中国铁路物资股份有限公司

2025年第三季度报告

二〇二五年十月中国铁路物资股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：000927证券简称：中国铁物公告编号：2025-定004中国铁路物资股份有限公司

2025年第三季度报告

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证

季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整原因为同一控制下企业合并。

1中国铁路物资股份有限公司2025年第三季度报告

本报告期比年初至报告上年同期上年同期增上年同期期末比上年本报告期减年初至报告期末同期增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后

营业收入（元）8400564144.839564089665.259564089665.25-12.17%25596987537.9429413201199.9429413201199.94-12.97%归属于上市公司股东的

132534538.01161060627.77163289187.64-18.83%452519117.09437270105.19440468179.552.74%

净利润（元）归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净134368226.99161563363.31160593592.66-16.33%439120156.89431534281.81431534025.651.76%利润（元）经营活动产生的现金流

————495137474.46470311334.74473322745.254.61%

量净额（元）

基本每股收益（元/股）0.02190.02660.0270-18.89%0.07480.07230.07282.75%

稀释每股收益（元/股）0.02190.02660.0270-18.89%0.07480.07230.07282.75%

减少0.39减少0.05

加权平均净资产收益率1.40%1.74%1.79%4.78%4.80%4.83%个百分点个百分点上年度末本报告期末比上年度末增减本报告期末调整前调整后调整后

总资产（元）20246323670.1221511013382.9721511013382.97-5.88%归属于上市公司股东的

9618910482.719312341101.979312341101.973.29%

所有者权益（元）

资产负债率47.63%51.55%51.55%下降3.92个百分点

2中国铁路物资股份有限公司2025年第三季度报告

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部

706385.312156497.64-

分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生3203356.189418540.97-持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以1625869.5311989066.49-及处置金融资产和金融负债产生的损益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回166807.45395738.58-

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8854566.20-8266006.98-

其他符合非经常性损益定义的损益项目-

减：所得税影响额1517420.093456465.94-

少数股东权益影响额（税后）-2835878.84-1161589.44-

合计-1833688.9813398960.20

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1.资产负债表项目

单位：元项目2025年9月30日2024年12月31日幅度变动原因

交易性金融资产-300190296.09-100.00%主要系投资国债逆回购期末余额变动所致

应收票据141028781.60379249800.04-62.81%主要系报告期收到的商业承兑汇票减少所致

其他流动资产74370396.36146563082.63-49.26%主要系待抵扣增值税进项税额减少所致

开发支出5698254.542885170.1797.50%主要系未完工科研开发项目所致

长期待摊费用94651703.6370911197.9133.48%主要系在建工程完工转入长期待摊费用所致

短期借款120370109.99764381058.97-84.25%主要系报告期偿还外部融资所致

应付职工薪酬43053327.8520525100.02109.76%主要系应付职工薪酬增加所致一年内到期的非流动

54417728.51278564594.91-80.46%主要系一年内到期的长期借款减少所致

负债

主要系期末合同负债对应的税款减少，以及背书未终其他流动负债61920853.92105783225.76-41.46%止确认的应收票据减少所致

预计负债-1042554.27-100.00%主要系相关案件结案所致

递延收益34838259.6213398187.49160.02%主要系报告期收到相关政府补助所致

3中国铁路物资股份有限公司2025年第三季度报告

2.利润表项目

单位：元

项目2025年1-9月2024年1-9月幅度变动原因

财务费用5609350.652361652.24137.52%主要系报告期利息收入减少导致财务费用增加

其他收益10838261.1121782292.80-50.24%主要系上年所属公司取得相关政府补助所致

主要系报告期公司票据贴息费用减少，以及投资国债投资收益52405118.2828841503.1781.70%逆回购收益增加所致

信用减值损失-32234647.4222876519.69-240.91%主要系计提的坏账准备变动所致

资产减值损失7827816.63-1540928.83607.99%主要系本年冲回合同资产减值损失所致

资产处置收益2195570.00160100761.02-98.63%主要系上年所属公司处置资产所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数59393报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

中国物流集团有限公司国有法人37.81%22875216350不适用0

芜湖长茂投资中心（有限合伙）境内非国有法人18.09%10943919320不适用0中国国有企业结构调整基金股份

国有法人7.64%4621512880不适用0有限公司

天津百利机械装备集团有限公司国有法人5.13%3104388080不适用0

农银金融资产投资有限公司国有法人3.02%1825653220不适用0

香港中央结算有限公司境外法人0.85%513464540不适用0

工银金融资产投资有限公司国有法人0.57%342474000不适用0

刘元龙境内自然人0.47%283317000不适用0

招商银行股份有限公司－南方中

证1000交易型开放式指数证券投境内非国有法人0.37%221367000不适用0资基金

王孝茂境内自然人0.35%210001000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量中国物流集团有限公司2287521635人民币普通股2287521635

芜湖长茂投资中心（有限合伙）1094391932人民币普通股1094391932中国国有企业结构调整基金股份有限公司462151288人民币普通股462151288天津百利机械装备集团有限公司310438808人民币普通股310438808农银金融资产投资有限公司182565322人民币普通股182565322香港中央结算有限公司51346454人民币普通股51346454工银金融资产投资有限公司34247400人民币普通股34247400刘元龙28331700人民币普通股28331700

招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放

22136700人民币普通股22136700

式指数证券投资基金王孝茂21000100人民币普通股21000100公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属于《上上述股东关联关系或一致行动的说明市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

刘元龙通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有前10名股东参与融资融券业务情况说明

28000000股，较2025年6月30日无变化。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股

4中国铁路物资股份有限公司2025年第三季度报告

份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1.合并资产负债表

编制单位：中国铁路物资股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金3650390883.394066491515.95结算备付金拆出资金

交易性金融资产300190296.09衍生金融资产

应收票据141028781.60379249800.04

应收账款6616179154.065929154215.89

应收款项融资1350674002.431473905315.40

预付款项1136420868.721487596314.04应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款530217513.84446859843.82

其中：应收利息

应收股利3499165.243475959.50买入返售金融资产

存货1368530555.671706201598.90

其中：数据资源

合同资产411329806.79429652792.61持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产74370396.36146563082.63

流动资产合计15279141962.8616365864775.37

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

5中国铁路物资股份有限公司2025年第三季度报告

长期应收款

长期股权投资692629818.17675171353.00

其他权益工具投资34702476.7433949896.99其他非流动金融资产

投资性房地产1229570100.001229570100.00

固定资产1837022870.721971662745.52

在建工程72050941.6099729640.89生产性生物资产油气资产

使用权资产94631007.45107431644.35

无形资产628124690.63647528605.58

其中：数据资源

开发支出5698254.542885170.17

其中：数据资源

商誉14679135.8314679135.83

长期待摊费用94651703.6370911197.91

递延所得税资产123310473.29130631877.05

其他非流动资产140110234.66160997240.31

非流动资产合计4967181707.265145148607.60

资产总计20246323670.1221511013382.97

流动负债：

短期借款120370109.99764381058.97向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据4619916222.875038956304.15

应付账款1737097914.111641542388.97预收款项

合同负债479137305.95606191369.13卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬43053327.8520525100.02

应交税费105715836.9795478250.11

其他应付款1110773043.431243199185.93

其中：应付利息

应付股利28735719.4130763073.25应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债54417728.51278564594.91

其他流动负债61920853.92105783225.76

流动负债合计8332402343.609794621477.95

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款35400000.0027400000.00

应付债券500000000.00500000000.00

其中：优先股永续债

租赁负债72160115.7568535306.76

长期应付款65510316.3676270216.37

长期应付职工薪酬104434231.42108692071.90

预计负债1042554.27

递延收益34838259.6213398187.49

6中国铁路物资股份有限公司2025年第三季度报告

递延所得税负债208386283.46208235884.30

其他非流动负债291070000.00291070000.00

非流动负债合计1311799206.611294644221.09

负债合计9644201550.2111089265699.04

所有者权益：

股本6050353641.006050353641.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积7650928.717695105.90

减：库存股

其他综合收益455081350.65454802165.32

专项储备17329519.87154729.46

盈余公积221500234.43221500234.43一般风险准备

未分配利润2866994808.052577835225.86

归属于母公司所有者权益合计9618910482.719312341101.97

少数股东权益983211637.201109406581.96

所有者权益合计10602122119.9110421747683.93

负债和所有者权益总计20246323670.1221511013382.97

法定代表人：赵晓宏主管会计工作负责人：谢岚会计机构负责人：李小兵

2.合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入25596987537.9429413201199.94

其中：营业收入25596987537.9429413201199.94利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本25079279206.3829004198749.34

其中：营业成本24167552147.0128000849092.99利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加79465600.1380546411.08

销售费用384048493.24400634831.14

管理费用420285324.62498144251.03

研发费用22318290.7321662510.86

财务费用5609350.652361652.24

其中：利息费用25535692.5440209574.91

利息收入27857952.1247991238.16

加：其他收益10838261.1121782292.80

投资收益（损失以“—”号填列）52405118.2828841503.17

其中：对联营企业和合营企业的投资收益51056928.4556947902.83以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-107296.09-149327.92

信用减值损失（损失以“—”号填列）-32234647.4222876519.69

资产减值损失（损失以“—”号填列）7827816.63-1540928.83

资产处置收益（损失以“—”号填列）2195570.00160100761.02

7中国铁路物资股份有限公司2025年第三季度报告

三、营业利润（亏损以“—”号填列）558633154.07640913270.53

加：营业外收入1535690.838797590.64

减：营业外支出9801697.8138234852.65

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）550367147.09611476008.52

减：所得税费用120990940.56127926910.70

五、净利润（净亏损以“—”号填列）429376206.53483549097.82

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）429376206.53483549097.82

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）452519117.09440468179.55

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-23142910.5643080918.27

六、其他综合收益的税后净额279185.3313357661.51

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额279185.3313357661.51

（一）不能重分类进损益的其他综合收益752579.75-138937.80

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动752579.75-138937.80

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-473394.4213496599.31

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-473394.42-395394.81

7.其他13891994.12

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额429655391.86496906759.33

归属于母公司所有者的综合收益总额452798302.42453825841.06

归属于少数股东的综合收益总额-23142910.5643080918.27

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.07480.0728

（二）稀释每股收益0.07480.0728

法定代表人：赵晓宏主管会计工作负责人：谢岚会计机构负责人：李小兵

3.合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金27399720323.3231677449702.30客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1412010.546588668.66

收到其他与经营活动有关的现金5825007011.007023052817.73

经营活动现金流入小计33226139344.8638707091188.69

8中国铁路物资股份有限公司2025年第三季度报告

购买商品、接受劳务支付的现金25765186514.4430822537651.89客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金678668349.98669985109.66

支付的各项税费407468841.04430111034.04

支付其他与经营活动有关的现金5879678164.946311134647.85

经营活动现金流出小计32731001870.4038233768443.44

经营活动产生的现金流量净额495137474.46473322745.25

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金3995135529.272000000.00

取得投资收益收到的现金49071618.3944620706.62

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额13391291.33228833501.50处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金750874876.65

投资活动现金流入小计4057598438.991026329084.77

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金96938385.01218769750.06

投资支付的现金3696000000.00质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额103340585.00

支付其他与投资活动有关的现金71408310.69781005315.25

投资活动现金流出小计3864346695.701103115650.31

投资活动产生的现金流量净额193251743.29-76786565.54

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2450000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金2450000.00

取得借款收到的现金127932741.082770452042.89

收到其他与筹资活动有关的现金927635.8133078841.44

筹资活动现金流入小计131310376.892803530884.33

偿还债务支付的现金771678526.113314056073.70

分配股利、利润或偿付利息支付的现金216104973.79115386989.97

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润9866929.0313587952.24

支付其他与筹资活动有关的现金13182072.7054405950.01

筹资活动现金流出小计1000965572.603483849013.68

筹资活动产生的现金流量净额-869655195.71-680318129.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-281462.47305829.97

五、现金及现金等价物净增加额-181547440.43-283476119.67

加：期初现金及现金等价物余额2565313106.392787120589.50

六、期末现金及现金等价物余额2383765665.962503644469.83

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

9中国铁路物资股份有限公司2025年第三季度报告

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

董事长：

赵晓宏中国铁路物资股份有限公司董事会

2025年10月30日