中粮生物科技股份有限公司

2024年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

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专项说明1-2

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表3-6关于中粮生物科技股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2025BJAA11B0120中粮生物科技股份有限公司

中粮生物科技股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了中粮生物科技股份有限公司（以下简称中粮科技公司）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、

2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变

动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 24 日出具了 XYZH/2025BJAA11B0117 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，中粮科技公司编制了本专项说明所附的中粮科技公司2024年度非经营性资金占用及其

他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是中粮科技公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中粮科技公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对中粮科技公司2024年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计中粮科技公司2024年度财务报表时中粮科技公司提供的会计

资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

为了更好地理解中粮科技公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情

况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

1专项说明（续） XYZH/2025BJAA11B0120

中粮生物科技股份有限公司

本专项说明仅供中粮科技公司2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：张昆

中国注册会计师：杨志存

中国北京二○二五年四月二十四日

2附件一

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司名称：中粮生物科技股份有限公司单位：万元占用方与上市公司的上市公司核算的会计2024年期初占用资金2024年度占用累计发2024年度占用资金的2024年度偿还累计发2024年期末占用资金非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质

关联关系科目余额生金额（不含利息）利息（如有）生金额余额

控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用

小计-----

前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用

小计-----其他关联方及附属企业非经营性占用

小计-----

总计-----往来性质往来方与上市公司的上市公司核算的会计2024年期初占用资金2024年度往来累计发2024年度往来资金的2024年度偿还累计发2024年期末往来资金其它关联资金往来资金往来方名称往来形成原因（经营性往来、非经营性往来关联关系科目余额生金额（不含利息）利息（如有）生金额余额

）

中粮可口可乐华中饮料有限公司同一最终控制方应收账款854.1610095.3110010.89938.57货款未结清经营性往来

中粮可口可乐供应链（天津）有限公司同一最终控制方应收账款7962.0564125.3065867.566219.79货款未结清经营性往来

中粮可口可乐饮料（内蒙古）有限公司同一最终控制方应收账款184.862240.972269.78156.04货款未结清经营性往来

中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司同一最终控制方应收账款-36583.9534865.011718.94货款未结清经营性往来

中粮可口可乐饮料（贵州）有限公司同一最终控制方应收账款637.816408.496216.01830.29货款未结清经营性往来

中粮孔乙己酒业有限公司同一最终控制方应收账款3.92119.17119.273.82货款未结清经营性往来

中粮可口可乐饮料（黑龙江）有限公司同一最终控制方应收账款25.3767.2179.1113.48货款未结清经营性往来中粮（昌吉）粮油工业有限公司同一最终控制方应收账款1.162.323.48-货款未结清经营性往来

中粮佳悦（天津）有限公司同一最终控制方应收账款22.303676.743699.04-货款未结清经营性往来

中粮东海粮油工业（张家港）有限公司同一最终控制方应收账款39.744554.084572.1921.63货款未结清经营性往来

中粮油脂（钦州）有限公司同一最终控制方应收账款7.2120.4727.67-货款未结清经营性往来

中粮油脂（眉山）有限公司同一最终控制方应收账款2.122.034.16-货款未结清经营性往来

九江力山环保科技有限公司同一最终控制方应收账款2.031.943.96-货款未结清经营性往来中粮（唐山）糖业有限公司同一最终控制方应收账款56.60323.45295.6384.43货款未结清经营性往来

中粮糖业辽宁有限公司同一最终控制方应收账款53.31112.95140.3825.88货款未结清经营性往来

中粮饲料（巢湖）有限公司同一最终控制方应收账款37.831609.351622.3424.84货款未结清经营性往来

中粮饲料（日照）有限公司同一最终控制方应收账款11.89115.33122.614.60货款未结清经营性往来

中粮饲料（东台）有限公司同一最终控制方应收账款5.58185.37180.979.98货款未结清经营性往来

中粮家佳康（湖北）有限公司其他关联方应收账款1.933.865.78-货款未结清经营性往来

中粮新沙粮油工业（东莞）有限公司同一最终控制方应收账款-46.7138.718.00货款未结清经营性往来

中粮饲料（黄石）有限公司同一最终控制方应收账款-311.35285.1826.18货款未结清经营性往来

中粮粮油工业（九江）有限公司同一最终控制方应收账款-68.6750.1118.56货款未结清经营性往来

3占用方与上市公司的上市公司核算的会计2024年期初占用资金2024年度占用累计发2024年度占用资金的2024年度偿还累计发2024年期末占用资金

非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质

关联关系科目余额生金额（不含利息）利息（如有）生金额余额

中粮饲料（黄冈）有限公司同一最终控制方应收账款-754.65704.8149.84货款未结清经营性往来

中粮粮油工业（巢湖）有限公司同一最终控制方应收账款-3710.913705.115.80货款未结清经营性往来

中粮饲料（孝感）有限公司同一最终控制方应收账款-15.629.576.06货款未结清经营性往来

中粮粮油工业（重庆）有限公司同一最终控制方应收账款-13.1611.561.60货款未结清经营性往来

中粮期货有限公司同一最终控制方应收账款-0.160.16-货款未结清经营性往来

天津通瑞供应链有限公司其他关联方应收账款2223.654463.786219.66467.77货款未结清经营性往来

吉林中粮生物材料有限公司联营企业应收账款337.837224.123961.953600.00货款未结清经营性往来

通辽市蒙牛乳制品有限责任公司其他关联方应收账款63.20360.29342.6980.80货款未结清经营性往来

中粮饲料（茂名）有限公司同一最终控制方应收账款-191.33191.33-货款未结清经营性往来中粮（北京）饲料科技有限公司同一最终控制方应收账款-236.82236.82-货款未结清经营性往来

中粮饲料（新沂）有限公司同一最终控制方应收账款-447.87447.87-货款未结清经营性往来

中粮福临门食品营销有限公司同一最终控制方应收账款-526.16526.16-货款未结清经营性往来

中粮东大（黑龙江）饲料科技有限公司同一最终控制方应收账款-155.52155.52-货款未结清经营性往来

中粮饲料（唐山）有限公司同一最终控制方应收账款-0.740.74-货款未结清经营性往来

中粮饲料（成都）有限公司同一最终控制方应收账款-111.79111.79-货款未结清经营性往来

中粮屯河（杭锦后旗）番茄制品有限公司同一最终控制方应收账款-47.7947.79-货款未结清经营性往来

中粮贸易榆树五棵树粮食储运有限公司同一最终控制方应收账款-70.3870.38-货款未结清经营性往来

中粮饲料（沛县）有限公司同一最终控制方应收账款-162.06162.06-货款未结清经营性往来

中粮粮油工业（黄冈）有限公司同一最终控制方应收账款-25.2325.23-货款未结清经营性往来

中粮饲料（张家港）有限公司同一最终控制方应收账款-46.1646.16-货款未结清经营性往来

中粮饲料（佛山）有限公司同一最终控制方应收账款-0.560.56-货款未结清经营性往来

蒙牛乳业（沈阳）有限责任公司其他关联方应收账款-10.729.091.63货款未结清经营性往来中粮（东莞）粮油工业有限公司同一最终控制方应收账款-951.18951.18-货款未结清经营性往来

中粮可口可乐饮料（吉林）有限公司同一最终控制方应收账款-25.5825.58-货款未结清经营性往来

中粮面业（海宁）有限公司同一最终控制方应收账款-136.32136.32-货款未结清经营性往来

中粮粮油工业（荆州）有限公司同一最终控制方应收账款-27.5327.53-货款未结清经营性往来

中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司同一最终控制方应收账款-24.4024.40-货款未结清经营性往来

中粮面业（秦皇岛）鹏泰有限公司同一最终控制方应收账款-44.5444.54-货款未结清经营性往来

中粮黄海粮油工业（山东）有限公司同一最终控制方应收账款-5.835.83-货款未结清经营性往来

控股股东、实际控制人及其附属企业

中粮油脂（广元）有限公司同一最终控制方应收账款-3.003.00-货款未结清经营性往来

中粮油脂（泰兴）有限公司同一最终控制方应收账款-5.075.07-货款未结清经营性往来

盐城福汇纺织有限公司同一最终控制方应收账款-11.5111.51-货款未结清经营性往来

中纺粮油（福建）有限公司同一最终控制方应收账款-5.815.81-货款未结清经营性往来

中粮油脂（日照）有限公司同一最终控制方应收账款-2.872.87-货款未结清经营性往来

中粮油脂（龙口）有限公司同一最终控制方应收账款-2.872.87-货款未结清经营性往来

中粮饲料（银川）有限公司同一最终控制方应收账款-5.295.29-货款未结清经营性往来

中粮油脂（菏泽）有限公司同一最终控制方应收账款-2.852.85-货款未结清经营性往来

江阴福汇纺织有限公司同一最终控制方应收账款-1.861.86-货款未结清经营性往来

4占用方与上市公司的上市公司核算的会计2024年期初占用资金2024年度占用累计发2024年度占用资金的2024年度偿还累计发2024年期末占用资金

非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质

关联关系科目余额生金额（不含利息）利息（如有）生金额余额

中茶融通（北京）茶业有限公司同一最终控制方应收账款-0.390.39-货款未结清经营性往来

福建中粮华港饲料有限公司同一最终控制方应收账款-0.640.64-货款未结清经营性往来

中粮日清（大连）有限公司同一最终控制方应收账款-3.403.40-货款未结清经营性往来

中粮家佳康（吉林）有限公司同一最终控制方应收账款-0.370.37-货款未结清经营性往来

中粮面业（泰兴）有限公司同一最终控制方应收账款-0.640.64-货款未结清经营性往来

中粮粮谷（合肥）有限公司同一最终控制方应收账款-1.951.95-货款未结清经营性往来

中粮四海丰（张家港）贸易有限公司同一最终控制方应收账款-3695.603695.60-货款未结清经营性往来

中粮长城葡萄酒（蓬莱）有限公司同一最终控制方应收账款-22.3622.36-货款未结清经营性往来

中粮贸易（山东）有限公司同一最终控制方应收账款-1679.691679.69-货款未结清经营性往来

东莞福田绿洲供热有限公司同一最终控制方应收账款-0.640.64-货款未结清经营性往来

中粮健源食品科技（北京）有限公司同一最终控制方应收账款-9.069.06-货款未结清经营性往来

中粮资本控股股份有限公司同一最终控制方应收账款-1.141.14-货款未结清经营性往来

中粮油脂（湛江）有限公司同一最终控制方应收账款-3.013.01-货款未结清经营性往来

中粮油脂（重庆）有限公司同一最终控制方应收账款-3.013.01-货款未结清经营性往来

中英人寿保险有限公司同一最终控制方应收账款-3.253.25-货款未结清经营性往来

中国茶叶股份有限公司同一最终控制方其他应收款35.40-35.40-货款未结清经营性往来

北京中粮广场发展有限公司同一最终控制方其他应收款18.58--18.58货款未结清经营性往来

吉林中粮生物材料有限公司联营企业其他应收款44.98-44.98-货款未结清经营性往来

中粮糖业辽宁有限公司同一最终控制方其他应收款20.00-20.00-货款未结清经营性往来

中粮贸易有限公司同一最终控制方其他应收款6671.25-6671.25-货款未结清经营性往来

北京华储丰商贸有限责任公司同一最终控制方其他应收款-29.40-29.40货款未结清经营性往来

国贸食品科学研究院有限公司同一最终控制方其他应收款-5.570.575.00货款未结清经营性往来中粮（唐山）糖业有限公司同一最终控制方其他应收款-20.00-20.00货款未结清经营性往来

中粮贸易（深圳）有限公司同一最终控制方预付账款216.721592.571809.29-货款未结清经营性往来

华商储备商品管理中心有限公司同一最终控制方预付账款-149952.22131580.7918371.43货款未结清经营性往来

吉林中粮生物材料有限公司联营企业预付账款831.05-831.05-货款未结清经营性往来

中粮贸易有限公司同一最终控制方预付账款12067.6491225.08103230.8361.89货款未结清经营性往来

中粮国际（北京）有限公司同一最终控制方预付账款0.04-0.04-货款未结清经营性往来

中国华粮物流集团北良有限公司同一最终控制方预付账款10.24-10.24-货款未结清经营性往来

潍坊中粮贸易物流仓储有限公司同一最终控制方预付账款7.90-7.90-货款未结清经营性往来

东明中谷国家粮食储备库有限公司同一最终控制方预付账款4.10-4.10-货款未结清经营性往来

晋江中谷国家粮食储备库有限公司同一最终控制方预付账款2.37-2.37-货款未结清经营性往来

中粮油脂（成都）有限公司同一最终控制方预付账款-58.2652.515.75货款未结清经营性往来

中粮粮油安徽国家粮食储备库有限公司同一最终控制方预付账款-8.118.070.03货款未结清经营性往来中粮（成都）粮油工业有限公司同一最终控制方预付账款-1049.561026.1323.43货款未结清经营性往来

COFCO International Freight (S) Pte. Ltd. 同一最终控制方 预付账款 - 2057.81 2057.45 0.36 货款未结清 经营性往来

中粮贸易（西丰）粮食储运有限公司同一最终控制方预付账款-0.01-0.01货款未结清经营性往来

中粮米业（五常）有限公司同一最终控制方预付账款-2.08-2.08货款未结清经营性往来

5占用方与上市公司的上市公司核算的会计2024年期初占用资金2024年度占用累计发2024年度占用资金的2024年度偿还累计发2024年期末占用资金

非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质

关联关系科目余额生金额（不含利息）利息（如有）生金额余额

中粮期货有限公司同一最终控制方其他流动资产16887.90117996.90129183.535701.27保证金经营性往来

中粮贸易有限公司同一最终控制方其他流动资产100.00--100.00保证金经营性往来

无锡中粮工程科技有限公司同一最终控制方其他非流动资产-328.06-328.06保证金经营性往来

小计49452.71520258.11530725.0138985.82

COFCO Biochemical (Thailand) CO.LT 全资子公司 其他应收款 285.50 306.41 306.62 285.28 代垫款项 非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业

中粮生化服务管理有限公司全资子公司其他应收款7809.10393141.88385157.1915793.79资金归集非经营性往来

小计8094.60393448.29385463.8116079.07其他关联方及其附属企业经营性往来小计

总计57547.31913706.40916188.8255064.89

法定代表人：江国金主管会计工作负责人：胡昌平会计机构负责人：闫晗

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