广农糖业:国浩律师（南宁）事务所关于广西农投糖业集团股份有限公司2023年度向特定对象发行股票的补充法律意见书（四）

国浩律师（南宁）事务所

关于广西农投糖业集团股份有限公司

2023年度向特定对象发行股票的

补充法律意见书（四）

国浩律师（南宁）律意字（2023）第5045-4号

4-1-1目录

第一节引言.................................................7

第二节正文.................................................9

一、本次发行的批准和授权..........................................9

二、本次发行的主体资格...........................................9

三、本次发行的实质条件...........................................9

四、发行人的设立..............................................9

五、发行人的独立性.............................................9

六、发行人的发起人和股东.........................................10

七、发行人的股本及演变..........................................10

八、发行人的业务.............................................10

九、关联交易及同业竞争..........................................10

十、发行人的主要财产...........................................26

十一、发行人的重大债权、债务.......................................28

十二、发行人的重大资产变化及收购兼并...................................47

十三、发行人《公司章程》的制定与修改...................................47

十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作..........................47

十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化...............................48

十六、发行人的税务............................................48

十七、发行人的环境保护和产品质量、技术标准................................51

十八、发行人募集资金的运用........................................51

十九、发行人业务发展目标.........................................51

二十、诉讼、仲裁或行政处罚........................................51

二十一、本次发行审核关注要点落实情况...................................58

二十二、对本次发行申请文件的审查.....................................61

4-1-2补充法律意见书（四）

释义发行人、广农糖业、公广西农投糖业集团股份有限公司，曾用名“南宁糖业股份有限公指司司”

本所指国浩律师（南宁）事务所参与广西农投糖业集团股份有限公司2023年度向特定对象发行股本所律师指票相关事项的经办律师

保荐机构、主承销商指国海证券股份有限公司

本次发行、本次向特定指广西农投糖业集团股份有限公司本次向特定对象发行的方式对象发行《国浩律师（南宁）事务所关于广西农投糖业集团股份有限公司本工作报告指

2023年度向特定对象发行股票的律师工作报告》《国浩律师（南宁）事务所关于广西农投糖业集团股份有限公司法律意见书指

2023年度向特定对象发行股票的法律意见书》

广西、自治区、区指广西壮族自治区

广西区政府、广西自治指广西壮族自治区人民政府区政府广西区国资委指广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会南宁市政府指南宁市人民政府南宁市国资委指南宁市人民政府国有资产监督管理委员会产投集团指南宁产业投资集团有限责任公司振宁公司指南宁振宁资产经营有限责任公司

农投集团、控股股东指广西农村投资集团有限公司东江糖厂指南宁糖业股份有限公司东江糖厂明阳糖厂指南宁糖业股份有限公司明阳糖厂伶俐糖厂指南宁糖业股份有限公司伶俐糖厂香山糖厂指南宁糖业股份有限公司香山糖厂侨旺纸模指广西侨旺纸模制品股份有限公司南宁云鸥物流股份有限公司，曾用名“南宁云鸥物流有限责任公云鸥物流指司”侨虹新材指南宁侨虹新材料股份有限公司舒雅护理指广西舒雅护理用品有限公司美恒安兴指南宁美恒安兴纸业有限公司天然纸业指南宁天然纸业有限公司香山甘蔗种植公司指南宁南糖香山甘蔗种植有限责任公司东江甘蔗种植公司指南宁南糖东江甘蔗种植有限责任公司南宁产投铝箔有限责任公司，曾用名“广西南南铝箔有限责任公南南铝箔指司”南宁产投统一投资管理有限责任公司，曾用名“南宁统一资产管理统一资产指有限责任公司”

4-1-3补充法律意见书（四）

统一香糖指南宁统一香糖服务有限责任公司（已注销）

统一糖业指南宁统一糖业有限责任公司（已注销）大桥制糖指南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司东江制糖指南宁东江制糖有限责任公司明阳制糖指南宁明阳制糖有限责任公司伶利制糖指南宁伶利制糖有限责任公司香山制糖指南宁香山制糖有限责任公司南糖甘蔗农开指广西南糖甘蔗现代化农业开发有限公司广西南糖市场开发有限公司，曾用名“广西南糖兴农科技有限公南糖市场开发指司”南糖增润指广西南糖增润供应链管理有限公司

南糖种业指广西南糖种业有限公司，曾用名“广西南糖生物科技有限公司”南糖丰岭指广西南糖丰岭供应链管理有限公司振宁工投指南宁振宁工业投资管理有限责任公司振宁物业指南宁振宁物业服务有限责任公司鼎华股份指广西鼎华商业股份有限公司广西广农供应链集团有限公司，曾用名“广西农村投资集团农业发广农供应链指展有限公司”水利集团指广西水利电业集团有限公司宏威公司指广西宏威工程管理有限公司金浪浆业指南宁金浪浆业有限公司双新糖业指广西双新糖业科创研究院有限公司

玉柴金投指广西国海玉柴金投创业投资合伙企业（有限合伙）

芜湖华融指芜湖华融华控投资中心（有限合伙）爱明生态指桂林爱明生态农业开发有限公司农产供应链指广西农村投资集团一另一七农产供应链有限公司广润水电指广西广润水电物资有限公司广西农投悦生活产业服务有限公司，曾用名“广西能建物业服务有悦生活指限公司”广西农村投资集团润建智慧农业有限公司，曾用名“广西农投智慧润建智农指农业有限公司”农投誉桂指广西农投誉桂食品有限公司

农投水电指广西农投水电工程有限公司，曾用名“广西荔浦电业有限公司”农投鑫坚指广西农投鑫坚渔业有限公司桂林天湖指桂林天湖泉水有限公司天湖水利指广西天湖水利电力有限公司正源机械指广西正源机械有限责任公司

4-1-4补充法律意见书（四）

广西科泰机电工程有限公司，曾用名“南宁科泰机械设备有限公司”科泰机械指

“南宁科泰机械设备厂”广西农投新能源集团有限公司，曾用名“广西农村投资集团发电有农投新能源指限公司”龙州农业指广西龙州北部湾现代农业有限公司南宁产投链融科技有限责任公司，曾用名“南宁产投新能源汽车投资产投科技指有限责任公司”云之鼎公司指南宁云之鼎投资有限责任公司绿庆公司指南宁绿庆投资有限责任公司绿华公司指南宁绿华投资有限责任公司广西博华指广西博华食品有限公司广西博宣指广西博宣食品有限公司广西博爱指广西博爱农业科技发展有限公司广西博庆指广西博庆食品有限公司广西博东指广西博东食品有限公司广西博冠指广西博冠环保制品有限公司正阳农机社指南宁市正阳农机专业合作社未来农业指广西未来农业投资有限公司翰霖公司指广东翰霖源农业科技有限公司凯利公司指广西凯利农业有限公司思源公司指广西思源农业发展有限公司顶俏公司指广西顶俏食品科技集团有限公司味豪公司指广西味豪食品有限公司志能公司指长沙市志能食品贸易有限责任公司甘蔗生产服务公司指广西甘蔗生产服务有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会广西证监局指中国证券监督管理委员会广西壮族自治区监管局深交所指深圳证券交易所国家发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会

三会指发行人股东大会、董事会和监事会

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指《广西农投糖业集团股份有限公司章程》

《上市规则》指《深圳证券交易所股票上市规则》

《管理办法》指《上市公司证券发行注册管理办法》《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号--公开发行证券的《12号编报规则》指法律意见书和律师工作报告》

4-1-5补充法律意见书（四）《<上市公司注册管理办法>第九条、第十条、第十一条、第十三条、《证券期货法律适用意

指第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见——证券期

见第18号》货法律适用意见第18号》

法律法规指法律、行政法规及其它规范性文件的统称

报告期指2022年度、2023年度和2024年度

元、万元指人民币元、人民币万元

4-1-6补充法律意见书（四）

致：广西农投糖业集团股份有限公司

国浩律师（南宁）事务所接受广西农投糖业集团股份有限公司的委托，作为特聘专项法律顾问，指派梁定君律师、刘卓昀律师、梁璐律师为发行人2023年向特定对象发行股票事宜提供专项法律服务。

第一节引言本所已为发行人本次向特定对象发行出具《国浩律师（南宁）事务所关于广西农投糖业集团股份有限公司2023年度向特定对象发行股票的律师工作报告》[国浩律师（南宁）律报字（2023）第5045号]（以下简称“《律师工作报告》”）、《国浩律师（南宁）事务所关于广西农投糖业集团股份有限公司2023年度向特定对象发行股票的法律意见书》[国浩律师（南宁）律意字（2023）第5045号]（以下简称“《法律意见书》”）、《国浩律师（南宁）事务所关于广西农投糖业集团股份有限公司2023年度向特定对象发行股票的补充法律意见书（一）》[国浩律师（南宁）律意字（2023）第5045-1号]

（以下简称“《补充法律意见书（一）》”）、《国浩律师（南宁）事务所关于广西农投糖业集团股份有限公司2023年度向特定对象发行股票的补充法律意见书（二）》[国

浩律师（南宁）律意字（2023）第5045-2号]（以下简称“《补充法律意见书（二）》”）以及《国浩律师（南宁）事务所关于广西农投糖业集团股份有限公司2023年度向特定对象发行股票的补充法律意见书（三）》[国浩律师（南宁）律意字（2023）第5045-3

号]（以下简称“《补充法律意见书（三）》”）。

本所现结合发行人于2025年4月26日公告的《广西农投糖业集团股份有限公司2024年年度报告》以及发行人自2024年9月30日起至2024年12月31日（以下简称“更新期间”）是否存在影响本次向特定对象发行的情况及其他相关变化情况进行了合理核查，并出具本补充法律意见书。

根据《公司法》《证券法》《管理办法》《12号编报规则》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》及其他适用的政府

4-1-7补充法律意见书（四）

部门规章、规范性文件的规定及本补充法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，本所律师严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本补充法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。

本补充法律意见书与《法律意见书》《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》《补充法律意见书（三）》一并使用，《法律意见书》《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》《补充法律意见书（三）》未被本补充法律意见书修改的内容继续有效。

4-1-8补充法律意见书（四）

第二节正文

一、本次发行的批准和授权

本次发行相关议案已经发行人第八届董事会2023年第四次临时会议、第八届董事

会2024年第二次临时会议、第八届董事会2025年第二次临时会议、2023年第三次临时

股东大会、2024年第四次临时股东大会审议通过。发行人股东大会授权董事会办理与本次发行相关事宜仍在有效期内。本次发行已经农投集团审批同意。本次发行尚待深交所审核通过，并经中国证监会作出予以注册决定。

二、本次发行的主体资格经核查，更新期间，发行人依法有效存续，现处于有效经营阶段，不存在《公司法》《证券法》等有关法律、行政法规和《公司章程》规定需要终止或解散的情形，不存在被深交所暂停或终止上市的情形，具备本次发行的主体资格。

三、本次发行的实质条件经核查，更新期间，发行人本次向特定对象发行符合《公司法》《管理办法》等法律、行政法规所规定的向特定对象发行股票的各项实质条件。

四、发行人的设立

关于发行人设立的有关问题，本所已在《法律意见书》及《律师工作报告》中予以具体、明确阐述；经核查，更新期间未发生变化。

五、发行人的独立性

关于发行人独立性问题，本所已在《法律意见书》及《律师工作报告》中予以具体、明确阐述；经核查，更新期间未发生变化。

4-1-9补充法律意见书（四）

六、发行人的发起人和股东

关于发行人的发起人和股东，本所已在《法律意见书》及《律师工作报告》中予以具体、明确阐述；经核查，更新期间未发生变化。

七、发行人的股本及演变

关于发行人的股本及演变，本所已在《法律意见书》及《律师工作报告》中予以具体、明确阐述；经核查，更新期间未发生变化。

八、发行人的业务

（一）经核查，更新期间，发行人的经营范围、经营方式、主营业务等均未发生变更；发行人不存在在中国大陆以外经营的情形。

（二）经核查，更新期间，发行人依法存续，生产经营正常，能够支付到期债务，不存在影响其持续经营的法律障碍。

九、关联交易及同业竞争

（一）关联方经核查，更新期间，发行人的主要关联方未发生重大变化。

（二）关联交易

1、经常性关联交易

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

*采购商品/接受劳务情况

单位：元

2024年度2023年度2022年度

关联方名称交易内容金额金额金额

振宁物业物业服务223778.36266042.02248052.30

4-1-10补充法律意见书（四）

2024年度2023年度2022年度

关联方名称交易内容金额金额金额注

产投集团水电费70000.0050000.0026399.33

统一资产资金占用费6240.971138977.461138977.42采购机器设

科泰机械15914602.91687596.5312908385.14备

桂林天湖采购矿泉水546419.47221796.462235532.93

农投集团培训费12479.2742505.6024366.98

资金占用费、

农投集团16824685.9019626364.325756946.50融资担保费

广西博庆采购白砂糖--5132.74

广西博冠原料浆2752249.89337330.35-

农产供应链采购农产品207385.85868103.261242438.53

采购豆粕、白

润建智农-5949.12-砂糖物业管理服

悦生活务费、伙食补5929599.772298533.382370390.83

助、安保费

技术服务费、

广西科联招标中心18867.9286556.6112500.00培训费

水利集团水电费190107.10167021.67194647.99

采购矿泉水、

爱明生态135.7812893.401853477.38农产品

甘蔗生产服务公司种苗款973785.941248283.3015927182.30

检测费、工程

农投水电1132.09496183.94-款

农投鑫坚采购农产品--11386.00

正源机械备件款--36455.75

广西科壮农机服务有限公司甘蔗款-177508.93522014.83

广润水电工程款1367325.061852267.989470719.10

宏威公司成品油10236136.719893527.90345000.00

采购白砂糖、

糖蜜、蔗渣、

香山制糖6424169.00194371.68803576.11

农资款、加工费数字化建设

天湖水利安装、五金材943395.67530910.47-料

广西南宁天湖酒店有限公司消费券-22374.00-

农投誉桂采购农产品1071504.40240497.47-良繁基地水

广西南宁人防科研设计院有限公司410000.00--利灌溉工程

4-1-11补充法律意见书（四）

注：产投集团于2022年10月吸收合并振宁公司。

*出售商品/提供劳务情况

单位：元交易2024年度2023年度2022年度关联方名称内容金额金额金额

提供运输、

广西博宣36499480.3125441246.6831879443.45销售商品

提供运输、

广西博华16113818.759251970.5812130504.84销售商品

提供运输、

广西博庆27505278.8823363002.6029568215.59销售商品

广西博东提供运输27232552.1824497971.8525758185.21

提供运输、

广西博冠72598950.5553828380.8665796103.48销售商品

提供运输、

桂林天湖-2025024.241109805.47销售商品南宁同达盛混凝土有限公

销售食用油1816.5116807.3322458.71司

销售口罩、

农投集团22831.8538548.68581669.06销售商品广西农村投资集团农产商

销售包装糖--283.19务服务有限公司

润建智农销售纸品等2022.131981.653469.03

农产供应链销售农产品-387986.191611969.43销售农产

品、会员费、

科泰机械销售商品13432.2231199.33157159.30

（水电材料）广西崇左天湖大酒店有限

销售纸品等-20575.2334761.08公司广西南宁天湖酒店有限公

销售纸品等-18937.1817146.90司广西桂水电力股份有限公

销售纸品等4265.499358.4115297.35司大新发电分公司广西桂水电力股份有限公

销售纸品等-3849.56575.22司融水发电分公司

悦生活销售纸品等1260125.65142472.97112386.11广西农业机械研究院有限

销售纸品等48295.5459158.4230052.08公司

提供运输、

广西桂合科技有限公司-849.56197255.81销售纸品等

会员费、水

广润水电5660.3880828.73-电费

4-1-12补充法律意见书（四）

交易2024年度2023年度2022年度关联方名称内容金额金额金额

灵山县桂合丝业有限公司提供运输-135646.30683556.92

农投新能源销售纸品等1061.944336.2819141.60

广农供应链销售纸品等12902.6511858.4016047.79广西农村投资集团水务有

销售纸品等--6043.54限公司广西农村投资集团乡村建

设投资有限公司/广西种销售纸品等2778.76530.971327.43业集团有限公司

爱明生态销售纸品等3362.841681.423274.34广西桂水电力股份有限公

销售口罩--7212.39司广西宏湖房地产开发有限

销售口罩-2830.188633.63责任公司

浦北县桂合丝绸有限公司销售纸品等-283.19433981.49

提供运输、

环江桂合丝业有限公司-130787.77822824.32销售商品

南宁市桂合丝业有限公司提供运输-133536.46576464.28

宏威公司销售纸品等962.22-336.29广西农投乡村振兴私募基

销售纸品等1433.631911.502070.80金管理有限公司

甘蔗生产服务公司销售纸品等6327.4412528.321994.69广西科联招标中心有限公

销售纸品等17872.5735773.4518210.60司

提供运输/

香山制糖仓储、销售25599429.3617118450.07-商品资金占用费

香山制糖\逾期支付-3950929.64-违约金

文件费、销

农投水电-6179.25-售商品广西农投桂品农业开发有

销售商品10889.9185458.71-限公司

南宁科宏加油站有限公司销售商品14589.9225898.26-

天湖水利文件费-1037.74-广西南宁人防科研设计院

销售商品-5600.01-有限公司

农投誉桂销售商品236.28683.19-广西科玛智能科技有限公

文件费-943.40-司南宁科苑投资管理有限公

销售商品-1446.01-司南宁科德五金机电城有限

销售商品45309.7344460.18-公司

4-1-13补充法律意见书（四）

交易2024年度2023年度2022年度关联方名称内容金额金额金额广西农投八桂现代农机服

销售商品2237.16--务有限公司广西壮族自治区灌阳县水

销售商品15331.86--车电力有限责任公司

龙州农业租赁服务48066.38--广西桂水电力股份有限公

销售商品31852.79--司天湖发电分公司

公司对部分关联方的大额销售原因如下：*对广西博宣、广西博华、广西博庆、广

西博东的销售金额较大主要是因其开展业务所需运输量较大，云鸥物流为其提供物流运输服务所致；*公司对广西博冠的销售金额较大主要是因广西博冠开展业务所需运输量较大，云鸥物流向其提供物流运输服务所致；2022年以来公司增加向其销售蔗渣产品，因此2022年以来对其销售金额有较大幅度增长。

（2）关联受托管理/承包

报告期内，发行人受托管理/承包情况如下：

单位：元受受

托托/

委托方/承

托管收益/承2024年度确2023年确认2022年确认

方/出承包受托/承包受托/承包

包收益定价认的托管收益的托管收益/的托管收益/包方包资起始日终止日

依据/承包收益承包收益承包收益名称方产名类称型绿庆股

公司/公权

广农2021/8/262024/8/25协议约定1650943.401179245.281415094.34司托供应管链绿华股

公司/公权

广农2021/8/262024/8/25协议约定1650943.401179245.281415094.34司托供应管链股广农公权

供应2024/1/232025/1/22协议约定707547.17--司托链管

注1：绿华公司、绿庆公司因被广农供应链吸收合并，均于2024年3月29日注销，绿华公司、

4-1-14补充法律意见书（四）

绿庆公司在《股权托管协议》《股权托管协议之补充协议》项下权利义务均由广农供应链承继。

（3）关联租赁

报告期内，发行人作为出租方发生关联租赁情况如下：

单位：元承租方租赁资产2024年度2023年2022年桂林天湖车辆-11902.6511902.65

广农供应链车辆--1194.69

龙州农业车辆48066.38--

香山制糖车辆38053.1038053.10-

广西农投桂渔投资有限公司车辆11902.65--

报告期内，发行人作为承租方发生关联租赁情况如下：

单位：元出租方租赁资产2024年度2023年2022年统一资产土地3091223.172540087.103155115.26房屋建筑物

统一资产4132754.784117787.914823285.55及设备

产投集团房屋建筑物870887.54853062.58681386.03

甘蔗生产服务公司收割机--1061931.49

振宁物业房屋建筑物38761.9283114.3133514.26

水利集团房屋建筑物1379474.371393608.681630860.55

2、偶发性关联交易

（1）关联担保

报告期内，发行人无对合并报表外公司担保情况。

报告期内，发行人作为被担保方情况如下：

单位：万元担保是否担保方担保金额担保起始日担保终止日已经履行完毕

农投集团364.892024年10月21日2027年8月25日否

农投集团100.882024年9月26日2027年8月25日否

4-1-15补充法律意见书（四）

担保是否担保方担保金额担保起始日担保终止日已经履行完毕

农投集团5000.002024年9月28日2025年9月28日否

农投集团4000.002024年9月27日2025年9月27日否

农投集团58.522024年7月16日2027年8月28日否

农投集团2138.442024年6月28日2025年9月27日否

农投集团4710.002024年5月30日2025年5月30日否

农投集团1000.002024年5月27日2025年5月26日否

农投集团58.542024年5月20日2027年8月28日否

农投集团14250.002024年4月29日2025年4月29日否

农投集团2490.002024年3月29日2025年6月28日否

农投集团1361.562024年3月29日2025年6月28日否

农投集团990.002024年3月29日2025年6月28日否

农投集团5200.002024年3月28日2025年3月27日否

农投集团92.182024年3月8日2027年8月28日否

农投集团3995.002024年3月5日2025年6月4日否

农投集团531.932024年1月16日2027年8月28日否

农投集团10000.002023年12月29日2024年12月28日是

农投集团2265.792023年12月14日2027年8月28日否

农投集团500.002023年12月6日2024年12月5日是

农投集团995.002023年12月1日2025年2月28日否

农投集团99.712023年11月27日2027年8月28日否

农投集团17500.002023年10月27日2024年6月5日是

农投集团10000.002023年10月27日2024年4月17日是

农投集团3000.002023年10月23日2024年10月22日是

农投集团536.362023年10月19日2027年8月28日否

农投集团2995.002023年9月26日2024年12月25日是

农投集团1287.092023年9月13日2027年8月28日否

农投集团5000.002023年8月31日2024年8月30日是

农投集团4000.002023年8月31日2024年8月30日是

农投集团417.752023年8月14日2027年8月28日否

农投集团587.232023年8月7日2027年8月28日否

农投集团10000.002023年7月28日2024年7月27日是

农投集团4800.002023年7月27日2024年1月26日是

4-1-16补充法律意见书（四）

担保是否担保方担保金额担保起始日担保终止日已经履行完毕

农投集团978.562023年7月10日2027年8月28日否

农投集团22500.002023年6月27日2024年6月27日是

农投集团18300.002023年6月27日2024年6月27日是

农投集团4200.002023年6月27日2024年6月27日是

农投集团1300.592023年6月14日2027年8月28日否

农投集团24900.002023年5月31日2024年5月31日是

农投集团24900.002023年5月30日2024年5月29日是

农投集团270.932023年5月4日2027年8月28日否

农投集团22000.002023年4月28日2024年4月27日是

农投集团14250.002023年4月28日2024年4月27日是

农投集团4000.002023年4月28日2024年4月27日是

农投集团1950.002023年4月28日2024年4月27日是

农投集团1800.002023年4月28日2024年4月27日是

农投集团1000.002023年3月29日2024年3月29日是

农投集团3000.002023年3月24日2024年3月19日是

农投集团13000.002023年3月23日2024年3月19日是

农投集团10000.002023年3月23日2024年3月19日是

农投集团298.102023年3月23日2027年8月28日否

农投集团18000.002023年3月17日2024年3月13日是

农投集团7800.002023年3月17日2024年3月13日是

农投集团7200.002023年3月17日2024年3月13日是

农投集团3500.002023年3月17日2024年3月17日是

农投集团3000.002023年3月17日2024年3月13日是

农投集团1000.002023年3月1日2024年3月1日是

农投集团9000.002023年2月27日2024年2月27日是

农投集团10000.002023年2月24日2024年2月23日是

农投集团800.002023年2月17日2024年2月16日是

农投集团5000.002023年2月7日2023年12月7日是

农投集团5200.002023年1月31日2023年12月31日是

农投集团4200.002023年1月31日2023年12月31日是

4-1-17补充法律意见书（四）

担保是否担保方担保金额担保起始日担保终止日已经履行完毕

农投集团10210.002023年1月19日2023年12月31日是

农投集团3000.002023年1月19日2023年11月30日是

农投集团20000.002022年12月27日2023年12月27日是

农投集团1412.632022年12月26日2027年8月28日否

农投集团1250.002022年12月26日2025年8月28日否

农投集团750.002022年12月26日2025年8月28日否

农投集团500.002022年12月14日2025年8月28日否

农投集团500.002023年1月1日2025年8月28日否

农投集团11000.002022年12月1日2023年12月22日是

农投集团11000.002022年12月1日2023年12月1日是

农投集团10000.002022年11月30日2023年11月30日是

农投集团4000.002022年11月30日2024年3月29日是

农投集团1692.222022年11月25日2027年8月28日否

农投集团20000.002022年11月17日2023年11月17日是注

农投集团30000.002022年11月14日2025年11月13日是

农投集团17500.002022年10月28日2023年10月28日是

农投集团10000.002022年10月14日2023年10月14日是

农投集团2000.002022年9月30日2023年9月29日是

农投集团2000.002022年9月27日2023年9月27日是

农投集团1900.002022年9月27日2023年9月27日是

农投集团5000.002022年8月17日2023年8月17日是

农投集团1000.002022年7月29日2023年7月29日是

农投集团995.002022年7月29日2023年7月29日是

农投集团2000.002022年7月28日2023年12月22日是

农投集团1990.002022年7月28日2023年7月28日是

农投集团3000.002022年7月27日2023年7月27日是

农投集团2900.002022年7月27日2023年7月27日是

农投集团10000.002022年7月25日2023年7月25日是

农投集团22800.002022年6月24日2023年6月24日是

农投集团25000.002022年5月27日2023年5月27日是

农投集团4900.002022年4月29日2023年4月29日是

农投集团13000.002022年4月28日2022年12月24日是

4-1-18补充法律意见书（四）

担保是否担保方担保金额担保起始日担保终止日已经履行完毕

农投集团22000.002022年4月26日2023年4月26日是

农投集团22000.002022年4月26日2023年4月24日是

农投集团15000.002022年4月26日2023年4月26日是

农投集团27000.002022年4月15日2023年12月15日是

农投集团26500.002022年4月15日2023年4月15日是

农投集团13000.002022年3月30日2023年3月30日是

农投集团3500.002022年3月17日2023年3月17日是

农投集团7800.002022年3月14日2023年3月14日是

农投集团7200.002022年3月14日2023年3月14日是

农投集团3000.002022年3月14日2023年3月14日是

农投集团15000.002022年3月1日2023年3月1日是

农投集团15000.002022年3月1日2023年2月28日是

农投集团10000.002022年2月28日2023年2月28日是

农投集团9000.002022年2月25日2023年2月25日是

农投集团800.002022年2月16日2023年2月16日是

农投集团10210.002022年1月29日2023年1月29日是

农投集团5000.002022年1月28日2023年1月28日是

农投集团4200.002022年1月28日2023年1月28日是

农投集团5000.002022年1月19日2023年1月18日是

农投集团5000.002022年1月11日2023年1月11日是

农投集团15000.002022年1月5日2022年9月5日是

农投集团5000.002022年1月4日2022年9月4日是

农投集团3000.002022年1月1日2023年1月1日是

农投集团20000.002021年12月29日2022年12月29日是

农投集团20000.002021年11月30日2022年11月29日是

农投集团10000.002021年11月5日2022年11月5日是

农投集团17500.002021年10月29日2022年10月29日是

农投集团10000.002021年10月14日2022年10月14日是

农投集团2000.002021年9月30日2022年9月29日是

农投集团1000.002021年9月29日2022年9月28日是

农投集团13000.002021年9月6日2023年3月18日是

4-1-19补充法律意见书（四）

担保是否担保方担保金额担保起始日担保终止日已经履行完毕

农投集团9500.002021年9月6日2023年3月18日是

农投集团10000.002021年8月19日2022年8月17日是

农投集团10000.002021年7月26日2022年7月25日是

农投集团13000.002021年7月6日2022年4月26日是

农投集团2000.002021年7月5日2022年6月24日是

农投集团5550.002021年6月29日2022年6月24日是

农投集团4000.002021年6月29日2022年6月24日是

农投集团2500.002021年6月29日2022年6月24日是

农投集团1740.002021年6月29日2022年6月24日是

农投集团1000.002021年6月29日2022年6月24日是

农投集团2010.002021年6月28日2022年6月24日是

农投集团8700.002021年5月28日2022年5月25日是

农投集团14700.002021年5月27日2022年5月25日是

农投集团1600.002021年5月27日2022年5月25日是

农投集团10000.002021年4月30日2022年12月31日是

农投集团1950.002021年4月28日2022年4月28日是

农投集团1800.002021年4月28日2022年4月28日是

农投集团4000.002021年4月27日2022年4月27日是

农投集团14250.002021年4月25日2022年4月25日是

农投集团7200.002021年4月19日2022年4月18日是

农投集团7800.002021年4月7日2022年4月6日是

农投集团11000.002021年4月1日2022年12月31日是

农投集团3000.002021年4月1日2022年3月22日是

农投集团9000.002021年3月30日2022年3月30日是

农投集团4000.002021年3月30日2022年3月30日是

农投集团3500.002021年3月18日2022年3月18日是

农投集团4200.002021年3月9日2022年3月9日是

农投集团8000.002021年2月27日2022年2月17日是

农投集团7000.002021年2月27日2022年2月8日是

农投集团9000.002021年2月26日2022年2月26日是

农投集团5000.002021年2月26日2022年2月26日是

4-1-20补充法律意见书（四）

担保是否担保方担保金额担保起始日担保终止日已经履行完毕

农投集团10000.002021年2月8日2022年12月30日是

农投集团5000.002021年2月8日2022年1月25日是

农投集团7200.002021年2月5日2022年1月25日是

农投集团3010.002021年2月5日2022年1月25日是

农投集团800.002021年2月1日2022年2月1日是

农投集团10300.002021年1月27日2022年12月31日是

农投集团5000.002021年1月25日2022年1月25日是

农投集团5000.002021年1月20日2022年1月19日是

农投集团10000.002021年1月18日2022年1月18日是

农投集团5000.002021年1月14日2022年1月14日是

农投集团5000.002021年1月12日2022年1月12日是

注：农投集团2022年11月14日与桂林银行股份有限公司南宁分行签订最高额保证合同，为香山制糖在桂林银行借款本金不超过3.00亿元项下所有债务承担连带责任，担保期限2022年11月14日-2025年11月13日。2022年12月30日，香山制糖向桂林银行借款3.00亿元，截至2022年12月31日，公司已将香山制糖100.00%股权对外处置。

（2）关联方资产转让、债务重组情况

单位：万元关联方关联交易内容发生年度交易额

产投科技受让南南铝箔5.65%股权2021年度1107.21

芜湖华融受让香山制糖100.00%股权2022年度8949.00

广农供应链受让云之鼎公司10.18%股权2023年度18003.80

3、关键管理人员报酬

报告期内，公司支付给关键管理人员报酬情况如下：

单位：元项目2024年度2023年2022年薪酬金额3121140.883269320.882135967.87

4、关联方资金拆借

（1）资金拆借情况

4-1-21补充法律意见书（四）

报告期内，公司与关联方之间的关联方资金拆借费用如下：

单位：万元关联资金拆入关联方拆借金额起始日到期日说明

统一资产2150.002019.01.042024.01.03已归还2

农投集团10000.002021.06.162023.04.10已归还1

农投集团10000.002022.07.132022.10.12已归还

农投集团9820.002022.07.202022.10.12已归还

农投集团6500.002022.05.232022.06.12已归还

农投集团100.002022.05.202022.06.12已归还

农投集团2500.002022.05.232022.05.31已归还

农投集团3400.002022.05.202022.05.26已归还

农投集团5000.002021.04.292022.04.28已归还

农投集团4000.002021.04.302022.04.28已归还

农投集团5000.002021.05.082022.04.28已归还

农投集团5000.002021.08.202022.02.19已归还

合计68470.00---关联资金拆出

香山制糖24968.832022.07.312023.05.31已收回3

注1：公司2021年6月向农投集团借款100000000.00元，根据财务资助协议分次还款，

2021年末尚未归还借款本金76339621.28元，该笔借款在2022年已全部归还；

注2：子公司侨虹新材2019年通过上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行向南宁统一资

产管理有限责任公司借款2150.00万元在长期借款列报披露。公司向关联方借入资金参照银行借款利率协商一致支付利息费用；

注3：公司于2022年12月30日完成处置香山制糖100.00%股权，按照与香山制糖债权债务确认合同，公司按照年利率4.87%计收利息，该笔款项已于2023年4月收回。

（2）资金拆借费用

报告期内，公司向关联方借入资金参照银行借款利率协商一致支付利息费用。

4-1-22补充法律意见书（四）

5、关联方应付应收项目

（1）应收项目

单位：万元

2024.12.312023.12.312022.12.31

项目名称关联方账面坏账账面坏账账面坏账余额准备余额准备余额准备

应收账款金浪浆业715.32715.32715.32715.32715.32715.32南宁同达盛混凝土有限公

应收账款--0.720.020.490.01司

应收账款农投集团17.835.1820.770.5317.920.39广西农村投资集团农产商

应收账款----0.020.01务服务有限公司

应收账款广西博冠1638.5636.051554.4639.954065.3089.44

应收账款广西博庆479.6510.55501.2212.88437.429.62

应收账款广西博宣552.9812.17508.8213.08581.0812.78

应收账款广西博华339.957.48235.356.05278.056.12

应收账款广西博东267.975.90636.7816.37555.4412.78广西南宁天湖酒店有限公

应收账款2.080.702.080.092.080.05司

应收账款润建智农5.683.54--8.372.07

应收账款农产供应链126.8156.89152.733.93114.612.52

应收账款桂林天湖24.658.2837.840.9738.780.85广西宏湖房地产开发有限

应收账款0.030.0160.220.00560.630.04责任公司

应收账款悦生活77.041.7026.740.6810.280.23广西农村投资集团乡村建

应收账款设投资有限公司/广西种业0.070.002----集团有限公司

应收账款龙州农业----0.110.0023广西桂水电力股份有限公

应收账款----0.500.011司融水发电分公司

应收账款爱明生态0.380.0080.190.0040.190.0042广西农村投资集团水务有

应收账款----0.00002-限公司

应收账款广农供应链0.810.020.380.0980.0240.0005广西崇左天湖大酒店有限

应收账款----0.0560.0012公司

应收账款灵山县桂合丝业有限公司----3.630.080

应收账款农投新能源----2.160.048

4-1-23补充法律意见书（四）

2024.12.312023.12.312022.12.31

项目名称关联方账面坏账账面坏账账面坏账余额准备余额准备余额准备

应收账款香山制糖1041.5724.07602.2015.48722.8121.68

应收账款农投誉桂0.030.00060.07---

应收账款天湖水利0.050.020.05---

应收账款南宁科宏加油站有限公司0.270.0060.540.01--

应收账款科泰机械0.010.00022.440.06--广西农投八桂现代农机服

应收账款0.090.002----务有限公司广西农业机械研究院有限

应收账款0.120.003----公司

应收账款广润水电0.300.007----

预付款项产投集团11.29---15.02-

预付款项农投集团--33.74-0.56-

预付款项宏威公司472.67-446.09-965.00-

预付款项科泰机械--11.04-23.50-

预付款项香山制糖--128.46---

预付款项农投誉桂--0.000007---

预付款项桂林天湖66.95-128.69---其他应收

产投集团22.008.4622.002.0622.000.52款其他应收

农投集团----0.08-款其他应收

绿华公司--117.92117.92197.1723.87款其他应收

绿庆公司--117.92117.92197.1723.87款其他应收

广西博冠6.400.14221.006.093.000.066款其他应收

广西博华10.000.30100.3010.000.22款其他应收

振宁物业2.411.172.410.562.410.057款其他应收

统一资产2.400.05--2.400.053款

其他应收26670.8

香山制糖--59.261.78800.13款9其他应收

广润水电8.660.948.660.45--款其他应收

甘蔗生产服务公司--60.00---款其他应收

广农供应链636.79274.34----款

4-1-24补充法律意见书（四）

2024.12.312023.12.312022.12.31

项目名称关联方账面坏账账面坏账账面坏账余额准备余额准备余额准备其他应收

科泰机械0.610.01----款

（2）应付项目

单位：万元

2023.12.32022.12.3

关联方2024.12.31项目名称11账面余额账面余额账面余额

应付账款南宁振宁工业投资管理有限公司--969.19

应付账款科泰机械650.81907.98981.80

应付账款桂林天湖-0.018.74

应付账款广西农村投资集团农产商务服务有限公司0.490.490.49

应付账款农产供应链21.2414.150.0039

应付账款悦生活158.1460.20148.00

应付账款振宁物业2.060.833.61

应付账款正源机械--0.41

应付账款宏威公司17.8319.3938.99

应付账款水利集团11.541.001.80

应付账款香山制糖85.4121.962174.26

应付账款统一资产6.80452.46-

应付账款产投集团-4.37-

应付账款农投水电105.203.12-

应付账款天湖水利59.073.78-

应付账款广西南宁人防科研设计院有限公司1.23--

应付账款农投集团65.89--

应付账款广西博冠265.62--

应付账款广润水电29.17--

其他应付款农投集团-62.0327.75

其他应付款统一资产-193.47-

其他应付款科泰机械2.2066.0066.30

其他应付款农投水电2.20-0.30

其他应付款广西科联招标中心有限公司--0.30

其他应付款爱明生态5.375.375.37

4-1-25补充法律意见书（四）

2023.12.32022.12.3

关联方2024.12.31项目名称11账面余额账面余额账面余额

其他应付款香山制糖138.010.25-

其他应付款广西科玛智能科技有限公司0.300.30-

预收款项农产供应链-0.0040-

合同负债农产供应链0.004--

合同负债广西博冠970.6254.13-

合同负债广西宏湖房地产开发有限责任公司--0.27

合同负债广西农业机械研究院有限公司-0.270.30

合同负债广润水电-0.27-

合同负债龙州农业1.42--

广西农村投资集团乡村建设投资有限公司/广

合同负债0.11--西种业集团有限公司经核查，上述关联交易的双方是在平等自愿、协商基础上进行，体现交易双方真实意思表示，该等交易合法、有效；且发行人就关联交易事项已严格履行法定决策程序和信息披露义务。

（三）同业竞争经核查，更新期间，农投集团及其控制企业不存在新增与发行人及其控股子公司主营业务形成竞争业务情形，农投集团做出的避免同业竞争的承诺内容未发生变化，农投集团在更新期间继续履行其作出的避免同业竞争的相关协议及承诺。

十、发行人的主要财产

（一）房屋所有权情况经核查，更新期间，发行人及其控股子公司拥有房屋所有权情况未发生变化。

（二）土地使用权情况经核查，更新期间，发行人及其控股子公司拥有的土地使用权情况变化如下：

因坐落位置变更，侨旺纸模原持有的桂（2021）南宁市武鸣区不动产权第0110722号不动产权证换发新证，新证证载信息如下：

4-1-26补充法律意见书（四）

是否序权属证载终止

产权证号位置面积（㎡）权利性质存在号单位用途日期抵押南宁市武

桂（2024）鸣区南宁南宁市武华侨投资鸣区不动区（广西-2071-9-23

1侨旺纸模76799.14工业用地出让是

产权第东盟经济止

0004704技术开发

号区）武华大

道9-1号

（三）注册商标情况经核查，更新期间，发行人及其控股子公司新增以下注册商标：

商标注序号注册号注册商标注册时间有效期核定使用商品册人布料精加工；细木工服务（定制生产南糖增木制品）；纸张加

1第71505882号2024.04.072034.04.06润工；玻璃抛光；废

物处理（变形）；

水处理

（四）专利经核查，更新期间，发行人及其控股子公司新增以下专利：

序专利权专利类取得方专利期专利名称专利号申请日号人型式限侨虹新两面不同粗糙实用新原始取

1 ZL202420340075.3 2024.2.23 10 年

材的复合无纺布型得发行一种糖浆上浮实用新原始取

2 人、伶澄清液 pH 值 ZL202420554156.3 2024.3.21 10 年

型得利制糖自动控制系统

（五）经核查，更新期间，发行人及其控股子公司拥有的已取得产权证的土地使用

权、房屋所有权、商标、专利及生产经营所需的主要生产经营设备等均不存在影响本次

发行的抵押、质押、查封、冻结等权利受限情形。

（六）发行人及其控股子公司租赁房屋的情况

更新期间，发行人及其控股子公司新增用于经营生产的年租金50万元以上的租赁

4-1-27补充法律意见书（四）

房屋情况如下：

序承租2

出租方房产坐落面积（m ）租金租赁期限号方南宁市江南区

亭洪路48-1号

南宁市江南江南万达广场2024.11.29南糖4.25万元/月（含

1 万达广场投 A1 号楼南宁江 309.24 至增润物业服务费）

资有限公司南万达广场室2025.11.28

内步行街 3F 层

3059号商铺

广西南宁江南经开区吴圩镇

园区5号路宇不同时间段的租赁面积2024.11.20

云鸥南宁宇培仓0.33元/平方米/

2培南宁物流园为至

物流储有限公司天

【1-1】号房屋 2 22187.85m ~14109.43m 2025.6.30

【1、3、4】单元

十一、发行人的重大债权、债务

（一）经核查，截至报告期末，发行人及控股子公司尚在履行的重大合同情况如下：

1、采购合同

截至报告期末，发行人及控股子公司尚在履行金额在200万元以上及重要原材料、能源的重大采购合同如下：

序采购采购合同金额销售方合同名称合同编号合同期限

号方物品（万元）收购价格实行一榨季一定，双方于每2022年1月1东江甘蔗生产糖料蔗购销合 DJ-2022-0103010401

1糖料蔗年榨季开榨日至2028年5

制糖服务公司同（散大户）08057前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2022年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2022-0103010527

2刘明杭糖料蔗年榨季开榨日至2028年5

制糖同008前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实2022年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2022-0101020513

3杨伟陆糖料蔗行一榨季一日至2028年5

制糖同049定，双方于每月31日

4-1-28补充法律意见书（四）

年榨季开榨前确定当季糖料蔗收购价格

苏圩\慕收购价格实

村\坛铺行一榨季一

\10队以定，双方于每2022年1月1明阳及苏圩\糖料蔗购销合

4 20220309A0505-C58 糖料蔗年榨季开榨日至 2028 年 5

制糖慕村\坛同前确定当季月31日

铺\11坡糖料蔗收购的115名价格农户

其他\山

农\山圩收购价格实

\1队、其行一榨季一

他\山农\定，双方于每2022年1月1明阳糖料蔗购销合

5 山圩\2 队 20220309A0505-C31 糖料蔗年榨季开榨日至 2028 年 5

制糖同以及其他前确定当季月31日

\山农\山糖料蔗收购

圩\3队的价格

98名农户

那马\那收购价格实

僚\那务行一榨季一

\1队以及定，双方于每2022年1月1明阳糖料蔗购销合

6 那马\那 20220309A0505-F1 糖料蔗年榨季开榨日至 2028 年 5

制糖同

僚\那务前确定当季月31日

\2队的37糖料蔗收购名农户价格收购价格实行一榨季一糖料蔗购销合定，双方于每自2023年1月1东江仙湖镇村同（散大户） DJ-2023-0101021307

7糖料蔗年榨季开榨日起至2029年制糖连才7队（2023/24榨087前确定当季5月31日

季）糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每自2023年1月1大桥糖料蔗购销合

8王斌0110011522023糖料蔗年榨季开榨日起至2029年

制糖同前确定当季5月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每自2023年1月1大桥糖料蔗购销合

9吴兴球0206060012023糖料蔗年榨季开榨日至2029年5

制糖同前确定当季月31日糖料蔗收购价格

云鸥武宣盛昌生猪产品购销云鸥（快）采购价格随2023年8月1

10生猪

物流商贸有限合同2023-08-0018行就市，实际日至2025年7

4-1-29补充法律意见书（四）

公司采购数量、单月1日止

价、总价以双方结算单据为准收购价格实行一榨季一定，双方于每自2023年1月1大桥糖料蔗购销合

11樊捷1507070872023糖料蔗年榨季开榨日至2029年5

制糖同前确定当季月31日止糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每自2023年1月1大桥糖料蔗购销合

12樊捷0302010012023糖料蔗年榨季开榨日至2029年5

制糖同前确定当季月31日止糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一

广西慧拓定，双方于每自2022年1月1大桥糖料蔗购销合

13农业发展0609031482022糖料蔗年榨季开榨日至2028年5

制糖同有限公司前确定当季月31日止糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每自2023年1月1东江岭合开发糖料蔗购销合 DJ-2023-0101050915

14糖料蔗年榨季开榨日至2029年5

制糖区同029前确定当季月31日止糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每自2022年1月1东江伏唐村 2 糖料蔗购销合 DJ-2022-0101030302

15糖料蔗年榨季开榨日至2028年5

制糖队同061前确定当季月31日止糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每自2022年1月1东江仙湖镇连糖料蔗购销合 DJ-2022-0101020103

16糖料蔗年榨季开榨日至2028年5

制糖才村14队同15001前确定当季月31日止糖料蔗收购价格自双方全部履

侨虹国际纸业337757.00

17 销售合同 QHWH2401 纸浆行义务之日起

新材公司美元止

云鸥广西南宁牛肉和羊肉购云鸥（快）牛肉、根据双方具2024年3月27

物流惠宝食品销合同2024-03-0011羊肉体订单确认日至2024年12

4-1-30补充法律意见书（四）

科技有限月31日

公司/广西惠宝一号农业科技有限责注1任公司广西宏威根据实际采2024年11月15明阳成品油销售框汽油、

19 工程管理 20241021A0882 购油品的数日至 2025 年 11

制糖架合同柴油

有限公司量、品种结算月30日

2024年11月10日至2025年11根据实际采月10日，到期广西宏威购量结算，每后双方无异议云鸥加油卡客户购

20工程管理云鸥运2024110015柴油月采购量不则自动延期三

物流油协议

有限公司低于个月，以三个月

160000升为周期循环延期，直至一方提出终止收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1大桥糖料蔗购销合

21樊捷0101014432024糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖同前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1大桥糖料蔗购销合

22樊捷1208040632024糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖同前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1大桥糖料蔗购销合

23刘英章0201020022024糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖同前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1大桥糖料蔗购销合

24陆啟珍1502101462024糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖同前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101010413

25李书培糖料蔗定，双方于每日至2030年5

制糖同030年榨季开榨月31日前确定当季

4-1-31补充法律意见书（四）

糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一

广西甘蔗定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101010423

26生产服务糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖同004公司前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江仙湖镇连糖料蔗购销合 DJ-2024-0101020114

27糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖才村14队同078前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江仙湖镇三糖料蔗购销合 DJ-2024-0101020226

28糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖冬村26队同039前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一

仙湖镇三定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101020228

29冬26队基糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖同002

地（3）前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一

仙湖镇三定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101020235

30冬26队基糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖同001

地（3B）前确定当季月 31 日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江仙湖镇那糖料蔗购销合 DJ-2024-0101020815

31糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖缤村15队同047前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江仙湖镇邓糖料蔗购销合 DJ-2024-0101020913

32糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖柳 A13 队同 070前确定当季月31日糖料蔗收购价格

4-1-32补充法律意见书（四）

收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江仙湖镇邓糖料蔗购销合 DJ-2024-0101020915

33糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖柳 A15 队同 063前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江仙湖镇连糖料蔗购销合 DJ-2024-0101021301

34糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖才村1队同043前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一

广西坚润定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101030814

35农业开发糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖同001有限公司前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江宁武镇新糖料蔗购销合 DJ-2024-0101031120

36糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖甫基地2同003前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一

宁武镇新定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101031121

37甫村八队糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖同001

基地 2A 前确定当季月 31 日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江唐上14队糖料蔗购销合 DJ-2024-0101031424

38糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖基地4同003前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江唐下12队糖料蔗购销合 DJ-2024-0101031517

39糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖基地2同002前确定当季月31日糖料蔗收购价格

东江武鸣两江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101050120 收购价格实 2024 年 1月 1

40糖料蔗

制糖培群20队同002行一榨季一日至2030年5

4-1-33补充法律意见书（四）定，双方于每月31日年榨季开榨前确定当季糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江武鸣两江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101050202

41糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖云川2队同001前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一武鸣区两定，双方于每2024年1月1东江江镇合丛糖料蔗购销合 DJ-2024-0101050330

42糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖21队基地同003前确定当季月31日

（3）糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江武鸣两江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101050501

43糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖龙英1队同005前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江武鸣两江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101050509

44糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖龙英9队同003前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一武鸣区两定，双方于每2024年1月1东江江镇龙英糖料蔗购销合 DJ-2024-0101050534

45糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖7队基地同030前确定当季月31日

（2）糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一武鸣区两定，双方于每2024年1月1东江江镇龙英糖料蔗购销合 DJ-2024-0101050535

46糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖8队基地同003前确定当季月31日

（3）糖料蔗收购价格收购价格实武鸣区两2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101050536 行一榨季一

47江镇龙英糖料蔗日至2025年10

制糖同003定，双方于每

基地（4）月31日年榨季开榨

4-1-34补充法律意见书（四）

前确定当季糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一

两江三联定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101050728

4810队基地糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖同001

（1A）前确定当季月 31 日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101090228

49陈小红糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖同001前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江东盟区里糖料蔗购销合 DJ-2024-0103010309

50糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖建农场同040前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一

广西坚润定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0103010320

51农业开发糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖同002有限公司前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江东盟区正糖料蔗购销合 DJ-2024-0103010515

52糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖安农场同007前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0103010536

53邓敏军糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖同002前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一

2024年1月1

东江东盟区团糖料蔗购销合 DJ-2024-0103010615 定，双方于每

54糖料蔗日至2030年5

制糖结农场同003年榨季开榨月31日前确定当季糖料蔗收购

4-1-35补充法律意见书（四）

价格收购价格实行一榨季一

南宁利东定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0103010902

55投资有限糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖同102公司前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江仙湖镇邓糖料蔗购销合 DJ-2024-0101021209

56糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖柳 B7 队同 06103前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一

两江镇岭定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101050903

57合1队基糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖同21001

地（1）前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一

两江镇聚定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101051101

58群6队基糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖同23001地前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一

两江镇合定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0101051402

59泉21队基糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖同22001

地（2）前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江糖料蔗购销合 DJ-2024-0103010401

60邓敏军糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖同32001前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1东江培逸基地糖料蔗购销合 DJ-2024-0103010601

61糖料蔗年榨季开榨日至2025年10

制糖（2）同23001前确定当季月31日糖料蔗收购价格

4-1-36补充法律意见书（四）

收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1明阳糖料蔗购销合

62 吴树桂 NTGZ-MY-2024-06-D1 糖料蔗年榨季开榨日至 2030 年 5

制糖同前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1伶利糖料蔗购销合

63李日祥01070202012024糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖同前确定当季月31日糖料蔗收购价格收购价格实行一榨季一定，双方于每2024年1月1伶利糖料蔗购销合

64潘志日01070113012024糖料蔗年榨季开榨日至2030年5

制糖同前确定当季月31日糖料蔗收购价格

注1：到期已续签合同

2、销售合同

截至报告期末，发行人及控股子公司尚在履行销售框架合同及合同金额在200万元以上的重大销售合同如下：

销售销售合同金额序号采购方合同名称合同编号合同期限

方物品（万元）南糖宿迁市宏胜供

砂糖年度 H/HS-GY-C-2 2023 年 12 月至

1市场应链管理有限白砂糖框架协议

协议3-12-0302024年12月31日开发公司南糖天津娃哈哈宏自2024年11月14白砂糖等

2 市场振食品饮料贸 Y241491200 白砂糖 3574.00 日至 2025 年 4 月

购销合同开发易有限公司30日止南糖天津娃哈哈宏自2024年12月12白砂糖等

3 市场振食品饮料贸 Y241491300 白砂糖 7866.00 日至 2025 年 1 月

购销合同开发易有限公司31日止

NTKF2425-X2自双方双方全部履

南糖 024092701~N广州嘉利高糖行义务之日起止

4 市场合同订单 TKF2425-X20 白砂糖 238.80业有限公司（2025年3月20开发24092704（单日前）签四份）南糖佛山市海天调2024年12月20日

阶段性采 HT01-PC2024

5市场味食品股份有白砂糖3283.36至2025年2月28

购协议2821开发限公司日

4-1-37补充法律意见书（四）

销售销售合同金额序号采购方合同名称合同编号合同期限

方物品（万元）

NTSCKF-2425

南糖 ZZX-006~NTS 自合同签订之日起广西博冠环保蔗渣购销

6 市场 CKF-2425ZZX 蔗渣 1300.00 至至 2025 年 3 月

制品有限公司合同订单开发-009（单签四31日止份）南糖中粮祈德丰自合同签订之日起

白砂糖销 HQ-QDF-GXNT

7市场（北京）商贸白砂糖3393.00至至2025年1月

售合同 -SR240912开发有限公司31日止原合同执行期延至

第四次修2026年1月31日

舒雅金百利克拉克纸箱、纸根据实际采8订合同协-止（2017年9月1护理欧洲有限公司浆等购量确定议日至2026年1月

31日）

3、运输合同

截至报告期末，发行人及其控股子公司尚在履行的重要运输合同如下：

序服务提供合同名称合同金额服务需求方合同编号合同期限

号方名称/运输数量

发货周期：

广西强强碳货物运输合预估运费2024年9月1

1 云鸥物流素股份有限 QQYS（2408）012-Y0

同1500.6万元日至2025年8公司月31日农夫山泉（安公路运输合2024年11月

2025AJGYLGC-MMWL 根据实际运输量2云鸥物流吉）供应链科同（常温产30日至2026YS10 结算技有限公司品）年12月30日广州市百岁2024年11月根据实际运输量

3 云鸥物流山饮料有限运输合同 SQL20231205005D 30 日至 2025

结算公司年11月30日广州市皓航公路运输合2024年11月根据实际运输量4云鸥物流运输有限公同（常温产云鸥运202411005730日至2027结算司运输合同品）年12月30日广西博庆食品有限公司自合同签订之根据实际运输量

5云鸥物流广西博庆2024/2025榨云鸥运2024110011日起至2025年

结算季甘蔗运输5月30日承包合同自双方全部履食糖运输合根据实际运输量

6 云鸥物流广西博华 BH02324005 行义务之日起

同结算止

2024年11月

蔗渣运输承根据实际运输量

7云鸥物流广西博冠云鸥运202411004818日至2025

包合同结算年5月31日广西博庆（博自合同签订之根据实际运输量

8云鸥物流广西博东东）食品有限云鸥运2024110003日起至2025年

结算公司5月30日

4-1-38补充法律意见书（四）

序服务提供合同名称合同金额服务需求方合同编号合同期限

号方名称/运输数量

2024/2025榨

季原料蔗运输承包合同

2024年11月

原料蔗运输根据实际运输量10日至

9云鸥物流广西博宣云鸥运2024110010

合同结算2024/2025榨季生产结束

2024/2025榨

季至根据实际运输量

10云鸥物流广西博华运输合同云鸥运20241100022026/2026榨

结算季结束日后两个月

2024年11月

滤泥及翻板根据实际运输量10日至

11云鸥物流广西博宣淤泥运输合云鸥运2024110009

结算2024/2025榨同季生产结束

2024年11月

14日至

2024/2025榨

根据实际运输量2024/2025榨

12云鸥物流广西博宣季食糖运输云鸥运2024110046

结算季厂仓内白砂合同糖出库完毕为止

2024/2025榨

季甲方开始生

石别厂/博东产食糖至根据实际运输量

13云鸥物流广西博庆厂食糖运输云鸥运20241100122026/2027榨

结算合同季厂内周转仓内食糖发运结束为止

2024年11月

蔗渣运输承根据实际运输量

14云鸥物流广西博冠云鸥运202411001411日至2025

包合同结算年5月31日中外运物2024年5月30外协公路运 C-1317-09-202414 根据实际运输量

15流广西有云鸥物流日至2025年5

输合同 4-T5Q8FQ 结算限公司月29日广西博庆（博东）食品有限河池市陆自合同签订之公司（博东公司）云鸥根据实际运输量

16东运输有云鸥物流日起至2025年

2024/2025榨运2024110036结算

限公司5月30日季原料蔗运输承包合同武宣县瑞2024年11月恒运输服原料蔗运输根据实际运输量10日至

17云鸥物流云鸥运2024110034

务有限公合同结算2024/2025榨司季生产结束武宣县瑞2024年11月滤泥及翻板恒运输服根据实际运输量10日至

18云鸥物流淤泥运输合云鸥运2024110035

务有限公结算2024/2025榨同司季生产结束

4-1-39补充法律意见书（四）

序服务提供合同名称合同金额服务需求方合同编号合同期限

号方名称/运输数量广西博庆食河池市茂品有限公司自合同签订之翔运输服根据实际运输量

19云鸥物流2024/2025榨云鸥运2024110033日起至2025年

务有限责结算季甘蔗运输5月30日任公司承包合同广西万安销售物流汽2024年2月8根据实际运输量

20物流有限云鸥物流运合作协议云鸥运2024020011日至2025年3

结算公司书月31日广西万安2024年4月1根据实际运输量

21物流有限云鸥物流运输合同云鸥运2024040010日至2025年3

结算公司月31日广西万安2024年4月1柳钢钢材运根据实际运输量

22物流有限云鸥物流云鸥运2024040008日至2027年3

输合同结算公司月31日

广西点链2024年11月2024/2025榨根据实际运输量至2025年4

23物流科技云鸥物流季甘蔗运输云鸥运2024110017结算月，具体视情有限公司协议书况而定

3、借款合同

截至报告期末，发行人及其控股子公司尚在履行金额在5000万元及以上借款合同如下：

序借款金额借款利率借款人贷款人合同名称合同编号有效期号（万元）（%）

2024年9月

招商银行股份

大桥制 771XY240925T00012 29 日至

1有限公司南宁授信协议5000.003.45%

糖62025年9月分行

28日

2024年9月

招商银行股份

明阳制 771XY240925T00014 29 日至

2有限公司南宁授信协议5000.003.45%

糖72025年9月分行

28日

2024年9月

交通银行广西广农糖流动资金借款28日至

3 壮族自治区分 2024TYXD01 5000.00 3.95%

业合同2025年9月行

18日

2024年6月

广西北部湾银

大桥制流动资金借款 CT892406270035566 27 日至

4行股份有限公6900.004.00%

糖合同52025年6月司

27日

广西北部湾银2024年6月明阳制流动资金借款 CT892406270035576

5行股份有限公5000.004.00%27日至

糖合同3司2025年6月

4-1-40补充法律意见书（四）

序借款金额借款利率借款人贷款人合同名称合同编号有效期号（万元）（%）

27日

2024年5月

广西北部湾银

东江制流动资金借款 CT892405300034338 31 日至

6行股份有限公8000.004.01%

糖合同32025年5月司

31日

2024年5月

广西北部湾银

伶利制流动资金借款 CT892405260034146 31 日至

7行股份有限公5000.004.40%

糖合同32025年5月司

31日

2024年4月

广农糖南宁市区农村流动资金贷款14250.029日至

81726022402905124.00%

业信用合作联社合同02025年4月

29日

广西北部湾银2024年4月广农糖行股份有限公流动资金借款 CT892404230032468 26 日至

97000.004.40%

业司南宁市江南合同52025年4月支行26日

2024年03

广农糖南宁市区农村流动资金贷款月28日至

101726022401861745200.004.00%

业信用合作社合同2025年03月27日南宁市武鸣区2024年03东江制农村信用合作流动资金贷款月28日至

111928022312067935000.003.95%

糖联社府城信用合同2025年01社月30日

2024年03

广西北部湾银

伶利制流动资金借款 CT892403200031376 月 22 日至

12行股份有限公7000.004.50%

糖合同22025年03司月22日中国建设银行2024年03大桥制股份有限公司人民币流动资 HTZ450605500LDZJ2 月 22 日至

137000.003.30%

糖南宁市江南支金贷款合同 024N00B 2025 年 01行月22日中国建设银行2024年03大桥制股份有限公司人民币流动资 HTZ450605500LDZJ2 月 20 日至

144200.003.30%

糖南宁市江南支金贷款合同 024N00C 2025 年 01行月20日

2024年03

广西北部湾银

东江制流动资金借款 CT892403120030740 月 15 日至

15行股份有限公5000.002.50%

糖合同22025年03司月15日

2024年12

东江制中国建设银行人民币流动资 HTZ450605800LDZJ2 月 24 日至

16 6000.00 LPR-2%

糖南宁高新支行金贷款合同 024N01J 2025 年 10月31日桂林银行股份2024年12大桥制

17有限公司南宁综合授信合同0210092024276428000.00-月11日至

糖人民路支行2027年12

4-1-41补充法律意见书（四）

序借款金额借款利率借款人贷款人合同名称合同编号有效期号（万元）（%）月10日中国建设银行2024年10大桥制股份有限公司人民币流动资 HTZ450605500LDZJ2 11700.0 月 30 日至

18 LPR-0.05%

糖南宁市江南支金贷款合同 024N00U 0 2025年8月行30日

2024年11

广西北部湾银

大桥制流动资金借款 CT892411290041932 月 29 日至

19行股份有限公6600.003.25%

糖合同22025年11司月29日

2024年10

广西北部湾银

明阳制流动资金借款 CT892410210040188 14000.0 月 22 日至

20行股份有限公3.25%

糖合同902025年10司月22日

2024年10

中国光大银行明阳制流动资金贷款月25日至

21南宁民族大道788724040000608000.003.40%

糖合同2025年10支行月24日

2024年12

桂林银行股份明阳制流动资金借款月19日至

22有限公司南宁0210092024295195000.003.35%

糖合同2025年12分行月18日

2024年12

桂林银行股份明阳制流动资金借款月24日至

23有限公司南宁0210092024305795000.003.35%

糖合同2025年12分行月23日

2024年12

桂林银行股份明阳制流动资金借款月24日至

24有限公司南宁0210092024305805000.003.35%

糖合同2025年12分行月23日

2024年11

明阳制中国建设银行人民币流动资 HTZ450605800LDZJ2 月 29 日至

25 股份有限公司 5000.00 LPR-0.05%

糖金贷款合同 024N01C 2025 年 11南宁高新支行月29日

2024年12

伶利制桂林银行股份流动资金借款月13日至

26有限公司南宁0210092024288235000.003.35%

糖合同2025年12人民路支行月12日

2024年12

伶利制桂林银行股份流动资金借款月13日至

27有限公司南宁0210092024288245000.003.35%

糖合同2025年12人民路支行月12日

2024年10

伶利制中国建设银行人民币流动资 HTZ450605800LDZJ2 月 23 日至

28 股份有限公司 9000.00 LPR-0.05%

糖金贷款合同 024N019 2025年6月南宁高新支行

23日

伶利制中国建设银行 2024 年 12人民币流动资 HTZ450605800LDZJ2

29 股份有限公司 5000.00 LPR-2% 月 18 日至

糖金贷款合同 024N01G 南宁高新支行 2025年9月

4-1-42补充法律意见书（四）

序借款金额借款利率借款人贷款人合同名称合同编号有效期号（万元）（%）

30日

4、担保合同

截至报告期末，发行人及其控股子公司尚在履行的担保合同如下：

序号担保人担保权人合同名称抵押/质押抵押期限

桂（2021）南宁市武鸣区不动产

2022年6月

南宁市武鸣区农村抵押担保权第0113205号房产和桂（2021）

1侨虹新材26日至2025

信用合作联社合同南宁市武鸣区不动产权第年6月25日

0113254号房产

2022年8月

桂林银行股份有限最高额抵桂（2021）南宁市武鸣区不动产

2侨旺纸模29日至2027

公司南宁分行合同权第0110722号不动产年8月28日

土地桂（2020）南宁市不动产权

第0112061号、桂（2018）南宁

市不动产权第0037242号、桂

广西北部湾银行股（2017）南宁市不动产权第2023年9月最高额抵

3侨旺纸模份有限公司南宁市0059862号、桂（2017）南宁市不27日至2028

押合同

江南支行动产权第0059856号、桂（2017）年9月27日

南宁市不动产权第0059857号、

桂（2017）南宁市不动产权第

0059858号房产

中国银行股份有限武国用（2011）第1812522号土2023年5月抵押担保

4舒雅护理公司南宁市武鸣支地使用权、武房权证2011字第25日至2026

合同行0110631382号房产年5月25日权利质押2023年12月广西中小企业融资

5大桥制糖反担保合1000万元应收账款质押21日至2027

担保有限公司同年12月20日

2023年12月

权利质押13日至2027广西中小企业融资年12月19日

6东江制糖反担保合500万元应收账款质押

担保有限公司/2023年12月同21日至2027年12月20日权利质押2023年12月广西中小企业融资

7伶利制糖反担保合300万元应收账款质押19日至2027

担保有限公司同年12月19日权利质押2023年12月广西中小企业融资

8明阳制糖反担保合850万元应收账款质押21日至2027

担保有限公司同年12月20日

桂（2022）南宁市不动产权第2023年12月桂林银行股份有限最高额抵

9明阳制糖0219226号、桂（2022）南宁市不14日至2026

公司南宁分行押合同

动产权第0219264号、桂（2022）年12月13日

4-1-43补充法律意见书（四）

南宁市不动产权第0219246号、

桂（2022）南宁市不动产权第

0219263号、桂（2022）南宁市不

动产权第0219542号、桂（2022）

南宁市不动产权第0219646号、

桂（2022）南宁市不动产权第

0219516号、桂（2022）南宁市不

动产权第0219419号房产权利质押2024年3月4广西中小企业融资

10伶利制糖反担保合150万元应收账款质押日至2028年3

担保有限公司同月3日中国农业银行股份东江制糖、最高额抵2024年3月生产设备（最高额债权额为

11有限公司南宁江南28日至2027伶利制糖押合同13080万元）支行年3月28日广西北部湾银行股2024年6月

桂（2021）南宁市武鸣区不动产

12侨虹新材份有限公司南宁市抵押合同18日至2025

权第0113241号江南支行年6月18日

桂（2018）南宁市不动产权第

0037242号、桂（2017）南宁市不

广西北部湾银行股动产权第0059862号、桂（2017）2024年10月最高额抵

13侨旺纸模份有限公司南宁市南宁市不动产权第0059856号、28日至2029

押合同

江南支行桂（2017）南宁市不动产权第年12月31日

0059857号、桂（2017）南宁市不

动产权第0059858号房产广西北部湾银行股2024年12月

桂（2021）南宁市武鸣区不动产

14侨虹新材份有限公司南宁市抵押合同11日至2025

权第0113241号江南支行年12月11日

1#锅炉节能提标清洁燃烧项目、

1#链板输送机、1#榨机加装重型

桂林银行股份有限双辊喂料机、2012年滤泥输送带、2024年12月最高额抵

15伶利制糖公司南宁人民路支2012年糖浆上浮系统、2018年药11日至2027

押合同

行用糖自动装包系统、除杂机、甘年12月10日

蔗回流系统、锅炉烟气脱销系统、液压翻板机

5、仓储合同

截至报告期末，发行人及其控股子公司尚在履行的重大仓储合同如下：

仓储仓储需求序号合同名称合同编号仓储费用合同期限提供方方

仓租费单价为0.32元/

广西糖网吨/天，入库卸车费单价糖网物流仓储合字2022年1月广西糖网物流有限为9元/吨，出库装车费[2022]第1日至2024

1云鸥物流物流有限公司交收（普通货运汽车）单价为

TWCC20211011001 年 12 月 31公司仓合作协9元/吨，出库装车费（集号日议装箱车）单价为12元/吨，加班装卸费单价为3

4-1-44补充法律意见书（四）

仓储仓储需求序号合同名称合同编号仓储费用合同期限提供方方

元/吨广西糖网自合同签广西糖网物流有限糖网物流仓储合字订之日至

2云鸥物流物流有限公司交收[2024]第根据实际仓储量结算

2027年12

公司仓合作协 TWCC20240020 号月31日议自双方全食糖仓储云鸥仓部履行义

3云鸥物流香山制糖根据实际仓储量结算

保管协议2024-11-0008务之日起止从食糖实

广西凤糖2024/2025际进库之柳江制糖榨季仓储云鸥仓

4云鸥物流根据实际仓储量结算日起到出

有限责任保管服务2024-11-0013库完毕为公司合同止

24/25榨至食糖全

云鸥仓

5云鸥物流广西博庆季仓储服根据实际仓储量结算部出库完

2024-11-0009

务合同毕终止从食糖实

广西凤糖2024/2025际进库之白沙制糖榨季仓储云鸥仓

6云鸥物流根据实际仓储量结算日起到出

有限责任保管服务2024-11-0014库完毕为公司合同止

2024年12

广西扶南

2024/2025月1日至

东亚糖业

榨季食糖2024/2025

7 云鸥物流有限公司 25WLWH06 根据实际仓储量结算

仓储装卸榨季白糖等六家公合同出库完毕司为止从食糖全云鸥仓部交付或

8云鸥物流广西博华榨季仓储根据实际仓储量结算

2024-11-0003出库完毕

合同为止

2024年11

云鸥仓月26日至

9云鸥物流广西博宣榨季食糖根据实际仓储量结算

2024-11-00022025年11

仓储合同月25日自双方全广西日丰仓储服务云鸥仓部履行义

10塑料制品云鸥物流根据实际仓储量结算

协议2024-11-00018务之日起有限公司止南宁市武榨季食糖鸣区恒发仓储服务云鸥仓全部出库

11云鸥物流根据实际仓储量结算

物资存放协议2024-11-0019并结清相站关费用为止

12南宁市武云鸥物流食糖仓储云鸥仓根据实际仓储量结算自双方全

4-1-45补充法律意见书（四）

仓储仓储需求序号合同名称合同编号仓储费用合同期限提供方方

鸣区伟建保管协议2024-11-0025部履行义物资存储务之日起站止

6、其他合同

截至报告期末，发行人及其控股子公司正在履行的其他重大合同情况如下：

序号甲方乙方合同名称合同编号合同总价（万元）合同期限自双方全广西开帆

升级改造自动硫磺 DQYA（购）部履行义

1大桥制糖智能科技244.60

炉项目合同-2024-114号务之日起有限公司止乙方每月向甲方广西泽润2024年4月支付22.18万元

宝供应链云鸥（快）1日至2024

2云鸥物流合作经营协议书固定收益，并按

管理有限2024-03-0003年12月31比例支付项目产责任公司日生的利润南宁吴圩机场改扩建工程南宁明阳制糖有限责任公司烟自双方全囱还建项目（脱硫部履行义

3 明阳制糖科泰机械 20240715A0909 1158.38

塔、引风机、烟道、务之日起电气仪表改造项目止的设备采购工程）合同南宁吴圩机场改扩建工程南宁明阳制糖有限责任公司烟自双方全囱还建项目（脱硫部履行义

4 明阳制糖科泰机械 20240715A0910 928.76

塔、引风机、烟道、务之日起电气仪表系统改造止

项目的拆除、安装调试工程）合同南宁吴圩机场改扩建工程南宁明阳制糖有限责任公司烟自双方全囱还建项目（烟气旋部履行义

5 明阳制糖农投水电 20240715A0908 2098.12

风分离器及脉冲式务之日起

布袋除尘器供货、改止造及安装调试工程）合同自双方全云鸥物流南宁市自

国有建设用地使用南宁自然（服）让部履行义

6（受让然资源局2807.37权出让合同字2024012号务之日起人）（出让人）止

7 侨旺纸模中外运物出口货物陆路运输 QWZWY20240430-1 根据实际运输量 2024年 5月

4-1-46补充法律意见书（四）

序号甲方乙方合同名称合同编号合同总价（万元）合同期限流广西有及报关业务合同计算1日至2025限公司年4月30日

（二）本所律师认为，上述合同的内容与形式合法有效，目前没有可预见的潜在法律风险，也不存在合同主体需要变更的情形，合同履行不存在法律障碍。

（三）经核查，更新期间，发行人未发生因环境保护、知识产权、产品质量、劳动

安全、人身权等原因产生的重大侵权之债。

（四）经核查，更新期间，除已披露的关联交易外，发行人与控股股东及其控制的其他关联方之间不存在其他重大债权债务关系和发行人为其提供担保的情况。

（五）经核查，截至2024年12月31日，发行人其他应收款为61937310.34元、其他应付款为109385572.34元，均系发行人生产经营活动过程中正常发生的往来款项，合法、有效。

十二、发行人的重大资产变化及收购兼并经核查，更新期间，发行人未发生合并、分立、重大资产置换、资产剥离、重大资产收购或出售的行为。

十三、发行人《公司章程》的制定与修改经核查，更新期间，发行人未对章程进行修订。

十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作

（一）经核查，更新期间，发行人组织结构未发生变化。

（二）经核查，更新期间，发行人未对《股东大会议事规则》《董事会议事规则》

《监事会议事规则》等内部决策、议事管理制度进行修订。

4-1-47补充法律意见书（四）

（三）经核查，更新期间，发行人股东大会、董事会及监事会会议的召开、决议的

内容及签署合法、合规、真实、有效。股东大会或董事会的重大决策等行为合法、合规、真实、有效。

十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化经核查，更新期间，发行人的董事、监事和高级管理人员未发生重大变化。

十六、发行人的税务

（一）经核查，更新期间，发行人主要税种及税率情况如下：

税种计税依据税率

应税收入按适用税率计算销项税，增值税并按扣除当期允许抵扣的进项税额13%、9%、6%后的差额计缴增值税。

城市维护建设税按实际缴纳的流转税计缴。7%企业所得税按应纳税所得额计缴。25%按污染物排放量折合的污染当量计环境保护税不同税目适用不同定额税率缴。

更新期间，发行人及其控股子公司执行的企业所得税税率情况如下：

纳税主体所得税税率

发行人25%

云鸥物流25%

天然纸业25%

南糖丰岭5%

侨虹新材15%

侨旺纸模15%

舒雅护理15%

大桥制糖15%

明阳制糖15%

伶利制糖15%

东江制糖15%

4-1-48补充法律意见书（四）

香山制糖-

南糖增润5%

南糖甘蔗农开15%

香山甘蔗种植公司-

东江甘蔗种植公司-

南糖种业5%

南糖市场开发25%经核查，发行人及其控股子公司2024年度享受的税收优惠情况如下：

（1）根据2012年5月31日南宁市江南区地方税务局编号2012年第14号企业所得税备案类税收优惠备案告知书，发行人符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）规定的减免税条件，并于2011年1月1日起执行企业所得税优惠政策。2021年、2022年度，发行人执行15%的企业所得税率。

（2）侨虹新材根据国家税务总局公告2012第12号《税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012第12号）、《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），生产的产品属于鼓励类产业产品，适用企业所得税率为15%。

（3）侨旺纸模根据广西壮族自治区工业和信息化委员会《关于同意确认符合国家鼓励类产业产品技术项目目录的函》（桂工信政法确认函[2015]56号），《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号），生产的产品属于鼓励类产业产品，适用企业所得税率为15%。

（4）舒雅护理根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于广西壮族自治区2019

年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2019〕186号），认定为高新技术企业，2021年度适用企业所得税率为15%；根据广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮族自治区税务局联合发布的《关于公布广西壮族自治区2022年通过认定高新技术企业名单的通知》（桂科高字〔2023〕9号），获得2022年度高新技术企业认定，适用企业所得税率为15%。

4-1-49补充法律意见书（四）

（5）根据《西部地区鼓励类产业目录（2020年本）》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第40号）规定，大桥制糖、明阳制糖、伶利制糖及东江制糖符合“二、西部地区新增鼓励类产业（十二）广西壮族自治区40.广西特色优势农产品生产、初加工及精深加工”规定的鼓励类产业项目，适用企业所得税率为15%。

（6）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)及《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号)（财政部税务总局公告2023年第12号）规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。以及根据《广西壮族自治区人民政府关于促进新时代广西北部湾经济区高水平开放高质量发展若干政策的通知》（桂政发[2020]42号）文件

第五条规定的“对在南宁、北海、防城港、钦州、玉林和崇左6个设区市所辖行政区域内新注册开办，除国家限制和淘汰类项目外的小型微利企业，自其取得第一笔收入所属纳税年度起，免征属于地方分享部分的企业所得税5年。企业所得税税收收入划分：中央政府分享60%，地方政府分享40%。报告期内，南糖种业、南糖增润、南糖甘蔗农开、南糖市场开发及南糖丰岭符合小微企业税收优惠条件，其中：南糖市场开发2022年实际承担企业所得税率为2.50%；南糖增润2022年实际承担企业所得税率为3.79%，2023、

2024年实际承担企业所得税率为5%；南糖甘蔗农开2023年实际承担企业所得税率为3%；

南糖种业2023年实际承担企业所得税率为3%；南糖种业、南糖丰岭2024年实际承担所

得税税率为5%；南糖甘蔗农开符合免征属于地方分享部分的税金，实际承担的所得税率为15%。

（7）香山甘蔗种植公司根据南宁市武鸣区国家税务局税务事项通知书（南武国税税通〔2017〕11515号），认定糖料种植行业，适用企业所得税率为零；

（8）东江甘蔗种植公司根据南宁市武鸣区国家税务局税务事项通知书（南武国税税通〔2017〕11524号），认定糖料种植行业，适用企业所得税率为零；

（9）云鸥物流根据《关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第5号）相关要求，云鸥物流自有

4-1-50补充法律意见书（四）（包括自用和出租）或承租的大宗商品仓储设施用地，减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。

（二）经核查，更新期间，发行人一直依据国家及地方有关税务法律、行政法规和

政策履行纳税义务，不存在因严重违反税收法律、行政法规和政策而被税务部门处罚的情形。

十七、发行人的环境保护和产品质量、技术标准

（一）经核查，更新期间，发行人的生产经营活动符合有关环境保护的要求。

（二）经核查，更新期间，发行人不存在因违反环境保护方面的法律、行政法规而被处罚的情形。

（三）经核查，更新期间，发行人及其控股子公司的经营符合有关质量和技术监督标准，最近三年不存在产品质量和技术监督重大违法行为而受到重大行政处罚的情形。

十八、发行人募集资金的运用

关于发行人本次募集资金运用情况，本所已在《法律意见书》及《律师工作报告》中予以具体、明确阐述；经核查，更新期间未发生变化。

十九、发行人业务发展目标

关于发行人业务发展目标问题，本所已在《法律意见书》及《律师工作报告》中予以具体、明确阐述；经核查，更新期间未发生重大变化。

二十、诉讼、仲裁或行政处罚

（一）根据发行人确认并经本所律师核查，更新期间，发行人及其控股子公司尚未

了结的争议金额在500万元以上的重大诉讼情况如下：

1、香山甘蔗种植公司诉韦姣丽、李长运和正阳农机社等土地租赁合同纠纷案

2017年12月18日，香山糖厂与正阳农机社签订了《糖料蔗种植承包合同书》，合

4-1-51补充法律意见书（四）

同约定正阳农机社承包香山糖厂位于武鸣区陆斡镇覃李基地地块用于建设糖料蔗基地。根据《优质高产高糖糖料蔗示范基地建设合作合同》约定，覃李基地2018年1月1日至2020年12月30日的土地租金为每年每亩1100元。2018年1月8日香山糖厂将覃李基地流转至香山甘蔗种植公司，香山甘蔗种植公司与韦姣丽签订《种植承包合同书》，其中约定韦姣丽种植该块基地5518.31亩。合同签订后，韦姣丽未支付2018至

2019年榨季的土地租金。2019年5月15日，李长运与正阳农机社就欠缴的预付款及垫

资款共同出具《还款计划书》，表明其对韦姣丽因承包种植基地所产生的债务具有共同还款的意思表示。

发行人委托律师于2022年10月28日向南宁市武鸣区人民法院提起民事诉讼，该案于2022年12月12日被立案受理，诉讼请求包含土地承包租金607.01万元及诉讼费用、保全费用。经审理，南宁市武鸣区人民法院作出（2022）桂0110民初5211号《民事判决书》，判决正阳农机社支付租金（租金计算：以5518.31亩为基数，自2018年1月9日至2018年12月31日止，按照1100元/亩/年计算），案件受理费2.71万元，保全费5000元均由正阳农机社承担。发行人不服南宁市武鸣区人民法院的判决，于2023年10月30日向南宁市中级人民法院提起上诉。2024年11月29日，南宁市中级人民法院作出终审判决，驳回发行人的上诉，维持一审判决。本案判决生效后，发行人已向南宁市武鸣区人民法院提交强制执行申请，截至本补充法律意见书出具日，本案尚未收到执行立案通知书。

2、香山甘蔗种植公司诉李长运和正阳农机社等土地租赁合同纠纷案

2017年12月18日，香山糖厂与正阳农机社签订了《糖料蔗种植承包合同书》，合

同约定正阳农机社承包香山糖厂位于武鸣区陆斡镇覃李基地地块用于建设糖料蔗基地。根据《优质高产高糖糖料蔗示范基地建设合作合同》约定，覃李基地2018年1月1日至2020年12月30日的土地租金为每年每亩1100元。2018年1月8日香山糖厂将覃李基地流转至香山甘蔗种植公司，香山甘蔗种植公司与正阳农机社签订《种植承包合同书》，约定正阳农机社种植该块基地8059.80亩。合同签订后，正阳农机社未支付2018

4-1-52补充法律意见书（四）

至2019年榨季的土地租金。2019年5月15日，李长运与正阳农机社就欠缴的预付款及垫资款共同出具《还款计划书》，表明其对正阳农机社因承包种植基地所产生的债务具有共同还款的意思表示。

发行人委托律师于2022年10月28日向南宁市武鸣区人民法院提起民事诉讼，该案于2022年12月12日被立案受理。诉讼请求包括土地承包租金882.28万元及诉讼费用、保全费用等。经审理，南宁市武鸣区人民法院作出（2022）桂0110民初5213号《民事判决书》，判决正阳农机社支付租金（租金计算：以2460亩为基数，自2018年1月9日至2018年12月31日止，按照1100元/亩/年计算），案件受理费1.42万元，保全费5000元均由正阳农机社承担。发行人不服南宁市武鸣区人民法院的判决，于2023年10月30日向南宁市中级人民法院提起上诉，2024年10月29日，南宁市中级人民法院作出终审判决，驳回发行人的上诉，维持一审判决。本案判决生效后，发行人已向南宁市武鸣区人民法院提交强制执行申请，截至本补充法律意见书出具日，本案尚未收到执行立案通知书。

3、明阳糖厂诉黄静合同纠纷案

2019年4月18日，明阳糖厂与黄静签订了《糖料蔗种种植承包合同书》，约定明

阳糖厂转租种植基地给黄静，黄静负责使用基地种植甘蔗并将所种植甘蔗全部销售给明阳糖厂，黄静种植甘蔗可向明阳糖厂申请甘蔗种植扶持预付款。合同签订后，明阳糖厂依约向黄静预付甘蔗种植扶持预付款，因黄静因经营管理不善导致结算的甘蔗款不足以抵扣给明阳糖厂的甘蔗种植扶持预付款。截至2022年9月，黄静累计欠明阳糖厂约

804.35万元。

明阳糖厂委托律师于2022年10月14日向南宁市武鸣区人民法院提起民事诉讼，诉讼请求包括要求返还804.35万元以及资金占用费等。经审理，2023年8月31日南宁市武鸣区人民法院作出（2022）桂0110民初4453号《民事判决书》，判决黄静返还土地租金等预付款共计624.93万以及支付资金占用利息。明阳糖厂不服南宁市武鸣区人民

4-1-53补充法律意见书（四）

法院的判决，于2023年9月25日向南宁市中级人民法院提起上诉。2024年9月19日，南宁市中级人民法院作出如下判决：“一、维持一审判决主文第一项、第二项；二、撤销一审判决主文第五项；三、变更一审判决主文第三项为：被上诉人黄静向上诉人南宁

糖业股份有限公司明阳糖厂返还尚欠的土地租金、蔗种、化肥、机械作业费、保险费、

砍工费等预付款项共计7740241.27元；四、变更一审判决主文第四项为：被上诉人黄静向上诉人南宁糖业股份有限公司明阳糖厂支付逾期付款期间的资金占用利息（资金占用利息的计算：以7740241.27元为基数，自2022年10月14日起至实际清偿之日止，按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率计算）；五、驳回上诉人南宁糖业股份有限公司明阳糖厂的其他诉讼请求”。本案判决生效后，明阳糖厂已向南宁市武鸣区人民法院提交强制执行申请，截至本补充法律意见书出具日，本案尚未收到执行立案通知书。

4、东江糖厂诉翰霖公司、凯利公司、黄锡川买卖合同纠纷案2013年12月18日，东江糖厂与翰霖公司签订《甘蔗高产高糖栽培示范项目种植合同书》，约定东江糖厂负责整合土地资源给翰霖公司种植甘蔗，翰霖公司再将甘蔗销售给东江糖厂作为制糖原料，所得蔗款优先抵扣预付款。2014年4月11日、2015年7月15日，东江糖厂分别与翰霖公司、凯利公司签订《甘蔗高产高糖栽培示范项目种植合同书》，约定东江糖厂负责整合土地资源给凯利公司种植甘蔗，再将甘蔗销售给东江糖厂作为制糖原料，所得蔗款优先抵扣预付款，翰霖公司为凯利公司提供连带责任保证担保。截至2020年6月19日，凯利公司尚欠预付款937.47万元。

东江糖厂委托律师于2022年3月1日向南宁市武鸣区人民法院提起民事诉讼，因凯利公司为一人公司，要求唯一股东黄锡川对其债务承担连带责任，诉讼请求包括返还预付款937.47万以及逾期利息68.39万。经审理，2023年3月9日南宁市武鸣区人民法院作出（2022）桂0110民初1210号《民事判决书》，判决凯利公司向东江糖厂返还预付款503.19万元以及逾期利息，黄锡川、翰霖公司承担连带清偿责任。东江糖厂不服南宁市武鸣区人民法院一审判决，于2023年3月31日向南宁市中级人民法院提起上诉，

4-1-54补充法律意见书（四）

2024年5月15日南宁市中级人民法院作出（2023）桂01民终5532号《民事判决书》，

判决凯利公司向东江糖厂返还预付款503.19万元以及逾期利息，黄锡川承担连带清偿责任。本案判决生效后，东江糖厂已向南宁市武鸣区人民法院申请强制执行。截至本补充法律意见书出具日，东江糖厂已收到执行裁定书，因未发现被执行人有可供执行的财产，南宁市武鸣区人民法院终结本次执行程序。

5、思源公司诉发行人及东江糖厂“双高”基地合同纠纷案

发行人于2019年3月22日收到南宁市武鸣区人民法院的传票，思源公司向南宁市武鸣区人民法院起诉，要求东江糖厂解除《东江糖厂-思源公司甘蔗“双高”基地建设合同》和《东江糖厂-思源公司甘蔗“双高”基地土地合作经营合同》，合计赔偿思源公司918.63万元经济损失，东江糖厂财产不足以清偿上述债务的，不足部分由发行人承担。

发行人及东江糖厂于2019年8月8日针对该案对思源公司提出了反诉，反诉思源公司拖欠租金及预付款且无故解约的行为侵犯了东江糖厂及发行人的合法权益，反诉金额为1520.55万元。

2020年12月7日，南宁市武鸣区人民法院对“双高”基地建设合同纠纷案作出

（2019）桂0122民初1083号《民事判决书》，判决东江糖厂支付思源公司150.54万元

良种良法补贴；如东江糖厂管理的财产不足以清偿上述债务，不足部分发行人承担补足责任；驳回思源公司的其他诉讼请求。思源公司对此案提起上诉，2022年6月14日，南宁市中级人民法院作出（2021）桂01民终1566号《民事判决书》，驳回思源公司上诉，维持原判。思源公司就此案向广西壮族自治区高级人民法院提起再审申请，2023年9月6日广西壮族自治区高级人民法院作出（2023）桂民申31号《民事裁定书》，裁定驳回思源公司再审申请。

2020年12月25日，南宁市武鸣区人民法院对“双高”基地土地合作经营合同纠纷

案作出（2019）桂0122民初1084号《民事判决书》，判决结果为：1、确认《东江糖

4-1-55补充法律意见书（四）厂-思源公司甘蔗“双高”基地土地合作经营合同》已于2019年1月18日解除；2、发

行人需支付给思源公司已进厂的甘蔗款、蔗种款、未砍原料蔗、甘蔗宿蔸和青苗损失、

未按约定收购调配的蔗种的损失、甘蔗良种变更为原料蔗的价值损失、青苗补贴款、实

际产量差额损失等共1737.29万元，思源公司需支付给发行人2017、2018年度土地租金、电费及其他预付款项1167.92万元，互相抵扣后，发行人最终需支付给思源公司

569.37万元，并承担诉讼费、保全费等32.37万元。发行人于2021年1月提起上诉。2022年6月19日，南宁市中级人民法院作出（2021）桂01民终6269号《民事裁定书》，裁定撤销（2019）桂0122民初1084号《民事判决书》，发回重审。2023年9月20日，南宁市武鸣区人民法院作出（2022）桂0110民初3921号《民事判决书》，判决：1、确认《东江糖厂-思源公司甘蔗“双高”基地土地合作经营合同》已于2019年1月18日解除；2、发行人需支付给思源公司已进厂的甘蔗款、蔗种款、未砍原料蔗、甘蔗宿

蔸和青苗损失、未按约定收购调配的蔗种的损失、甘蔗良种变更为原料蔗的价值损失、

青苗补贴款、实际产量差额损失等共1737.29万元，思源公司需支付给发行人2017、2018年度土地租金、电费及其他预付款项1167.92万元，互相抵扣后，发行人最终需支付给思源公司569.37万元，并承担诉讼费、保全费等32.37万元。发行人不服南宁市武鸣区人民法院的判决，于2023年10月18日向南宁市中级人民法院提起上诉，2024年7月

2日南宁市中级人民法院开庭审理本案，截至本补充法律意见书出具日，发行人尚未收

到南宁市中级人民法院裁决。

6、杜兴祥诉香山甘蔗种植公司、发行人合同纠纷案

发行人于2023年4月10日收到南宁市武鸣区人民法院的传票，杜兴祥向南宁市武鸣区人民法院提起诉讼，要求发行人以及香山甘蔗种植公司赔偿杜兴祥甘蔗款754.68万元、预期可得利益损失900.33万元以及违约金116.52万元，并由发行人以及香山甘蔗种植公司承担诉讼费、保全费等费用。2024年5月30日南宁市武鸣区人民法院作出

（2023）桂0110民初1557号《民事判决书》，判决发行人向杜兴祥支付违约金88.09万元，并驳回杜兴祥其他诉讼请求。杜兴祥不服一审判决向广西壮族自治区南宁市中级

4-1-56补充法律意见书（四）

人民法院提起上诉，截至本补充法律意见书出具日，该案件仍在审理中。

7、杜兴祥诉香山糖厂、发行人合同纠纷案

发行人于2023年4月10日收到南宁市武鸣区人民法院的传票，杜兴祥向南宁市武鸣区人民法院提起诉讼，要求发行人以及香山糖厂赔偿杜兴祥甘蔗款754.69万元、资金占用费93.43万元，并由发行人以及香山糖厂承担诉讼费、保全费等费用。2024年5月

30日南宁市武鸣区人民法院作出（2023）桂0110民初1556号《民事判决书》，判决驳

回杜兴祥的诉讼请求。杜兴祥不服一审判决向广西壮族自治区南宁市中级人民法院提起上诉，截至本补充法律意见书出具日，该案件仍在审理中。

8、云鸥物流诉冷志能、冷德春、味豪公司、刘桂芳、顶俏公司、志能公司买卖合

同纠纷案

2023年，云鸥物流与被告一顶俏公司、被告二味豪公司达成合作，前后共签订了9

份《赊销合同》，约定由云鸥物流向顶俏公司供应白砂糖共2200吨、甘蔗糖蜜共1198.94吨，合同总价值人民币18443189.00元，味豪公司作为担保人，为顶俏公司履行债务提供连带责任保证，双方还约定了违约金按逾期金额的日万分之四点二计算。合同签订后，云鸥物流按照合同约定向顶俏公司供货，但是顶俏公司未能履行付款义务。2023年12月31日，云鸥物流与顶俏公司进行结算，确认顶俏公司欠付云鸥物流的货款本金为15836928.00元，违约金为253735.00元。2024年1月2日，顶俏公司、味豪公司与云鸥物流签订《赊销框架协议》，协议确认顶俏公司欠付云鸥物流的货款本金为人民币15836929.00元，味豪公司为顶俏公司欠付云鸥物流15836929.00元等费用向云鸥物流提供连带责任保证。同日，顶俏公司与云鸥物流签订《农产品质押协议书》，自愿将其在广西横州市、宾阳县木瓜基地2024年种植所得的木瓜以及风干后的木瓜丝质押

给云鸥物流，截至2023年12月31日的违约金253735.00元以及云鸥物流为实现债权所支付的律师费、差旅费、案件受理费、保全费、保全保险费等费用。同时，味豪公司与云鸥物流签订《应收账款质押合同》，自愿将其对被告三志能公司的3955200元应

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收账款出质给云鸥物流，为顶俏公司的债务提供质押担保，并且双方在2024年1月17日就该应收账款的质押办理了出质登记。

因顶俏公司迟迟未履行付款义务，云鸥物流向南宁市邕宁区人民法院提起诉讼，南宁市邕宁区人民法院于2024年6月6日立案受理，该案件于2024年9月5日开庭，2024年10月20日，南宁市邕宁区人民法院作出一审判决，判决顶俏公司向云鸥物流支付尚欠的货款、违约金及律师费，味豪公司等其余被告对上述债务承担连带清偿责任。截至本补充法律意见书出具日，云鸥物流已向邕宁区人民法院申请强制执行，并收到执行立案通知书。

根据发行人确认并经本所律师核查，发行人上述尚未了结或可预见的诉讼案件不会对发行人的生产经营产生严重不利影响，不构成本次发行的实质性障碍。

（二）经核查，更新期间，发行人不存在影响本次发行的行政处罚。

（三）经核查，更新期间，发行人控股股东农投集团不存在尚未了结或可预见的、影响发行人持续经营的重大诉讼、仲裁、行政处罚案件。

（四）根据发行人及董事长、总经理确认并经本所律师核查，更新期间，发行人的董事长和总经理目前不存在尚未了结或可预见的对发行人生产经营有不利影响的重大

诉讼、仲裁及行政处罚的案件。

二十一、本次发行审核关注要点落实情况

（一）关于发行对象是否在本次发行董事会前确定的核查情况

核查过程：本所律师取得了发行人关于本次向特定对象发行股票的董事会决议、股

东大会决议、发行股票预案等文件，核查本次发行对象的范围。

核查结论：经核查，本次向特定对象发行股票的发行对象为不超过35名（含本数）符合中国证监会规定条件的特定对象。最终发行对象将在深交所审核通过并报中国证监

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会同意注册后，由公司董事会在股东大会授权范围内，根据发行对象申购的情况与本次发行的保荐机构（主承销商）协商确定。本次发行不存在本次发行董事会前确定发行对象的情况。

（二）关于本次募投项目是否涉及产能过剩行业、限制类及淘汰类行业，是否涉及备案或审批的核查情况

核查过程：本所律师取得了本次募投项目的可行性研究报告，核查了发行人主营业务情况、本次募投项目的具体情况；本所律师取得并核查了本次募投项目涉及立项有关

审批、批准或备案情况。

核查结论：经核查，发行人在募集说明书中披露了发行人主营业务和本次募投项目符合国家产业政策的情况、不涉及高耗能高排放行业或产能过剩行业、限制类及淘汰类行业的情况；披露了发行人已取得本次募投项目所涉及的有关备案或审批等情况。本次募投项目所涉及的有关备案或审批仍在有效期内。发行人本次募投项目符合国家产业政策，募投项目的实施不存在重大不确定性，不会对本次发行构成实质性障碍。

（三）关于发行人是否尚未取得募投用地的核查情况核查过程：本所律师查阅了云鸥物流与南宁市邕宁区人民政府签订的《食糖仓储智能配送中心二期扩容项目投资协议书》、南宁市自然资源局出具的《南宁市国有建设用地使用权挂牌出让成交确认书》、云鸥物流与南宁市自然资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》、土地出让金缴纳凭证。

核查结论：

2024年5月31日，南宁市自然资源局出具《南宁市国有建设用地使用权挂牌出让成交确认书》，云鸥物流以28073687元最高价竞拍位于南宁市邕宁区新福路以南，橙山路以东面积为50583.22平方米的物流仓储用地。2024年6月6日，云鸥物流与南宁市自然资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》，并已根据合同约定缴纳第一期土地出让金，土地使用权登记将于付清本项目宗地全部出让价款后办理，募投项目用地的取得预计不存在相关障碍，发行人用地符合国家土地法律法规政策。

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（四）关于发行人是否通过非全资控股子公司或参股公司实施募投项目的核查情况

核查过程：本所律师取得并核查本次向特定对象发行股票预案和募投项目可行性研究报告等资料。

核查结论：本次募集资金投资项目的实施主体为发行人全资子公司云鸥物流，发行人不存在通过非全资控股子公司或参股公司实施募投项目的情形。

（五）关于募投项目实施后是否会新增同业竞争或关联交易的核查情况

核查过程：本所律师取得了募投项目可行性研究报告以及募投项目实施主体的营业

执照、公司章程和财务报表，核查了发行人的业务模式、收入构成等情况，核查了发行人控股股东及其控制主体的业务情况。

核查结论：经核查，本次募投项目实施后不会新增同业竞争。募投项目实施后，存在发行人与关联方之间新增关联交易的可能性。发行人已制定了关联交易决策制度，对关联交易的决策程序、审批权限进行规定。若未来发行人因正常经营需要，与实际控制人及其关联方之间发生关联交易，发行人将按照相关规定，及时履行相应的决策程序及披露义务，并确保关联交易的规范性及交易价格的公允性。

（六）关于最近一期末发行人是否存在对外投资产业基金、并购基金、拆借资金、委托贷款、投资前后持股比例增加的对集团财务公司的投资、购买收益波动大且风险高

的金融产品、非金融企业投资金融业务等情形的核查情况

核查过程：本所律师核查了发行人主营业务相关情况，查阅公司审计报告、年度报告、最近一期末财务报表，查阅发行人控股、参股公司的工商及财务资料，查阅了募集说明书，并对相关负责人员进行了访谈。

经核查，近一期末发行人不存在对外投资产业基金、并购基金、拆借资金、委托贷款、投资前后持股比例增加的对集团财务公司的投资、购买收益波动大且风险高的金融

产品、非金融企业投资金融业务等情形。

（七）关于发行人是否存在类金融业务的核查情况

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核查过程：本所律师核查了发行人主营业务相关情况，查阅公司审计报告、年度报告，核查发行人的股权结构，查阅发行人控股子公司的营业执照等工商资料，并对相关负责人员进行了访谈。

核查结论：发行人及其控股子公司未经营类金融业务。

（八）关于报告期内发行人是否存在行政处罚的核查情况

核查过程：本所律师查阅行政处罚决定书、缴款凭证、整改报告、合规证明、检查

了发行人营业外支出明细账，了解行政处罚的基本情况、整改情况及最新进展等，分析是否对发行人生产经营构成重大影响。