中国铁路物资股份有限公司
2024年第一季度报告
二〇二四年四月中国铁路物资股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：000927证券简称：中国铁物公告编号：2024-定002中国铁路物资股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声
明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是□否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否追溯调整或重述原因
□会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因会计政策变更。公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）相关规定，对前期相关财务数据进行追溯调整。
同一控制下企业合并。公司及下属子公司因2023年度收购中铁物总供应链科技集团有限公司100%股权，武汉中铁伊通物流有限公司53.60%股权，安徽诚通红四方物流有限公司50.00%股权，按照企业会计准则同一控制下企业合并的相关规定，对前期相关财务数据进行追溯调整。
本报告期比上年同上年同期本报告期期增减调整前调整后
营业收入（元）9798215203.1210553579161.6410726344824.95-8.65%
1中国铁路物资股份有限公司2024年第一季度报告
归属于上市公司股东的净利润（元）160459929.70178291550.59177992362.49-9.85%归属于上市公司股东的扣除非经常
158418857.45172547363.08172238749.20-8.02%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）809498154.51-83503902.51-111023930.14829.12%
基本每股收益（元/股）0.02650.02950.0294-9.86%
稀释每股收益（元/股）0.02650.02950.0294-9.86%
加权平均净资产收益率1.79%2.10%2.02%减少0.23个百分点上年度末本报告期末比上年本报告期末调整前调整后度末增减
总资产（元）26065173805.3024984308979.9924984308979.994.33%
归属于上市公司股东的净资产（元）9069412574.468908331397.128908331397.121.81%
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）98225222.92计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确
1027545.40定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回302112.46
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等-42321789.64除上述各项之外的其他营业外收入和支出4011972.13
减：所得税影响额25330746.23
少数股东权益影响额（税后）33873244.79
合计2041072.25其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1.资产负债表项目
单位：元项目期末余额年初余额幅度变动原因
预付款项2048993535.801390007462.0747.41%主要系报告期预付业务款增加所致
应付账款2433267201.201524123740.0559.65%主要系报告期应付业务款增加所致
合同负债1460066345.371026871894.2542.19%主要系报告期预收业务货款增加所致
其他流动负债193724516.70134012100.5144.56%主要系报告期预收货款待转销项税增加所致
长期应付职工薪酬129287864.1180687985.9060.23%主要系报告期计提的离职后福利增加所致
2.利润表项目
2中国铁路物资股份有限公司2024年第一季度报告
单位：元项目本期发生额上期发生额幅度变动原因
其他收益12309675.525804244.67112.08%主要系收到与公司经营业务密切相关的政府补助所致
投资收益343407.87-9204192.08-主要系本期票据贴现等处置债权投资减少所致
信用减值损失13450158.01-439253.10-主要系本期应收账款坏账准备冲回所致
资产处置收益98225222.92-4671.83-主要系公司收到矿山压覆补偿款所致
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数62584报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0前10名股东持股情况
持股比持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量例件的股份数量股份状态数量
中铁物总控股有限公司国有法人36.60%22144955060不适用0
芜湖长茂投资中心（有限合伙）境内非国有法人18.09%10943919320不适用0中国国有企业结构调整基金股份有限
国有法人7.64%4621512880不适用0公司
天津百利机械装备集团有限公司国有法人5.13%3104388080不适用0
工银金融资产投资有限公司国有法人3.66%2211427000不适用0
农银金融资产投资有限公司国有法人3.02%1825653220不适用0
中国物流集团有限公司国有法人1.21%730261290不适用0
一汽股权投资（天津）有限公司国有法人1.05%638069610不适用0
谢中正境内自然人0.83%499514580不适用0
香港中央结算有限公司境外法人0.62%374582270不适用0前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量中铁物总控股有限公司2214495506人民币普通股2214495506
芜湖长茂投资中心（有限合伙）1094391932人民币普通股1094391932中国国有企业结构调整基金股份有限公司462151288人民币普通股462151288天津百利机械装备集团有限公司310438808人民币普通股310438808工银金融资产投资有限公司221142700人民币普通股221142700农银金融资产投资有限公司182565322人民币普通股182565322中国物流集团有限公司73026129人民币普通股73026129
一汽股权投资（天津）有限公司63806961人民币普通股63806961谢中正49951458人民币普通股49951458香港中央结算有限公司37458227人民币普通股37458227
上述股东中，中国物流集团有限公司与中铁物总控股有限公司存在上述股东关联关系或一致行动的说明关联关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
谢中正通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户前10名股东参与融资融券业务情况说明
持有49951458股，较2023年末增加11260178股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
3中国铁路物资股份有限公司2024年第一季度报告
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1.合并资产负债表
编制单位：中国铁路物资股份有限公司2024年3月31日单位：元项目期末余额年初余额
流动资产：
货币资金5623763486.825092233246.30结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据551767403.58602146645.03
应收账款7267146202.957308774580.34
应收款项融资2188081669.631967297582.59
预付款项2048993535.801390007462.07应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款446719995.24502476310.43买入返售金融资产
存货2343232982.722470364995.82
合同资产458902268.06457460369.87持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产146606390.83171560787.92
流动资产合计21075213935.6319962321980.37
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资637252130.33534779714.82
4中国铁路物资股份有限公司2024年第一季度报告
其他权益工具投资33880428.0933880428.09其他非流动金融资产
投资性房地产1203023003.301203023003.30
固定资产1887708054.851940771546.52
在建工程64126939.6454037021.93生产性生物资产油气资产
使用权资产129588494.36134111041.06
无形资产650104000.70711933606.24
开发支出2550020.503390720.50
商誉14679135.8314679135.83
长期待摊费用75990958.1479326670.77
递延所得税资产145347463.62166344870.25
其他非流动资产145709240.31145709240.31
非流动资产合计4989959869.675021986999.62
资产总计26065173805.3024984308979.99
流动负债：
短期借款1599600680.571736657518.37向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据7431593190.717597747924.19
应付账款2433267201.201524123740.05预收款项
合同负债1460066345.371026871894.25卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬20802335.0319910671.99
应交税费130018836.98141450550.24
其他应付款1310190184.261497999441.57应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债287283190.84311169903.56
其他流动负债193724516.70134012100.51
流动负债合计14866546481.6613989943744.73
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款230000000.00220000000.00应付债券
其中：优先股
租赁负债100894757.7895707111.01
长期应付款79096018.30108827099.86
长期应付职工薪酬129287864.1180687985.90
5中国铁路物资股份有限公司2024年第一季度报告
预计负债791980.57791980.57
递延收益13816783.7913956315.89
递延所得税负债193047490.67209340531.49
其他非流动负债291070000.00291070000.00
非流动负债合计1038004895.221020381024.72
负债合计15904551376.8815010324769.45
所有者权益：
股本6050353641.006050353641.00其他权益工具
其中：优先股永续债资本公积
减：库存股
其他综合收益457092337.52456688193.82
专项储备647253.54430149.60
盈余公积197419602.90197419602.90一般风险准备
未分配利润2363899739.502203439809.80
归属于母公司所有者权益合计9069412574.468908331397.12
少数股东权益1091209853.961065652813.42
所有者权益合计10160622428.429973984210.54
负债和所有者权益总计26065173805.3024984308979.99
2.合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入9798215203.1210726344824.95
其中：营业收入9798215203.1210726344824.95利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本9685499009.6410481911678.54
其中：营业成本9349348743.7210179989335.85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加22526901.9025845528.07
销售费用128321566.88121929263.43
管理费用188729132.69156758523.73
研发费用4860741.526804694.09
财务费用-8288077.07-9415666.63
其中：利息费用6729494.2815635496.40
6中国铁路物资股份有限公司2024年第一季度报告
利息收入19094686.6630807098.42
加：其他收益12309675.525804244.67
投资收益（损失以“-”号填列）343407.87-9204192.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益9344429.778452121.55以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）13450158.01-439253.10
资产减值损失（损失以“-”号填列）141425.68-914321.48
资产处置收益（损失以“-”号填列）98225222.92-4671.83
三、营业利润（亏损以“-”号填列）237186083.48239674952.59
加：营业外收入4592541.302584331.83
减：营业外支出575569.17650627.95
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）241203055.61241608656.47
减：所得税费用55186085.3746832259.99
五、净利润（净亏损以“-”号填列）186016970.24194776396.48
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）186016970.24194776396.48
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）160459929.70177992362.49
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）25557040.5416784033.99
六、其他综合收益的税后净额-23156.30-46312.60
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-23156.30-46312.60
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-23156.30-46312.60
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动-23156.30-46312.60
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．其他债权投资公允价值变动
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4．其他债权投资信用减值准备
5．现金流量套期储备
6．外币财务报表折算差额
7．其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额185993813.94194730083.88
归属于母公司所有者的综合收益总额160436773.40177946049.89
归属于少数股东的综合收益总额25557040.5416784033.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.02650.0294
（二）稀释每股收益（元/股）0.02650.0294
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3.合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金11573473110.2212788294750.23
收到的税费返还4844805.82955724.47
收到其他与经营活动有关的现金1503137343.761552775867.89
经营活动现金流入小计13081455259.8014342026342.59
购买商品、接受劳务支付的现金10402007828.5812734381713.12
支付给职工以及为职工支付的现金250059880.00251293732.32
支付的各项税费159984094.20253208775.79
支付其他与经营活动有关的现金1459905302.511214166051.50
经营活动现金流出小计12271957105.2914453050272.73
经营活动产生的现金流量净额809498154.51-111023930.14
二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金13395692.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额157416710.83171124.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金30000.00
投资活动现金流入小计170812403.49201124.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金39885357.4474777625.72投资支付的现金质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额103340585.00
支付其他与投资活动有关的现金3000000.00
投资活动现金流出小计143225942.4477777625.72
投资活动产生的现金流量净额27586461.05-77576501.72
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金477444596.401542723010.00
收到其他与筹资活动有关的现金900000.00100349743.17
筹资活动现金流入小计478344596.401643072753.17
偿还债务支付的现金682538463.321029779980.03
分配股利、利润或偿付利息支付的现金26571242.3319291409.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润10771552.24
支付其他与筹资活动有关的现金2995636.5896102761.77
筹资活动现金流出小计712105342.231145174151.55
筹资活动产生的现金流量净额-233760745.83497898601.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-145238.34
五、现金及现金等价物净增加额603323869.73309152931.42
加：期初现金及现金等价物余额2778538093.272425741051.28
六、期末现金及现金等价物余额3381861963.002734893982.70
8中国铁路物资股份有限公司2024年第一季度报告
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是√否
公司第一季度报告未经审计。
董事长：
赵晓宏中国铁路物资股份有限公司董事会
2024年4月30日
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