中国铁路物资股份有限公司

2026 年第三季度报告

二〇二六年十月中国铁路物资股份有限公司 2026 年第三季度报告

证券代码：000927 证券简称：中国铁物 公告编号：2026-定 004中国铁路物资股份有限公司

2026 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证

季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 □否追溯调整或重述原因为同一控制下企业合并。

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本报告期比 年初至报告

上年同期 上年同期增 上年同期 期末比上年

本报告期 减 年初至报告期末 同期增减

调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后

营业收入（元） 9010886854.56 8400564144.83 8400926032.11 7.26% 25971424053.82 25596987537.94 25598209870.62 1.46%归属于上市公司股东的

57456896.50 132534538.01 132292890.17 -56.57% 326978714.64 452519117.09 451933931.65 -27.65%

净利润（元）归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净 58544445.83 134368226.99 134126579.15 -56.35% 327990592.09 439120156.89 438534971.45 -25.21%利润（元）经营活动产生的现金流

— — — — 428086762.67 495137474.46 494900213.29 -13.50%

量净额（元）

基本每股收益（元/股） 0.0095 0.0219 0.0219 -56.62% 0.0540 0.0748 0.0747 -27.71%

稀释每股收益（元/股） 0.0095 0.0219 0.0219 -56.62% 0.0540 0.0748 0.0747 -27.71%

减少 0.81 减少 1.41

加权平均净资产收益率 0.60% 1.40% 1.41% 3.33% 4.78% 4.74%

个百分点 个百分点

上年度末 本报告期末比上年度末增减本报告期末

调整前 调整后 调整后

总资产（元） 22506293558.78 20244726583.11 20244726583.11 11.17%归属于上市公司股东的

9821235298.56 9746479110.76 9746479110.76 0.77%

所有者权益（元）

报告期内，公司坚持以“十五五”发展规划为引领，持续推动高质量发展，积极融入高质量共建“一带一路”，重要物资保供稳定有序，积极拓展市场业务，加快产业提质升级，铁路产业综合服务、供应链集成服务和综合物流服务三大主业基本盘不断夯实，生产经营稳步发展。公司归属于母公司股东的净利润同比下降，主要系水泥业务板块受行业整体形势影响出现亏损所致。

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（二）非经常性损益项目和金额

□适用 □不适用

单位：元年初至报告期期末金

项目 本报告期金额 说明额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部

863442.83 1575957.50 -

分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生 997144.74 4888024.44 -持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以 0.00 111811.83 -及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1640392.04 -4400804.38 -

减：所得税影响额 726504.19 2056926.45 -

少数股东权益影响额（税后） 581240.67 1129940.39 -

合计 -1087549.33 -1011877.45 -

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 □不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 □不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用 □不适用

1.资产负债表项目

单位：元

项 目 2026 年 9 月 30 日 2025 年 12 月 31 日 幅度 变动原因

应收票据 81499672.31 125443767.01 -35.03% 主要系票据到期托收所致

预付款项 1618487785.46 975769013.93 65.87% 主要系期末时点采购订货量增加所致

在建工程 22812430.57 15686269.59 45.43% 主要系新增在建项目所致

开发支出 5310261.09 15350148.22 -65.41% 主要系年初科研开发项目完成所致

应付票据 6118980674.60 4533960821.98 34.96% 主要系采用银行承兑汇票进行货款结算所致

预收款项 1719313.21 2828656.95 -39.22% 主要系期末预收租金减少所致

合同负债 565415436.25 399936202.18 41.38% 主要系期末预收合同货款增加所致

应付职工薪酬 33768705.49 21876084.35 54.36% 主要系应付职工薪酬增加所致一年内到期的非流动

65076490.68 105276706.36 -38.19% 主要系一年内到期的长期借款和租赁负债减少所致

负债

长期借款 56075559.35 17932919.38 212.70% 主要系新增中长期流动资金贷款所致

2.利润表项目

单位：元

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项 目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 幅度 变动原因主要系报告期资金日均规模下降导致利息收入减少及

财务费用 15256053.23 5608827.27 172.00%汇兑损失增加所致

其他收益 6770467.02 10842024.27 -37.55% 主要系报告期收到的与收益相关的政府补助减少所致

主要系国际油价大幅变动，原油期货业务对冲价格波投资收益 -45534166.36 52405118.28 -186.89%动所致，套保业务期现合计基本持平

10454.99

公允价值变动收益 11110500.00 -107296.09 主要系未平仓原油期货公允价值变动所致

%

信用减值损失 -53812824.04 -32234647.42 -66.94% 主要系计提应收款项坏账准备所致

资产减值损失 3341552.69 7827816.63 -57.31% 主要系合同资产减值损失转回所致

营业外收入 3363649.24 1535690.83 119.03% 主要系无需支付的应付款项核销等所致主要系上年同期存在可弥补亏损和亏损企业当期未计

所得税费用 161790720.22 120995869.81 33.72%提递延所得税资产所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 67195 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条 质押、标记或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例 持股数量

件的股份数量 股份状态 数量

中国物流集团有限公司 国有法人 37.81% 2287521635 0 不适用 0

芜湖长茂投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 17.67% 1069391932 0 不适用 0中国国有企业结构调整基金股份

国有法人 7.64% 462151288 0 不适用 0有限公司

天津百利机械装备集团有限公司 国有法人 5.13% 310438808 0 不适用 0

农银金融资产投资有限公司 国有法人 1.51% 91282722 0 不适用 0

罗苑生 境内自然人 1.14% 68998186 0 不适用 0

香港中央结算有限公司 境外法人 0.68% 40943474 0 不适用 0

刘元龙 境内非国有法人 0.47% 28450000 0 不适用 0

中国物流集团资本管理有限公司 国有法人 0.41% 24758500 0 不适用 0

李建民 境内自然人 0.37% 22446600 0 不适用 0

前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

中国物流集团有限公司 2287521635 人民币普通股 2287521635

芜湖长茂投资中心（有限合伙） 1069391932 人民币普通股 1069391932

中国国有企业结构调整基金股份有限公司 462151288 人民币普通股 462151288

天津百利机械装备集团有限公司 310438808 人民币普通股 310438808

农银金融资产投资有限公司 91282722 人民币普通股 91282722

罗苑生 68998186 人民币普通股 68998186

香港中央结算有限公司 40943474 人民币普通股 40943474

刘元龙 28450000 人民币普通股 28450000

中国物流集团资本管理有限公司 24758500 人民币普通股 24758500

李建民 22446600 人民币普通股 22446600

上述股东中，中国物流集团有限公司与中国物流集团资本管理有限公司上述股东关联关系或一致行动的说明 存在关联关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

刘元龙通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有

前 10 名股东参与融资融券业务情况说明

28450000 股，较 2026 年 6 月 30 日未发生变化。

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持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 □不适用

前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 □不适用

（二）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□适用 □不适用

三、其他重要事项

□适用 □不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1.合并资产负债表

编制单位：中国铁路物资股份有限公司

2026 年 09 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 4028145958.85 3435852302.55结算备付金拆出资金交易性金融资产

衍生金融资产 11110500.00

应收票据 81499672.31 125443767.01

应收账款 7702485169.08 6927941269.28

应收款项融资 1310101999.68 1144538236.95

预付款项 1618487785.46 975769013.93应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 681289627.62 557706866.89

其中：应收利息

应收股利 3232860.44 3520165.24买入返售金融资产

存货 1669553883.03 1620000400.02

其中：数据资源

合同资产 392694208.66 379503260.60持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产 126427399.81 126746984.40

流动资产合计 17621796204.50 15293502101.63

非流动资产：

发放贷款和垫款

中国铁路物资股份有限公司 2026 年第三季度报告债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资 662223095.17 634228677.62

其他权益工具投资 34042522.19 34876148.99其他非流动金融资产

投资性房地产 1245622102.94 1245540753.40

固定资产 1900334208.94 1964297515.45

在建工程 22812430.57 15686269.59生产性生物资产油气资产

使用权资产 74963930.24 87713487.61

无形资产 601846341.73 613173084.70

其中：数据资源

开发支出 5310261.09 15350148.22

其中：数据资源

商誉 14679135.83 14679135.83

长期待摊费用 89221751.88 93845870.86

递延所得税资产 112331339.04 110311334.37

其他非流动资产 121110234.66 121522054.84

非流动资产合计 4884497354.28 4951224481.48

资产总计 22506293558.78 20244726583.11

流动负债：

短期借款 676428470.67 638202151.21向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据 6118980674.60 4533960821.98

应付账款 1911197670.70 1571921834.96

预收款项 1719313.21 2828656.95

合同负债 565415436.25 399936202.18卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 33768705.49 21876084.35

应交税费 120540403.37 136482881.31

其他应付款 892739464.90 784516228.40

其中：应付利息

应付股利 28735719.41 33007443.37应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 65076490.68 105276706.36

其他流动负债 67121790.83 55753461.40

流动负债合计 10452988420.70 8250755029.10

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 56075559.35 17932919.38

应付债券 500000000.00 500000000.00

其中：优先股永续债

租赁负债 51138265.19 43330744.12

长期应付款 67423645.35 74985132.66

长期应付职工薪酬 88583469.33 92593890.75

中国铁路物资股份有限公司 2026 年第三季度报告预计负债

递延收益 39114715.45 38793929.54

递延所得税负债 201764766.28 202689507.54

其他非流动负债 291070000.00 291070000.00

非流动负债合计 1295170420.95 1261396123.99

负债合计 11748158841.65 9512151153.09

所有者权益：

股本 6050353641.00 6050353641.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 10768517.43 10831460.79

减：库存股

其他综合收益 457323088.44 458633091.15

专项储备 25555276.68 16239659.53

盈余公积 253126588.18 253126588.18一般风险准备

未分配利润 3024108186.83 2957294670.11

归属于母公司所有者权益合计 9821235298.56 9746479110.76

少数股东权益 936899418.57 986096319.26

所有者权益合计 10758134717.13 10732575430.02

负债和所有者权益总计 22506293558.78 20244726583.11

法定代表人：赵晓宏 主管会计工作负责人：谢岚 会计机构负责人：李小兵

2.合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 25971424053.82 25598209870.62

其中：营业收入 25971424053.82 25598209870.62利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 25452037863.55 25081085558.41

其中：营业成本 24509275595.90 24167780067.21利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 76544586.55 79478900.56

销售费用 408995689.57 384048493.24

管理费用 425920403.60 421850979.40

研发费用 16045534.70 22318290.73

财务费用 15256053.23 5608827.27

其中：利息费用 23577432.40 25535692.54

利息收入 21841196.21 27859257.00

加：其他收益 6770467.02 10842024.27

投资收益（损失以“－”号填列） -45534166.36 52405118.28

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 56974703.98 51056928.45以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 11110500.00 -107296.09

信用减值损失（损失以“-”号填列） -53812824.04 -32234647.42

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资产减值损失（损失以“-”号填列） 3341552.69 7827816.63

资产处置收益（损失以“-”号填列） 2115861.50 2195570.00

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 443377581.08 558052897.88

加：营业外收入 3363649.24 1535690.83

减：营业外支出 8304357.61 9801697.81

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 438436872.71 549786890.90

减：所得税费用 161790720.22 120995869.81

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 276646152.49 428791021.09

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 276646152.49 428791021.09

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 326978714.64 451933931.65

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -50332562.15 -23142910.56

六、其他综合收益的税后净额 -1310002.71 279185.33

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1310002.71 279185.33

（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -833626.80 752579.75

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动 -833626.80 752579.75

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益 -476375.91 -473394.42

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 -476375.91 -473394.42

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 275336149.78 429070206.42

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 325668711.93 452213116.98

（二）归属于少数股东的综合收益总额 -50332562.15 -23142910.56

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0540 0.0747

（二）稀释每股收益 0.0540 0.0747

法定代表人：赵晓宏 主管会计工作负责人：谢岚 会计机构负责人：李小兵

3.合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 27369290451.63 27400595765.32客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 1699014.25 1412010.54

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收到其他与经营活动有关的现金 5044070820.88 5825011111.68

经营活动现金流入小计 32415060286.76 33227018887.54

购买商品、接受劳务支付的现金 24762176408.67 25765322545.24客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 719295963.27 679583438.41

支付的各项税费 490855480.38 407523354.96

支付其他与经营活动有关的现金 6014645671.77 5879689335.64

经营活动现金流出小计 31986973524.09 32732118674.25

经营活动产生的现金流量净额 428086762.67 494900213.29

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 436250140.00 3995135529.27

取得投资收益收到的现金 32961117.27 49071618.39

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5122349.64 13391291.33处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 474333606.91 4057598438.99

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 122290049.14 96938385.01

投资支付的现金 403000000.00 3696000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 3007328.77 71408310.69

投资活动现金流出小计 528297377.91 3864346695.70

投资活动产生的现金流量净额 -53963771.00 193251743.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 5420000.00 2450000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5420000.00 2450000.00

取得借款收到的现金 1672037394.45 127932741.08

收到其他与筹资活动有关的现金 927635.81

筹资活动现金流入小计 1677457394.45 131310376.89

偿还债务支付的现金 1595711097.99 771678526.11

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 298768805.73 216104973.79

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4561446.68 9866929.03

支付其他与筹资活动有关的现金 27761272.51 13182072.70

筹资活动现金流出小计 1922241176.23 1000965572.60

筹资活动产生的现金流量净额 -244783781.78 -869655195.71

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2307488.47 -281462.47

五、现金及现金等价物净增加额 127031721.42 -181784701.60

加：期初现金及现金等价物余额 2219909751.42 2565313106.39

六、期末现金及现金等价物余额 2346941472.84 2383528404.79

（二）2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 □不适用

中国铁路物资股份有限公司 2026 年第三季度报告

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

董事长：

赵晓宏中国铁路物资股份有限公司

董 事 会

2026 年 10 月 30 日