801.27258314.46

西湖电子集团有限公司车位管理费67110.0733962.27

西湖电子集团有限公司担保服务费186202.8357389.95

杭州数源园区开发有限责任公司劳务派遣97211.92

杭州数源园区开发有限责任公司场地费917.43

杭州数源园区开发有限责任公司食堂搭伙费209365.96

杭州数源园区开发有限责任公司物业费411818.93

杭州数源园区开发有限责任公司停车费59558.86

杭州华塑实业股份有限公司物业管理费4282.0817128.30

杭州华塑实业股份有限公司网络服务费1705.755135.54

杭州华塑实业股份有限公司会务服务费1132.08

杭州华塑实业股份有限公司食堂搭伙费5187.14

杭州云栖云数据有限公司技术服务费23584.9033018.87

黑龙江新绿洲房地产开发有限公司劳务服务826387.621028454.00

207数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

黑龙江新绿洲房地产开发有限公司商品销售7079.65

黑龙江新绿洲房地产开发有限公司弱电工程852387.65

温州市景都冠荣科技有限公司劳务服务192588.24783130.94

杭州信息科技有限公司劳务服务409305.41

杭州信息科技有限公司工程款1195991.10

杭州信息科技有限公司食堂搭伙费23499.64

杭州信息科技有限公司物业管理费7237.74

杭州市国有资本投资运营有限公司软件服务费52488.68

合计9695816.138737686.71

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元本期确认的托

委托方/出包方受托方/承包方受托/承包资产受托/承包起始受托/承包终止托管收益/承包

管收益/承包收名称名称类型日日收益定价依据益杭州东部软件杭州信江科技2024年10月2026年03月园股份有限公其他资产托管协议约定794716.98发展有限公司01日31日司杭州东部软件杭州信息科技2023年04月2025年03月园股份有限公其他资产托管协议约定7144.65发展有限公司01日31日司杭州东部软件杭州绿云置业2025年01月2025年12月园股份有限公其他资产托管协议约定2363207.54有限公司01日31日司杭州数园仁润商业管理有限杭州东部软件

公司（曾用名2025年05月2025年12月园股份有限公其他资产托管协议约定275943.40“杭州天德仁润16日31日司实业有限公司”）

关联托管/承包情况说明

(1)杭州信江科技发展有限公司

2025年度，本公司受托管理杭州信江科技发展有限公司所拥有的杭州市拱墅区教工路552号国际

服务外包示范基地房产，根据相关协议，向杭州信江科技发展有限公司收取委托经营管理费794716.98元。

(2)杭州信息科技有限公司

2025年度，本公司受托管理杭州信息科技有限公司所拥有的西湖区文三路103号5幢房产，根据

相关协议，向杭州信息科技有限公司收取委托经营管理费7144.65元。

(3)杭州数园仁润商业管理有限公司（曾用名“杭州天德仁润实业有限公司”）

208数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2025年度，子公司杭州东部软件园股份有限公司受托管理杭州数园仁润商业管理有限公司所拥有

的杭州市萧山经济开发区桥南区块通文路1795号“天德产业园”，根据协议约定，向杭州数园仁润商业管理有限公司收取委托经营管理费275943.40元。

(4)杭州绿云置业有限公司

2025年度，子公司杭州东部软件园股份有限公司受托管理杭州绿云置业有限公司所拥有的杭州市

西湖区云栖小镇云展路99号六合云项目，根据协议约定，向杭州绿云置业有限公司收取委托经营管理费2363207.54元。

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

硕格智能技术有限公司房屋建筑物9159774.01

数源久融技术有限公司房屋建筑物61111.44

浙江久融智能技术有限公司房屋建筑物8343659.04

杭州华塑实业股份有限公司房屋建筑物32682.86157811.43

西湖电子集团有限公司房屋建筑物2437673.291429247.30杭州西湖新能源科技有限公

房屋建筑物151248.0375624.02司杭州西湖新能源投资有限公

房屋建筑物144720.8372360.41司

久融新能源科技有限公司房屋建筑物89940.9392000.00

杭州信息科技有限公司房屋建筑物72214.60

合计-2928480.5419391587.65

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期租未纳入租赁负债赁和低价值资产租计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资租赁支付的租金出租方赁的租金费用（如付款额（如适利息支出产资产名称适用）用）种类本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额杭州数源园区房屋

71717.32909671717.29096

开发有建筑

076.553076.55

限责任物公司杭州西

湖新能房屋-

75565722738.5767.211520

源科技建筑105821.8036610.95

有限公物.14司

209数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

-

71717.3290968273752909622738.5767.211520

合计-105821

076.55.1076.5536610.95.14

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

黑龙江新绿洲房地产开发有限公司8191.982023年12月29日2026年11月05日否[注1]

温岭市祥泰置业有限公司550.002023年11月08日2026年04月25日否[注2]

温岭市祥泰置业有限公司2200.002023年01月09日2026年11月30日否[注2]

合肥印象西湖房地产投资有限公司6195.092020年11月30日否[注3]

[注1]本公司为黑龙江新绿洲房地产开发有限公司在龙江银行股份有限公司营业部借款8191.98

万元提供连带责任保证担保，基于黑龙江新绿洲房地产开发有限公司2025年12月31日已资不抵债，数源科技股份有限公司基本确认到期时需要代为支付借款本金及利息8575.01万元。2026年2月27日，数源科技股份有限公司借款1.450.00万元给杭州中兴房地产开发有限公司用于缴纳黑龙江新绿洲房地产开发有限公司注册资本金，出资后黑龙江新绿洲房地产开发有限公司用于偿还龙江银行股份有限公司到期的借款，截止审计报告出具日预计还需偿还7125.01万元该笔担保金额已确认预计负债。

[注2]子公司杭州中兴房地产开发有限公司为温岭市祥泰置业有限公司在绍兴银行股份有限公司

台州分行借款2750.00万元提供连带责任保证担保。

[注3]子公司杭州中兴房地产开发有限公司为合肥印象西湖房地产投资有限公司向浙江龙鼎控股

集团有限公司出售作价5.3亿元资产的协议履行按持股比例提供保证担保，后出售资产终止，根据《浙江省高级人民法院民事判决书》（2024）浙民终412号，杭州中兴房地产开发有限公司按持股

比例（49%）对合肥印象西湖房地产投资有限公司返还龙鼎公司10000.00万元定金及定金利息（以

4000万元为基数自2020年11月30日起，以6000万元为基数自2020年12月1日起，均按照5%年利率，计算至实际付清之日止）、案件受理费、财产保全费承担连带担保责任。经计算，利息损失暂计算至2025年12月31日为2579.72万元，本金及利息金额之和为12579.72万元，一审案件受理费628281.39元、财产保全费5000.00元。以上合计金额的49%约为6195.09万元。

本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

210数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

西湖电子集团有限公司950.002023年04月11日2026年04月10日

西湖电子集团有限公司950.002023年04月12日2026年04月10日[注1]

西湖电子集团有限公司100.002023年04月18日2026年04月10日

西湖电子集团有限公司1196.402025年07月17日2026年02月06日

西湖电子集团有限公司337.002025年07月17日2026年04月06日

西湖电子集团有限公司2450.382025年10月14日2026年04月13日

西湖电子集团有限公司500.002025年10月14日2026年10月13日[注2]

西湖电子集团有限公司2500.002025年11月20日2026年11月19日

西湖电子集团有限公司1000.002025年11月25日2026年11月24日

西湖电子集团有限公司4000.002025年12月12日2026年12月11日

西湖电子集团有限公司3100.002025年10月23日2026年10月21日[注3]

西湖电子集团有限公司212.002025年06月24日2026年06月19日

西湖电子集团有限公司65.002025年07月15日2026年07月09日[注4]

西湖电子集团有限公司109.002025年08月11日2026年07月15日

西湖电子集团有限公司4900.002025年05月16日2026年05月16日

西湖电子集团有限公司2900.002025年06月09日2026年06月09日[注5]

西湖电子集团有限公司2000.002025年06月13日2026年06月13日

西湖电子集团有限公司4500.002025年02月08日2026年02月08日

[注6]

西湖电子集团有限公司8000.002025年03月07日2026年03月07日

西湖电子集团有限公司3000.002025年07月24日2026年06月02日

西湖电子集团有限公司8490.002025年07月25日2026年06月02日

[注7]

西湖电子集团有限公司3000.002025年07月28日2026年06月02日

西湖电子集团有限公司18.052025年11月05日2026年05月05日

西湖电子集团有限公司9600.002025年09月11日2026年09月11日

[注8]

西湖电子集团有限公司400.002025年11月10日2026年11月10日

[注1]母公司西湖电子集团有限公司为本公司在中国农业银行杭州城西支行借款2000.00万元提供连带责任保证担保。

[注2]母公司西湖电子集团有限公司为本公司在北京银行杭州分行借款11983.78万元提供连带责任保证担保。

[注3]母公司西湖电子集团有限公司为本公司在工商银行杭州云栖支行借款3100.00万元提供连带责任保证担保。

[注4]母公司西湖电子集团有限公司为本公司在交通银行杭州华浙广场支行借款386.00万元提供连带责任保证担保。

[注5]母公司西湖电子集团有限公司为本公司在华夏银行杭州登云支行借款9800.00万元提供连带责任保证担保。

211数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

[注6]母公司西湖电子集团有限公司为本公司在中信银行杭州庆春支行借款12500.00万元提供连带责任保证担保。

[注7]母公司西湖电子集团有限公司为本公司在杭州联合银行西湖区支行借款14490.00万元、开

具银行承兑汇票敞口18.05万元提供连带责任保证担保。

[注8]母公司西湖电子集团有限公司为本公司在民生银行杭州分行借款10000.00万元提供连带责任保证担保。

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

温岭市祥泰置业有限公司50000000.002024年01月13日2025年01月12日[注1]

西湖电子集团有限公司17000000.002024年02月20日2025年04月10日

西湖电子集团有限公司10000000.002024年10月28日2025年04月10日

西湖电子集团有限公司38000000.002024年11月15日2025年04月10日

西湖电子集团有限公司10000000.002024年11月15日2025年12月18日

西湖电子集团有限公司32000000.002024年11月15日2027年01月10日

西湖电子集团有限公司60000000.002024年12月24日2027年01月10日[注2]

西湖电子集团有限公司30000000.002025年07月23日2025年07月24日

西湖电子集团有限公司84900000.002025年07月24日2025年07月25日

西湖电子集团有限公司30000000.002025年07月25日2025年07月28日

西湖电子集团有限公司65000000.002025年10月09日2027年01月10日

西湖电子集团有限公司10000000.002025年12月19日2027年01月10日拆出

合肥印象西湖房地产投资有限公司47285000.002014年07月01日[注3]

温州市景都冠荣科技有限公司60720000.002022年08月11日2024年08月10日[注4]

[注1]全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期与温岭市祥泰置业有限公司发生无息借款，无需支付资金占用费。借款合同期截至2025年1月12日，截止2025年12月31日未偿还。

[注2]本公司与母公司西湖电子集团有限公司签订《借款协议》，约定借款金额3亿元，借款期限

2024年1月11日至2025年1月10日，年利率4.5%，按季结息；到期后续签《借款协议》，借款金额

3亿元，借款期限2025年1月11日至2027年1月10日，年利率4.5%，按月结息。公司按实际需求借

入和偿还资金，截至2025年12月31日，借款金额167000000.00元，本年度公司支付资金占用费

6168737.50元。

212数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

[注3]全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期与联营企业合肥印象西湖房地产投资有限公司

发生资金往来，该款项2023年已出现减值迹象，预计无法收回利息，2024年未确认资金占用费收入

2091179.15元（含税），2025年度未确认资金占用费收入2085465.54元（含税）。

[注4]全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期与联营企业温州市景都冠荣科技有限公司发生

资金往来，借款期限24个月，自2022年8月11日起至2024年8月10日，截止2025年12月31日未收回。该款项2023年已出现减值迹象，预计无法收回利息，2024年未确认资金占用费收入

7407840.00元（含税），2025年未确认资金占用费收入7387600.00元（含税）。

（6）关键管理人员报酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员人数811在本公司领取报酬人数77

报酬总额(万元)142.80142.14

注：上述报告期内从公司获得的税前报酬总额不包含各类社会保险、住房公积金等单位缴费部分。

（7）其他关联交易

1)本公司本期支付西湖电子集团有限公司担保费1840565.18元。

2)本公司之控股子公司杭州东部投资合伙企业（有限合伙）本期实际支付给基金管理人东部众创（杭州）投资管理有限公司2025年度基金管理费600000.00元。

3）本公司于报告期内，与母公司西湖电子集团有限公司进行了一项融资安排。本公司向其开具了

商业承兑汇票，票面金额为1000万元，出票日：2025年12月17日，到期日：2026年3月17日。该票据由母公司作为持票人使用其在浙商银行综合授信额度，向浙商银行申请了附有追索权的贴现。贴现所得资金已由母公司用于冲抵本公司对其的应付款项，相应的贴现息由本公司承担。

4)子公司数源科技创新发展有限公司2025年与关联方硕格智能技术有限公司、数源久融技术有限

公司、浙江久融智能技术有限公司续签厂房租赁合同，相关方租赁科创公司厂房多年且产线设于厂房内。

其中，硕格智能技术有限公司2025年仅支付2024年租金5万元，其余租金逾期1年以上，科创公司多次要求清退场地未果。为顺利推进硕格智能租赁的7号楼清退工作，科创公司给予其6个月免租装修期及3个月清退期，对应减免租金2931339.68元。针对逾期租金，科创公司己于2025年1月就相关逾期租金提起诉讼，诉讼情况见本附注十五(二)1(7)。因该公司资金周转困难，2025年租金收回可能性小于50%，相关经济利益不符合很可能流入的收入确认条件。数源久融技术有限公司、浙江久融智能技术有限公司逾期未支付2023年、2024年租金，科创公司已要求其清退场地，截至2025年12月31日

213数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

对方已清退大部分场地，2025年相关方经营状况持续恶化，无租金偿付能力，2025年租金收回可能性小于50%，相关经济利益亦不符合很可能流入的收入确认条件。

依据企业会计准则相关规定，上述租赁合同对应的2025年租金收入均不满足收入确认条件，待未来相关事项导致租金收回可能性达到很可能时再予以确认。经核算，科创公司2025年不予确认的房租收入(不含税)合计11046908.46元，其中数源久融技术有限公司5865608.44元、硕格智能技术有限公司4909302.41元、浙江久融智能技术有限公司271997.61元.

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

(1)应收账款黑龙江新绿洲房地产开发有

355241.11355241.111973241.11410601.46

限公司杭州数园仁润商业管理有限公司（曾用名“杭州天德仁润2804822.06413916.442169906.80191085.34实业有限公司”）

WESTLAKEGROUP(HK)CO.LIMITED 1248410.12 1248410.12 1276757.24 1276757.24

西湖集团(香港)有限公司

杭州大华塑业有限公司290000.00290000.00

舟山宸都置业有限公司168828.02151945.22杭州西湖新能源科技有限公

26500.211325.01803571.7356871.54

司杭州数源园区开发有限责任

1868096.56171772.891567361.2678368.06

公司

西湖电子集团有限公司55840.002792.00225810.8711290.55杭州西湖新能源汽车运营有

3893.86194.69

限公司杭州西湖新能源投资有限公

112836.755641.84

司

杭州绿云置业有限公司6161077.014928861.614350000.003480000.00

杭州云栖云数据有限公司108592.00108592.00168592.00134873.60江苏久融综合能源服务有限

468162.40374529.92

公司

久融新能源科技有限公司10641613.1410641613.1444706786.021916215.27

数源久融技术有限公司2561960.832561960.832561960.832049568.66

浙江久融智能技术有限公司17184001.0117184001.0117455246.9413964197.55

杭州信息科技有限公司30293.322650.6730293.321514.67

硕格智能技术有限公司8949703.83894970.388999703.83449985.19

杭州信江科技发展有限公司225000.0011250.00

214数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

(2)其他应收款

浙江久融智能技术有限公司4347592.794347592.794504325.213603460.17杭州数源园区开发有限责任

28540.151427.0122500.001125.00

公司杭州西湖新能源汽车运营有

10000.00500.00

限公司

久融新能源科技有限公司690.32690.321752794.60270.08

数源久融技术有限公司527904.77527904.771180.34944.27温州市景都冠荣科技有限公

68107600.0048637600.0068121307.519343217.59

司

硕格智能技术有限公司3693827.541220515.024030804.56484119.16黑龙江新绿洲房地产开发有

11936900.4311936900.4311060929.555077431.49

限公司合肥印象西湖房地产投资有

810419.59171933.88533114.0952938.28

限公司

(3)合同资产杭州西湖新能源科技有限公

52400.005240.00

司

久融新能源科技有限公司24960.0024960.0024960.0119968.00黑龙江新绿洲房地产开发有

5240669.104407654.175240669.10262033.46

限公司

杭州信息科技有限公司4282.45214.12

(4)长期应收款合肥印象西湖房地产投资有

47285000.00882554.9547285000.00875021.20

限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

(1)应付账款

硕格智能技术有限公司2267616.602266367.16

数源移动通信设备有限公司119929.87119929.87

杭州云栖云数据有限公司865.60

(2)预收款项

西湖电子集团有限公司121369.82107849.05

杭州华塑实业股份有限公司75982.86

久融新能源科技有限公司27855.53

杭州数源园区开发有限责任公司33621.065703.73

杭州西湖新能源科技有限公司18980.8910148.12

数源移动通信设备有限公司2024.013098.82

杭州云栖云数据有限公司23584.90

杭州信息科技有限公司36107.30

(3)合同负债

杭州西湖新能源汽车运营有限公司3396.2313824.31

215数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

杭州华塑实业股份有限公司8564.15

久融新能源科技有限公司38495.58

杭州信息科技有限公司3618.86

(4)其他应付款

西湖电子集团有限公司806861.65167890444.98

温岭市祥泰置业有限公司50000000.0050000000.00

黑龙江新绿洲房地产开发有限公司19932886.424700000.00

杭州华塑实业股份有限公司17000.00

杭州信息科技有限公司11374.00

杭州数源园区开发有限责任公司20000.00

(5)应付职工薪酬

西湖电子集团有限公司266120.30

(6)一年内到期的非流动负债

杭州西湖新能源科技有限公司323853.21514887.37

(7)租赁负债

杭州西湖新能源科技有限公司642890.84

(8)其他流动负债-

杭州西湖新能源汽车运营有限公司1797.16

(9)长期应付款

西湖电子集团有限公司167000000.00

（3）关联方交易引起的合同资产和合同负债

*合同资产期末数期初数关联方名称账面余额减值准备账面余额减值准备

久融新能源科技有限公司24960.0024960.0024960.0019968.00

杭州西湖新能源科技有限公司--52400.005240.00

黑龙江新绿洲房地产开发有限公司5240669.104407654.175240669.10262033.46

杭州信息科技有限公司4282.45214.12--

*合同负债关联方名称期末数期初数

杭州西湖新能源汽车运营有限公司-13824.31

杭州华塑实业股份有限公司-8564.15

久融新能源科技有限公司38495.58-

216数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

十五、承诺及或有事项

本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元。

（一）重要承诺事项

1、募集资金使用承诺情况

（1）2016年募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2966号文核准，本公司于2016年12月向特定投资者非公开发行人民币普通股股票（A 股）1835.25 万股，发行价为每股人民币 14.81 元，扣除发行费用

467.84万元后，公司本次募集资金净额为26712.16万元。截至2025年末筹资资金投向使用情况如下：

金额：万元承诺投资项目承诺投资金额实际投资金额

汽车(含新能源汽车)智能终端及城市交通信息化

7207.817207.81

平台项目

智慧社区建筑楼宇智能化项目3252.223252.22

5G应用技术创新研发制造项目 6300.00 4252.89

5G产业先导园提升改造和研发制造中心建设项目 10000.00 1111.05

合计26760.03[注1]15823.97[注2]

[注1]经2021年4月23日召开的第八届董事会第二次会议、2021年5月18日召开的2020年年度

股东大会审议通过剩余部分募集资金16300万元变更用途及实施主体，含部分利息收入47.87万元。

[注2]公司2024年8月29日召开第九届董事会第三次会议和第九届监事会第二次会议，通过了《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金全部用于偿还银行贷款的议案》，同意将2016年非公开发行股票募集资金投资项目“5G 应用技术创新研发制造项目”和“5G 产业先导园提升改造和研发制造中心建设项目”终止，并将该项目剩余募集资金全部用于偿还银行贷款，公司、杭州易和网络有限公司和数源科技创新发展有限公司已经将上述剩余募集专户账户137868014.32元（含累计收到的利息收入28986072.01元）全部用于偿还银行贷款，剩余利息29393.96元转入公司基本账户。公司已经完成相关募集资金专户注销手续，公司与开户银行、保荐机构平安证劵股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。

（2）2020年募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1240号文核准，本公司于2020年12月向特定投资者非公开发行人民币普通股股票（A 股)75075075 股，发行价为每股人民币 6.66 元，扣除发生费用 1276.89万元，公司本次募集资金净额为48723.11万元。截至2025年末筹资资金投向使用情况如下：

217数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

金额：万元承诺投资项目承诺投资金额实际投资金额

支付购买股权交易对价16762.9916762.99

诚园置业自持部分升级改造项目7481.666992.38东部软件园园区提升改造工程和“智

3413.993414.35[注1]云社”众创空间项目改造工程

东部软件园提升改造项目[注2]3625.62252.81

补充流动资金16690.7516690.75

结余部分748.10

合计48723.1144113.28

[注1]该金额含银行手续费0.36万元。

[注2]公司于2024年4月18日分别召开了第八届董事会第三十三次会议和第八届监事会第十八次会议、于2024年6月28日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决定将原募投项目“东部软件园园区提升改造工程和‘智云社’众创空间项目改造工程项目”变更为新项目“东部软件园提升改造项目”，新项目主要在原募投项目的基础上进行调整，募集资金总投入金额不变，实施主体仍为杭州东部软件园股份有限公司。

2、其他重大财务承诺事项

（1）合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本附注十五(二)3“本公司合并范围内公司之间担保情况”之说明。

（2）合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况：无。

（3）合并范围内各公司为合并范围内公司对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万元)抵押物抵押物担保借款担保单位抵押权人抵押标的物借款到期日账面原值账面价值余额杭州诚园置业西湖电子集房屋及建

28482.2624978.0016700.002027-1-10

有限公司团有限公司筑物

注：子公司杭州诚园置业有限公司为本公司在西湖电子集团有限公司借款16700.00万元提供以数

源科技大厦为抵押的抵押保证，抵押权设定至2027年1月10日。

（4）出具保函情况

*因绍兴越城区丁斗弄地块智能化工程项目需要，全资子公司杭州易和网络有限公司于2025年12月5日向中信银行杭州分行申请开立以绍兴昊越房地产开发有限公司为受益人，有效期至2026年6月

30日，金额为147500.00元的履约保函。

* 因运河新城单元 GS1001-02 地块公共租赁房项目需要，全资子公司杭州易和网络有限公司于

2025年8月18日向中信银行杭州分行申请开立以浙江省三建建设集团有限公司为受益人，有效期至

2026年3月31日，金额为770303.20元的履约保函。

218数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（二）或有事项

1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

(1)子公司杭州中兴房地产开发有限公司于2023年3月23日收到浙江龙鼎控股集团有限公司民事起诉状（涉案金额14263.71万元），2024年6月12日收到二审民事判决书，目前该案处于执行阶段，2025年3月杭州中兴房地产开发有限公司收到嘉兴市中级人民法院做出的）（2025）浙04执112号《执行裁定书》：2025年12月26日，浙江龙鼎控股集团有限公司向法院提交了撤销执行的书面申请，法院裁定终结本次执行。截止本报告日，浙江龙鼎控股集团有限公司已申请恢复执行。

(2)子公司杭州中兴房地产开发有限公司诉合肥印象西湖房地产投资有限公司民间借贷合同纠纷一案（涉案金额4770.21万元）于2025年3月收到二审判决书，2025年4合肥印象西湖执行事项立案执行。法院对合肥印象西湖公司财产进行查控。目前正在执行阶段。

(3)子公司杭州中兴房地产开发有限公司诉新洲集团有限公司、王慧萍股权转让纠纷案（涉案金额

207.69万元），于2024年11月7日正式庭审立案，2025年3月19日进行开庭审理。2025年11月17日法院裁定执行立案，目前处于执行阶段。

(4)子公司杭州中兴房地产开发有限公司诉黄伟、新洲集团有限公司、林海慧、浙江新湖集团股份

有限公司合同纠纷案（涉案金额8746.78万元），于2025年3月3日开庭审理，2025年11月12日法院一审判决，2025年12月11日向杭州市西湖区法院递交强制执行申请，截至目前，尚未执行立案。

(5)子公司杭州中兴房地产开发有限公司诉与上海嘉莳实业有限公司合同纠纷案（涉案金额

13447.09万元），浙江省杭州市中级人民法院于2025年10月29日立案，将于2026年3月31日开庭。

(6)子公司杭州中兴房地产开发有限公司诉杭州宋都房地产集团有限公司、俞建午、杭州幸福健控

股有限公司合同纠纷案（涉案金额23004万元），本案于2024年9月20日正式开庭。2024年12月26日，收到杭州市上城区人民法院（2024）浙0102民初9678号一审《民事判决书》。于2025年6月18日收到杭州市中级人民法院（2025）浙01民终3140号二审《民事判决书》。2026年1月23日，浙江省高院送达通知，宋都集团、俞建午及幸福健控股对本案提起再诉，法院已受理并组成合议庭；2026年2月4日，杭州中兴房地产开发有限公司已向代理律师递交再审案答辩材料；2026年3月20日，浙江省高级人民法院裁定驳回再审申请。

（7）子公司数源科技创新发展有限公司诉硕格智能技术有限公司房屋租赁合同纠纷案（涉案金额1020.23万元），案号（2025）浙0114民初1507号、（2025）浙0114民初1508号。分别于2025年9月29日、7月18日调解结案，并于2026年1月23日、2025年8月26日强制执行立案。2026年3月上述两案件已达成和解，双方签署执行和解协议，两案件已执行终结。

219数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

(1)本公司为合并范围以外关联方提供担保情况，详见本附注十四(二)4“关联担保情况”之说明。

(2)本公司为非关联方提供的担保事项

1)截至2025年12月31日，本公司无为非关联方提供保证担保。

2)截至2025年12月31日，本公司无为非关联方提供财产抵押

3)截至2025年12月31日，本公司无为非关联方提供财产质押。

3、本公司合并范围内公司之间的担保情况

（1）截至2025年12月31日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：万元)担保单位被担保单位贷款金融机构担保借款余额借款到期日备注

本公司杭州易和网络有限公司中信银行杭州分行500.002026-03-25[注1]

本公司杭州易和网络有限公司华夏银行杭州登云支行500.002026-07-19

[注2]

本公司杭州易和网络有限公司华夏银行杭州登云支行500.002026-08-19

小计--1500.00--

[注1]本公司为全资子公司杭州易和网络有限公司在中信银行杭州分行借款500.00万元提供连带责任保证担保。

[注2]本公司为全资子公司杭州易和网络有限公司在华夏银行杭州登云支行借款1000.00万元提供连带责任保证担保。

（2）截至2025年12月31日，本公司合并范围内公司之间的票据保证担保情况

1）本公司为全资子公司杭州易和网络有限公司在中信银行杭州分行开具国内履约保函91.78万元、开具银行承兑汇票敞口426.80万元提供连带责任保证担保。

2）本公司为全资子公司杭州易和网络有限公司在杭州联合银行西湖区支行开具银行承兑汇票敞口

90.64万元提供连带责任保证担保。

3）本公司为全资子公司浙江数源贸易有限公司在北京银行杭州分行开具银行承兑汇票敞口

2100.00万元提供连带责任保证担保。

4）本公司为全资子公司浙江数源贸易有限公司在杭州联合银行西湖区支行开具银行承兑汇票敞口

700.00万元提供连带责任保证担保。

（3）截至2025年12月31日，本公司无合并范围内公司之间的财产抵押担保。

（4）截至2025年12月31日，本公司无合并范围内公司之间的财产质押担保情况。

4、其他或有负债及其财务影响

(1)截至2025年12月31日，本公司全资子公司杭州易和网络有限公司待执行的亏损合同确认预计

负债86819.66元，产品质量保证确认预计负债344853.07元。

220数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

(2)截至2025年12月31日，本公司产品质量保证确认预计负债1142055.38元。

(3)截至2025年12月31日，本公司为黑龙江新绿洲房地产开发有限公司在龙江银行股份有限公司营业部借款提供连带责任保证担保，确认预计负债71250075.62元，详见本附注十四(二)4“关联担保情况”之说明。

(4)公司党委会于2025年12月18日批准通过《数源科技股份有限公司减员实施方案》，计划减员

30人，计提辞退福利3053025.25元。截止报告日，公司减员工作按方案实施。

十六、资产负债表日后事项

本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。

（一）资产负债表日后利润分配情况说明

2026年3月27日公司第九届董事会第二十三次会议审议通过2025年利润分配预案，2025年度拟

不进行利润分配，不进行资本公积转增股本。上述利润分配预案尚待公司股东会审议批准。

（二）其他资产负债表日后事项说明

1．资产负债表日后调整事项

本公司之全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有黑龙江新绿洲房地产开发有限公司44%股份，出资额13.200.00万元。截至2025年12月31日，黑龙江新绿洲因经营不善，无法清偿到期银行贷款，根据《中华人民共和国公司法》相关规定，杭州中兴对黑龙江新绿洲的认缴出资义务已法定加速到期。2026年2月，为履行出资义务并偿还银行贷款等，中兴房产补缴实收资本1986.00万元。鉴于截至2025年12月31日，黑龙江新绿洲已出现资不抵债的情形，该未缴足出资的事项在资产负债表日已经存在。本公司根据《企业会计准则第29号一一资产负债表日后事项》的规定，将该事项作为资产负债表日后调整事项处理，调增了2025年12月31日的长期股权投资1986.00万元，调增其他应付款

1986.00万元。

十七、其他重要事项

本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础

221数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

上本公司确定了4个报告分部，分别为电子信息类、房地产类、商贸类、园区产业类。这些报告分部是以公司管理需求以及行业分类为基础确定的。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目主营业务收入主营业务成本资产总额负债总额

电子信息类45083668.3133110671.802217937928.291389489583.15

房地产类58889791.2546210044.38496031743.571154962959.98

商贸类12319179.8910669284.9066933956.4048970403.64

园区产业类156950290.2163793110.201397886055.77546790627.53

分部间抵消-17347296.89-19299737.97-2234822361.35-1861301115.27

合计255895632.77134483373.311943967322.681278912459.03

2、其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项

前期差错更正说明

2025年10月，经梳理查证，公司针对前期已进行会计差错更正的电子信息业务未同步调整的辅料

部分再次进行相关会计差错更正，以确保辅料与已调整的产品业务在会计处理上保持逻辑一致，准确反应业务的经济实质，符合会计准则对业务实质的判断要求。具体调整情况如下：

上述辅料业务收入确认由总额法更正为净额法。更正后公司2021年度合并利润表营业收入、营业成本各减少892856.47元；公司2022年度合并利润表营业收入、营业成本各减少2260788.91元；公

司2023年度合并利润表营业收入、营业成本各减少1072598.47元；公司2024年度合并利润表营业收

入、营业成本各减少175340.04元。

十八、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）6780614.6210541192.77

1至2年1389352.877642983.35

2至3年4826198.393872951.28

3年以上30537599.4333360955.07

222数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3至4年1944255.041438538.55

4至5年554798.73178350.00

5年以上28038545.6631744066.52

合计43533765.3155418082.47

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

11682911646736223.5142790135516727379.

账准备26.84%99.69%25.77%94.91%

44.8621.36056.0076.7426

的应收账款

其中：

按组合计提坏

318508161548156959411390175622235768

账准备73.16%50.72%74.23%42.69%

20.4525.0895.3726.4700.3026.17

的应收账款

其中：

435337278015157322554180311138243042

合计100.00%63.86%100.00%56.14%

65.3146.4418.8782.4777.0405.43

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由综合考量回款情数源久融技术

2561960.832049568.662561960.832561960.83100.00%况，预计可收回金

有限公司额后单项计提综合考量回款情浙江久融智能

395063.54316050.83423817.61423817.61100.00%况，预计可收回金

技术有限公司额后单项计提江苏久融综合综合考量回款情

能源服务有限468162.40374529.92况，预计可收回金公司额后单项计提综合考量回款情久融新能源科

468162.40468162.40100.00%况，预计可收回金

技有限公司额后单项计提综合考量回款情杭州云栖云数

30592.0024473.6030592.0030592.00100.00%况，预计可收回金

据有限公司额后单项计提

绍兴益析光电企业破产，余额收

1635748.271635748.271635748.271635748.27100.00%

科技有限公司回可能性较小

山东知豆电动企业破产，余额收

2715492.192715492.192715492.192715492.19100.00%

车有限公司回可能性较小

223数源科技股份有限公司2025年年度报告全文飞银（苏州）

已诉讼判决、企业

信息科技有限4989870.544989870.542389870.542389870.54100.00%无偿还能力公司浙江宋都供应综合考量回款情

链管理有限公362235.00326011.50362235.00326011.5090.00%况，预计可收回金司额后单项计提

SIAJECTRAD

信保已赔付，余额INGCO.EURO 1119931.23 1119931.23 1095066.02 1095066.02 100.00%收回可能性较小

PE

合计14279056.0013551676.7411682944.8611646721.36

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合25163753.6916154825.0864.20%

关联方组合6687066.76

合计31850820.4516154825.08

其中：账龄组合

账龄账面余额坏账准备计提比例(%)

1年以内(含1年)6166571.08308328.555.00

1-2年1030421.04103042.1010.00

2-3年2061553.41618466.0230.00

3-4年1048032.79524016.4050.00

4-5年512406.73256203.3750.00

5年以上14344768.6414344768.64100.00

小计25163753.6916154825.08

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏

13551676.74753259.722658215.1011646721.36

账准备按组合计提坏

17562200.30-757138.09650237.1316154825.08

账准备

合计31113877.04-3878.372658215.10650237.1327801546.44

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性飞银（苏州）信息科2600000.00部分款项收回银行转账已诉讼判决、企业无

224数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

技有限公司偿还能力

合计2600000.00

（4）本公司本期实际核销应收账款650237.13元。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额杭州景腾房地产

5857600.005857600.0013.27%

开发有限公司

单位三5616873.565616873.5612.72%5616873.56

久融集团3484532.8424960.003509492.847.95%3509492.84

单位十六3130026.393130026.397.09%156501.32

单位十七2715492.192715492.196.15%2715492.19

合计20804524.9824960.0020829484.9847.18%11998359.91

（6）应收关联方账款情况期末数占应收账款期末数单位名称与本公司关系

账面余额坏账准备的比例(%)

杭州易和网络有限公司子公司385409.000.89

杭州景腾房地产开发有限公司子公司5857600.0013.46

杭州诚园置业有限公司子公司437325.751.00

数源久融技术有限公司联营企业2561960.832561960.835.88

浙江久融智能技术有限公司联营企业423817.61423817.610.97

久融新能源科技有限公司联营企业468162.40468162.401.08

数源科技创新发展有限公司子公司6732.010.02

杭州云栖云数据有限公司联营企业30592.0030592.000.07

WESTLAKEGROUP(HK)CO.LIMITED 受同一控股股东控

1248410.121248410.122.87西湖集团(香港)有限公司制

小计11420009.724732942.9626.24

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利13687537.6836853444.24

其他应收款737000617.36591011495.15

合计750688155.04627864939.39

225数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

杭州中兴房地产开发有限公司13687537.6836853444.24

合计13687537.6836853444.24

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目

（或被投期末余额坏账准备计提比例账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据资单位）杭州中兴

房地产开3年子公司中兴已资不综合考量回款情况，预计可

91250251.1877562713.5085.00%

发有限公以上抵债且预计不可逆收回金额后单项计提司

合计91250251.1877562713.5085.00%

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

房租水电费5256389.225256389.22

股权转让款615000.00615000.00

往来款1316097916.31981757567.64

押金保证金682405.49976099.04

尚未执行合同款4323113.004331313.00

其他570417.41590945.01

账面余额小计1327545241.43993527313.91

减：坏账准备590544624.07402515818.76

账面价值小计737000617.36591011495.15

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）512250981.50854312915.84

1至2年800902470.41862524.38

2至3年807017.834883859.58

3年以上13584771.69133468014.11

226数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3至4年4883859.584331313.00

4至5年4323113.001002.00

5年以上4377799.11129135699.11

合计1327545241.43993527313.91

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

690270587801102468715902400289315613

计提坏52.00%85.16%72.06%55.91%

619.10843.20775.90762.83096.09666.74

账准备

其中：

按组合

637274274278634531277624222672275397

计提坏48.00%0.43%27.94%0.80%

622.330.87841.46551.082.67828.41

账准备

其中：

132754590544737000993527402515591011

合计100.00%44.48%100.00%40.51%

5241.43624.07617.36313.91818.76495.15

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例综合考量回款情

浙江久融智能技100.00

4331313.003465050.404323113.004323113.00况，预计可收回

术有限公司%金额后单项计提经催讨后已起

杭州广途科技有100.00

2065159.982065159.982065159.982065159.98诉，收回可能性

限公司%较小绍兴东方一脉新经催讨后已起

100.00

能源科技有限公359807.34359807.34359807.34359807.34诉，收回可能性%司较小

杭州通和汽车维100.00经催讨后，收回

192385.16192385.16192385.16192385.16

修有限公司%可能性较小

杭州鹏轩汽车修100.00经催讨后，收回

101660.64101660.64101660.64101660.64

理有限公司%可能性较小

海宁顺锋人力资100.00经催讨后，收回

101313.71101313.71101313.71101313.71

源有限公司%可能性较小

杭州后朴科技有100.00经催讨后，收回

2006.582006.582006.582006.58

限公司%可能性较小杭州中兴房地产资不抵债且预计

708749116.42394001712.28683125172.69580656396.7985.00%

开发有限公司不可逆

合计715902762.83400289096.09690270619.10587801843.20

按组合计提坏账准备：

227数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合4280543.712742780.8764.08%

关联方组合632994078.62

合计637274622.332742780.87

其中：账龄组合

账龄账面余额坏账准备计提比例(%)

1年以内(含1年)2800.60140.035.00

1-2年31400.003140.0010.00

2-3年807017.83242105.3530.00

3-4年1883859.58941929.7950.00

4-5年--50.00

5年以上1555465.701555465.70100.00

小计4280543.712742780.87-

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额665755.97501.00401849561.79402515818.76

2025年1月1日余额

在本期

——转入第二阶段-565157.87565157.87

——转入第三阶段

——转回第二阶段

——转回第一阶段

本期计提144787.28376270.92187514307.11188035365.31

本期转回-6560.00-6560.00本期转销本期核销其他变动

2025年12月31日余

245385.38941929.79589357308.90590544624.07

额

*各阶段划分依据和坏账准备计提比例说明：

各阶段划分依据详见本附注五(十一)5“金融工具的减值”之说明。

228数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司期末其他应收款第一阶段坏账准备计提中，账龄为1年以内（含1年）的计提坏账准备比例为

5%，账龄为1-2年的计提比例为10.00%；第二阶段坏账准备计提中，账龄为2-3年的计提比例为

30.00%，账龄为3-4年的计提比例为50.00%，账龄为4-5年的计提比例为50.00%；第三阶段坏账准备计提中，5年以上的计提比例为100.00%。

*本期坏账准备计提以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据：

用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项

所采用的输入值、假设等信息详见本附注十二(一)2“信用风险”之说明。

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按单项计提坏

400289096.09187519307.116560.00587801843.20

账准备按组合计提坏

2226722.67516058.202742780.87

账准备

合计402515818.76188035365.316560.00590544624.07

5）本期实际核销的其他应收款情况

本期无实际核销的其他应收款。

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款款项的性坏账准备期末单位名称期末余额账龄期末余额合计质余额数的比例

1年以内（26602012.42）；

杭州中兴房地产

往来款683125172.691-2年（653523160.27）；51.46%580656396.79开发有限公司

3-4年（3000000）

杭州景河房地产1年以内（206189368.42）；

往来款291784916.5821.98%

开发有限公司1-2年（85595548.16）

杭州景鸿房地产1年以内（126579093.95）；

往来款188310120.9314.18%

开发有限公司1-2年（61731026.98）衢州鑫昇房地产

往来款58468324.731年以内（58468324.73）4.40%开发有限公司杭州景灿房地产

往来款38571330.131年以内（38571330.13）2.910%开发有限公司

合计1260259865.0694.93%580656396.79

229数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

7）对关联方的其他应收款情况

期末数占其他应收款期单位名称与本公司关系

账面余额坏账准备末数的比例(%)

杭州中兴房地产开发有限公司子公司774375423.87658219110.2954.58

杭州景鸿房地产开发有限公司子公司188310120.93-13.27

杭州东部软件园股份有限公司子公司21335.00-0.0015

杭州景河房地产开发有限公司子公司291784916.58-20.57

杭州景致房地产开发有限公司子公司20674650.58-1.46

杭州景冉房地产开发有限公司子公司35163400.67-2.48

硕格智能技术有限公司母公司的联营企业2636206.921167633.990.19

衢州鑫昇房地产开发有限公司子公司58468324.73-4.12

杭州景灿房地产开发有限公司子公司38571330.13-2.72

浙江久融智能技术有限公司联营企业4323113.004323113.000.30

小计1414328822.41663709857.2899.69

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资953617944.7655232609.55898385335.21953617944.7655232609.55898385335.21

对联营、合营

346938963.368574922.60338364040.76355988107.418574922.60347413184.81

企业投资

1300556908.1236749375.1309606052.1245798520.

合计63807532.1563807532.15

12971702

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动期初余额（账面减值准备期初计提期末余额（账减值准备期被投资单位价值）余额追加减少其减值面价值）末余额投资投资他准备浙江数源贸

45000000.0045000000.00

易有限公司杭州易和网

10891990.4510891990.45

络有限公司杭州中兴房

地产开发有45232609.5545232609.55限公司合肥西湖房

地产开发有5000000.005000000.00限责任公司杭州景致房

地产开发有3000000.003000000.00限公司

230数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

杭州景冉房

地产开发有5000000.005000000.00限公司杭州景灿房

地产开发有5000000.005000000.00限公司衢州鑫昇房

地产开发有5000000.005000000.00限公司杭州景河房

地产开发有5000000.005000000.00限公司杭州景腾房

地产开发有2550000.002550000.00限公司杭州景鸿房

地产开发有140000000.00140000000.00限公司杭州东部软

件园股份有269336834.09269336834.09限公司杭州诚园置

318941153.88318941153.88

业有限公司数源科技创

新发展有限93665356.7993665356.79公司

合计898385335.2155232609.55898385335.2155232609.55

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期末减值减值期初余额被投资单准备追减权益法其他宣告发余额准备

（账面价其他计提位期初加少下确认综合放现金其

（账期末

值）权益减值余额投投的投资收益股利或他面价变动准备余额资资损益调整利润值）

一、合营企业小计

二、联营企业

1)苏州市

平江新城8574-22427

226637788574

建设开发922.62359788009.

9.70922.60

有限责任00.3238公司

2)杭州数

园仁润商业管理有

限公司-11408

11810287

（曾用名4016846031.

9.55“杭州天8.1738德仁润实业有限公司”）

231数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3)久融控-

2672515.5

股有限公267251

6

司5.56

347413188574

小计922.69049144040.

4.81922.60

04.0576

857433836

347413188574

合计922.64040.

4.81922.60

076

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

单位：元公允价值和关键参项目账面价值可收回金额减值金额处置费用的关键参数的确定依据数确定方式租赁收入根据管理层预测并苏州市平江租赁收参考现有租赁合同及租赁市采用收益法

新城建设开入、出场价格；出租率根据管理层

224278009.38227992759.358574922.60确定公允价

发有限责任租率、预测并参考历史出租率水平值公司折现率及市场租赁状况；折现率采用风险累加法确定杭州中兴房采用收益法根据管理层预测未来无法产

地产开发有45232609.55确定公允价不适用生收益限公司值房屋销售收入根据管理层预房屋销测及市场价格；租赁收入根售收据管理层预测并参考现有租

衢州鑫昇房采用收益法入、租赁合同及租赁市场价格；出

地产开发有5000000.00确定公允价赁收租率根据管理层预测并参考

限公司值入、出历史出租率水平及市场租赁

租率、状况；折现率采用风险累加折现率法确定房屋销售收入根据管理层预房屋销测及刹车价格；租赁收入根售收据管理层预测并参考现有租

杭州景河房采用收益法入、租赁合同及租赁市场价格；出

地产开发有5000000.00确定公允价赁收租率根据管理层预测并参考

限公司值入、出历史出租率水平及市场租赁

租率、状况；折现率采用风险累加折现率法确定

合计224278009.38227992759.3563807532.15

说明：

1.根据管理层预测中兴房产、鑫昇房产、景河房产因经营不利及房地产市场下行影响，按目前市场

价格估计已资不抵债，期初账面价值为0.00元，预计可收回金额均为0.00元，前述3家公司已全额计提减值准备本期无新增减值准备。

2..根据坤元评咨(2026)39号价值分析报告，截止2025年12月31日，平江新城股东全部权益的评

估价值为638126.623.52元，按持股比例计算扣除处置费后预计可收回金额227992759.35元，高于账面净值，本期无需计提减值。

232数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

4、营业收入和营业成本

（1）明细情况

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务8980595.596789000.2118912738.6914796967.08

其他业务22732566.581288644.7732257073.552721961.79

合计31713162.178077644.9851169812.2417518928.87

（2）营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元本期数上年数合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

电子类产品9181970.836910419.8319703548.9215702147.36

商贸类153348.6376371.68

园区产业类84769.73828438.2711418.02917336.18

其他22446421.61338786.8831301496.67823073.65

合计31713162.178077644.9851169812.2417518928.87

（3）与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为3124394.98元，预计将于1-2年内，在达到确认条件时予以确认销售收入的实现。

（4）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)

公司前五名客户的营业收入22958669.9072.39

5、投资收益

（1）明细情况

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益22476000.0014984000.00

权益法核算的长期股权投资收益-9049144.05-11511195.69

合计13426855.953472804.31

（2）按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位本期数上年数本期比上年增减变动的原因

233数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

杭州东部软件园股份有限公司22476000.0014984000.00本年实际分配股利

小计22476000.0014984000.00

（3）按权益法核算的长期股权投资收益本期比上年增减被投资单位本期数上年数变动的原因

苏州市平江新城建设开发有限责任公司-2359780.32765573.19-杭州数园仁润商业管理有限公司（曾用名“杭州-4016848.17-6895207.44-天德仁润实业有限公司”）

久融控股有限公司-2672515.56-5381561.44

小计-9049144.05-11511195.69

十九、补充资料

本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元。

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用项目金额说明

非流动性资产处置损益3013601.94计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确

6837005.65

定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负-53614482.81债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占

28806.16

用费

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回4778259.35

债务重组损益485929.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-66982811.72

其他符合非经常性损益定义的损益项目-290463.64

减：所得税影响额4932775.98

少数股东权益影响额（税后）-207763.50

合计-110469168.55--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

?适用□不适用

234数源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3、净资产收益率及每股收益根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定，本公司本期加权平均净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-51.08%-0.9985-0.9985利润扣除非经常性损益后归属于

-38.17%-0.7461-0.7461公司普通股股东的净利润数源科技股份有限公司

董事长：丁毅

2026年3月31日

235