北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

北京中关村科技发展(控股)股份有限公司

2023年年度报告

二〇二四年四月

1北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人许钟民、主管会计工作负责人宋学武及会计机构负责人（会计主管人员）

黄瑛声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中所涉及未来的经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营中可能面临的风险以及2024年度经营计划，敬请广大投资者注意查阅。

公司年度财务报告已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准

无保留意见的审计报告。《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................44

第五节环境和社会责任...........................................60

第六节重要事项..............................................66

第七节股份变动及股东情况........................................104

第八节优先股相关情况..........................................110

第九节债券相关情况...........................................111

第十节财务报告.............................................112

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备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（四）在其他证券市场公布的年度报告。

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释义释义项指释义内容

公司、本公司指北京中关村科技发展（控股）股份有限公司证监会指中国证券监督管理委员会

交易所、深交所指深圳证券交易所股票上市规则指深圳证券交易所股票上市规则

控股股东、国美控股指国美控股集团有限公司，为公司控股股东国美电器指国美电器有限公司，为控股股东的一致行动人北京华素健康指北京华素健康科技有限公司，为公司的全资子公司四环医药指北京中关村四环医药开发有限责任公司，为公司的全资子公司沃达康指北京沃达康医疗器械有限公司，为四环医药的全资子公司普润德方指北京普润德方科技发展有限公司，为四环医药的全资子公司北京华素指北京华素制药股份有限公司，为四环医药的控股子公司山东华素指山东华素制药有限公司，为北京华素的全资子公司山东华素健康护理品指山东华素健康护理品有限公司，为四环医药的全资子公司多多药业指多多药业有限公司，为四环医药的控股子公司华素生物指华素生物科技（北京）有限公司，为公司的控股子公司华素堂养老指北京华素堂养老产业投资有限公司，为公司的全资子公司久久泰和指北京泰和养老服务产业发展有限公司，为华素堂养老的全资子公司泰和中医院指北京久久泰和中医医院有限公司，为华素堂养老的全资子公司北京中实混凝土指北京中实混凝土有限责任公司，为公司的控股子公司中实上庄指北京中实上庄混凝土有限责任公司，为北京中实混凝土的控股子公司中科泰和指北京中科泰和物业服务有限公司，为公司的全资子公司科贸电子城指北京中关村科贸电子城有限公司，为公司的全资子公司海德酒店指重庆海德实业有限公司，为公司的全资子公司国家药监局指国家药品监督管理局

CDE 指 国家食品药品监督管理局药品审评中心元指人民币元

报告期、本报告期、本期指2023年1月1日至2023年12月31日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称中关村股票代码000931

变更前的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称北京中关村科技发展(控股)股份有限公司公司的中文简称中关村

公司的外文名称（如有） BEIJING CENTERGATE TECHNOLOGIES (HOLDING) CO. LTD.公司的外文名称缩写（如有）无公司的法定代表人许钟民注册地址北京市海淀区中关村南大街32号注册地址的邮政编码100081公司注册地址历史变更情况无

办公地址 北京市朝阳区霄云路 26号鹏润大厦 B座 22层办公地址的邮政编码100016

公司网址 http://www.centek.com.cn

电子信箱 investor@centek.com.cn

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表

姓名黄志宇相皓冉、胡秀梅

联系地址 北京市朝阳区霄云路 26号鹏润大厦 B座 22层 北京市朝阳区霄云路 26号鹏润大厦 B座 22层

电话010-57768018010-57768018

传真010-57768100010-57768100

电子信箱 investor@centek.com.cn investor@centek.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（www.szse.cn）

《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》公司披露年度报告的媒体名称及网址

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司年度报告备置地点 北京市朝阳区霄云路 26号鹏润大厦 B座 22层公司董事会秘书处

四、注册变更情况

统一社会信用代码 91110000700225606B

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司2007年1月4日出

历次控股股东的变更情况（如有）具的过户登记确认书，2006年12月29日，国美控股集团有限公司（原名：北京鹏泰投资有限公司）受让北京住总集团有限责任公司所

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持中关村股份185644133股及北京市国有资产经营有限责任公司所持中关村股份11000000股完成过户登记手续。上述股权转让过户登记手续完成后，本公司原控股股东北京住总集团有限责任公司不再持有本公司股份，国美控股集团有限公司成为本公司控股股东【详见2007年1月6日，巨潮资讯网《关于控股股东变更的公告》（公告编号：2007-001）】。

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2号万通金融中心 A座 24层

签字会计师姓名黄峰、朱红炎公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间督导期间从《股权分置改革之持续督导协议》生效之日北京市东城区东直门南大街国都证券有限责任公司廖海华起至本公司股权分置改革时

3号国华投资大厦9层10层

非流通股股东所做承诺履行完毕止。

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更

2022本年比上年2021年

2023年年增减

调整前调整后调整后调整前调整后营业收入

2276603345.752060280707.262060280707.2610.50%1955834389.321955834389.32

（元）归属于上市公

司股东的净利48781604.61-42852418.43-39581049.16223.24%-113928031.24-112831792.31润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益35564241.42-50204764.25-46933394.98175.78%-120401587.84-119305348.91的净利润

（元）经营活动产生

的现金流量净218298525.35183742331.39183742331.3918.81%263413088.30263413088.30额（元）

基本每股收益0.0648-0.0569-0.0526223.19%-0.1513-0.1498

7北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页（元/股）稀释每股收益

0.0648-0.0569-0.0526223.19%-0.1513-0.1498（元/股）

加权平均净资3.23%-2.76%-2.54%5.77%-6.94%-6.87%产收益率本年末比

2022年末上年末增2021年末

2023年末减

调整前调整后调整后调整前调整后

总资产（元）3778503538.153542579751.473643217735.343.71%3697207504.903794006414.09归属于上市公

司股东的净资1535226464.201482077251.391486444859.593.28%1585469489.441586565728.37产（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

会计政策变更的原因：

财政部于2022年11月30日颁布《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

根据该规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产因存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成本的交易等），不适用《企业会计准则第18号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

公司自2023年1月1日起执行上述规定。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

8北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入588401769.30554049659.72536302791.07597849125.66

归属于上市公司股东9465591.5016295916.2415613975.697406121.18的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益6718334.9212502443.3414394886.411948576.75的净利润经营活动产生的现金

58566479.3177489800.8517650536.4064591708.79

流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明主要是由于本公司之孙公司北京华非流动性资产处置损益（包括已计提

789438.74-764073.411330219.61素制药股份有限公司确认的使用权资产减值准备的冲销部分）资产本期到期所致计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

17665996.0011482123.647862463.26

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融由于本公司持有的交易性金融资产

资产和金融负债产生的公允价值变动-1937596.08-266680.07-992457.63本期公允价值变动导致损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益主要是由于本公司之子公司北京中

企业取得子公司、联营企业及合营企关村四环医药有限责任公司本期收业的投资成本小于取得投资时应享有

2034525.81购北京普润德方科技发展有限公司

被投资单位可辨认净资产公允价值产按净资产确认的合并成本与支付股生的收益权款所产生负商誉所致除上述各项之外的其他营业外收入和

256836.90-212807.75425488.41

支出

减：所得税影响额3843782.041883523.201546114.10

少数股东权益影响额（税后）1748056.141002693.39606042.95

合计13217363.197352345.826473556.60--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）公司主要业务所处行业分析

医药行业，随着医药卫生体制改革的持续深化，医药政策和医改进程对医药行业的不利影响正在逐渐弱化，研发投入的持续增加、转型升级、提质增效、实现了研发创新的良性循环，行业已经步入高质量发展阶段。2023年，医药反腐持续深入，有利于引导企业优化、调整产品推广模式；同时，更有利于行业整体长远发展。在医药行业高质量发展的背景下，未来，医改政策将继续引导企业强化合规意识，加快转型升级、提质增效，以全面实现高质量发展。医药创新方面，政策更加侧重鼓励企业重视具有临床价值的新药和临床急需的药械的开发，以推动医药行业的创新属性不断增强。

未来，拥有更多临床价值突出以及创新产品的企业将进一步获得竞争优势。

养老行业，目前，我国是世界上老年人口规模最大的国家，也是老龄化速度最快的国家之一。2024年初，国务院办公厅下发《关于发展银发经济增进老年人福祉的意见》（国办发〔2024〕1号），提出4个方面26项举措，这是我国首个以“银发经济”命名的政策文件。旨在培育经济发展新动能，加快银发经济规模化、标准化、集群化、品牌化发展，让老年人共享发展成果、安享幸福晚年。

（二）市场地位

公司通过多年扎实的经营，医药及健康品业务现拥有三个研发中心、四个制造中心及庞大的、遍布全国的专家团队网络、连锁药店网络、全终端全覆盖的营销体系和销售团队。拥有的“华素”品牌被国家工商行政管理总局授予全国驰名商标。主要产品“博苏”、“元治”、“华素片”、“飞赛乐”等，在心血管治疗、口腔和晕动等领域均具有较强的品牌认知度。心血管线战略产品“元治”2019年和2020年连续两年荣登中国医药·品牌榜新型钙拮抗剂【锐榜】榜单、

2022年和2023年荣登“中国医药·品牌榜”医院终端品牌榜单。“华素片”、“飞赛乐”分别荣获2019年度中国非处

方药综合统计排名（化学药）口腔与耳鼻喉第三名、抗过敏与抗眩晕类第四名；2021年，凭借优秀的市场表现，在第二十一届中国药店“数智驱动，共生致远”高峰论坛中，“华素片”、“飞赛乐”获得口腔咽喉类、抗眩晕止吐类“中国药店店员推荐率最高品牌奖”。2023年2月，在2022-2023年度中国药店发展报告暨中国药店价值榜评选中，“华素片”、“飞赛乐”分别再次获得口腔咽喉类、抗眩晕止吐类“中国药店店员推荐率最高品牌”的殊荣。

公司所属北京华素系国家战备药和国家麻醉药品定点生产企业，2016年成功入选北京市生物医药产业跨越发展工程（G20工程）企业-行业领军企业。多多药业系二类精神药品-盐酸曲马多原料药的全国四家生产企业之一，“多多”牌商标连续多年被评为黑龙江省著名商标，报告期内，多多药业上榜“2023黑龙江制造业民营企业100强”，其产品盐酸曲马多荣获“黑龙江省制造业单项冠军产品”。山东华素成功入选2023年度山东省“瞪羚企业”，并成功入选2023年

（第30批）山东省企业技术中心名单，获评省级企业技术中心称号。

2017年，公司正式启动养老业务，经过近七年的发展，初步建立起了医、康、养、护、娱五位一体的养老生态体系。

2019年，公司所属久久泰和及核心管理团队荣获“2019年北京品牌实力养老连锁机构”和“北京养老行业领军人物”等殊荣和称号。“纳兰园”养老项目于2021年通过北京市养老服务质量星级评定委员会的评定，被评为“四星级养老服务机构”。久久泰和在2020年和2021年连续两年荣获“年度北京‘金口碑’品牌实力养老集团”称号。通过北京日报、北京晚报投票评选，久久泰和荣获“2021年度北京极具公信力养老连锁机构”和“2022年度十大影响力康养品牌”的称号。

2020年，公司养老业务旗下的泰和中医院顺利取得《医疗机构执业许可证》；2022年，泰和中医院被纳入北京市基

本医疗保险定点机构；2023年7月，泰和中医院机构类别由一级变更为二级，并取得由北京市海淀区卫生健康委员会颁发的最新《医疗机构执业许可证》；2023年9月，泰和中医院的北京市医疗保障定点医药机构级别由一级升为二级。上述工作的顺利完成，有助于提升泰和中医院的知名度，树立良好的企业形象，进一步推进和完善公司康养业务战略布局。

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二、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主要业务领域

报告期内，公司业务主要分为生物医药及健康品业务、养老医疗业务、商砼业务和其他业务。其中：*生物医药及健康品业务包括化学药、中药、健康品和医疗器械业务，主要从事外用制剂、片剂、注射剂、胶囊、口服溶液剂、颗粒剂、原料药、麻醉药品及二类精神药品的研发、制造与销售；药品临床前研究服务及药品一致性评价研究服务；医疗设

备、试剂和相关耗材的销售及服务业务；口腔清洁用品的研发、生产与销售。*养老医疗业务主要包括集中养老服务、居家养老服务、健康管理、健康咨询、预防保健咨询及中医医疗服务等。*商砼业务为制造销售商品混凝土和水泥制品。

*其他业务主要包括物业管理、餐饮、住宿、投资及公司不归类于生物医药及健康品业务、养老医疗业务和商砼业务的其他业务。

（二）公司主要产品情况

1、医药业务

（1）报告期内，公司已进入注册程序的药品情况如下：

药品名称注册分类适应症或者功能主治注册阶段\进展

知母皂苷 BⅡ及

中药1类用于治疗血管性痴呆。临床Ⅰ期试验已暂停。

胶囊

联苯苄唑原料 / / CDE技术审评中。

药阿片类受体拮抗药。

1、用于阿片类药物复合麻醉术后，拮抗该类药物所

致的呼吸抑制，促使患者苏醒。

盐酸纳洛酮注

一致性评价 2、用于阿片类药物过量，完全或部分逆转阿片类药 CDE技术审评中。

射液物引起的呼吸抑制。

3、解救急性乙醇中毒。

4、用于急性阿片类药物过量的诊断。

盐酸贝尼地平2023年12月18日收到《药品补充片（2mg、 一致性评价 原发性高血压，心绞痛。 申请批准通知书》，通过一致性评

4mg） 价。

CDE审评中。

格列吡嗪分散格列吡嗪用于辅助饮食和运动，改善成人2型糖尿2023年7月收到一致性评价申报一致性评价

片病患者的血糖控制。《受理通知书》，2024年1月2日收到补充资料通知。

用于中度至重度急性疼痛的短期（52023年4月18日收到《药品补充天或更短）治氨酚曲马多片一致性评价申请批准通知书》，通过一致性评疗。

价。

42023年12月13日收到《药品注册化学药品蒙脱石散用于成人及儿童急慢性腹泻。证书》，视同通过药品一致性评类价。

根据市场销售情况公司不再继续申甲磺酸托烷司变更规格补

预防和治疗癌症化疗引起的恶心和呕吐。请变更规格，已完成注册申请的撤琼注射液充申请回。

高血压．冠心病（心绞痛）。伴有左心室收缩功能富马酸比索洛变更检测方减退（射血分数≤35%）的慢性稳定性心力衰竭。使2023年3月29日收到《药品补充尔片 法 用本品时需遵医嘱接受 ACE抵制剂、利尿剂和选择 申请批准通知书》。

性使用强心甙类药物治疗。

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（2）报告期内，公司主要药品情况如下：

是否属于中是否进入药品名称注册分类适应症或者功能主治发明专利起止期限药保护品种2023年版医保目录

高血压、冠心病（心绞痛）。伴有左心室收缩功能减退（射血分“制备比索洛尔及其盐的改富马酸比索洛4数≤35%）的慢性稳定性心力衰化学药品类进方法”发明专利，起止时否是尔片竭。使用本品时需遵医嘱接受间：2002.7.12-2022.7.12。

ACE 抵制剂、利尿剂和选择性使用强心甙类药物治疗。

甲磺酸托烷司原化学药品第二预防和治疗癌症化疗引起的恶心无否是琼注射液类和呕吐。

“复方西地碘口含片及其制用于慢性咽喉炎、口腔溃疡、慢西地碘含片原西药第四类备方法”发明专利，起止时否否性牙龈炎、牙周炎。

间：1991.8.16-2010.11.10。

“盐酸苯环壬酯的制备方盐酸苯环壬酯原西药第一类用于预防晕车、晕船及晕机。法”发明专利，起止时间：否否片1993.10.22-2013.12.25。

本品为阿片类受体拮抗药。

1、用于阿片类药物复合麻醉药术后，拮抗该类药物所致的呼吸抑制，促使患者苏醒。

盐酸纳洛酮注2、用于阿片类药物过量，完全原西药第四类无否是射液或部分逆转阿片类药物引起的呼吸抑制。

3、解救急性乙醇中毒。

4、用于急性阿片类药物过量的诊断。

本品为强效镇痛药。用于治疗中度至重度急性疼痛，包括手术后盐酸羟考酮注

化学药品4类引起的中度至重度疼痛，以及需无否是射液要使用强阿片类药物治疗的重度疼痛。

用于治疗各种皮肤真菌病，如联苯苄唑乳膏原西药第二类无否是

手、足癣，体、股癣，花斑癣。

适用于良性记忆障碍，提高患者指向记忆、联想学习、图像回

忆、无意义图形再认及人像会议

石杉碱甲片原西药四、五类无否是等能力。对痴呆患者和脑器质性病变引起的记忆障碍亦有改善作用。

1、“一种五加生化药剂的制造方法”发明专利，起止时间：2002.11.14-

2022.11.13；

2、“五加生化胶囊的检测益气养血，活血祛瘀。适用于经方法”发明专利，起止时期及人流术后、产后气虚血瘀所

间：2009.09.25-2029.09.24；

致阴道流血，血色紫暗或有血五加生化胶囊原中药三类3、“五加生化中药复方提否是块，小腹疼痛按之不减，腰背酸取物的植物雌激素样作用及痛，自汗，心悸气短，舌淡、兼应用”发明专利，起止时见瘀点，脉沉弱等。

间：2011.09.30-2031.09.29；

4、“一种五加生化胶囊溶出度的检测方法”发明专利，起止时间：2021.04.11-

2041.04.10。

12北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

是否属于中是否进入药品名称注册分类适应症或者功能主治发明专利起止期限药保护品种2023年版医保目录

4用于肠内异常发酵、消化不良、乳酸菌素片化学药品类无否否

肠炎和小儿腹泻。

盐酸曲马多注用于癌症疼痛，骨折或术后疼痛原西药第二类无否是

射液等各种急、慢性疼痛。

“一种盐酸曲马多制剂中的用于癌症疼痛，骨折或术后疼痛新杂质的检测控制方法”发盐酸曲马多片原西药第四类否是

等各种急、慢性疼痛。明专利，起止时间：

2020.07.07-2040.07.06。

1、“一种含有对乙酰氨基酚和盐酸曲马多的包衣片剂的制备方法”发明专利，起原化学药品第3.2止时间：2021.09.17-本品用于中度至重度急性疼痛的氨酚曲马多片52041.09.16；否是类短期（天或更短）治疗。2、“一种含有对乙酰氨基酚和盐酸曲马多的包衣片剂”发明专利，起止时间：

2021.09.17-2041.09.16。

“一种盐酸曲马多的合成方盐酸曲马多原————法”发明专利，起止时间：否——料药2008.04.16-2028.04.15。

克林霉素磷酸

原化学药品3.1类用于治疗细菌性阴道病。无否否酯阴道凝胶

适用于急、慢性脑血管病、脑外

伤、各种中毒性脑病等多种原因吡拉西坦注射

原化学药品6类所致的记忆减退及轻、中度脑功无否是液能障碍，也用于儿童智能发育迟缓。

平补肝肾，益精壮骨。用于肝肾不足所致的短暂性脑缺血发作，刺五加注射液原中药11类脑动脉硬化，脑血栓形成，脑栓无否是塞等。亦用于冠心病，心绞痛合并神经衰弱和更年期综合征等。

盐酸贝尼地平

片（2mg、4mg 原化学药品第二 原发性高血压，心绞痛。 无 否 是和 8mg 类）

（3）报告期内，多多药业研发的“蒙脱石散”收到国家药监局核准签发的《药品注册证书》。该品种已纳入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》。

（4）截止报告期末，公司有涉及生物制品的制造与销售。

多多药业不涉及生物制品的生产，其子公司黑龙江多多健康医药有限公司销售生物制品如下：双歧杆菌活菌胶囊、地衣芽孢杆菌活菌胶囊。

（5）报告期内，公司获得发明专利和实用新型专利情况：

序号发明名称授权公告日专利号专利权人专利类型重组新型冠状病毒

1 S 蛋白三聚体及其 2023年 2月 21日 ZL 2022 1 0665144.3 华素生物科技（北京） 发明专利

有限公司制备方法与应用

2 一种哌啶醇化合物 2023年 3月 7日 ZL 2021 1 0859211.0 山东华素制药有限公司 发明专利

的分析方法

3 一种氰基转移催化 2023年 3月 24日 ZL 2021 1 0596760.3 山东华素制药有限公司 发明专利

剂及其制备方法

13北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

序号发明名称授权公告日专利号专利权人专利类型

4 哌啶醇化合物的制 2023年 4月 18日 ZL 2021 1 0859202.1 山东华素制药有限公司 发明专利

备方法一种盐酸曲马多制

5 剂中的新杂质的检 2023年 5月 5日 ZL 2020 1 0648824.5 多多药业有限公司 发明专利

测控制方法

6 一种五加生化胶囊 2023年 7月 7日 ZL 2021 1 0398374.3 多多药业有限公司 发明专利

溶出度的检测方法

7 一种压片机与筛片 2023年 8月 22日 ZL 2023 2 1262846.3 山东华素制药有限公司 实用新型专利

机连接结构

8 分样筛 2023年 8月 29日 ZL 2023 2 1264388.7 山东华素制药有限公司 实用新型专利

华素生物科技（北京）重组新型冠状病毒

9 S 有限公司、华普生物技蛋白三聚体疫苗 2023年 8月 29日 ZL 2022 1 0822998.8 发明专利术（河北）股份有限公组合物及其应用司羟考酮盐酸盐的多

10 晶型物及其制备方 2023年 9月 12日 ZL 2022 1 0015366.0 北京华素制药股份有限 发明专利

公司法和用途

11 气动搅拌桨 2023年 9月 15日 ZL 2023 2 1262854.8 山东华素制药有限公司 实用新型专利

12 异形扳手 2023年 10月 20日 ZL 2023 2 1264411.2 山东华素制药有限公司 实用新型专利

13 包衣锅挡圈 2023年 11月 21日 ZL 2023 2 1264394.2 山东华素制药有限公司 实用新型专利

2、养老医疗业务

养老医疗业务主要包括集中养老服务、居家养老服务、健康管理、健康咨询、预防保健咨询及中医医疗服务等。

3、商砼业务

主要包括：制造销售商品混凝土和水泥制品。

4、其他业务

主要包括：电子卖场的管理、物业管理服务、酒店服务业、投资以及公司其他不能归类于生物医药、健康品业务及养老医疗业务的其他业务。

（三）公司主要业务经营模式

1、生物医药及健康品业务经营模式

*研发模式：

自主研发模式：公司在北京市、山东省和黑龙江省设立三个研发中心，针对不同产品和剂型开展研发工作，即独立又遥相呼应，在公司全面统筹下完成整体研发工作。在新品种研发、老品种深度开发、工艺优化、专利申报注册等方面卓有成效。

联合研发模式：公司近年来先后与军事科学院等国内多家科研机构在人才培养、项目研究、成果转化等方面开展产

学研合作，充分利用外部研发资源优势，开展关键技术和产品的联合开发，有效的推进了公司整体研发工作。

*生产模式：

公司在北京市、河北省、山东省和黑龙江省设立四个制造中心。生产组织方面，公司各生产中心根据所辖各品种的年度销售计划、库存情况及综合生产能力，制定年度生产计划及月度分解目标。并在年度工作过程中，结合实际产品需求，滚动调整生产计划，使产销有效衔接，确保产品市场需求。并通过精细化调度设备运行和人员组织，严控损耗，不断降低成本、提高效率。

质量管控方面，公司严格执行《药品管理法》，按照《药品生产质量管理规范》组织生产。并全面实施2020年版《中华人民共和国药典》，进一步完善了质量管理体系。严控物料质量，所用的各类原料、辅料、包装材料全部检验合格后方能进入生产环节。及时更新、增建、补充检测设备和专业人员，监督控制生产全过程，做到产成品检验合格上市销售。

*采购模式：

14北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

采购部门根据业务需求、生产计划、使用周期、市场实际情况等因素确定采购周期、提出行情预测，制定和实施采购计划。结合公司实际情况和管理制度建立符合内控要求的采购制度、验收制度和工作流程。同时，根据供应商资质、技术水平、诚信度等，建立合格供应商档案。必要时对供应商进行现场核查，降低采购风险。所采购原辅料和包材在到厂时需要质量技术部门取样检测合格后方能正式入库。

*销售模式：

公司拥有全终端、全模式的营销体系，以临床学术推广模式为主、终端居间服务商模式和 OTC 零售模式为辅，相互促进，全面覆盖等级医院、零售药店、基层医疗机构等全类别线下终端。同时，公司销售业务还探索并推进互联网线上销售模式，目前已取得良好开端。

公司在推进销售工作过程中，强化市场、商务及招商等相关管理职能，提升产品的品牌影响力、市场渗透力，加强发货回款、终端渠道的控制能力，实现对产品销售的服务、促进和监督。公司分别对等级医院、零售药店、基层医疗机构三大终端市场以及互联网线上业务制定了不同的推广、营销策略，进行有针对性的业务拓展。

除正常的销售推广外，公司还建立了负责市场推广和准入的专业团队，着力打造产品品牌，策划、指导公司的市场准入和营销行为，不断提升产品的品牌影响力、市场渗透力，提高公司产品核心竞争力。

2、养老医疗业务经营模式

公司养老业务以“内强素质、外树形象、积极拓展、夯实基础求发展”为经营理念，在管理提升和业务拓展方面持续发力，围绕市场拓展、强化品牌、医养结合、打造标杆项目、提升实力等方面快速发展。逐步完善以基础养老为根基，医养结合和康养保健为两翼，异地康养为拓展的全生命周期的养老服务体系。

3、商砼业务经营模式

混凝土业务坚持“适量、增效、抓回款、降风险、高质量发展”的指导方针，积极寻找优质工程项目，在保持一定的生产规模的基础上，通过降本增效等手段，进一步提高单方利润贡献。

（四）主要业绩驱动因素近年来，国家药品集采政策逐渐常态化运行，重塑着整个市场格局，加快推动医药产业重构。仿制药行业集中度提高，创新药物占比提升，对整个医药行业的合规性、推广模式、资本投向、估值判断都产生极大影响。为适应进一步发展，各药企纷纷加大投入，布局创新药研发工作，为我国医药行业整体升级打下了坚实基础。同时，老龄化的加剧，导致刚需医药需求的扩容，也为医药行业带来了新的发展机遇。

2021年，公司完成了发展战略的再聚焦，并在本报告期持续深化推进。思想意识的统一势必加速前进步伐，公司将

以创新为驱动，以政策和需求为导向，以现有医药业务为基础，通过激活沉淀品种、产品线自研扩充，构建原料药到制剂一体化的有竞争力的生产模式，稳步提升现有业务规模，强化在心血管、口腔、消化、妇科和麻精等多个领域的市场竞争力。同时，积极探索生物制药新领域，全力推动创新型药物的发展，进一步提升市场竞争力。未来，公司将借力组织变革，加大对核心业务的统一规划与管理，充分利用各地的资源与优势，提升销售效率与业绩。统筹资源，加快现有产品的转移、升级和迭代。借力资本市场和上市公司平台，加强对外合作，加大对生物医药创新项目的投入，尽快完成从“化药+中药”到“化药+中药+生物制药”的业务转型和新业务培育，形成多个业务集群，在专业领域内的排名位居前列。同时，顺应消费升级和人口老龄化的发展趋势，深入探索“互联网+”在医疗、健康和养老领域的创新模式与机会。

以“华素”、“华素愈创”、“久久泰和”等品牌和业务为基础，借助互联网等科技手段，开拓创新，扩展业务渠道和领域，努力把公司打造成国内知名的创新型医药产业集团，最终实现“让人们生活更健康”的奋斗目标。

三、核心竞争力分析

（一）品牌优势

公司是在国务院批准北京市政府建设中关村科技园区的大背景下应运而生，于1999年6月注册成立，并于当年7月在深交所挂牌上市的一家控股型企业。自成立以来，以集团控股的管理模式投资设立了多家分、子公司。公司致力于生物医药、健康品及养老等产业，参与了中关村科技园区基础设施和创业环境建设，积累了丰富的资源，并拥有“中关村科技”的品牌优势。

15北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

公司拥有“华素片”、“飞赛乐”、“博苏”及“元治”等广受消费者知晓的产品，在口腔领域、晕动领域和心血管领域具有较强的品牌认知度，拥有的“华素”品牌被国家工商行政管理总局授予全国驰名商标。

2016年，北京华素成功入选北京市生物医药产业跨越发展工程（G20工程）企业-行业领军企业。

公司所属多多药业拥有“五加生化胶囊”、“乳酸菌素片”、“曲马多制剂”等广受消费者熟知的产品，在妇产科领域、消化领域和镇痛领域具有较强的品牌认知度。拥有的“多多”品牌被黑龙江省工商行政管理局授予黑龙江省著名商标。多多药业先后被评定为中国优秀诚信企业、全国守合同重信用企业、黑龙江省产业化龙头企业、黑龙江省创新型企业等。

公司所属泰和养老业务涉足养老服务、中医医院、康养、旅居等业务领域。旗下久久泰和所属“纳兰园”2021年通过北京市养老服务质量星级评定委员会的评定，被评为“四星级养老服务机构”。久久泰和在2020年和2021年连续两年荣获“年度北京‘金口碑’品牌实力养老集团”称号；同时，通过北京日报、北京晚报投票评选，泰和养老被评为“2021年度北京市极具公信力养老连锁机构”和“2022年度十大影响力康养品牌”的称号。

2023年，泰和中医院机构类别由一级变更为二级，并取得由北京市海淀区卫生健康委员会颁发的最新《医疗机构执业许可证》；泰和中医院的北京市医疗保障定点医药机构级别由一级升为二级。上述工作的顺利完成，有助于提升泰和中医院的知名度，树立良好的企业形象，进一步推进和完善公司康养业务战略布局。

（二）产品优势

1、富马酸比索洛尔片（商品名：博苏）为国内首仿，在β-受体阻滞剂领域市场份额稳居前列。2020年，“博苏”

全部规格（2.5mg、5mg）均通过仿制药质量和疗效一致性评价，获得《药品补充申请批件》。在 2022年 7月份以来的集采续标中，“博苏”以最高单片价格取得了比索洛尔总报量最大的市场份额。

2、盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）为国内独家首仿，是目前国内同时具有膜渗透与三通道阻滞机制的钙拮抗剂，

在临床上表现出极好的降压以及脏器保护作用，具有很高的安全性。在“医院终端”、“基层终端”、“零售终端”三大终端的销售增长表现十分突出，市场高度认可。盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）在2019、2020年连续两年荣登中国医药·品牌榜新型钙拮抗剂【锐榜】榜单，并在2022和2023年荣登“中国医药·品牌榜”医院终端品牌榜。截至

2023年底，“盐酸贝尼地平片”（规格：8mg、4mg、2mg）均通过了仿制药质量和疗效一致性评价，提升了该药品的市场竞争力。

3、西地碘含片（商品名：华素片）具有自主知识产权和较高的品牌知名度，在口腔西药领域具有较强的竞争优势。

4、盐酸苯环壬酯片（商品名：飞赛乐）为国家一类新药，全球范围内创新药，是当前全球“晕动症”领域的先进药物，北京华素是目前全世界唯一生产厂家，已获得中国、美国、日本、英国、德国、法国、意大利7个国家专利，曾获得国家技术发明二等奖、军队科技进步一等奖。盐酸苯环壬酯成份及制备方法获国家发明专利，曾获联合国世界知识产权组织授予的杰出发明奖。

5、“华素片”、“飞赛乐”分别荣获2019年度中国非处方药综合统计排名（化学药）口腔与耳鼻喉第三名、抗过

敏与抗眩晕类第四名。2022-2023年度中国药店发展报告暨中国药店价值榜评选中，“华素片”、“飞赛乐”凭借过硬的产品质量及优秀的市场表现，分别获得口腔咽喉类、抗眩晕止吐类“中国药店店员推荐率最高品牌”。

6、在镇痛和精神领域，北京华素系国家麻醉药品定点生产企业，拥有“盐酸二氢埃托啡舌下片”、“盐酸曲马多片”、“盐酸羟考酮片”、“盐酸羟考酮注射液”等多种镇痛和精神类产品，其中盐酸二氢埃托啡舌下片为国家1类新药。多多药业是国家二类精神类药品定点生产企业，拥有盐酸曲马多原料药，盐酸曲马多片、氨酚曲马多片、盐酸曲马多注射液。

7、公司旗下北京华素、山东华素以及多多药业所属共34个产品入选《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年版）》（简称：《医保目录2023年版》），奠定了业务发展的基础。

（三）渠道优势

公司核心业务拥有成熟的营销团队，广泛的全国性医院网络、连锁药店网络和权威专家网络，形成了遍布全国的营销体系。

16北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

四、主营业务分析

1、概述

2023年，我国经济承压前行，经济运行基本平稳，总体态势符合预期。

报告期内，公司继续推进“以医药大健康为核心”的发展战略。面对严峻的外部环境，继续秉承聚焦主业，降本增效，求生存，谋发展的经营思路。以销售为龙头，以成本费用控制和效率提升为抓手和切入点，通过全面推行模拟内部结算制，调动各业务单元的积极性和主动性，持续提升公司核心业务的经营业绩。同时，积极梳理、完善现有产品管线，持续加大研发投入，寻求外部合作机会，主业核心竞争力显著增强。

报告期内，公司实现合并营业收入22.77亿元，较上年同期增长10.50%；实现合并归属于上市公司股东的净利润4878.16万元，较上年同期扭亏为盈。经营业绩较上年同期增长的主要因素：首先是报告期内主要业务单元持续向好，

医药业务收入稳健增长，净利润亦同向增长；其次是公司其他各项生产经营业务持续推进降本增效工作，提升了经营质

量；第三是公司混凝土业务在严控成本的同时，积极承接优质项目，报告期内盈利能力得以提升。

报告期内主要工作回顾

（1）生物医药及健康品业务

报告期内，面对国家日益趋严的政策环境以及药品集中采购带来的行业变革，公司医药业务围绕既定的经营思路和策略，积极应对业务环境变化，直面挑战，敢于变革创新，在年内取得了良好的成绩，在进一步聚焦主业的同时实现了健康、高效的发展。2023年，公司医药及健康品业务实现营业收入17.27亿元，占上市公司整体营业收入75.85%，核心业务营业收入占比继续保持稳步提升。

报告期内，北京华素处方药销售业务，继续推进“优化推广、强化招商、细化商务、简化职能”的经营管理策略，对公司现有品种进行深层次的分析与挖掘，全力推进销售工作。在国家组织的药品集中带量采购协议期满后接续采购中，圆满完成富马酸比索洛尔片（商品名：博苏）续标工作，以最高单片价格取得了比索洛尔最大的市场份额。同时，充分利用商业公司资源和公司销售网络优势，全面提升“博苏”在医院终端和院外市场的销量，“博苏”总体销量延续了近年持续上升态势；报告期内，“博苏”销售数量较上年同期增长近19%。

报告期内，处方药销售管理团队加大盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）的学术推广力度，提升品牌影响力，增强辐射效应，全面带动了基层市场覆盖率和业务规模，“元治”销售收入继续保持了高速增长态势；报告期内，“元治”累计开发医院已达到1.1万家，营业收入较上年同期增长超过24%。

2023年，是北京华素 OTC渠道销售业务战略转型年。销售管理团队在营销渠道与策略、产品组织与筛选、团队考核激励等方面做出了积极调整。同时，按照既定的年度工作计划，坚持品牌化推广的业务策略，通过“品牌+产品+故事+情怀”的方式，为产品赋能。在加大业务覆盖和铺货的同时，通过加强媒体宣传、增加市场推广活动和增强重点连锁药店合作力度等手段，全面推动终端动销工作。

报告期内，明星产品西地碘含片（商品名：华素片）和重点产品盐酸苯环壬酯片（商品名：飞赛乐）凭借过硬的产品质量及优秀的市场表现，在2022-2023年度中国药店发展报告暨中国药店价值榜评选中，分别获得口腔咽喉类、抗眩晕止吐类2022-2023年度“中国药店店员推荐率最高品牌”的殊荣。报告期内，盐酸纳洛酮舌下片（商品名：风度）复产上市，良好的市场反应进一步提振了公司对该产品的信心和推广动力。结合该产品属性，公司全力推进 O2O业务模式的展开，通过新零售渠道完成蓄客和产品宣传，带动线上和连锁门店的业务规模，以期推动该产品的快速增长。同时，OTC渠道销售业务结合自身品牌优势和渠道特点，积极拓展产品线，开展了新产品-华素制药牌“乳酸菌素片”的铺货和上市工作，为业务带来了新的增长点。

在生产管理方面，北京华素生产业务单元与销售端持续优化产销联动机制，结合自身产能和市场预判完善产品供应周期数据库，挖掘产能，实现多品种生产快速切换目标，达到了提升生产效率的目的。同时，梳理各生产环节，制定并实施行之有效的精益化管理机制，全面提升降本增效工作并取得理想成果。报告期内，北京华素凭借良好的市场表现和企业综合实力，获得“北京市专精特新中小企业”、“五星诚信长城杯企业”等多项荣誉；并入选“2023北京制造业企业百强”榜单，排名第84位。

报告期内，北京华素沧州分公司圆满完成富马酸比索洛尔原料药的转移以及盐酸纳洛酮原料药、联苯苄唑原料药的现场核查工作；同时，按照制剂生产计划，顺利完成了盐酸苯环壬酯、甲磺酸托烷司琼及盐酸羟考酮等三种原料药的生

17北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页产任务。在保证内部供应的基础上，北京华素沧州分公司还与多家行业内知名企业建立了合作关系，并初步实现了原料药的外销，为后续发展打开了突破口。

报告期内，多多药业结合自身产品特点和对市场的分析判断，转变经营思路和营销策略，深入实施“细化过程管理、细分重点市场、细耕营销模式”的经营方针。在业务推进过程中，结合实际情况，制定科学合理且灵活的销售政策，全渠道、全区域推进产品销售工作。在生产方面，持续推进数字化车间的升级改造工作，提升了生产的自动化、信息化、智能化水平；同时，持续对产品工艺和生产环节进行优化，向管理要效益。报告期内，多多药业获得了“黑龙江省中小企业数字化示范标杆企业”、“黑龙江省创新型中小企业”、“2023黑龙江制造业民营企业100强”等殊荣，进一步树立了公司品牌和社会认可度。

报告期内，公司旗下山东华素通过合理排产，充分备货，满足了销售供给。凭借销售端的出色表现，“元治”荣登中国医药健康产业共生大会（米思会）2023年“中国医药·品牌榜”医院终端品牌榜单。在保证品质如一的基础上，山东华素还出色地完成了产品成本控制，进一步提升了公司利润。2023年，山东华素顺利通过了质量管理、环境管理和职业健康安全管理等体系以及“一企一技术”研发中心项目的审核认证工作；并荣获“山东省瞪羚企业”、“山东优质品牌”、“山东省企业技术中心”等荣誉。

面向未来发展，2023年山东华素在济南通过收购的方式，全资控股了山东华素医药技术服务有限公司，并启动了山东中关村医药产业园一期扩建项目；两个项目的启动及实施，将进一步提升战略产品“元治”的产能，并对丰富公司产品线起到重要推动作用。同时，也更能强化公司在仿制药领域的原料药制剂一体化优势，夯实和提升公司在高血压治疗领域的市场地位，增强公司的行业竞争力。

为了增强核心竞争力，报告期内，公司持续强化药品研发工作。首先，研发团队对现有产品进行了全面的梳理，确定了重点发展领域和产品梯队，为未来发展明确了目标。同时，完成了在心血管、精神、呼吸等领域内多个新产品的立项工作，为公司现有产品管线的接续奠定了基础。

其次，公司仿制药一致性评价和研发工作取得较大进展。2023年4月，公司旗下多多药业收到国家药监局核准签发的《药品补充申请批准通知书》（通知书编号：2023B01830），其生产的“氨酚曲马多片”（规格：每片含盐酸曲马多

37.5mg和对乙酰氨基酚 325mg）通过了仿制药质量和疗效一致性评价；2023年 12月，多多药业收到国家药监局核准签

发的《药品注册证书》（证书编号：2023S02007），其研制的“蒙脱石散”（规格：每袋含蒙脱石 3克）通过了仿制药注册申请，根据国家相关政策规定，本次获得《药品注册证书》视同通过药品一致性评价。2023年12月，公司旗下山东华素收到国家药监局核准签发的《药品补充申请批准通知书》（通知书编号：2023B06429、2023B06430），其生产的“盐酸贝尼地平片”（规格：4mg、2mg）通过了仿制药质量和疗效一致性评价。2023年 7月，山东华素收到国家药监局签发的《受理通知书》，格列吡嗪分散片（注册商标：元坦）一致性评价申请获得受理，标志着该品种一致性评价工作进入审评阶段，公司正在积极推进后续相关工作。

公司继续推进生物医药创新项目，积极布局新项目和新技术平台，筛选新的疫苗项目。报告期内，持续强化知识产权保护工作，取得“重组新型冠状病毒 S蛋白三聚体及其制备方法与应用”和“重组新型冠状病毒 S蛋白三聚体疫苗组合物及其应用”两项发明专利证书。

报告期内，四环医药完成对沃达康100%股权和普润德方100%股权的收购。上述两公司主要从事医疗设备、试剂及相关耗材的销售和服务业务，具有广阔的市场前景。完成本次交易，将进一步丰富公司产品种类，拓展在医疗器械领域的产品布局，增加新的利润增长点。

报告期内，公司“华素愈创”系列牙膏及漱口水产品业务积极探索并尝试在营销渠道上的创新，持续推进“华素愈创”、“华素清清”等品牌的推广和营销升级工作，已经逐步形成了以口腔医疗、连锁药店和电商为主的业务模式，并在行业内形成了一定的知名度。报告期内，北京华素健康荣获“品牌价值传播企业”称号。同时，公司旗下山东华素健康护理品通过 ISO22716（EU欧标）、GMPC（US美标）认证，具备了产品出口条件。

（2）养老医疗业务

2023年，是公司养老医疗业务逐步恢复正常经营的一年。养老业务管理团队继续贯彻“稳定线下、打通线上、做精做细”的工作思路，对内狠抓“精细化管理”，对外加强推广力度，提升品牌知名度和口碑。同时，拓展社区居家养老服务和旅居养老增值服务。截至报告期末，养老医疗业务实际使用床位出租率远超北京市养老行业平均水平。

18北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2023年7月，公司旗下泰和中医院完成机构类别升级工作；2023年9月，泰和中医院的北京市医疗保障定点医药机

构级别由一级变更为二级。上述工作的顺利完成，有助于提升业务知名度，树立良好的企业形象，推进和完善公司康养业务战略布局。

（3）商砼业务

报告期内，公司旗下北京中实混凝土管理水平有了较大提升，梯队建设也有了很大的改善。在持续推进降本增效工作的同时，严格把控项目质量，并积极承接优质项目，完成了近100万方混凝土的产销量，净利润创近年新高。

报告期内，北京中实混凝土之控股子公司中实上庄荣获北京市轨道交通建设管理有限公司颁发的“2022年预拌混凝土优秀供应商先进单位”荣誉。2023年 8月，中实上庄相继通过了第三方认证机构对公司“能源管理体系认证”（EN）、“预拌混凝土中有害物质限量认证”（JH）的年度监督审核及“绿色建材产品认证”首次现场审核，并取得了相应的认证证书，此次过审，标志着中实上庄在节能降耗标准化、系统化、能源绩效及绿色生产方面取得了积极成效。

（4）其他业务

报告期内，科贸电子城、中科泰和、海德酒店经营正常。其中，海德酒店凭借出色的管理能力和服务水平，获得重庆市南岸区商务委员会颁发的“住宿十强企业”荣誉称号。

（5）上市公司管理方面主要工作

Ⅰ.报告期内，根据公司的发展战略和经营思路，通过梳理、分析自身的资源优势，积极寻找符合公司发展战略和产品线的产品和项目，持续推进产品调研和导入工作；同时，通过科学的分析和评估，完成了公司后续医药产品规划和实施方案的研讨，并持续优化。

Ⅱ.根据行业和证券监管要求，全力做好合规工作，按计划要求推进内控和常规审计工作，避免在经营中发生风险事件。

Ⅲ.持续完善各项规章制度和授权流程，对所属业务单元实施科学化、高效化的管理和专业化的督导，以管理带动整体业务的提升。

Ⅳ.通过持续优化调整、迭代更新、创新重构等手段，逐步完善公司年轻化和专业化梯队的建设工作。

Ⅴ.持续关注并推进公司涉诉事项的解决，保障公司合法利益不受损失。

Ⅵ.不断完善、优化公司各项信息管理系统，同时，启动信息化管理规划的研究和制定工作，以期全面提升管理效率。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计2276603345.75100%2060280707.26100%10.50%分行业

生物医药1726774797.9275.85%1497020562.5272.66%15.35%

商砼348586589.0215.31%335965037.5216.31%3.76%

养老医疗130122501.305.72%120206823.255.83%8.25%

其他71119457.513.12%107088283.975.20%-33.59%分产品

生物医药1726774797.9275.85%1497020562.5272.66%15.35%

商砼348586589.0215.31%335965037.5216.31%3.76%

养老医疗130122501.305.72%120206823.255.83%8.25%

其他71119457.513.12%107088283.975.20%-33.59%分地区

华北及东北地区1316473041.9057.83%1137442532.9055.21%15.74%

华东地区385879960.8716.95%371184941.9318.02%3.96%

华中及华南地区323451206.1914.21%308446646.5914.97%4.86%

19北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

西部地区250799136.7911.02%243206585.8411.80%3.12%分销售模式

直销549828547.8324.15%563260144.7427.34%-2.38%

经销1726774797.9275.85%1497020562.5272.66%15.35%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

生物医药1726774797.92510129283.9470.46%15.35%28.29%-2.98%

商砼348586589.02259488801.4925.56%3.76%-10.68%12.04%

养老医疗130122501.30147331676.80-13.23%8.25%21.23%-12.12%

合计2205483888.24916949762.2358.42%12.92%13.25%-0.13%分产品

生物医药1726774797.92510129283.9470.46%15.35%28.29%-2.98%

商砼348586589.02259488801.4925.56%3.76%-10.68%12.04%

养老医疗130122501.30147331676.80-13.23%8.25%21.23%-12.12%

合计2205483888.24916949762.2358.42%12.92%13.25%-0.13%分地区华北及东北

1267041055.66690773141.2545.48%16.58%22.25%-2.53%

地区

华东地区385058326.7697154463.0874.77%14.43%20.61%-1.29%华中及华南

323451206.1975193199.7976.75%4.86%-24.95%9.23%

地区

西部地区229933299.6353828958.1176.59%3.83%-15.77%5.45%

合计2205483888.24916949762.2358.42%12.92%13.25%-0.12%分销售模式

直销348586589.02259488801.4925.56%-23.58%-37.03%15.89%

经销1856897299.22657460960.7464.59%24.04%65.35%-8.85%

合计2205483888.24916949762.2358.42%12.92%13.25%-0.12%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减

销售量万方97.4675.5928.93%

商砼生产量万方97.4675.5928.93%

库存量万方000.00%

销售量盒1336791741225918049.04%

生物医药生产量盒14353365012162248518.02%

库存量盒224717341349805266.48%

20北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

生物医药板块库存量增长66.48%，主要原因：本公司之孙公司北京华素2023年年末库存与年初库存相比，各产品库存量均大幅增多，2022年年底处于公共卫生安全事件高发期，华素片因其口腔清洁的作用销售量猛增，其涉及产品各规格均处于高流转、零库存状态，2023年公共卫生安全事件平稳后，各产品生产销售恢复至正常状态。2023年年底为满足2024年元旦、春节备货的需求，同时因建立第三方库房的需求，需在2024年一月份集中发货，故生产车间在2023年年底整体处于集中生产备货的状态，2023年年底各产品库存均较为充足。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业和产品分类行业和产品分类

单位：元

2023年2022年

行业分类同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重

生物医药510129283.9453.26%397625225.0745.52%28.29%

商砼259488801.4927.09%290531467.9133.26%-10.68%

养老医疗147331676.8015.38%121531065.4013.91%21.23%

其他40795804.634.26%63737698.727.30%-35.99%

合计957745566.86100.00%873425457.10100.00%9.65%

单位：元

2023年2022年

产品分类同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重

生物医药510129283.9453.26%397625225.0745.52%28.29%

商砼259488801.4927.09%290531467.9133.26%-10.68%

养老医疗147331676.8015.38%121531065.4013.91%21.23%

其他40795804.634.26%63737698.727.30%-35.99%

合计957745566.86100.00%873425457.10100.00%9.65%

说明：无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

1、本公司之孙公司北京中实上庄混凝土有限责任公司股权收购北京中实通达商砼运输有限公司100%股权，使之成

为全资子公司；

2、本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司股权收购北京沃达康医疗器械有限公司100%股权，使之

成为全资子公司；

3、本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司股权收购北京普润德方科技发展有限公司100%股权，使

之成为全资子公司；

4、本公司之孙公司山东华素制药有限公司股权收购山东华素医药技术服务有限公司100%股权，使之成为全资子公司；

21北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

5、本公司之子公司北京华素堂养老产业投资有限公司本期注销其全资子公司北京济和堂中医门诊部有限公司，工商、税务等手续均已完成。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）220925873.75

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例9.71%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1北京建工集团有限责任公司70254681.013.09%

2北京市第三建筑工程有限公司44558517.261.96%

3中建三局集团有限公司40124147.871.76%

4中铁上海工程局集团有限公司34097212.301.50%

5国药控股医疗器械北京有限公司31891315.311.40%

合计--220925873.759.71%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）60225857.01

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例6.29%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1北京市第五建筑工程集团有限公司21455569.412.24%

2北京百安居装饰建材公司14935576.821.56%

3崇礼区金富建材经销（郭）8782041.910.92%

4吉林医药食品工程有限公司8303063.430.87%

5北京牡丹花科技发展有限公司6749605.440.70%

合计--60225857.016.29%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

销售费用805451446.92715525212.3412.57%

22北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2023年2022年同比增减重大变动说明

管理费用218612964.67209881976.784.16%

财务费用53793675.9264429118.71-16.51%

研发费用103497279.33121540102.38-14.85%

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计2338467305.492209275396.285.85%

经营活动现金流出小计2120168780.142025533064.894.67%

经营活动产生的现金流量净额218298525.35183742331.3918.81%

投资活动现金流入小计489550.091134768.76-56.86%

投资活动现金流出小计117962051.8067226141.3175.47%

投资活动产生的现金流量净额-117472501.71-66091372.5577.74%

筹资活动现金流入小计427000000.00450999615.18-5.32%

筹资活动现金流出小计461689453.46614641310.76-24.88%

筹资活动产生的现金流量净额-34689453.46-163641695.58-78.80%

现金及现金等价物净增加额66136480.98-45988385.34-243.81%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

（1）收到的税费返还本期发生额为人民币469.97万元，较上年同期减少76.54%，主要是由于上期收到以前年度的增值税留抵退税大幅增加所致。

（2）收到其他与经营活动有关的现金本期发生额为人民币12113.75万元，较上年同期减少30.24%，主要是由于公司本期收到的往来款减少所致。

（3）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额本期发生额为人民币5.11万元，较上年同期增加100%，主要是由于北京济和堂中医门诊部有限公司工商注销所致。

（4）收到的其他与投资活动有关的现金本期发生额为人民币0万元，较上年同期减少100%，主要是由于本期将财务

费用-利息收入分类到收到其他与经营活动有关的现金所致。

（5）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期发生额为人民币5063.94万元，较去年同期增加了1623.08%，主要是由于本期支付收购北京沃达康医疗器械有限公司、北京普润德方科技发展有限公司股权款所致。

（6）支付其他与投资活动有关的现金本期发生额为人民币0万元，较去年同期减少100%，主要是由于本期没有需要处置的子公司股权所致。

（7）收到的其他与筹资活动有关的现金本期发生额为人民币0万元，较去年同期减少100%，主要是由于本期没有需要收回的银行保证金所致。

（8）支付其他与筹资活动有关的现金本期发生额为人民币146.80万元，较上年同期减少97.81%，主要是由于上期北

京中关村四环医药开发有限责任公司收购多多药业有限公司少数股东9.56%股权、以及本期将财务费用-手续费分类到支付其他与经营活动有关的现金所致。

（9）汇率变动对现金及现金等价物的影响本期发生额为人民币0.01万元，较上年同期减少103.79%，主要是由于北京华素制药股份有限公司外币账户本期汇率变动金额导致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

（1）公司现金流量表中销售商品、提供劳务收到的现金扣除增值税后小于利润表中的营业收入，公司有一部分销售业务存在应收账款账期。

（2）公司购买商品、接受劳务支付的现金扣除增值税后小于利润表中的营业成本，公司有一部分采购业务享受销货方的账期而尚未支付。

（3）信用减值损失、资产减值损失的计提影响。

（4）折旧摊销的影响。

23北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响

按照国家仿制药质量20231218通过一致性评价，满年月日取盐酸纳洛酮注射液和疗效一致性评价的足集采需求，提升产得《受理通知书》，获得生产批件

（一致性评价） 要求，与原研药品进 CDE 品竞争力，扩大市现 审评审批中。

行对比研究。场。

纳曲酮能够有效的减少毒品中毒患者的戒断反应及有效的预防

按照国家仿制药质量复吸，减少由吸毒所和疗效一致性评价的导致的对人体的毒性盐酸纳曲酮片（一致要求，与原研药品进正在进行工艺验证。获得生产批件作用及精神障碍，同性评价）

行对比研究，同时增时增加酒精依赖适应加酒精依赖适应症。症，减少由于吸毒和酒依赖给家庭和社会

带来的危害，具有重要的社会意义。

纳曲酮能够有效的减少毒品中毒患者的戒按照国家仿制药质量断反应及有效的预防

和疗效一致性评价的复吸，减少由吸毒所要求，与原研药品进导致的对人体的毒性盐酸纳曲酮原料药行对比研究，同时增正在开展工艺验证。原料药登记备案作用及精神障碍，同加酒精依赖适应症，时增加酒精依赖适应同步进行原料药的工症，减少由于吸毒和艺路线变更研究。酒依赖给家庭和社会带来的危害，具有重要的社会意义。

按照国家仿制药质量通过仿制药质量和疗盐酸丁螺环酮片（一和疗效一致性评价的效一致性评价，提高完成小试研究。获得生产批件致性评价）要求，与原研药品进产品质量，保障用药行对比研究。安全有效。

盐酸丁螺环酮为公司治疗焦虑症药物苏新高标准的原料药保证

的原料药，长期以来制剂的高质量；同时实行外采。为解决外盐酸丁螺环酮原料药完成小试研究。原料药登记备案满足市场该药物各种购原料药质量及供货剂型制剂产品的供货周期等对生产的影需求。

响，自行申报生产盐酸丁螺环酮原料药。

按照国家仿制药质量通过仿制药质量和疗盐酸曲马多片（一致和疗效一致性评价的效一致性评价，提高完成工艺研究。获得生产批件性评价）要求，与原研药品进产品质量，保障用药行对比研究。安全有效。

丰富公司镇痛产品

公司镇痛产品线品种线，提高晚期癌症病盐酸羟考酮缓释片完成中试研究。获得生产批件补充。人的生活质量，满足市场用药需求。

公司盐酸羟考酮原料高标准的原料药保证药于2021年获得原料公司盐酸羟考酮注射获得重大变更批准通

盐酸羟考酮原料药药登记备案，现为满完成预实验。液、盐酸羟考酮缓释知书足口服固体制剂及对片及氨酚羟考酮片的

外销售的需求，对原制剂需求；同时满足

24北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响料药的晶型进行系统市场该药物各种剂型研究，与进口原料药制剂产品的供货需的晶型一致，便于相求。

关制剂后续增加原料药供应商及对外销售。

丰富公司镇痛产品公司镇痛产品线品种

氨酚羟考酮片正在进行工艺验证。获得生产批件线，满足市场用药需补充。

求。

获批后将丰富集团心丰富公司心血管产品

盐酸阿罗洛尔片启动小试研究。获得生产批件血管系列产品线，提线，增加品种。

升竞争力。

高标准的原料药保证制剂的高质量；同时满足市场该药物各种剂型制剂产品的供货丰富公司心血管产品

盐酸阿罗洛尔原料药完成初步路线打通。原料药登记备案需求。为确保制剂、线，增加品种。

原料药一体化的原则，自产原料药可以降低拟盐酸阿罗洛尔片剂成本。

获批后，将增加局麻增加局麻产品，丰富盐酸氯普鲁卡因注射启动原料药和制剂工产品，填补公司在局公司麻醉产品管线布获得生产批件液艺小试研究。部麻醉产品方面的空局白。

目前国内仅有原研在

2023年12月获批，

儿童注意缺陷多动障

盐酸哌甲酯缓释咀嚼丰富公司在麻醉、精已完成小试研究，正获得生产批件 碍（ADHD）领域有片神领域产品管线布局在开展中试准备。

较大用药需求，该产品获批后，具有较大的社会意义。

联苯苄唑为公司 OTC主要产品孚琪的原料药，长期以来实行外已完成生产场地变更高标准的原料药保证采。由于供应商少，工艺验证，递交注册制剂的高质量；同时联苯苄唑原料药为解决外购原料药质资料；完成北京市药获得生产批件满足市场该药物各种

量及供货周期等对生检所标准符合，现正剂型制剂产品的供货产的影响，自行申报 在 CDE审评中。 需求。

生产联苯苄唑原料药。

石杉碱甲主要用于治疗重症肌无力及老年

性记忆功能障碍，与其它可逆性胆碱酯酶

为确保制剂、原料药抑制剂相比具有安全

一体化的原则，自产石杉碱甲原料药指数大，易进中枢，小试研究中。原料药登记备案原料药可以降低片剂

有效时间长等优点，成本。

为确保产品转移工作

顺利开展，进行原料药的工艺路线变更研究。

按照国家仿制药质量2023年4月18日取通过仿制药质量和疗氨酚曲马多片（一致和疗效一致性评价的得《药品补充申请批获得生产批件效一致性评价，提高性评价）要求，与原研药品进准通知书》。产品质量，保障用药

25北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响行对比研究。安全有效。

2023年12月13日取获批后将丰富消化药

开发新产品，丰富消蒙脱石散得《药品注册证获得生产批件系列产品，提升竞争化药系列产品。

书》。力。

按照国家仿制药质量通过仿制药质量和疗

盐酸曲马多注射液和疗效一致性评价的已完成工艺验证，正效一致性评价，提高获得生产批件

（一致性评价）要求，与原研药品进在进行稳定性试验。产品质量，保障用药行对比研究。安全有效。

获批后将丰富感冒药

开发新产品，丰富感已完成工艺验证，正盐酸氨溴索注射液获得生产批件系列产品，提升公司冒药系列产品。在进行稳定性试验。

市场竞争力。

获批后将丰富痛风药

开发新产品，丰富痛非布司他片正在进行工艺验证。获得生产批件系列产品，提升公司风药系列产品。

市场竞争力。

获批后将丰富心脑血

开发新产品，丰富心替格瑞洛片进行小试研究。获得生产批件管药系列产品，提升脑血管药系列产品。

公司市场竞争力。

获批后将丰富心脑血

开发新产品，丰富心盐酸伊伐布雷定片正在进行小试研究。获得生产批件管药系列产品，提升脑血管药系列产品。

公司市场竞争力。

获批后将丰富糖尿病

西格列汀二甲双胍片开发新产品，丰富糖已完成小试研究。获得生产批件药系列产品，提升公（II） 尿病药系列产品。

司市场竞争力。

获批后将丰富感冒药

开发新产品，丰富感已完成小试研究，即盐酸溴己新注射液获得生产批件系列药品，提升公司冒药系列产品。将开展中试。

市场竞争力。

获批后将丰富糖尿病

开发新产品，丰富糖并发症药系列产品，羟苯磺酸钙胶囊尿病并发症药系列产正在进行小试研究。获得生产批件提升公司市场竞争品。

力。

按照国家仿制药质量通过仿制药质量和疗

盐酸维拉帕米注射液和疗效一致性评价的效一致性评价，提高启动小试研究。获得生产批件

（一致性评价）要求，与原研药品进产品质量，保障用药行对比研究。安全有效。

1、原料药：2022年6月13日取得《化学原料药补充申请批准通知书》；

按照国家仿制药质量 2、8mg规格制剂： 通过仿制药质量和疗

盐酸贝尼地平原料及和疗效一致性评价的2022年8月3日取得效一致性评价，提高获得生产批件片剂（一致性评价）要求，与原研药品进《药品补充申请批准产品质量，保障用药行对比研究。通知书》；安全有效。

3、2mg、4mg规格制

剂：2023年12月18日取得《药品补充申请批准通知书》。

获批后将丰富公司心琥珀酸美托洛尔缓释丰富公司心血管产品小试研究中。获得生产批件血管系列产品，提升胶囊线，增加品种。

竞争力。

美托洛尔是一种选择

报告期内，完成工艺性的β1受体阻滞剂，验证生产，稳定性研琥珀酸美托洛尔原料丰富公司心血管产品其对心脏β1受体产生究进行中；原料药登记备案药线，增加品种。2024年3月29作用所需剂量低于其日取对外周血管和支气管

得《受理通知书》。

上的β2受体产生作用

26北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响所需剂量。原料药的关键技术是实现“一锅法”生产。

2023年6月13日取

按照国家仿制药质量通过仿制药质量和疗

得《受理通知书》；

格列吡嗪分散片（一和疗效一致性评价的2024年3月29效一致性评价，提高日取获得生产批件致性评价）要求，与原研药品进产品质量，保障用药得《药品补充申请批行对比研究。安全有效。

准通知书》。

完成自产1-苄基-3-哌实现盐酸贝尼地平关降低盐酸贝尼地平生

1-苄基-3-哌啶醇键物料1-苄基-3-

啶醇用于盐酸贝尼地获批盐酸贝尼地平增

哌啶产成本，保证物料供平的工艺验证生产，加物料供应商醇的自产。应和质量。

稳定性研究进行中。

用药用级原料代替化

开发新产品，丰富公完成小试生产和第一工级原料，提高牙膏薁磺酸钠司产品线，为牙膏生次中试生产，工艺进获得生产批件质量，降低牙膏生产产提供药用级原料。一步优化中。

成本。

获批后将丰富公司心丰富公司心血管产品

比索洛尔氨氯地平片小试研究中。获得生产批件血管系列产品，提升线，增加品种。

竞争力。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）2182046.86%

研发人员数量占比8.96%8.60%0.36%研发人员学历结构

本科99945.32%

硕士18180.00%

本科以下101929.78%研发人员年龄构成

30岁以下554814.58%

30~40岁8592-7.61%

40-50岁675424.07%

50-60岁10911.11%

60岁以上110.00%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例

研发投入金额（元）106773729.12123390171.66-13.47%

研发投入占营业收入比例4.69%5.99%-1.30%

研发投入资本化的金额（元）3276449.791850069.2877.10%

资本化研发投入占研发投入的比例3.07%1.50%1.57%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

27北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

五、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元占利润总额是否具有可金额形成原因说明比例持续性

投资收益-8642683.05-9.93%主要是本公司持有的股权投资按权益法正常核算导致不具有

公允价值变-1937596.08-2.23%主要是本公司持有的交易性金融资产本期公允价值变动所致不具有动损益

-668316.26-0.77%本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司和多多药业有限公资产减值不具有司本期按谨慎性原则正常计提的存货减值导致

营业外收入9940907.9011.42%本公司及子公司发生的与企业日常经营无关的收入金额不具有

营业外支出1608501.661.85%本公司及子公司发生的与企业日常经营无关的支出金额不具有

信用减值损--31.75%按新金融工具准则本公司及其他子公司对应收款项计提的坏账

失27625123.43不具有准备

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

货币资金191487137.175.07%121411518.273.33%1.74%

应收账款933304328.3924.70%874326828.9224.00%0.70%

存货279114781.957.39%248184966.696.81%0.58%

投资性房地产218457793.465.78%226976859.696.23%-0.45%

长期股权投资2542960.080.07%8765774.900.24%-0.17%

固定资产874959563.6623.16%889407760.8824.41%-1.25%

在建工程36366291.850.96%39781858.591.09%-0.13%

使用权资产362712085.799.60%403872588.6211.09%-1.49%

短期借款391407113.3210.36%400000000.0010.98%-0.62%

合同负债133733266.053.54%91452396.532.51%1.03%

长期借款52500000.001.39%159750000.004.38%-2.99%

租赁负债328909658.578.70%370485409.6410.17%-1.47%境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

28北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

单位：元计入权益的本期计本期公允价值本期购本期出其他项目期初数累计公允价提的减期末数变动损益买金额售金额变动值变动值金融资产

1.交易性金融资产

（不含衍生金融4698409.72-1937596.082760813.64资产）

4.其他权益工具投

3006596.093006596.09

资

金融资产小计7705005.81-1937596.085767409.73

上述合计7705005.81-1937596.085767409.73

金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00

其他变动的内容：无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

所有权或使用权受到限制的资产项目金额受限原因

一、用于担保的资产

投资性房地产153847144.27说明1、2、11、13

固定资产417815883.01说明3、4、5、7、8、9、12

无形资产12600538.16说明6、10

二、其他原因造成所有权受到限制的资产

货币资金5614402.03保证金

合计589877967.47

说明1：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额7500.00万元，本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号的土地（京海国用（2003出）第2166号）及部分房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为23514.30平米（共358个单元），账面净值为87358312.23元。

说明2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在河北银行石家庄分行签订为期两年的流动资金贷款，贷款余额9700.00万元，本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号的土地（京海国用（2003出）第2166号）及部分房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为5028.58平米，账面净值为49648342.58元。

说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在北京农村商业银行卢沟桥支行签订为期两年的流动资金贷款，贷款余额1100.00万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼的部分房产（京(2020)朝不动产权第

0059348号、京(2020)朝不动产权第0059353号、京(2020)朝不动产权第0061238号、京(2020)朝不动产权第0061240号、京(2020)朝不动产权第0062039号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（固定资产）账面净值为

37498000.34元。

说明4：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在中关村科技租赁股份有限公司签订为期三年的售后回租业

务余额2152.78万元，北京华素制药股份有限公司以名下部分生产设备为抵押，该部分资产（固定资产）账面净值为

22502253.37元。

29北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

说明5：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司在中关村科技租赁股份有限公司签订为期三年的

售后回租业务，业务余额1636.11万元，北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下部分生产设备为抵押，该部分资产（固定资产）账面净值为17410069.43元。

说明6：公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行渤海新区支行签订为期三年的流动资金贷款，贷款余额5750.00万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区西区的房屋建（构）筑物（冀（2021）沧州市不动产权第0014315号、冀（2021）沧州市不动产权第0014317号、冀（2021）沧州

市不动产权第0014318号、冀（2021）沧州市不动产权第0014319号、冀（2021）沧州市不动产权第0014324号）及工

业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）为抵押。该土地（无形资产）账面价值为12515062.85元，房产（固定资产）账面价值为124255949.01元

说明7：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与交通银行威海分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额

4800.00万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18号、-19号、-20

号、-21号、-22号、-24号、-28号、-29号的房产（鲁（2019）威海市不动产权第0087745号、鲁（2019）威海市不动

产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号等9个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值

63836934.49元。

说明8：本公司控股子公司山东华素制药股份有限公司在烟台银行威海分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额2000.00万元，本公司以名下位于朝阳区吉庆里9号楼10号楼的部分房产（京房权证朝股份制字第（00134）号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保，该房产（固定资产）账面净值21254258.85元。

说明9：本公司控股子公司山东华素制药股份有限公司在威海市商业银行初村支行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额8000.00万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-1号、-2号、-3号、-4号的房产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）威海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威

海市不动产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保，该房产（固定资产）账面净值73280861.72元。

说明10：本公司控股子公司山东华素制药股份有限公司与日照银行威海分行签订为期一年的最高债权额合同，贷款余额2500.00万元，山东华素制药有限公司以名下专利权提供质押担保，该专利权（无形资产）账面净值85475.31元。

说明11：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金借款，贷款余额 1000.00万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街 6号院 9号楼 2层的车位（X京房权证朝字第 1221807号、X京房权证朝字第 1221757号、X京房权证朝字第 1221740号等 72个）为抵押和位于海淀区中关村大街 18号楼的部分

综合、库房、车位用途房产（地上建筑面积4096.83平方米，地下建筑面积19417.47平方米）及对应土地提供二次抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该不动产（投资性房地产）抵押面积为3276.54平米（共72个车位），账面净值为15600314.33元。

说明12：本公司控股子公司多多药业有限公司在农业银行佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额

4500.00万元，多多药业有限公司以名下位于黑龙江省哈尔滨市松北区雪花南一路66号、道里区群力第五大道2816号

的房产（黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430506号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430507号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430677号等24个）和黑龙江省佳木斯市东风区安庆街555号的房产（黑（2018）农垦佳南不动产权第

000956号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000957号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000958号等16个）为抵押，

该房产（固定资产）账面净值为57777555.80元。

说明13：本公司所有的“豪成大厦”203号房产因北京中关村开发建设股份有限公司诉讼事项由法院查封，房屋面积

153.17平方米，该房产（投资性房地产）账面净值为1240175.13元。

30北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

54320000.0064480000.00-15.76%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位：元截至资投投产是合产负债披露日被投资公资持股比资金资品预计本期投资盈否

主要业务投资金额作表日的期（如披露索引（如有）司名称方例来源期类收益亏涉方进展情有）式限型诉况公司北京沃达医疗器械2023巨潮资讯网《关于四环医药收购北京自有已完成年康医疗器经营；消收24500000.00100.00%长股0.002843738.7803沃达康医疗器械有限公司及北京普润或自无工商过否月械有限公毒器械销购期权29德方科技发展有限公司

100%股权的

筹资户日司售。公告》（公告编号：2023-027）金公司北京普润销售医疗自有已完成2023巨潮资讯网《关于四环医药收购北京年

德方科技器械；技收3500000.00100.00%长股0.002597048.9003沃达康医疗器械有限公司及北京普润或自无工商过否月

发展有限术推广服购期权德方科技发展有限公司100%筹资户29股权的日公司务。公告》（公告编号：2023-027）金

合计----28000000.00------------0.005440787.68------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

31北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用

单位：元证券证券代证券最初投资成会计计期初账面价本期公允价值变计入权益的累计本期购本期出报告期期末账面价会计核资金品种码简称本量模式值动损益公允价值变动买金额售金额损益值算科目来源境内交易性外股400006

京中62000.00公允价110800.00110800.00金融资自有兴值计量票产境内交易性海国公允价

外股4000057260.005280.00-1870.003410.00金融资自有实值计量票产境内交易性外股400007

华凯11640.00公允价17280.0017280.00金融资自有实业值计量票产境内交易性外股870005

中关5000000.00公允价4565049.72-1935726.082629323.64金融资自有股份值计量票产

合计5080900.00--4698409.72-1937596.080.000.000.000.002760813.64----证券投资审批董事会公告

2012年05月26日

披露日期

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

32北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元本期已使用报告期内变累计变更用途累计变更用途的尚未使用闲置两年募集募集募集资金募集资金已累计使用募尚未使用募集资金用募集资金总更用途的募的募集资金总募集资金总额比募集资金以上募集年份方式总额净额集资金总额途及去向额集资金总额额例总额资金金额非公截止2023年12月31

2017

开发7100069991.17942.1169991.17017047.224.01%0日，募集资金已全部0年度行使用完毕。

合计--7100069991.17942.1169991.17017047.224.01%0--0募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2979号文核准，中关村于2017年1月非公开发行78280042股人民币普通股，每股面值1.00元，发行价格为每股9.07元。公司募集资金总额为709999980.94元，扣除发行费用10088279.81元，本次发行募集资金净额为699911701.13元。上述资金到位情况已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年1月25日出具中兴华验字（2017）第010009号验资报告。截止2023年12月31日，募集资金已全部使用完毕。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元项目可行是否已变更截至期末投资项目达到预是否达承诺投资项目和超募资募集资金承调整后投资总本报告期截至期末累计本报告期实性是否发

项目（含部进度(3)＝定可使用状到预计金投向诺投资总额额（1）投入金额投入金额（2）现的效益生重大变分变更）(2)/(1)态日期效益化承诺投资项目

1.偿还控股股东国美控201702

否1900019000019000100.00%年0是否股借款本金月20日

2.偿还中关村建设非经营性占款（专项用于其201611否1400014000014000100.00%年0不适用否偿还银行贷款并解除担月07日

保）

3.与军科院毒物药物研201912

否2100.892100.891.572100.89100.00%

年-601.69否否究所共建药物代谢平台月01日

4.盐酸苯环壬酯片和盐否49501987.04919.911987.04100.00%2024年120不适用否

33北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目可行是否已变更截至期末投资项目达到预是否达承诺投资项目和超募资募集资金承调整后投资总本报告期截至期末累计本报告期实性是否发

项目（含部(3)金投向诺投资总额额（1进度＝定可使用状到预计

）投入金额投入金额（2）分变更）(2)/(1)现的效益生重大变态日期效益化酸纳曲酮片增加新适应月01日症项目

5.收购子公司山东华素2015年05

否1500150001500100.00%0不适用否少数股东权益月14日

6.山东华素原料药及固2019年12

否9422.046877.6520.636877.65100.00%10591.4是否体口服制剂生产线建设月01日

202007

7.华素制药品牌建设否180006697.306697.3100.00%

年0

01不适用否月日

202007

8.补充流动资金否2027.074958.1104958.11100.00%

年0月01不适用否日

9.购买多多药业少数股201905

否012870.18012870.18100.00%年0权月01不适用否日

承诺投资项目小计--7100069991.17942.1169991.17----9989.71----超募资金投向无

归还银行贷款（如有）--00000.00%--------

补充流动资金（如有）--00000.00%--------

超募资金投向小计--0000----0----

合计--7100069991.17942.1169991.17----9989.71----

1、与军科院毒物药物研究所共建药物代谢平台

该项目募集资金总投资2100.89万元，截止2023年12月31日，共建药物代谢平台项目累计投入2114.83万元，其中2017年度投入1595.71万元，

2018年度投入125.88万元，2019年度投入21.54万元，2020年度投入311.76万元，2021年度投入44.44万元，2022年度投入0.00元，2023年度投入

15.51万元（其中募集资金1.57万元，募集资金利息13.94万元）。2023年度确认收入249.24万元，2023年度实现利润-601.69万元。累计确认收入

分项目说明未达到计划4570.48万元，累计实现利润-2792.50万元。

进度、预计收益的情况当前项目进展情况：

和原因（含“是否达到预*药物代谢平台项目已完成总计划金额的100%，2100.89万募投资金已全部投入使用。其中：实验室装修工程已于2020年6月初竣工并验收完毕，且计效益”选择“不适用”的已正常投入使用；动物实验设备采购和实验耗材采购已100%完成计划；办公设备采购已100%完成计划，其中2023年度投入0.51万元；宣传推广费已原因）完成计划，其中2023年度投入15.00万元。

*药物代谢平台项目经过近几年的建设，在毒物药物研究所的技术支持下，苏雅医药技术、行业经验逐渐积累，在该领域占有一定的市场的份额。由于该项目前期建设投入较大，实验室的建设、专用设备的购进、技术人员的培养等因素导致苏雅医药成本费用较大，前期建设成本费用高于正常开展中的项目收入；加之受公共卫生安全事件的影响，导致2023年度实现利润-601.69万元。

2、盐酸苯环壬酯片和盐酸纳曲酮片增加新适应症项目

34北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目可行是否已变更截至期末投资项目达到预是否达承诺投资项目和超募资募集资金承调整后投资总本报告期截至期末累计本报告期实性是否发

项目（含部12进度

(3)＝定可使用状到预计

金投向诺投资总额额（）投入金额投入金额（）(2)/(1)现的效益生重大变分变更）态日期效益化

该项目募集资金原总投资4950万元，2962.96万元用于永久补充流动资金，变更后投资总额为1987.04万元。截止2023年12月31日，该项目累计投入2112.68万元，其中2017年度投入264.49万元，2018年度投入62.28万元，2019年度投入37.37万元，2020年度投入12.90万元，2021年度投入

172.24万元，2022年度投入517.84万元，2023年度投入1045.56万元（其中募集资金919.92万元，募集资金利息125.64万元）。

当前项目进展情况：

截止2023年12月31日，盐酸纳曲酮片增加酒精依赖适应症（仿制药一致性评价）项目已累计投入2112.68万元，生物等效性研究实际使用费用占年度计划比例为 133.69%，超过 30%。原因是盐酸纳曲酮片作为国内独家产品，原研未进口国内，临床使用数据有限，为提高 BE试验的成功率，公司增加了纳曲酮片基因分层及药物机理组学研究。

3、山东华素原料药及固体口服制剂生产线建设

该项目募集资金总投资6877.65万元。截止2023年12月31日，该项目已累计投入6943.89万元，其中2017年度投入2918.03万元，2018年度投入

1180.74万元，2019年度投入802.13万元，2020年度投入1090.37万元，2021年度投入572.49万元（其中3.01万元由自有资金进行支付），2022年

度投入293.29万元，2023年度投入86.84万元（其中募集资金20.63万元，募集资金利息66.21万元）。

2023年度确认收入51138.74万元，2023年度实现净利润10591.40万元，完成2023年度预期目标。累计确认收入183887.53万元，累计实现净利润

38477.22万元。

至此，该项目已全部投入完毕。

达成预期利润的情况说明：

根据可研报告数据，达产后正常年度数值的税后利润为3605.51万元/年，山东华素制药有限公司2018年开始投产，2023年度实现净利润10591.40万元，已完成预期利润。

4、华素制药品牌建设

该项目原投资总额为18000万元，变更后投资总额为6697.30万元，该项目已累计投入6697.30万元。经第七届董事会2020年度第九次临时会议、第七届监事会2020年度第三次临时会议及2020年度第六次临时股东大会审议通过，公司决定将该项目剩余资金976.91万元用于永久补充流动资金，至此，该项目实施完毕。

项目可行性发生重大变不适用化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实施不适用地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况募集资金投资项目先期不适用投入及置换情况用闲置募集资金暂时补不适用

35北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目可行是否已变更截至期末投资项目达到预是否达

承诺投资项目和超募资募集资金承调整后投资总本报告期截至期末累计(3)本报告期实性是否发项目（含部1进度＝定可使用状到预计金投向诺投资总额额（）投入金额投入金额（2）(2)/(1)现的效益生重大变分变更）态日期效益化充流动资金情况项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因尚未使用的募集资金用

截止2023年12月31日，募集资金已全部使用完毕。

途及去向募集资金使用及披露中

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

存在的问题或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

36北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司公司主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润名称类型北京中关村青年科技子公

项目投资、投资管理。80000000.0076005444.9273855781.540.00-262702.58-262802.58创业投司资有限公司北京中

实混凝制造销售商品混凝土、水泥制品、商品混凝土添子公

土有限加剂；设备租赁（汽车除外）；维修混凝土机30000000.00695135978.68119362055.89348586589.0234018443.3430717659.60司责任公械；普通货物运输。

司

物业管理；技术开发、技术转让、技术咨询、技

北京中术服务、计算机技术培训；组织文化艺术交流活科泰和动；会议服务；家庭劳务服务；城市园林绿化；

子公

物业服机动车公共停车场服务；承办展览展示活动；销3000000.0021016902.6610473058.8118905729.351339507.191329855.03司务有限售机械设备、五金交电、化工产品（不含危险化公司学品及一类易制毒化学品）、建筑材料、工艺品；出租办公用房。

一般项目：集贸市场管理服务；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；

电子元器件批发；电子元器件零售；电子元器件北京中与机电组件设备销售；电子产品销售；家用电器关村科子公销售；通讯设备销售；通信设备销售；移动通信

贸电子3000000.0026077826.561301146.5516714448.98-343489.64-315516.77司设备销售；光通信设备销售；办公设备销售；照城有限相机及器材销售；文具用品批发；文具用品零公司售；办公用品销售；广告发布；计算机及办公设

备维修；通讯设备修理；技术服务、技术开发、

技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；办

37北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

公司公司主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润名称类型公设备租赁服务；计算机及通讯设备租赁；非居住房地产租赁；物业管理。

北京美

仑房地房地产开发；销售商品房；房地产信息咨询(中介子公

产开发除外)；物业管理；销售建筑材料、装饰材料、机50000000.0055673746.7031151434.680.00-840.00-840.00司

有限责械电器设备、五金交电。

任公司山东中关村医医药技术开发；以自有资金对房地产业进行投子公

药科技资；科技园区开发及建设；房地产开发、销售及50000000.00302564730.7227384290.9414237332.221734177.131734545.30司发展有租赁。

限公司歌舞娱乐服务；住宿；餐饮服务:大型餐馆（含凉重庆海菜、不含生食海产品、不含裱花蛋糕）；零售卷

德实业子公烟、雪茄烟；打字、复印。房屋租赁，物业管

238300000.00192172912.47187137963.1220865837.16-3579183.97-3413928.68

有限公司理，机械设备租赁、安装、采购，旅游商品零司售、批发，酒店管理咨询及酒店经营管理，停车场，代订飞机票、火车票；洗涤服务。

北京中关村四环医药子公医药技术开发。210000000.003049851009.041266957437.791690924406.65182037894.29168328953.10开发有司限责任公司物业管理，实业投资（除股权投资及股权管理），自有房屋租赁，餐饮企业管理（不得从事上海四食品生产经营），展览展示服务，广告设计、制通国际子公作，会务服务，停车场（库）经营；销售：办公科技商70400000.0070426929.0568756962.09821634.11-895147.46-254015.62司设备、计算机及配件（除计算机信息系统安全专城物业用产品）、五金交电、建筑材料、机电设备。

公司

（企业经营涉及行政许可的，按许可证件经营）。

北京华一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技

素健康子公术交流、技术转让、技术推广；化妆品批发；化

2000000.0033383587.26-228025373.7643701654.07-16591369.20-16619553.99

科技有司妆品零售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器

限公司械销售；食品销售（仅销售预包装食品）；保健

38北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

公司公司主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润名称类型食品（预包装）销售；个人卫生用品销售；消毒

剂销售（不含危险化学品）；日用化学产品销售；家用电器销售；日用品销售；日用杂品销售。

专业承包、劳务分包；投资管理；投资咨询；经济贸易咨询；企业管理咨询；家庭劳务服务；文艺创作；企业策划；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；承办展览展示活动；舞蹈培北京华训；绘画培训；声乐培训；计算机技术培训；计素堂养

子公算机系统服务；软件开发；技术转让、技术咨

老产业120000000.00437917090.58-68148145.33130122501.30-57891510.72-57988168.14

司询、技术服务；销售工艺品、礼品、日用杂货、投资有

文化用品、建筑材料、通讯设备、计算机、软件限公司及辅助设备、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、五金、交电、机械设备、电子

产品、建筑材料、厨房用具、卫生间用具、医疗

器械Ⅰ、Ⅱ类；健康管理。

华素生物科技子公技术开发；技术咨询；技术转让；技术推广；技

（北30000000.0061181743.35-89797652.380.00-21784230.41-21784230.32司术服务。

京）有限公司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

北京中实通达商砼运输有限公司股权受让17407.26

北京沃达康医疗器械有限公司股权受让2843738.78

北京普润德方科技发展有限公司股权受让2597048.90

山东华素医药技术服务有限公司股权受让-201898.19

北京济和堂中医门诊部有限公司工商注销-376357.92

主要控股参股公司情况说明：无

39北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

医药行业，近年来利好政策迭出，鼓励创新药研发，加快上市审评进度，随着审批速度的加快和注册申请数量的增多，创新药迎来密集收获期。仿制药方面，一致性评价过评品种数已经向头部企业集中，药品集采前后销售情况发生了巨大的变化，销售规模持续放量，对医药企业影响的边际已经逐步减弱，医药企业有望迎来新的发展机会。医疗器械方面，大型医用设备配置许可政策逐渐宽松化；耗材集采规则也逐渐成熟，带动了医疗器械国产化替代的发展趋势。生物制药方面，从全球重磅疫苗的销售额看，新品种将带来新机遇，重磅品种具有很大的市场潜力。

养老行业，根据《国家人口发展规划（2016-2030年）》，我国60岁以上老年人口平稳增长，2021-2030年增长速度将明显加快，到2030年占比将达到25%左右，其中80岁及以上高龄老年人口总量不断增加。未来，我国人口结构的老龄化程度将进一步深化，养老产业发展前景广阔。

（二）公司发展战略

2024年，公司继续秉承聚焦主业，降本增效，稳存量，整合资源，拓发展的经营思路。在优化、提升现有业务的基础上，以销售为龙头，以精细化管理为手段，以变革和创新求发展。在组织、营销、人员、管理方面持续进行优化、完善，以提升组织力、战略执行力、运营质量及工作效率，将精细化管理推向更高阶段。同时，内外结合，充分利用外部资源，借力发展、协力发展、整合发展。长短结合，完善、丰富产品线，保持投入，赢得未来，实现经营业绩和公司品牌形象的双突破。

（三）经营计划

经综合研判，2024年预计合并营业收入及归属于上市公司股东的净利润与2023年数据相比均保持增长。为实现

2024年度经营目标，具体业务策略和工作思路如下：

1、生物医药及健康品业务

2024年，在销售方面，密切关注外部政策动向，动态制定应对方案，调整业务管理架构，细化各销售渠道管理制度

和考核方案，深入挖掘产品潜力。围绕“全产品推广、全渠道拓展、全终端覆盖”的工作思路，提高学术推广网络、商业连锁和医院终端的覆盖率。同时，全力新品种导入，形成多品种覆盖优势，拓展销售规模，提升销量。

在生产方面，在严格把控产品品质的前提下，优化生产工艺，降本增效；在标准化生产管理的基础上，进行供货柔性改善，缩短供应周期，加强供货能力，保障销售供货。

2024年医药业务主要工作思路是：

（1）药品营销工作：

北京华素处方药销售业务：

*继续稳定“博苏”院内市场；同时，制定院外市场差异化政策，一域一策，提升零售终端份额；密切关注外部政策和竞品动态，制定有效应对策略。

*与代理商紧密协同，全力推进“元治”市场准入工作，快速扩大终端覆盖率、科室覆盖率，形成业务规模“护城河”。

*全力导入“氨酚曲马多片”等新品种，形成多品种覆盖优势。

北京华素 OTC渠道销售业务：

*2024年，在前期渠道建设和产品梳理的基础上，全面推进三大业务部门的工作。

*根据实际情况，继续加大媒体投放力度，树立品牌形象。

* 以创新业务和相关产品导入为突破口，深入推进 O2O业务模式，发掘相关产品的最大价值，赋能线下连锁终端。

多多药业营销：

要以利润为中心和出发点，加快推进营销组织变革，深入实施专业化推广、专业化管理，全面聚焦终端市场，突破业务瓶颈。

40北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

各药品销售单元在进一步扩大销售规模的同时，要更严格地控制费用支出，降低销售费用率；加强经营意识，充分考虑收入、成本、费用率及毛利率等经营指标的变化，及时调整产品结构、业务模式和工作方法，增加利润贡献。

（2）药品生产工作：

*优化、完善与销售业务的常态化产销联动机制，保障生产供货。

*在确保符合质量和监管要求的前提下，从各个环节入手，分析各自产能特点，科学制定排产计划，提升效率；同时，深入推进人员用工、节能降耗和产品工艺优化等工作，达到进一步节约成本的目的，为公司创造新的效益点。

*全力推进复产产品的恢复供货工作。

*按计划推进原料药转移工作，为制剂生产提供基础保障。

（3）药品研发工作：

*提升选项立项效率，缩短立项后的启动时间。

*优化研发策略，缩短仿制药研发周期。

*全力推进公司主要产品的一致性评价工作，确保未来销售许可。

*紧盯在研产品的关键节点，全力推进，力争提前完成、在最短的时间内彻底解决产品问题。

（4）医疗器械业务：

*捕捉市场动态，了解前沿产品，增加优质产品，提升竞争力。

*深化客户合作，建立长期稳定的业务关系。

*全面挖掘上下游渠道，提升业务规模。

（5）健康品业务：

2024年，“华素愈创”系列牙膏及漱口水产品业务，要联合体系内其他业务单元持续进行品牌推广；全力扩张口腔

医学渠道，加大空白市场的招商力度，拓展销售规模。积极探索、拓展新的营销渠道，拓宽产品线，形成多样化产品，多渠道销售，抢占市场份额。

（6）生物医药创新项目：

2024年，公司将继续保持生物医药创新项目投入，以现有项目研发所搭建的重组疫苗和新佐剂技术平台为基础，以

临床需求为导向，开拓新项目的研发工作。

（7）内部管理工作：

*加强各项规章制度和法律法规的学习，常态化进行自查自纠，保证合规运营。

*完善、优化职能管理的架构和岗位设置，提升整体运营效率。

*加强人才梯队的建设，形成年轻化、专业化的管理团队。

2、养老医疗业务

2024年，公司旗下养老医疗业务将继续坚持以基础养老为中心，医养结合和康养保健为两翼的业务模式和工作思路，

在精细化管理、提高入住率、加强医养结合融合度、模式固化复制等方面持续发力，以提升运营质量，提高利润贡献。

2024年养老医疗业务工作思路：

*提升现有床位的出租率；同时，全面满足老年人对养老服务的个性化需求，尽快将床位优势转化成为规模优势。

*充分利用中医院资质升级的有利形势，一方面，快速提升泰和中医院的专业水平和业务规模。另一方面，加大中医院对现有养老业务的辐射与指导，将医养结合向深度与广度推进。

*完善现有业务的架构，推进精细化管理，紧跟客户需求，完善现有服务体系与内容，提升客户满意度和单床综合收益，扩大品牌影响力。

*在练好内功、固化模式的前提下，积极探索“轻资产快速复制”业务模式的实现方式与方法。

3、商砼业务

混凝土业务将遵循“适量、增效、抓回款、降风险、实现利润最大化、高质量发展”的指导方针，继续加强服务意识和服务水平，稳固大客户，保持盈利水平。

4、其他业务

科贸电子城、中科泰和、海德酒店要在确保经营安全的基础上，按计划完成年度工作和经营指标。

5、其他重点管理事项

41北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（1）以上市公司为平台，以行业情况和公司战略为基础，制定完善的业务计划和实施方案，加快推进落实。

（2）要时刻关注业务运营安全，紧盯国家及行业监管政策的动态变化，拟定预案，妥善应对。

（3）按计划要求推进内控和常规审计工作，避免在经营中发生风险事件。

（4）要持续推进机构精简和人员优化工作，以工作量进行人员配置，提升人效。重视绩效考核，在充分激活工作动

能和活力的同时，优胜劣汰，保持团队战斗力。

（5）对各业务单元的管理模式、制度流程及工作行为进行梳理和完善并加强监管，提升管理水平。

（四）公司面临的风险和应对措施

1、外部环境风险

国家及地方政策风险、宏观经济风险、产业结构风险等源自企业外部环境的风险。

应对措施：完善和实施信息收集、分析、汇报及反馈机制。公司收集相关的宏观经济发展信息、国家及地方产业政策调整信息、行业相关信息、财税政策调整信息等，并定期总结信息，通过总裁办公会等途径向公司管理层进行汇报，形成应对对策。

2、销售管理风险

主要包括在销售业务中营销体系、销售渠道、销售模式、市场定位、销售策略等方面存在的管理风险。

应对措施：*完善营销体系：结合产品的特性选择企业销售模式，并适时根据内外部环境变化进行调整完善。*拓展产品销售渠道：对目标市场进行细分，准确进行市场定位。及时根据企业内外部环境变化调整营销策略。

3、生产管理风险

原材料、设备、技术人员、生产工艺及生产组织等方面难以预料，导致企业生产无法按预定成本完成生产计划的风险。

应对措施：加强生产计划管理，按照销售计划及其变化，及时制定并调整生产计划，优化资源分配以提升整体协调效率；提高生产人员和管理人员的质量风险意识，严格按照生产计划和生产工艺的要求，确保生产设备的先进性；应加强生产工艺的创新，保持产品生产工艺或流程在业内的先进性，定期开展生产管理各环节的检查工作；全面系统地设计和优化生产管理信息系统，明确信息收集、处理、传递等流程的时限及责任人，必要时建立 IT 系统予以支持。

4、现金流风险

融资风险、债务管理风险、应收/预付账款管理风险等可能造成企业资金短缺的风险。

应对措施：建立风险预测机制，利用财务信息平台的数据对公司整体财务状况实时监控；加强融资前可行性研究；

加强应收账款管理，缩短现金周转周期；建立预算差别化管理内部政策，强化现金流计划管理。

5、产品风险

企业由于产品外形工艺、功能质量、上市时机、市场定位以及成熟度等因素给产品在设计、生产、销售中可能带来的风险等。

应对措施：强化市场调研及分析，设计并生产符合市场需求的产品。持续研发、改进和创新，以保持产品优势，提升产品生命周期盈利水平。避免在衰退期产品的无谓投入，降低企业对产品的退出成本。

6、合规风险

违反外部法律、法规、监管要求、企业内部规章制度的风险。

应对措施：认真学习国家政策与法规，及时研究监管要求，紧跟监管变化，采取及时准确的应对措施；依据法规及企业授权对规章制度进行审核、对“三重一大”决策进行评估。

7、竞争风险

与同行业或有产品替代性企业进行竞争的风险。

应对措施：关注竞争对手及其产品发展动态，注意市场环境变化，对于行业及产品相关的环境变动及时予以反应，根据实际情况动态调整、完善销售制度和政策，有效的激励管理团队。同时，根据业务需求合理分配资源；重视产品/服务的研发，加大相关投入，加强相关知识产权的保护。

8、药品降价风险

公司主要产品进入国家及地方性集采，导致药品价格下降和销售区域减少，对企业的收入和利润产生重要影响。

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应对措施：首先，加大研发和产品创新投入，丰富产品线，提高产品的市场竞争力，实现新老产品有序衔接；其次，加大对外合作力度，整合资源，培育新的产品集群；第三，全力推动公司产品的学术推广和品牌营销，加强公司产品在业内及消费者心中的认知度。业务渠道进一步下沉，大力开发空白市场，扩大销售规模；第四，加大产品院外市场推广力度，扩大销售规模，提升市场占有率；第五，加强生产环节的成本控制管理，降低产品成本，增强市场竞争力。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料双方就公司现阶段面临的外巨潮资讯网

部环境、主营《2023年5月业务的经营现

2023年05月华安证券、怀17日投资者关

公司会议室实地调研机构状、竞争优

17日新投资系活动记录

势、发展展望表》（编号：等问题与机构

2023-001）

投资者进行了互动沟通。

双方就公司现阶段面临的外巨潮资讯网

部环境、主营中信建投、中《2023年9月

202309业务的经营现年月鹏润国际大酒信证券、兴业18日投资者关

18实地调研机构日店会议室证券等20

状、竞争优家系活动记录

势、发展展望机构表》（编号：等问题与机构2023-002）投资者进行了互动沟通。

双方就公司现阶段面临的外巨潮资讯网部环境、主营《2023年12

27

202312前海开源基业务的经营现月日投资年月

27公司会议室实地调研机构金、永赢基状、竞争优者关系活动记日金、怀新投资势、发展展望录表》（编等问题与机构号：2023-投资者进行了003）互动沟通。

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

43北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司治理准则》等相关法律、法规的要求，以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，不断改进和完善公司管理制度和治理结构，推进公司现代企业制度的建立健全，进一步提高公司规范运作水平。目前公司治理实际状况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，保障所有股东、特别是中小股东享有平等地位，为股东参加股东大会提供便利，采用现场和网络相结合的投票方式，确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司所有的重大事项均按照法律法规及公司制度履行审批程序，确保股东享有知情权和参与权。报告期内，公司召开的股东大会均由董事会召集，并有律师现场见证。

为规范关联交易运作，公司制定《关联交易管理办法》，明确规定公司股东大会、董事会为关联交易的审议决策机构，各自在其权限范围内，对关联交易进行审议和审批；股东大会审议关联事项时，关联股东回避表决，关联交易公平合理，不存在损害股东利益的情形。报告期内，公司与关联人之间发生的关联交易均遵循平等、自愿、等价、有偿的原则签订书面协议，并对协议的内容及履行情况等事项按照有关规定予以及时披露。

（二）关于控股股东与上市公司

报告期内，控股股东及实际控制人均遵循《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》《公司章程》及公司相关制度中有关控股股东和实际控制人行为规范等相关规定，规范的行使权利。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司实行独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和其他内部机构独立运作。

公司控股股东能够严格规范自身行为，对上市公司董事、监事候选人的提名，严格遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序，没有直接或间接干预公司决策及生产经营活动等损害公司及其他股东的权益的行为。

（三）关于董事与董事会

公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，保证董事选聘公开、公平、公正；在董事的选举过程中，积极推行累积投票制度，以充分反映中小股东的意见。公司按照《公司章程》的相关内容制定《董事会议事规则》，对董事会的组成和职权、董事会会议的召开程序、议案的提交、审议及表决程序、董事会会议记录及专业委员会等方面进

行了详细的规定。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，目前公司共有董事9名，其中独立董事3名，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，认真履行职责。

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，各专门委员会运作规范、各司其职，发挥了相应职能，对定期报告的编制过程、董事、监事和高级管理人员薪酬制订、考核实施过程等进行有效监督。各专门委员会对公司重大事项能够做到事前分析、事中监控和事后评价，依据专业知识和能力，对有关事项发表了客观、公正的意见，为董事会的决策提供了重要支持。

按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》及《公司章程》等相关规定，公司独立董事勤勉尽职，恪尽职守，积极参加董事会和股东大会，详细审阅会议相关材料，认真参与各议案讨论并提出合理化建议，有力保障公司的规范运作和健康发展，切实维护全体股东的利益。

（四）关于监事与监事会

公司按照《公司章程》的相关内容制定《监事会议事规则》，对监事会的组成和职权、监事会会议的召开程序、议案的审议及表决程序及监事会会议记录等事项进行了详细的规定。

目前，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规及规范性法律文件的要求，监事能够认真履行职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，切实维护公司和股东的合法权益。

（五）关于绩效评价与激励约束机制

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公司已经建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。现行《薪酬福利管理制度》和《绩效考核管理制度》已通过薪酬与考核委员会会议、第五届董事会第二次会议及2012年度股东大会审议通过。

公司严格按照有关法律、法规和公司章程的规定，以公开、透明的方式对高层管理人员进行选聘，同时建立了高层管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制，以保持其的稳定。

（六）关于利益相关者

公司尊重其他利益相关者的合法权益，积极推进与利益相关者进行合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司鼓励职工通过与董事会、监事会和管理层的直接沟通和交流，反映职工对公司经营、财务状况以及涉及职工利益的重大决策的意见。

在保持公司持续发展、实现股东利益最大化的同时，公司更加关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题，重视公司的社会责任。

（七）关于信息披露与透明

公司按照《证券法》《股票上市规则》和《公司章程》等相关规则的要求，设立专门机构并配备相应人员，依法履行信息披露义务，确保信息披露真实、及时、准确、完整，并指定《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

公司指定董事会秘书负责信息披露工作，公司通过电话、电子邮件、深圳证券交易所上市公司投资者互动平台等形式协调公司与投资者的关系，并接待投资者现场来访，回答投资者咨询，提高公司透明度，建立良好的投资者关系。

（八）关于同业竞争

就同业竞争事项，控股股东作出相关具体承诺，以期最大限度规避与上市公司间的同业竞争。该承诺长期有效并得到切实履行。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

报告期内，公司在业务、人员、资产、机构和财务等方面保持独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。

1、业务方面：公司具有完整的业务运作体系，在业务方面完全独立于控股股东。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。

3、资产方面：公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产权。同时本公司拥有独立的商标、商标使用权，独立的专利、专有技术，独立的土地使用权、房屋产权。公司的资产独立完整，权属清晰，完全独立于控股股东。

4、机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。公司经营管理的独立性不受控股股东及其下属机构的任何影响。

5、财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立在银行开户。控

股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。

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三、同业竞争情况

□适用□不适用问与上市公题公司司的关联公司名称问题成因解决措施工作进度及后续计划类性质关系类型型

北京鹏泰投资有限公司（现已更名为国美控股集团有限公司）做出如下承

诺：1、鹏泰投资及其关联公司不从事建筑施工、市政施工等与上市公司

有竞争性的施工类业务；2、鹏泰投资及其关联公司不从事与上市公司有

竞争的科技园区及开发区的地产开发业务；3、鹏泰投资及其关联公司在国美控股集团有上市公司有房地产开发项目的同一地区直接或间接从事新的与上市公司构限公司业务构成成竞争的住宅类房地产开发业务时优先考虑上市公司开发权；但其目前

中存在房地产开正在开发的房地产项目和按下述第4条所述实施的开发业务除外；4、在由于公司资金紧张，近年来没有新增同发项目，本公司上市公司有资金和开发计划的前提下，鹏泰投资及其关联公司有任何商业住宅类土地储备，也没有开发新项业国美控股集及部分子公司具机会可从事、参与或入股任何可能与上市公司所从事的房地产开发业务构目，因而实际上，上市公司与控股股控股股东其他

竞团有限公司备房地产开发资成竞争的业务，均应将上述商业机会优先让与上市公司。如先通知上市公东不存在实质性同业竞争的问题。公争质，下属子公司司并在所指定的合理期间内，上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答司将持续关注同业竞争情况并及时履中存在少量历史复，则承诺放弃该商业机会；如果上市公司不予答复或者给予否定的答行披露义务。

遗留的房地产开 复，则被视为放弃该业务机会。5、在上市公司妥善解决 CDMA 担保问题后发业务。及在各方努力下解决了上市公司的其他或有负债、逾期贷款、税务纠纷等问题，可以确保上市公司的资产和资金安全的前提下，鹏泰投资同意向上市公司寻找或注入优质的房地产项目及提供部分资金帮助，以协助上市公司明确主业及增强其持续盈利能力，同时最大限度规避与上市公司间的同业竞争。

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参会议届次会议类型召开日期披露日期会议决议与比例

2023临时股东年第一次临时股东大会28.74%2023年03月17日2023年03月18日巨潮资讯网《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-024）

大会临时股东

2023年第二次临时股东大会28.73%2023年04月27日2023年04月28日巨潮资讯网《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-050）

大会

46北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

投资者参会议届次会议类型召开日期披露日期会议决议与比例年度股东

2022年度股东大会27.71%2023年05月25日2023年05月26日巨潮资讯网《2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-055）

大会临时股东

2023年第三次临时股东大会27.56%2023年06月14日2023年06月15日巨潮资讯网《2023年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-059）

大会临时股东

2023年第四次临时股东大会27.82%2023年07月19日2023年07月20日巨潮资讯网《2023年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-071）

大会

2023临时股东年第五次临时股东大会27.54%2023年08月10日2023年08月11日巨潮资讯网《2023年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-079）

大会

2023临时股东年第六次临时股东大会19.59%2023年09月20日2023年09月21日巨潮资讯网《2023年第六次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-098）

大会

2023临时股东年第七次临时股东大会27.58%2023年10月17日2023年10月18日巨潮资讯网《2023年第七次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-112）

大会

2023临时股东年第八次临时股东大会27.81%2023年11月15日2023年11月16日巨潮资讯网《2023年第八次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-122）

大会

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

股份增性年任职状期初持股数本期增持股份本期减持股份其他增减变期末持股数姓名职务任期起始日期任期终止日期减变动

别龄态（股）数量（股）数量（股）动（股）（股）的原因许钟民男59董事长现任2019年07月23日2025年02月21日侯占军男52董事现任2014年05月05日2025年02月21日侯占军男52总裁现任2014年01月06日2025年02月21日100000100000黄秀虹女49董事现任2009年12月14日2025年02月21日邹晓春男53董事现任2012年05月15日2025年02月21日陈萍女52董事现任2012年05月15日2025年02月21日张晔男50董事现任2012年05月15日2025年02月21日史录文男61独立董事现任2022年02月22日2025年02月21日

47北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

股份增性年任职状期初持股数本期增持股份本期减持股份其他增减变期末持股数姓名职务任期起始日期任期终止日期减变动

别龄态（股）数量（股）数量（股）动（股）（股）的原因毕克男51独立董事现任2022年03月10日2025年02月21日董磊男42独立董事现任2022年02月22日2025年02月21日曹永刚男56监事会主席现任2021年12月01日2025年02月21日

53职工代表监司洪伟男现任2016年08月29日2025年02月21日

事职工代表监刘伟女48现任2020年09月28日2025年02月21日事李斌男54副总裁现任2016年09月05日2025年02月21日王熙红女53副总裁现任2022年02月22日2025年02月21日车德辉男54副总裁现任2022年02月22日2025年02月21日范秀君女48副总裁现任2022年04月12日2025年02月21日宋学武男52副总裁现任2022年02月22日2025年02月21日5000050000宋学武男52财务总监现任2014年08月26日2025年02月21日黄志宇男49副总裁现任2022年02月22日2025年02月21日3000030000黄志宇男49董事会秘书现任2014年07月14日2025年02月21日

合计------------180000000180000--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用

48北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

非独立董事简历：

许钟民先生，现任本公司董事长，拉近网娱集团有限公司（港股代码：08172）首席策略师。历任稼轩投资有限公司决策委员会主席，本公司董事长、高级顾问，北京京文唱片传播有限公司创始人、董事长。

侯占军先生，现任本公司董事兼总裁。研究生学历，会计师。历任北京鹏泰投资有限公司财务经理，鹏润房地产开发有限公司财务中心财务经理，鹏润房地产开发有限公司财务中心副总监，曾任本公司财务总监、副总裁、董事长。

黄秀虹女士，现任本公司董事，国美控股集团有限公司高级副总裁，鹏润控股有限公司董事长。2005年取得赫尔辛基商学院工商管理硕士学位，2019年取得清华大学五道口金融学院金融 EMBA。历任北京国美电器有限公司总经理，北京国美电器有限公司总部采购中心总经理，北京国美电器有限公司华东区总经理，鹏润控股有限公司执行董事、国美电器有限公司董事长。

邹晓春先生，现任本公司董事，北京市中逸律师事务所创始合伙人（担任主任律师），国美零售控股有限公司

（00493.HK）执行董事（及授权代表），北京逸品资本管理有限公司和简道众创投资股份有限公司董事长，拉近网娱集团有限公司(08172.HK)非执行董事，北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（688028.SH）独立董事。毕业于南昌大学法律系专科，先后取得中国律师资格证书、中国税务师资格、国家公证员资格、工业经济师、基建招投标律师业务资格、证券律师业务资格、上市公司独立董事任职资格、基金从业资格等证书。

陈萍女士，现任本公司董事，国美控股集团有限公司副总裁。历任重庆市沙坪坝百货集团股份有限公司副总经理，国美电器重庆分公司人力资源部经理，国美电器董事局主席秘书，北京鹏润投资有限公司行政总监兼董事长办公室主任、行政副总裁，国美控股集团有限公司行政副总裁、执行董事、董事长助理、办公室主任。

张晔先生，现任本公司董事，国美控股集团有限公司总裁助理并兼任集团内多家公司董事、监事。毕业于中国石油大学。历任北京鹏润投资有限公司总裁助理，北京鹏润房地产开发有限责任公司总裁助理。

独立董事简历：

史录文先生，北京大学药学院药事管理与临床药学系教授、博士生导师，北京大学医药管理国际研究中心主任，中国医药创新促进会药物政策专业委员会副主委以及合规专业委员会副主委，中国研究型医院学会药物经济学专委会主委，北京药学会药物经济学专委会主任委员，北京医学会罕见病学分会副主任委员，中国中药协会药物临床评价研究专委会副主委，现代医院管理能力建设专委会药事管理分会副主委，仿制药质量和疗效一致性评价专家委员会委员，国家卫健

委第二届罕见病诊疗与保障专委会委员，国家医保局医药价格和招标采购指导中心专家组成员，《中国药学》（英文版）等杂志副主编。

1987年毕业于北京医科大学药学院，获学士学位；1992年获得美国伊利诺伊大学芝加哥分校医学教育管理硕士学位（MPHE）；1987年 7月至 2000年 3月，在北京医科大学药学院任教；2000年 4月至今，在北京大学药学院任教；2002年12月至今，在北京大学医药管理国际研究中心任职主任。

毕克先生，首都经济贸易大学经济学学士学位、大学本科学历，中国注册会计师，1995年7月参加工作，2009年

10月加入中国民主建国会。曾任北京市龙洲会计师事务所部门经理、合伙人，现任安衡（北京）会计师事务所有限责任

公司主任会计师、总经理。毕克先生从事注册会计师工作二十余年，在报表审计、审慎调查、财务管理、税收咨询、并购重组、资产评估方面有着丰富的经验和较高水平。其长期担任北京市财政局、北京市国资委经济专家，主持完成了北京市国有企业清产核资检查、编制了清产核资损失原因分析手册、北京市国有企业国有资本收益收缴经营预算的课题研究等工作。在其带领下，安衡（北京）会计师事务所连续多年被行业协会评为北京市百强所，3A级税务师事务所。

董磊先生，现任本公司独立董事。医学博士，北京理工大学生命学院教授。2000年至2004年，毕业于安徽医科大学，临床医学专业，获得学士学位；2005年至2008年，毕业于安徽医科大学，免疫学专业，获得研究生学位；2008年至2012年，毕业于阿肯色大学，细胞与分子生物学专业，获得博士学位；2012年至2013年，毕业于凯斯西储大学，生物医学专业，任职博士后；2014年至2018年，就职于埃默里大学，生物医学专业，任职博士后、研究助理；2018年至今，在北京理工大学（中国北京）任职教授、副院长。

49北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

董磊先生从事幼年型粒-单细胞白血病（JMML）、实体肿瘤 GBM发生发展的分子机制和相关药物开发的研究。主持国家级重点项目、面上项目，北京市重点专题等8个项目。研究领域涉及磷酸酶的结构与活化、及其功能调控、白血病和实体肿瘤的发生、发展机理等。主要研究内容是基因突变导致血液肿瘤的致病机制，以及针对肿瘤靶向蛋白的药物的开发和治疗。构建个体化肿瘤的体外模型、并利用肿瘤类器官新手段探索肿瘤的精准治疗与药物筛选。

监事简历：

曹永刚先生，现任本公司监事会主席，国美控股集团有限公司财务中心总监。毕业于安徽财贸学院，本科学历，历任北京鹏润投资有限公司财务副总监。

司洪伟先生，现任本公司职工代表监事、运营管理中心副总监兼运营管理部经理；北京华素制药股份有限公司监事、监事会主席，专科学历。历任北京中关村科技发展（控股）股份有限公司总裁办公室总裁秘书、营运管理中心主管兼总监助理；北京中关村青年科技创业投资有限公司财务部经理。

刘伟女士，现任本公司职工代表监事、财务管理中心财务部副经理、重庆海德实业有限公司财务总监，本科学历，高级会计师。

高级管理人员简历：

李斌先生，现任本公司副总裁、北京华素制药股份有限公司董事，硕士研究生学历，CPA。历任本公司监事会主席、营运管理中心总监、人力资源总监。

王熙红女士，现任本公司副总裁、山东华素制药有限公司总经理、山东华素健康护理品有限公司总经理、山东中关村医药科技发展有限公司总经理，高级工程师。历任山东华素制药有限公司常务副总经理、华夏药业集团有限公司总经理、山东华夏集团有限公司主管会计和审计部部长。中共党员，环翠区党代表、人大代表。荣获山东省巾帼企业优秀管理案例荣誉称号。

车德辉先生，现任本公司副总裁、多多药业有限公司董事长、北京华素制药股份有限公司董事、海南华素医药营销有限公司执行董事、黑龙江多多健康医药有限公司董事长、北京华素健康科技有限公司董事、哈尔滨多多健康医疗器械

有限公司执行董事、北京普润德方科技发展有限公司执行董事、北京沃达康医疗器械有限公司执行董事。历任黑龙江多多集团有限责任公司销售科长、总经理助理、副总经理，北大荒药业集团有限公司副总经理，多多药业有限公司副总经理。中共党员，本科学历。

范秀君女士，现任本公司副总裁，历任北京四环制药有限公司总经理、北京亚宝生物药业有限公司总经理、北京康乃克药业公司注册主管。本科学历。先后获得“通州区高层次人才发展支持计划”领军人才、第三届“通州科技创新人才奖”、2017-2018年北京优秀企业家称号、北京市构建和谐劳动关系先进个人称号、北京市三八红旗奖章称号。

宋学武先生，现任本公司副总裁兼财务总监。高级会计师，研究生学历。历任北京中实混凝土有限公司财务总监、山东中关村医药科技发展有限公司总经理。

黄志宇先生，现任本公司副总裁兼董事会秘书，上市公司独立董事任职资格，经济师，研究生学历，新财富及四大证券报金牌董秘。历任北京住总集团有限责任公司资产部职员，本公司证券事务代表，董事会秘书，达力普石油专用管理有限公司任副总经理、董事会秘书，达力普集团有限公司董事。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位担任任期起始日任期终止日在股东单位是否领任职人员姓名股东单位名称的职务期期取报酬津贴

2015年08月

许钟民拉近网娱集团有限公司首席策略师否

05日

凯利城市发展（深圳）有2017年08月许钟民董事长否限公司16日凯利中安产业投资（深2017年11月许钟民董事长否

圳）有限公司28日

2022年01月2024年01月

黄秀虹国美电器有限公司董事长20日21否日

2011年09月

黄秀虹国美控股集团有限公司高级副总裁08否日

50北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

在股东单位担任任期起始日任期终止日在股东单位是否领任职人员姓名股东单位名称的职务期期取报酬津贴

2014年12月

黄秀虹鹏润控股有限公司董事长是

15日执行董事（及授2010年12月邹晓春国美零售控股有限公司07是权代表）日

2015年03月

邹晓春拉近网娱集团有限公司非执行董事19否日

2023年01月

陈萍国美控股集团有限公司副总裁06是日

2009年09月

张晔国美控股集团有限公司总裁助理01是日

2021年06月

曹永刚国美控股集团有限公司财务中心总监16是日在股东单位任职情无况的说明在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位担任的任期起始日任期终止日在其他单位是否领任职人员姓名其他单位名称职务期期取报酬津贴

东轩春野（北京）文化传媒2019年012022年11许钟民董事有限公司月15日月08否日

2014年08

邹晓春北京逸品资本管理有限公司董事长是月12日

2014年08

邹晓春简道众创投资股份有限公司董事长是月12日北京沃尔德金刚石工具股份2018年112024年02邹晓春独立董事是有限公司月01日月27日

1987年07

史录文北京大学医学部教师是月14日北京大学医药管理国际研究2002年11史录文主任否中心月27日

2016年12

史录文弘和仁爱医疗集团有限公司独立非执行董事是月13日

大龙兴创实验仪器（北京）2020年06史录文独立董事是股份公司月19日山东博安生物技术股份有限2021年03史录文独立董事是公司月29日

2022年04

史录文国药集团药业股份有限公司独立董事是月07日安衡（北京）会计师事务所法定代表人、董事2005年10毕克10是有限责任公司长、总经理月日

2017年072023年09

毕克北京键凯科技股份有限公司独立董事月08日月19是日北京中北同安工程造价咨询2018年052023年02毕克执行董事有限公司月11日月23是日北京交大思诺科技股份有限2018年09毕克独立董事是公司月20日湖南百利工程科技股份有限2020年07毕克独立董事是公司月03日苏州清睿智能科技股份有限2019年032022年11毕克独立董事是公司月25日月10日

2018年05

董磊北京理工大学教授是月30日董磊北京脑科学与类脑研究中心合作研究员2022年01否

51北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

在其他单位担任的任期起始日任期终止日在其他单位是否领任职人员姓名其他单位名称职务期期取报酬津贴月01日北京科领时代环保技术有限2007年10司洪伟董事26否公司月日黑龙江省北大荒绿色健康食2016年01车德辉董事25否品有限责任公司月日黑龙江农垦新瑞德农业发展2023年04车德辉董事否股份有限公司月26日北京科领时代环保技术有限2007年10李斌董事26否公司月日在其他单位任职无情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

报告期内，公司延用经第五届董事会第二次会议审议通过、2012年度股东大会审批确定的《薪酬福利管理制度》。

根据《薪酬福利管理制度》，公司制定高级管理人员及全体员工的薪酬标准。薪酬包括基本工资、岗位考核工资及年终业绩奖金，其中基本工资是根据员工所任职的岗位职级与岗位类别确定，依据一个考勤周期内员工的实际出勤状况按月发放给员工的固定收入；岗位考核工资是与员工考核期内重点及日常工作完成情况相挂钩的部分，经过绩效考核后进行发放，具体挂钩比例根据员工类别、岗位级别的不同有所差异；年终业绩奖金是指与年度部门及公司整体经营目标的达成情况挂钩的部分，经过考核后进行发放。

2016年，经第六届董事会第一次会议、2016年第二次临时股东大会审议通过，独立董事津贴标准调整为税前90000元/年。2022年，经第八届董事会第一次会议、2022年第三次临时股东大会审议通过，独立董事津贴标准调整为税前

120000元/年。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需的合理费用，可在公司据实报销。

报告期内，非独立董事均未领取董事薪酬，全体监事均未领取监事薪酬。董事侯占军兼任总裁职务，故领取职务薪酬；职工监事司洪伟、刘伟因在总部职能部门任职，故领取职务薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬许钟民男59董事长现任0否

侯占军男52董事兼总裁现任64.82否黄秀虹女49董事现任0是邹晓春男53董事现任0是陈萍女52董事现任0是张晔男50董事现任0是史录文男61独立董事现任12否毕克男51独立董事现任12否董磊男42独立董事现任12否曹永刚男56监事会主席现任0是

司洪伟男53职工代表监事现任40.12否

刘伟女48职工代表监事现任30.99否

李斌男54副总裁现任42.51否王熙红女53副总裁现任59否

车德辉男54副总裁现任26.81否

52北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬

范秀君女48副总裁现任77.39否

宋学武男52副总裁兼财务总监现任44.1否

黄志宇男49副总裁兼董事会秘书现任51.1否

合计--------472.84--其他情况说明

□适用□不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议第八届董事会2023年度第2023年03月2023年03月巨潮资讯网《第八届董事会2023年度第一次临时会议决议一次临时会议01日02日公告》（公告编号：2023-015）第八届董事会2023年度第2023年03月2023年03月巨潮资讯网《第八届董事会2023年度第二次临时会议决议二次临时会议28日29日公告》（公告编号：2023-026）第八届董事会2023年度第2023年04月2023年04月巨潮资讯网《第八届董事会2023年度第三次临时会议决议三次临时会议11日12日公告》（公告编号：2023-032）2023年04月2023年04月巨潮资讯网《第八届董事会第四次会议决议公告》（公告编

第八届董事会第四次会议

25日27日号：2023-042）第八届董事会2023年度第2023年05月2023年05月巨潮资讯网《第八届董事会2023年度第四次临时会议决议四次临时会议29日30日公告》（公告编号：2023-056）第八届董事会2023年度第2023年07月2023年07月巨潮资讯网《第八届董事会2023年度第五次临时会议决议五次临时会议03日04日公告》（公告编号：2023-062）

第八届董事会2023年度第2023年07月暂缓披露本次会议决议六次临时会议10日第八届董事会2023年度第2023年07月2023年07月巨潮资讯网《第八届董事会2023年度第七次临时会议决议七次临时会议24日25日公告》（公告编号：2023-073）2023年08月2023年08月巨潮资讯网《第八届董事会第五次会议决议公告》（公告编

第八届董事会第五次会议28日30日号：2023-083）第八届董事会2023年度第2023年09月2023年09月巨潮资讯网《第八届董事会2023年度第八次临时会议决议八次临时会议04日05日公告》（公告编号：2023-092）第八届董事会2023年度第2023年09月2023年09月巨潮资讯网《第八届董事会2023年度第九次临时会议决议九次临时会议27日28日公告》（公告编号：2023-101）第八届董事会2023年度第2023年10月2023年10月巨潮资讯网《第八届董事会2023年度第十次临时会议决议十次临时会议19日20日公告》（公告编号：2023-113）第八届董事会2023年度第2023年10月2023年10月巨潮资讯网《第八届董事会2023年度第十一次临时会议决十一次临时会议26日28日议公告》（公告编号：2023-116）第八届董事会2023年度第2023年12月2023年12月巨潮资讯网《第八届董事会2023年度第十二次临时会议决十二次临时会议11日12日议公告》（公告编号：2023-128）第八届董事会2023年度第2023年12月2023年12月巨潮资讯网《第八届董事会2023年度第十三次临时会议决十三次临时会议28日29日议公告》（公告编号：2023-133）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况本报告期应以通讯方式是否连续两次现场出席董委托出席董缺席董事会出席股东董事姓名参加董事会参加董事会未亲自参加董事会次数事会次数次数大会次数次数次数事会会议许钟民1521300否0侯占军1521300否9黄秀虹1511400否2

53北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

董事出席董事会及股东大会的情况本报告期应以通讯方式是否连续两次现场出席董委托出席董缺席董事会出席股东董事姓名参加董事会参加董事会未亲自参加董事会次数事会次数次数大会次数次数次数事会会议陈萍1511400否9张晔1511400否0邹晓春1511400否0董磊1521300否0毕克1521300否3史录文1521300否2

连续两次未亲自出席董事会的说明：无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事会全体董事秉持对全体股东负责的坚定信念，忠实、勤勉履行股东大会赋予的各项职责，对公司的财务、业务、生产等经营事项进行认真评估及考量。各位董事严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等有关规定出席会议并审议各项议案，在董事会及董事会下设专门委员会会议过程中积极提议、科学讨论、集体决策、建言献策，对公司发展战略及完善公司治理提出了宝贵的建议，符合公司现阶段发展需求的建议均被采纳并予以实施，切实维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事提出的委员召开其他履项具体重要意会名成员情况会议召开日期会议内容行职责情况见和建称次数的情况（如议

有）审议通过1、《公司2022年度财务会计报表》；2、《大华会计师事务表决通

12023年04月25日所（特殊普通合伙）从事2022年度过所有无无审计工作的总结报告》；3、《公司议案审计毕克、黄秀2023年第一季度财务会计报表》

委员虹、史录表决通120230828审议通过《

2023年半年度财务会计

会文、董磊年月日过所有无无报表》议案审议通过1、《2023年第三季度财表决通12023年10月20日务报告》；2、《关于聘请2023年过所有无无度审计机构及其报酬的议案》议案

薪酬史录文、黄表决通审议通过《关于兑现2022年度高管与考秀虹、陈12023年07月03日过所有无无绩效工资的议案》

核委萍、董磊、议案

54北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

异议事提出的委员召开其他履项具体重要意会名成员情况会议召开日期会议内容行职责情况见和建称次数的情况（如议

有）员会毕克

董磊、黄秀提名表决通

虹、陈萍、委员0过所有无无

史录文、毕会议案克

许钟民、侯战略表决通

占军、董委员0过所有无无

磊、史录会议案

文、毕克

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）83

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）2351

报告期末在职员工的数量合计（人）2434

当期领取薪酬员工总人数（人）2565

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）36专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员680销售人员496技术人员406财务人员106行政人员528研发人员218合计2434教育程度

教育程度类别数量（人）博士2硕士73本科718大专765高中及以下876合计2434

55北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2、薪酬政策

根据企业的实际经营业绩情况，紧密结合企业的战略和文化，系统全面的考虑同行业薪酬报告数据以及公司所在地上一年度的 CPI指数、社会平均工资涨幅、年度企业工资指导线等各项因素确定薪酬体系。遵循战略导向、经济性、体现员工价值、激励作用、相对公平、外部竞争性等原则，不断改善薪酬体系。

薪酬结构中设计固浮比例时，充分考虑到职位在企业中的层级、岗位在企业中的职系、岗位员工的技能和资历以及岗位的绩效。层级越高则薪酬中浮动占比越高。

薪酬项目分为基本工资、岗位绩效工资和年终业绩奖金三部分。其中基本工资根据员工在考勤周期内的实际出勤状况按月发放；岗位绩效工资与员工的工作业绩达成情况挂钩；年终业绩奖金与部门及公司整体当年业绩指标的完成情况挂钩。

3、培训计划公司注重打造学习型企业，对员工的培训遵循系统性、制度化、主动性、专业化和效益性原则。逐步形成了“岗前培训、在岗培训、专业技能培训、产品知识培训、企业文化培训”五位一体的培训体系。同时公司关注梯队建设，与在京高校合作，在公司建立校外实习基地，引入高学历管理培训生，形成了各部门人才储备的蓄水池机制。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

（一）内控体系建设

公司以保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业发展战略目标的实现为目的。在依据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》《中央企业全面风险管理指引》等法律法规实施内部控制建设的基础上，结合公司自身经营管理特点建立了《中关村科技内部

56北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页控制管理制度》《中关村科技风险管理办法》《中关村科技内部控制评价管理办法》和《中关村科技内控手册》等合规、有效的内部控制体系。

公司内部控制体系由董事会决策并承担最终责任，管理层直接领导、内控管理部门统筹协调开展工作并实施日常检查监督、各子公司及各业务部门具体实施、监事会再监督。各子公司一把手负总责，将相关职能落实到具体部门和具体岗位，安排专人与公司内控管理部门进行业务衔接，保证公司内控信息传递畅通，内控工作开展有序。

公司内部控制体系以全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益为原则，主要包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素。具体包含组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信

息传递、信息系统。

（二）内控工作方法

公司内部控制的工作方法包括内部控制调研、内部控制体系建设与维护、内部控制信息管理、内部控制自我评价等几个部分。

1、内部控制调研。公司内控管理部门不定期对内部控制进行内、外部调研，收集法律法规、监管文件、行业及企业

内部控制领先操作实务，接受培训以及实地考察，整理调研资料，改进公司内部控制管理体系及策略。

2、内部控制体系建设与维护。公司内控管理部门负责组织公司内部控制体系建设，为公司内部控制的统筹规划和推

动实施奠定规范和统一的管理基础。内部控制体系建设主要内容如下：

（1）组织内控体系建设。组织工作包括设定工作目标，制定工作计划和方案，划分逐层推进的工作阶段及对应公司范围，确定工作模式、组织结构及主要分工，提出参与人员要求，制定考核流程、标准、奖惩措施，最终形成可行的工作管理办法，并在集中开展建设过程中严格执行与落实；建设工作包括围绕内控要素划分内控各层面，在流程层面选定标准流程及特色流程，根据行业特色及主要财务指标等信息设定重要性标准，以访谈、测试等手段了解公司及下属各公司内控体系设计有效性及执行有效性情况，发现在设计及执行中存在的缺陷并评估其严重程度，提出整改建议并与管理层共同形成整改方案，以及在集中工作完成后，持续关注其缺陷整改情况，直至形成满足目标要求的内控体系。该内控体系按公司内部授权及流程进行，批准后正式发布实施。

（2）审阅各项规章制度。公司及下属各公司制定的所有制度，应以书面形式提交公司内控管理部门对其进行内控合规性审阅。审阅通过后按公司内部授权及流程进行审批。批准后，各公司以电子或书面形式将审批件及制度文件统一归档保存，同时反馈至内控管理部门进行备案，各公司按各自规定下发相关制度。各公司各业务部门为具体的内控规章制度的制定和维护责任部门，流程依据相关规定执行；

（3）编制和维护内控手册。编制、维护内控手册并按公司授权进行签批。内控手册是对公司如何实现有效的内部控

制做出的具体规定和详细说明，以公司层面及各板块业务流程为线索，针对流程中的各个具体业务进行分析，结合该业务的风险点，参考相关规章制度，识别并设计应对风险的控制点，并对控制点进行具体描述，落实责任单位和岗位。通过该手册建立全面、统一的内部控制标准。

3、内部控制信息管理。公司内控管理部门与各公司业务部门之间建立信息共享机制，对内控管理相关信息进行汇总、提炼和分析，并逐步落实各公司业务部门在内部控制管理中的信息报送责任。提高经营管理透明度，为内部控制管理工作奠定相应的信息基础。同时，各业务部门要积极配合并按要求准时提供有关内部控制评价及报告所需信息资料。

4、内部控制自我评价。内部控制自我评价以风险为导向，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部

监督等要素，确定内部控制评价的具体内容，对内部控制设计与运行情况进行全面评价。

此外，公司还将内控工作纳入公司绩效考核，以内控工作目标、工作计划及方案为标准，根据内控工作的按时、按质、按量实际完成情况进行评分；若出现重大、重要内控缺陷，则一票否决。

（三）内控建设成效

经过内控体系建设的严格落实和不断完善，自2014年度以来，在公司的内控自评及会计师事务所对公司的内控审计中，公司内控均未出现重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

57北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到已采取的解解决后续解决公司名称整合计划整合进展的问题决措施进展计划

北京普润德方科技变更董事、经理、监于2023年6月14日无无无无

发展有限公司事、法定代表人工商变更完成

北京沃达康医疗器变更董事、经理、监于2023年7月21日无无无无

械有限公司事、法定代表人工商变更完成

北京中实通达商砼变更董事、经理、监于2023年2月9日工无无无无

运输有限公司事、法定代表人商变更完成

山东华素医药技术变更董事、经理、监于2023年4月18日无无无无

服务有限公司事、法定代表人工商变更完成

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月19日

内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网《2023年度内部控制评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合98.37%并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告是否涉及管理层任何舞弊；是否存在会计基础缺陷；是否存在财务报告相

董事、监事和高级管理人员舞弊；更关的关键信息系统缺陷；是否对公司

正已经公布的财务报告；注册会计师的经营管理造成重大影响，例如对以发现当期财务报告存在重大错报，而下因素的影响：生产安全、质量、合定性标准

内部控制在运行过程中未能发现该错规性，以及可能需要高级管理层介入报；审计委员会和内部审计机构对内处理；该项控制与其他控制的相互作

部控制的监督无效。用，该项缺陷与其他缺陷之间的相互作用；控制缺陷在未来可能产生的影响。

是指对公司整体报表总体重要性水平

影响（总体重要性水平指公司上年度一般缺陷：缺陷影响小于上一会计年经审计的合并财务报表总资产千分之度经审计的合并财务报表总资产万分

五）一般：潜在错报金额小于上述总之五以下的；重要缺陷：缺陷影响介

定量标准体重要性水平的25％；重要：潜在错于一般缺陷和重大缺陷之间的；重大

报金额大于或等于上述总体重要性水缺陷：缺陷影响大于上一会计年度经

平的25％，小于上述总体重要性水平审计的合并财务报表总资产千分之五的75%；重大：潜在错报金额大于或以上的。

等于上述总体重要性水平的75%。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

58北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段内部控制审计报告

中兴财光华审专字（2024）第213151号

北京中关村科技发展(控股)股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了北京中关村科技发展(控股)股份有限公司（以下简称“中关村”）2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中关村董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，中关村于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月19日

内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网《2023年度内部控制审计报告》内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

2018年上半年存在以董事会、监事会会议决议替代会议记录的情况，自2018年下半年至今已完成整改，单独做会议记录，并请与会董事、监事签字。

其他方面不存在需要整改的情况。

59北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否环境保护相关政策和行业标准

《污水综合排放标准》（GB 8978-1996）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）、《制药工业大气污染物排放标准》（GB37823-2019）、《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB37822-2019）。

环境保护行政许可情况

多多药业有限公司的污水处理车间建设于2007年，2008年投入使用，环境影响评价于2007年8月委托佳木斯市环境科学研究院承办，现多多药业有限公司各项环境保护设施运行正常。多多药业有限公司是环境保护部门公布的重点排污单位，在2021年3月完成了《排污许可证》延续办理，有效期至2025年12月31日，各项排污处理措施齐全，运行正常。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况公司主要污染主要污染排排放排放超标

或子物及特征物及特征放口分排放浓度/强执行的污染物核定的排口数排放总量排放公司污染物的污染物的方布情度排放标准放总量量情况名称种类名称式况多多位于化学需氧化学需氧有总排污水综合排放无超药业化学需氧污水化学需氧量量为量为

水污染物 组 放口 标准 GB8978- 标排

有限 量 处理 为≤500mg/L 12.58吨/ 12.58吨/织1个1996放公司车间年年多多位于有总排污水综合排放无超药业污水氨氮为氨氮为氨氮为

水污染物 氨氮 组 放口 标准 GB8978- 标排

有限 处理 ≤/mg/L 1.36吨/年 1.36吨/年织1个1996放公司车间对污染物的处理

多多药业有限公司污水处理车间建设于 2007年，处理规模 2000m3/d，环境影响评价于 2007年 8月委托佳木斯市环境科学研究院承办，现多多药业有限公司各项环境保护设施运行正常，工艺采用混凝沉淀、升流式厌氧污泥床调节、氧化、混凝气浮结合的处理方式，保障污水处理车间正常运转和达标排放，严格执行《污水综合排放标准》。污水处理车间运行良好，实行实时在线监测运行，并通过网络上传数据至佳木斯市生态环境局。

环境自行监测方案监测点位序号污染物名称排放标准浓度限值监测频次

1 五日生化需氧量 300mg/L 1次/月

2氨氮/1次/日

废水监测3色度/1次/月

001 污水综合排放标准点 4 化学需氧量 500mg/L 1次/日

5 悬浮物 400mg/L 1次/月

6 PH值 6-9 1次/日

气污染物排放标准

废气监测1臭气浓度恶臭污染物排放标准上限：2000无量纲1次/1年

60北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

监测点位序号污染物名称排放标准浓度限值监测频次

点 001 2 挥发性有机物 100mg/Nm3 1次/1月

3 制药工业大气污染物排放硫化氢 5mg/Nm3 1次/1年

标准

4 氨（氨气） 30mg/Nm3 1次/1年

废气监测

002 5 颗粒物 20mg/Nm

31次/季

点废气监测

003 6 挥发性有机物 100mg/Nm

31次/1月

点制药工业大气污染物排放废气监测标准

004 7 氯化氢 30mg/Nm

31次/1年

点废气监测

005 8 颗粒物 20mg/Nm

31次/季

点无组织标准

厂界1臭气浓度恶臭污染物排放标准上限：20无量纲1次/半年

2 挥发性有机物无组织排放厂界 挥发性有机物 30mg/Nm3 1次/半年

控制标准

厂界 3 制药工业大气污染物排放氯化氢 30mg/Nm3 1次/半年标准厂界噪声标准

厂区东侧 上限：65；55dB 1次/季工业企

厂区南侧 业厂界 工业企业厂界环境噪声排 上限：65；55dB 1次/季噪声

厂区西侧 环境噪 放标准 上限：65；55dB 1次/季声

厂区北侧 上限：65；55dB 1次/季

多多药业有限公司2018年初在《全国污染源监测信息管理与共享平台》注册了企业自行监测信息平台账号。按平台监测信息要求，在平台内完善了《自行监测信息方案》，并通过黑龙江省佳木斯市生态环境局审核，专人负责将检测数据上传到企业自行监测信息平台。

污水处理车间已安装氨氮在线监测设备、COD在线监测设备、pH监测设备，实时上传污水排放浓度。专人每日检测 pH值、氨氮、化学需氧量，每月专业监测机构取样检测悬浮物、五日生化需氧量、色度，对污水处理过程严格把关。

突发环境事件应急预案

2023年8月多多药业有限公司建立了《突发环境事件风险评估报告》，通过开展突发环境事件风险评估，掌握自身

环境风险状况，明确环境风险防控措施，为后期的环境风险管理奠定基础，达到降低突发环境事件的发生，提高管理效率，降低管理成本。2023年9月《突发环境事件应急预案》已在黑龙江省佳木斯市生态环境局备案。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

2023年多多药业有限公司在环境检测、环境治理方面投入261.04万元，缴纳环境保护税0.77万元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施无其他应当公开的环境信息

按环境保护规范要求，监测方案及运行情况已在《全国排污许可证管理信息平台》公开，无其它应当公开的环境信息。

61北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

其他环保相关信息

1、北京华素制药股份有限公司报告期环保信息

2020年8月，北京华素取得医药制造行业企业排污许可证，并按照证后环境管理要求，开展废气、废水、固体废物

的污染防治，落实自行监测、环境管理台账、执行报告、信息公开等控制及管理要求。

2023年北京华素（含良乡生产基地和沧州分公司）各类污染物全部达标排放。具体如下：

（1）废气处理排放情况

北京华素良乡生产基地和沧州分公司在生产工艺环节、检验实验室及辅助工序配套单元根据废气污染物种类配备废

气治理设施，控制废气污染物的排放。北京华素良乡生产基地配套天然气锅炉采用低氮燃烧，NOX和 SO2等污染物的产排量大幅降低，并达到北京市低氮标准。以下是废气污染防治信息：

项目北京华素良乡生产基地北京华素沧州分公司

主要污染物 颗粒物、VOCs、SO2、NOx 颗粒物、SO2、VOCs、其他特征污染物排放口17个3个

滤筒式除尘净化器、布袋式除尘器、滤筒式除尘净

化机组+布袋式除尘器、UV光氧催化净化设备、UV

处理工艺+碱喷淋+水喷淋+石蜡油喷淋+活性炭箱吸附光氧催化设备活性炭吸附箱、二级活性炭吸附耗、

碱喷淋+活性炭吸附箱

DB11/501-2017 制药工业大气污染物排放标准 GB37823-2019、工业企大气污染物综合排放标准 、

业挥发性有机物排放控制标准 DB13/2322-2016、恶臭

排放标准 制药工业大气污染物排放标准 GB37823-2019、锅炉

DB11/139-2015 污染物排放标准 GB14554-93、大气污染物综合排放标大气污染物排放标准

准 GB16297-1996监测达标达标达标

（2）废水处理排放情况

北京华素良乡生产基地和沧州分公司均配套建设有废水处理设施，控制废水污染物，并有完善的管理体系，实现全部的生产和生活废水经污水处理达标后排放。以下是废水污染防治信息：

项目北京华素良乡生产基地北京华素沧州分公司

主要污染物 CODcr、氨氮 COD、氨氮、其他特征污染物排放口1个1个

处理工艺 接触氧化+沉淀 厌氧工艺+好氧工艺+MBR工艺

排放标准 水污染物综合排放标准 DB11/307-2013 化学合成类制药工业水污染物排放标准 GB21904-2008监测达标达标达标

（3）固体废物处置情况

北京华素良乡生产基地和沧州分公司配套建设有一般工业固体废物和危险废物储存间，对工艺环节和辅助单元的废物进行分类管理和暂存，并与有危险废物处置资质的单位（良乡生产基地：北京生态岛科技有限责任公司、河北风华环保科技股份有限公司；沧州分公司：欧绿保环境科技（沧州）有限公司、沧州冀环威立雅环境服务有限公司）签订危险废物委托处置协议。

报告期北京华素良乡生产基地和沧州分公司严格遵守执行北京市和河北省的水污染物综合排放标准、锅炉大气污染

物排放标准、大气污染物综合排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法律法规，所有环保设施运行良好，主要污染物全部达标排放，无环境问题出现。

2、山东华素制药有限公司报告期环保信息

山东华素2023年度各类污染物全部达标处理。山东华素生产经营所涉及的废水、废气、固体废物和噪音控制情况如下：

（1）工业废水处理情况

山东华素建有污水处理站 1座，配备完善的污水处理设施并配备有污水在线监测设备，2023年 9月增加 IC厌氧污水处理设备。公司内的废水经污水处理站处理达标后由市政管网输送至威海水务投资有限责任公司初村污水处理厂集中处理。以下为山东华素废水处理的相关环保信息：

●排放口名称：山东华素制药有限公司排放口；

●排放口数量：1个；

62北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

●主要污染物指标名称：PH、化学需氧量、氨氮、总氮；

●许可排放总量：化学需氧量4.649吨/年，氨氮0.418吨/年，总氮0.68吨/年；

●执行标准：《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T 31962-2015表 1B级标准及《化学合成类制药工业水污染物排放要求》GB 21904-2008表 2标准；

●超标排放情况：无超标排放；

●运行情况：污水处理站运行良好。

（2）废气排放情况

山东华素生产用的热源来自燃气锅炉，天然气属于清洁能源，只有微量的二氧化硫、颗粒物和氮氧化物，2023年9月开始停止使用燃气锅炉，改为由山东华素健康护理品有限公司燃气锅炉提供热源。车间生产所产生的微量废气经过有组织收集装置输送至废气处理系统达标排放。厂区内无移动大气污染物排放源。

（3）固体废物

山东华素固体废物包括一般工业废物、危险废物和生活垃圾，一般废物集中收集后出售给物资回收部门；危险废物分类收集，由威海市环保科技服务有限公司与潍坊东江环保蓝海环境保护有限公司负责到厂收集转运；生活垃圾由环卫部门运输处理。

（4）噪声

山东华素在设备选购时，首选运行高效、低噪音的设备；安装时，噪音较大的设备安装减震垫，并采用建筑隔音、绿化吸音的措施，有效降低了噪声的排放值，满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》的要求。

（5）土壤及地下水

依据《工业企业土壤和地下水自行监测技术指南（试行）》要求，山东华素新增加建设了3眼地下水监测井，并编制《土壤和地下水自行监测方案》。

按要求建立了土壤污染隐患排查治理制度，完成了《土壤污染隐患排查报告》，对土壤污染隐患状况进行了调查，并委托第三方对用地开展了土壤和地下水检测，各项指标均符合《土壤环境质量建设用地土壤污染风险管控标准（试行）》及《地下水质量标准》，监测完成后并按要求编制了《年度土壤和地下水自行监测报告》。

（6）清洁生产2021年4月清洁生产通过了现场专家审核。2021年9月威海市生态环境局发布了《关于公布2020年强制性清洁生产审核验收合格企业名单的通知》，名单中的企业包含山东华素。依据《中华人民共和国清洁生产促进法》《山东华素制药有限公司原料药及固体口服制剂生产线扩建建设项目环境影响报告书》及批复的清洁生产要求，山东华素将依法开展清洁生产审核工作。

（7）环境检测

按《排污单位自行监测技术指南-化学合成类制药工业》规定，企业需定期对厂区内污水、废气、厂界无组织废气、噪声、土壤、地下水进行检测，现委托第三方按要求进行检测，各项指标均符合要求。

（8）排污许可证

山东华素严格按照规定进行排污许可执行报告申报，污染物排放总量在许可范围内。2023年11月份山东华素重新申请的排污许可证获得审批通过，许可证有效期延续至2028年11月。

（9）建设项目竣工环境保护验收

山东华素2023年3月17日取得《山东华素制药有限公司原料药及固体口服制剂生产线扩建建设项目》环境影响批复，批复号：威环审书【2023】2号。建设项目竣工环境保护验收已完成验收监测，报告正在编制中。

报告期内，山东华素严格遵守《污水排入城镇下水道水质标准》《大气污染物综合排放标准》《固体废弃物污染环境防治法》《工业企业厂界环境噪声排放标准》等相关法律法规，所有环保设备、设施运行良好，主要污染物全部达标处理，未出现环保问题。

3、山东华素健康护理品有限公司报告期环保信息

山东华素健康护理品2023年各类污染物全部达标处理。山东华素健康护理品生产经营所涉及的废水、废气、固体废物和噪声控制情况如下：

（1）工业废水处理情况

63北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

山东华素健康护理品建立有污水处理站1座，配备完善的污水处理设施与系统，公司内的废水经污水处理站处理达标后由市政管网输送至威海市张村污水处理厂集中处理。以下为山东华素健康护理品废水处理的相关环保信息：

●排放口名称：山东华素健康护理品有限公司排放口；

●排放口数量：1个；

●主要污染物名称：化学需氧量、氨氮；

●排放浓度：185mg/L、6.0894mg/L；

●执行标准：《污水排入城镇下水道水质标准》；

●超标排放情况：无超标排放；

●运行情况：运行良好。

（2）废气排放情况

山东华素健康护理品自建的燃气锅炉于2019年初正式投入运行，2023年生产热源均源于自建的燃气锅炉，天然气属于清洁能源，只有微量的二氧化硫和氮氧化物。生产过程中产生的有机废气及实验室研发过程中产生的有机废气，均经过有组织收集、活性炭吸附处理后高空排放。投料过程中产生的少量粉尘颗粒物，通过配备的除尘设施收集后作一般固体废物处置。

（3）固体废物情况

山东华素健康护理品固体废物包含：一般工业废物、危险废物和生活垃圾，一般工业废物中可循环废物集中回收，其他（含污水站污泥、除尘器粉尘、纯水设备滤芯等）送至垃圾填埋场进行填埋；涉及的危险废物为有机废气处理装置

产生的废活性炭（危废类别 HW49，危废代码 900-039-49）、实验室产生的实验废液（危废类别 HW49，危废代码 900-047-49）及设备润滑产生的废机油（危废类别 HW08，危废代码 900-217-08），建立专门的储存场所，订立管理责任人，

张贴危险废物标识，2023年未更换产生废活性炭，实验废液和废机油产生量极少，均按要求收集存放在危废库；生活垃圾收集后由环卫部门收集处置。

（4）噪声

山东华素健康护理品在选用设备设施时，均选用了运行高效、低噪声的设备设施，在安装时加装减震垫降低噪声，并采用建筑隔音，绿化吸音等措施，有效降低了噪声排放值，满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》的要求。

（5）山东华素健康护理品不是环保部门公布的重点排污单位。

报告期内，山东华素健康护理品严格遵守《环境保护法》《污水排入城镇下水道水质标准》《大气污染物综合排放标准》《固体废弃物污染环境防治法》《工业企业厂界环境噪声排放标准》等相关法律法规，所有环保设备、设施运行良好，主要污染物全部达标处理，未出现环保问题。

4、北京中实上庄混凝土有限责任公司报告期环保信息

2023年全年各类污染物全部达标排放。

（1）工业生产废水采用循环利用方式处理。

（2）颗粒物（粉尘）排放达标，符合北京市地方标准 DB11/1054-2013《水泥工业大气污染物排放标准》要求。

（3）噪声排放达标，符合 GB12348-2008《工业企业厂界环境噪声排放标准》要求。

二、社会责任情况公司认为，积极履行社会责任，是企业公民的职责之一，也是对公司未来发展的承诺。本着“为股东创造价值，为职工负责”的理念，公司积极处理股东、员工、供应商、债权人、债务人等利益相关者的关系。严格遵守国家法律法规和社会公德、商业道德，诚信经营，完善公司的治理结构和内控制度。努力提升综合经营管理水平和技术创新能力，积极为股东创造价值。

1、保障员工权益

公司严格遵守《劳动合同法》《合同法》等相关法律，与员工签订劳动合同，足额支付员工薪酬，缴纳社会保险。

创造良好的就业和工作环境。积极推动企业文化建设，组织员工进行业务知识培训和素质拓展，开展员工活动，加强员工的凝聚力。

64北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2、为客户提供优质的产品和服务

作为医药制造业的上市公司，深刻意识到药品质量关乎人民生命健康，报告期内公司持续改进质量管理体系和评价体系，加强员工的质量观念，培养质量文化，严把质量关。公司始终注重患者用药安全，下属子公司作为药品上市许可持有人，均按照法规要求设立药物警戒部门，跟踪和收集药品不良反应和各种药品安全性信息，以安全性信息和数据为基础，以定期分析评价和风险评估为手段，持续开展药品全生命周期的药物警戒活动，做好药品安全风险管控，为患者的用药安全保驾护航。

3、注重环境保护，实现绿色生产

在药品生产过程中，努力降低药品生产对环境的污染。报告期内，下属公司北京华素、山东华素、多多药业严格遵守执行当地水污染物综合排放标准、锅炉大气污染物综合排放标准、工业企业厂界环境噪声排放标准、大气污染物综合

排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法律法规，所有环保设施运行良好，各类污染物排放全部达标。

4、积极履行社会责任的具体措施

报告期内，公司秉持高度的责任感，积极履行社会责任，致力于为客户提供优质的产品和专业化的服务，履行并承担对客户、员工、股东等其他利益相关方的责任，在不断扩大公司经济效益的同时，更加追求社会效益和环境保护的协同发展，以实现可持续发展的终极目标。具体情况如下：

（1）山东华素制药有限公司

2023年4月，为响应地方政府号召，积极履行社会责任，山东华素向威海市环翠区慈善总会捐赠价值20万元的呵

呗口腔护理套装，在公共卫生安全事件期间慰问奋斗在一线的工作人员。

（2）多多药业有限公司

*多多药业作为黑龙江省重点医药生产企业，在公共卫生安全事件期间，适应新变化新需求，响应省政府号召，积极组织人力物力，确保治疗药品供应。2023年1-2月累计生产退热药、止咳药、抗生素和抗病毒药四类药品7950万粒/片，有效缓解省内相关药品紧缺局面，确保患者用药需求和社会稳定。

*多多药业与黑龙江省工业和信息化厅签订《公共卫生应急药品产能储备承储合同》，保证指定应急药品供应，提升黑龙江省疫情防控药品保障能力，积极履行企业社会责任。

*多多药业积极进行人才储备，招收大中专毕业生及社会人员到企业就业，解决一部分大中专毕业生和社会人员就业问题。

（3）江苏华素健康科技有限公司

2023年6月，为推动中国口腔健康教育和健康促进事业发展，江苏华素健康科技有限公司参与中国牙防基金会组织

的“山中雏菊”公益项目，为新疆地区小学捐赠价值1万余元的儿童牙膏，普及和增强儿童口腔保健意识，科普儿童牙齿健康护理方法。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

根据北京市政府“万企兴万村”精准扶贫工作部署和房山区人大对帮扶工作安排，北京华素制药股份有限公司与内蒙古察右中旗土城子乡塔布村进行结对帮扶，助力脱贫地区产业可持续发展，脱贫农户稳定增收，推进乡村振兴，确保不发生规模性返贫。

按照公司2023年帮扶工作计划，向内蒙古察右中旗土城子乡塔布村援助10万元，用于“人居环境整治和村庄美化、亮化、绿化项目”。

65北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺承诺承诺承诺事由承诺类型承诺内容履行情况方时间期限

北京鹏泰投资有限公司（现已更名为国美控股集团有限公司）

做出如下承诺：1、鹏泰投资及其关联公司不从事建筑施工、市

政施工等与上市公司有竞争性的施工类业务；2、鹏泰投资及其关联公司不从事与上市公司有竞争的科技园区及开发区的地产

开发业务；3、鹏泰投资及其关联公司在上市公司有房地产开发关于同业国美项目的同一地区直接或间接从事新的与上市公司构成竞争的住

竞争、关2006收购报告书或控股宅类房地产开发业务时优先考虑上市公司开发权；但其目前正

联交易、年10权益变动报告集团在开发的房地产项目和按下述第4条所述实施的开发业务除20长期正常履行中资金占用书中所作承诺有限外；4月

、在上市公司有资金和开发计划的前提下，鹏泰投资及其方面的承日

公司关联公司有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与上市诺

公司所从事的房地产开发业务构成竞争的业务，均应将上述商业机会优先让与上市公司。如先通知上市公司并在所指定的合理期间内，上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则承诺放弃该商业机会；如果上市公司不予答复或者给予否定的答复，则被视为放弃该业务机会。

国美控股在放弃收购北京中关村四环医药开发有限责任公司（以下简称："四环医药"）时做出承诺：经第三届董事会2008公司收悉中国证监会〔2008〕29号《中国证监会行政国美年度第二次临时会议审议通过，公司决定暂缓出售四环医药，2008许可申请终止审查通知书》：根据《中华人民共和国控股向中国证监会申请撤回《重大资产出售暨关联交易报告书》。行政许可法》和《中国证券监督管理委员会行政许可资产重组时所年01集团其他承诺作为公司第一大股东，国美控股同意本公司做出暂缓出售四环17长期实施程序规定（试行）》的有关规定，中国证监会决作承诺有限医药的决定，并承诺在条件成熟时将以不低于40000月万元再次定终止对本公司申请的审查（详见2008年3月31日公司收购四环医药，若有其他潜在投资者参与竞价，则以价高者得日，公告编号：2008-022）。截止目前，本公司未重为原则（详见2008年1月19日，公告编号：2008-006、启出售四环医药股权的工作。007）。

承诺是否按时是

66北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

承诺承诺承诺承诺事由承诺类型承诺内容履行情况方时间期限履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的无具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

67北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

会计政策变更：

《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”的规定自2023年1月1日起施行。

根据该规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产因存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成本的交易等），不适用《企业会计准则第18号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

本公司自2023年1月1日起适用该规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间合并财务报表项目及金额影响如下：

单位：元合并资产负债表（于2022年1月1日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产24915564.05121714473.2496798909.19

递延所得税负债4524403.24100214983.0895690579.84

未分配利润-799269312.22-798173073.291096238.93

少数股东权益228008467.46228020557.8812090.42合并资产负债表（于2022年12月31日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产28214328.05128852311.92100637983.87

递延所得税负债3985895.63100101235.0296115339.39

未分配利润-902661550.27-898293942.074367608.20

少数股东权益190068763.37190223799.65155036.28合并利润表

（2022年度）项目调整前调整后影响金额

所得税费用21932371.9418518056.81-3414315.13

净利润-30205603.57-26791288.443414315.13

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

1、本公司之孙公司北京中实上庄混凝土有限责任公司股权收购北京中实通达商砼运输有限公司100%股权，使之成

为全资子公司；

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2、本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司股权收购北京沃达康医疗器械有限公司100%股权，使之

成为全资子公司；

3、本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司股权收购北京普润德方科技发展有限公司100%股权，使

之成为全资子公司；

4、本公司之孙公司山东华素制药有限公司股权收购山东华素医药技术服务有限公司100%股权，使之成为全资子公司；

5、本公司之子公司北京华素堂养老产业投资有限公司本期注销全资子公司北京济和堂中医门诊部有限公司，工商、税务等手续均已完成。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）85境内会计师事务所审计服务的连续年限1

境内会计师事务所注册会计师姓名黄峰、朱红炎

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1、1当期是否改聘会计师事务所

□是□否是否在审计期间改聘会计师事务所

□是□否更换会计师事务所是否履行审批程序

□是□否

对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

鉴于大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：大华）已连续5年为公司提供审计服务，为保证审计工作的独立性与客观性，经综合考虑，公司根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，采用公开招标方式选聘会计师事务所。根据选聘结果，公司拟聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023年度审计机构，聘期一年。公司已就变更会计师事务所事宜与大华进行了事前沟通，大华无异议。该事项已经公司第八届董事会2023年度第十一次临时会议、2023年第八次临时股东大会审议通过【详见巨潮资讯网2023年10月28日，《第八届董事会2023年度第十一次临时会议决议公告》《关于续聘2023年度审计机构及其报酬的公告》（公告编号：2023-116、119）；2023年6月24日，《2023年第八次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-122）】。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

报告期内，公司聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度报告审计机构、内部控制审计机构，聘期一年，费用为85万元。该事项已经公司第八届董事会2023年度第十一次临时会议、2023年第八次临时股东大会审议通过【详见巨潮资讯网2023年10月28日，《第八届董事会2023年度第十一次临时会议决议公告》《关于续聘2023年度审计机构及其报酬的公告》（公告编号：2023-116、119）；2023年6月24日，《2023年第八次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-122）】。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

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十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用是否涉案金形成披露披露索诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）进展诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况预计日期引

元）负债本公司诉中育房地产开发有限公司

一案案由：欠款纠纷

2002

诉讼请求：调解结果：中育公司向本公司支付欠执行中，因中育公司无可供2001年04

1、中育公司返还本公司欠款600万641否执行中。款600万元、利息41万元，共计641执行财产，预计难以收回案年年度

月15元；万元。款。报告日

2、中育公司向本公司支付经济损失

65.81万元。

本公司诉北京中华民族园蓝海洋有

判决结果：蓝海洋公司向本公司支付

限公司一案执行中，法院已查封蓝海洋2013代偿款39707399.74元及利息（自案由：追偿纠纷3970.7公司在建工程"热带景区蓝海年072013-否执行中。2013年7月22日至付清之日止，按中诉讼请求：4洋"项目，并已冻结蓝海洋公月23053国人民银行同期贷款利率的标准计

蓝海洋公司支付代偿款项3970.74司工商变更登记。日算）并承担案件受理费。

万元及相应利息。

诉讼1：北京托普天空科技有限公司诉截至目前，福州华电已清偿中信实业银行福州分行闽都支行，本248号《民事调解书》中确定本公司向福州华电房地产公司追偿公司及福州华电房地产公司作为第三的本金520万元及利息合计人案人委托贷款合同纠纷一案，本公司累民币11711315.78元（详见案由：追偿执行2019

计代偿25715971.12元后依法享有追2018年3月23日，公告编追偿请求：本公司向华电公司追偿，正年062019-3571.6是偿权，已申请追偿并进入执行程序。号：2018-016）。就（2011）

1、福州华电公司向本公司支付代偿在福州中院执行中。月15048就本案，公司已累计计提闽民终字第247号《民事调解款25715971.12元及相应利息；日

28054368.39元预计负债。书》中确定的480万元本金及

2、根据和解协议向本公司支付

诉讼2：就公司为北京国信华电物资贸利息，目前福州华电已支付

1000万元本金及相应利息。

易中心在农行西城支行提供2345万元7984884.22元。同时，福州担保事宜，经法院强制执行程序，公中院查封友谊大厦地上1-15

70北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

是否涉案金形成披露披露索诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）进展诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况预计日期引

元）负债司履行担保责任代为还款1350万元。层部分房产（详见2018年1据此，公司向福州华电公司提起代位月5日，公告编号：2018-权之诉并以1000万元金额和解。福建001）。2018年12月26日福省高级人民法院做出（2011）闽民终州中院裁定将登记在福州华字第247号《民事调解书》（本金480电名下的福州友谊大厦12层万元）和（2011）闽民终字第248号办公房产作价1880万元抵偿

《民事调解书》（本金520万元），公司等额债务（详见2018年两项本金合计为1000万元（详见12月28日，公告编号：2011年7月26日，公告编号：2011-2018-121）。2019年6月11

043）日福州中院裁定将登记在福

州华电名下友谊大厦10层、

11层办公房产作价3705万元抵偿公司等额债务（详见

2019年12月28日，公告编号：2018-121）。2020年5月7日福州中院执行回款

2249059.94元，并轮候查封友

谊大厦13层办公01-05室的房产。

本公司诉福州华电房地产公司、北福州华电房地产公司提出管2020年12月29日，北京市海淀区人京国信华电物资贸易中心、中国华辖权异议，后经福建省高级民法院（2019）京0108民初49687号电房地产公司案人民法院终审将该案移送至民事判决书，判决如下：一、被告北

案由：追偿纠纷北京西城人民法院管辖。京国信华电物资贸易中心于本判决生诉讼请求：2018年12月4日北京高院以效后十五日内向原告北京中关村科技公司对北京国信华电物资贸

1、请求判令被告北京国信华电物资福州中院对本案有管辖权，发展（控股）股份有限公司偿还由该易中心申请强制执行，20232019-

贸易中心应向原告支付代偿款人民西城法院对本案无管辖权为公司代偿款26441412.93元，并支付年6月28日，北京市海淀区2022039、币26441412.93元及利息（按照中2781.4由，报最高院指定管辖。上述款项的利息，第一笔按中国人民人民法院作出（2023）京年012021-否

国人民银行同期贷款利率计算，自52018年12月28日最高人民银行同期贷款基准利率计算，自20150108执12739号裁定书，裁月11001、

2015年5月15日至实际付清之日法院裁定本案由北京市海淀年5月19日起至2019年8月19日定如下：终结（2023）京日2022-止，暂计至2016年6月30日，利区人民法院审理。2020年12止；第二笔按全国银行间同业拆借中0108执12739号案件的执003息为1373080.54元）；月29日，北京市海淀区人民心公布的贷款市场报价利率计算，自行。

2、请求判令被告福州华电房地产公法院作出（2019）京0108民2019年8月20日起至给付之日止。

司、中国华电房地产公司对上述债初49687号民事判决书，我公二、驳回原告北京中关村科技发展

务承担连带责任；司向北京市第一中级人民法（控股）股份有限公司其他诉讼请

3、本案诉讼费由被告承担。院提起上诉；2022年1月4求。2022年1月4日，北京市第一中

71北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

是否涉案金形成披露披露索诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）进展诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况预计日期引

元）负债日，北京市第一中级人民法级人民法院（2021）京01民终6222院作出（2021）京01民终号民事判决书，判决如下：驳回上

6222号民事判决书。2023年诉，维持原判。2023年2月6日，北

2月6日，北京市高级人民法京市高级人民法院（2022）京民申

院作出（2022）京民申17131713号民事裁定书，裁定如下：驳回号民事裁定书。北京中关村科技发展（控股）股份有限公司的再审申请。

北京中关村科贸电子城有限公司诉

上海香榭丽广告传媒有限公司一案北京市海淀区人民法院做出（2016）

案由：租赁合同纠纷京0108民初13309号民事判决书，判2017诉讼请求：科贸电子城现已申请强制执决上海香榭丽广告传媒有限公司向北年012017-

136.25否无

依法判令被告给付租赁费1125000行。京中关村科贸电子城有限公司支付租月05001元、滞纳金72450元、电费金1125000元、滞纳金72450元、电日

165016.50元，合计1362466.50元费89721.30元并承担诉讼费用。

并承担诉讼费用。

海南华素医药营销有限公司诉四川

省和昌永利商贸有限责任公司、李成都市金牛区人民法院做出一审判

永川、李世溢、钟代琼、梁琳一案决：1、五被告于本判决书生效之日起

案由：保证合同纠纷5日内向海南华素医药营销有限公司承

诉讼请求：担保证责任，连带清偿171万元，并1、判令五被告承担保证责任，向原支付滞纳金（该滞纳金应以171万元被告上诉，经二审审理，成告清偿新品进场服务费171万元，为基数，按照中国人民银行同期贷款都市中级人民法院于2018年2020年6月3日成都市金牛2018

支付自2016年5月12日至2016年利率4倍，从2016年5月12日起计

7月9日做出二审判决，驳回区人民法院（2018）川0106年082018-

10月31日期间的滞纳金14.1万185.1否至欠款及滞纳金付清之日止）；2、五上诉，维持原判。公司已申执5783号之六，已执行回款月15064元；被告如果未按本判决指定的期间内履

请强制执行，目前在成都市147301.2元。日2、判令五被告连带支付自2016年行金钱给付义务，应当按照《中华人金牛区人民法院执行中。

11月1日起至清偿之日止的滞纳民共和国民事诉讼法》第253条的规金，以171万元为基数，按照中国定，加倍支付迟延履行期间的债务利人民银行同期贷款利率四倍计算至息；3、案件受理费21459元，诉讼保实际还清为止；全费5000元，公告费260元由五被告

3、判令五被告承担连带清偿责任；负担。

4、判令被告承担本案诉讼费用。

福州市恒坤建设发展有限公司诉北20208814.1年

8月收到福州市中级福州市中级人民法院（2020）闽01民20212021-

京中关村开发建设股份有限公司、9否人民法院邮寄关于本案起诉初

1392号判决书，判决如下：无年04019

本公司、国美控股集团有限公司、书及证据材料，我公司向福1、被告北京中关村开发建设股份有限月27

72北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

是否涉案金形成披露披露索诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）进展诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况预计日期引

元）负债

哈尔滨中关村开发建设有限责任公州中院提起管辖异议申请，公司应于本判决生效之日起十日内偿日司等相关公司及人员一案2020年11月13日福州中院还原告福州市恒坤建设发展有限公司

案由：民间借贷纠纷作出（2020）闽01民初1392借款本金1300万及尚欠利息（按照中诉讼请求：号民事裁定书，裁定驳回对国人民银行同期同类贷款市场报价利

1、请求判令被告中关村建设偿还原本案管辖权提出的异议。我率的3.2倍计算；以2900万元为基

告借款本金2721.57万元及自2005公司向福建省高院提起管辖数，自2005年11月5日计至2007年年11月5日起至实际偿还之日止的异议上诉状，2021年1月272月12日，以2400万元为基数，自利息（利息自2005年11月5日起日福建省高院作出（2021）2007年2月13日计至2007年6月14至2019年8月19日按照中国人民闽民辖终13号民事裁定书，日，以1900万元为基数，自2007年银行同期同档次贷款基准利率的3.2裁定驳回上诉，维持原裁6月15日计至2007年9月30日，以倍计算；自2019年8月20日起至定。2021年8月20日，福州1700万元为基数，自2007年10月1实际履行之日止按同期全国银行间市中级人民法院作出日计至2008年1月28日，以1550万同业拆借中心公布的贷款市场报价（2020）闽01民初1392号判元为基数，自2008年1月29日计至利率的3.2倍计算，扣除被告已支决书；福州市恒坤建设发展2008年1月30日，以1300万元为基付利息，暂计算至2020年年7月有限公司不服，向福建省高数，自2008年1月31日计至2019年

17日拖欠利息为6092.62万元，借级人民法院提起上诉。20238月19日，以1300万元为基数，自款本息暂合计为8814.19万元）；年1月16日，福建省高级人2019年8月20日至款项付清之日止按

2、请求判令本公司、国美控股、哈民法院作出（2021）闽民终照同期全国银行间同业拆借中心公布

尔滨中关村等相关公司及人员对中1893号民事判决书，本案已的贷款市场报价利率的3.2倍标准计关村建设的上述借款本金及利息承审结。算，应扣除北京中关村开发建设股份担连带偿还责任；有限公司已支付的利息300万元）；

3、请求判令上述被告承担本案诉讼2、驳回原告福州市恒坤建设发展有限费用。公司的其他诉讼请求。

2023年1月16日，福建省高级人民法

院（2021）闽民终1893号民事判决书，判决如下：驳回上诉，维持原判。

北京中实上庄混凝土有限责任公司2023年6月27日西安市未央区人民法

诉中建七局第四建筑有限公司一案（2023）陕0112民初9310号民事判

案由：买卖合同纠纷2023年6月27日，西安市未决书，判决如下：（1）被告中建七局2023诉讼请求：央区人民法院作出（2023）第四建筑有限公司于本判决生效之日已全部执行回款4342178.09年042023-

519.67否

1、请求判令被告向原告支付拖欠的陕0112民初9310号民事判决起十日内向原告北京中实上庄混凝土元。月14037

混凝土采购款，截至2023年2月书。有限责任公司支付货款385.9万元及逾日21日共计3859000.00元；期付款损失（以385.9万元为基数，自

2、请求判令被告向原告支付截至2021年9月11日起至实际给付之日

73北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

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元）负债

2023年2月21日的违约金共计止，按照当时一年期贷款市场报价利1157700.00元并支付自2023年2率1.5倍标准计算）；（2）驳回原告

月22日起以欠付款项为基数按照全北京中实上庄混凝土有限责任公司其

国银行间同业拆借中心公布的同期余诉讼请求；（3）如果未按本判决指

贷款市场报价利率（LPR）的 4倍 定的期间履行给付金钱义务，应当依计算支付后续违约金至款项全部付照《中华人民共和国民事诉讼法》第

清之日止；二百六十条规定，加倍支付迟延履行

3、请求判令被告向原告支付律师费期间的债务利息；（4）案件受理费180000.00元；48176元，减半收取计24088元（原

4、请求判令被告承担本案诉讼的保告已预交）由原告负担4767元，由被

函费用；告负担19321元，于上述付款时间给

5、请求判令被告承担本案案件受理付原告。

费和保全费。

北京中实上庄混凝土有限责任公司诉中铁六局集团太原铁路建设有限

公司、中铁六局集团有限公司一案

案由：买卖合同纠纷

诉讼请求：

1、请求判令被告向原告支付拖欠的2022年4月2日，太原铁路运输法院

2022年4月2日，太原铁路

混凝土采购款，截至2021年11月（2022）晋7102民初27号民事判决运输法院作出（2022）晋

25日共计5303452.32元；书，判决如下：（1）被告中铁六局集

7102民初27号民事判决书；

2、请求判令被告向原告支付截至团太原铁路建设有限公司于判决生效

中实上庄不服，向太原铁路

2021年12月30日的违约金共计后十日内向原告支付商品混凝土货款2023

运输中级法院提起上诉；目前正在太原铁路运输法院

1591035.70元并支付自2021年125203452.32元及违约金52034.52年042023-

555.35否2022年11月3日，太原铁路执行中，已执行回款130万

月30日起以欠付款项为基数按照全元，以上共计5255486.84元。（2）月14037运输中级法院作出（2022）元。

国银行间同业拆借中心公布的同期驳回原告的其他诉讼请求。日晋71民终22号判决书；中实

贷款市场报价利率（LPR）的 4倍 2022年 11月 3日，太原铁路运输中级上庄已申请强制执行，目前计算支付后续违约金至款项全部付法院（2022）晋71民终22号判决正在太原铁路运输法院执行

清之日止；书，判决如下：驳回上诉，维持原中。

3、请求判令被告一向原告支付律师判。

费250000.00元；

4、请求判令被告承担本案诉讼的保

函费用；

5、请求判令被告承担本案案件受理费和保全费。

74北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

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元）负债

2023年1月31日，北京市海

2021年8月19日，北京市海淀区人民

淀区人民法院作出（2023）

北京中实上庄混凝土有限责任公司法院（2021）京0108民初12929号民

京0108执943号裁定书，裁诉中国对外建设有限公司一案2021年8月19日，北京市海事判决书，判决如下：（1）被告于本定如下：终结本次执行程

案由：买卖合同纠纷淀区人民法院作出（2021）判决生效后十日内给付原告货款序。申请执行人发现被执行诉讼请求：京0108民初12929号民事判3405460.00元及逾期付款利息（均按人有可供执行财产的，可以

1、被告向原告支付货款决书；双方均未上诉，中国全国银行间同业拆借中心公布的贷款再次申请执行。被执行人申2023

3405460.00元；对外建设有限公司未按期履市场报价利率为标准计算，其中以请重整，公司作为债权人于年042023-

2、被告向原告支付未付货款的利息340.55否行生效判决义务，中实上庄2837687.00元为基数，自2020年10

2023年12月21日已经收到月14037

（以3405460.00元为基数，自申请执行，2023年1月31日月9日起至款项实际付清之日止；以管理人通知的短信。短信内日

2019年10月9日起至货款实际付北京市海淀区人民法院作出567773.00元为基数，自2021年4月

容：2023年12月6日，根据清之日止，按照全国银行间同业拆（2023）京0108执943号执17日起至款项实际付清之日止）；

重整计划规定，通过竞争方借中心公布的贷款市场报价利率为行裁定书，裁定如下：终结（2）驳回原告的其他诉讼请求。2023式各评委最终评选出了中诚标准计算）；本次执行程序。年1月31日北京市海淀区人民法院作信托有限责任公司为中国对

3、由被告承担本案诉讼费。出（2023）京0108执943号执行裁定

外建设有限公司重整计划中书，裁定如下：终结本次执行程序。

关于信托计划的受托人。

2023年12月27日，北京市海淀区人

民法院（2023）京0108民初41182号北京中实上庄混凝土有限公司诉中

民事判决书，判决如下：一、被告中

国建筑一局（集团）有限公司一案

国建筑一局（集团）有限公司给付原

案由：买卖合同纠纷告北京中实上庄混凝土有限责任公司

诉讼请求：

货款7281324.17元，于本判决生效之

1、请求判令被告向原告支付混凝土

日起十日内付清；

货款7281324.17元；

二、驳回原告北京中实上庄混凝土有

2、请求判令被告向原告支付截至023年12月27日，北京市海20242023-

限责任公司其他诉讼请求。

2023年7月12日的资金占用损失淀区人民法院作出（2023）年01077、

978.57否如果被告中国建筑一局（集团）有限无

费2184397.25元，并支付自2023京0108民初41182号民事判月252024-公司未按本判决指定的期间履行给付年7月13日起至实际付清之日止的决书。被告已经上诉。日007金钱义务，应当按照《中华人民共和资金占用损失费（以7281324.17国民事诉讼法》第二百六十条之规

元为基数，按照全国银行同业拆借定，加倍支付迟延履行期间的债务利中心公布的同期贷款市场报价利率息。案件受理费80300元，原告北京（LPR）4倍的标准计算）；

中实上庄混凝土有限责任公司已预

3、请求判令被告向原告支付律师费交，由其自行负担20551元，已交

320000元。

纳；由被告中国建筑一局（集团）有

限公司负担59749元，于本判决生效

75北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

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元）负债后七日内交纳。财产保全费5000元，原告北京中实上庄混凝土有限责任公

司已预交，由其自行负担1280元，已交纳；由被告中国建筑一局（集团）

有限公司负担3720元，于本判决生效后七日内交纳。

2022年7月28日，北京市丰台区人民

法院编号为（2022）京0106民初

15281号《民事裁定书》，裁定如下：

冻结中国新兴建筑工程有限责任公司

名下银行存款16732926.11元。2022年11月14日，北京市丰台区人民法院作出编号为（2022）京0106民初北京中实上庄混凝土有限公司诉中

15281号《民事判决书》：

国新兴建筑工程有限责任公司一案

1、中国新兴建筑工程有限责任公司于

案由：买卖合同纠纷本判决生效之日起七日内支付北京中

诉讼请求：1、请求判令被告向原告

2022年11月14日，北京市实上庄混凝土有限责任公司商品混凝

支付商品混凝土货款15029911.85

丰台区人民法院作出编号为土货款15029911.85元及逾期支付的元；

（2022）京0106民初15281利息（以15029911.85元为基数，自

2、请求判令被告向原告支付因逾期20222022-

号《民事判决书》；双方均2020年3月1日起至实际付清之日

支付商品混凝土货款的利息1502.9已全部执行回款1678.47万年11088、

否未上诉，中国新兴建筑工程止，按照同期全国银行间同业拆借中（15029911.85元为基数，按照全9元。月092022-有限责任公司未按期履行生心公布的一年期贷款市场报价利率计国银行间同业拆借中心公布的同期日122效判决义务，中实上庄申请算）；

贷款市场报价利率计算，自2019年执行，截至报告期末已全部2、驳回北京中实上庄混凝土有限责任

9月1日起计算至实际清偿之日

执行回款1678.47万元。公司的其他诉讼请求；

止，暂计至2022年7月15日为

3、如果未按本判决指定的期间履行给

1703014.26元）；

付金钱义务，应当依照《中华人民共

3、请求判令被告承担本案诉讼费、和国民事诉讼法》第二百六十条规

保全费、保全保险费。

定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费122197.56元，保全费5000.00元，由中国新兴建筑工程有限责任公司负担（于本判决生效之日起七日内交纳）。

截至报告期末已全部执行回款1678.47万元。

76北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

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元）负债北京中实上庄混凝土有限公司诉中铁七局集团西安铁路工程有限公

司、中铁七局集团有限公司一案

案由：买卖合同纠纷

诉讼请求：2023年9月21日，陕西省西安市新城

1、请求判令被告一向原告支付混凝区人民法院（2023）陕0102民初

土货1170075.35元；12508号民事调解书，双方当事人自愿

2、请求判令被告一向原告支付截至达成如下协议：被告中铁七局集团西

2023年7月12日的资金占用损失安铁路工程有限公司分期支付原告北

费351022.61元，并支付自2023年京中实上庄混凝土有限责任公司款项7月13日起至实际付清之日止的资2023年9月21日，陕西省西120万元（含诉讼费9627元及利息20242023-金占用损失费（以1170075.35元安市新城区人民法院作出20297.65元）；分别于2023年10月年01090、

160.59否已全部回款1200000元。

为基数，按照全国银行同业拆借中（2023）陕0102民初1250831日前支付40万元；于2023年11月月252024-心公布的同期贷款市场报价利率号民事调解书30日前支付40万元；于2024年1月日007（LPR）4倍的标准计算）； 31日前支付 40万元。若被告任意一期

3、请求判令被告一向原告支付律师未按时足额支付，则原告北京中实上

费84843.92元；庄混凝土有限责任公司有权就剩余所（以上款项共计：1605941.88元）有未付款项一并申请执行。

4、请求判令被告二对被告一上述债案件受理费9627元，由被告中铁七局

务承担连带责任；集团西安铁路工程有限公司承担。

5、请求判令二被告承担本案诉讼的

保函费用；

6、请求判令二被告承担本案案件受理费和保全费。

北京中实上庄混凝土有限公司诉中铁上海工程局集团第一工程有限公

司、中铁上海工程局集团有限公司一案

2023

案由：买卖合同纠纷北京市海淀区人民法院已立

年082023-

诉讼请求：1、判令二被告向原告支227.04否案，案号（2023）京0108民无无月31090付拖欠的混凝土采购款共计初44143号日

1839343元；

2、判令二被告向原告支付截至

2023年8月2日的违约金

331081.74元，并支付2023年8月

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元）负债

3日起至欠款实际付清之日止的后续逾期付款利息（以所欠货款

1839343元为基数按 LPR四倍标准

计算）；

3、判令二被告向原告支付律师费

100000元；

（以上款项合计2270424.74元）；

4、判令二被告承担本案案件受理

费、保全费等；

5、请求判令二被告承担本案诉讼的保函费用。

2023年12月4日，上海市浦东新区人

北京中实上庄混凝土有限公司诉中民法院（2023）沪0115民初92959号

国建筑第八工程局有限公司、中国民事调解书，双方当事人自愿达成如建筑股份有限公司一案下协议：一、被告中国建筑第八工程

案由：买卖合同纠纷局有限公司向原告北京中实上庄混凝

诉讼请求：土有限责任公司支付混凝土采购款共

1、判令二被告向原告支付拖欠的混计4156653.19元，此款分四期支付：

凝土采购款共计4156653.19元；分别于2023年12月31日前支付150

2、判令二被告向原告支付截至万元；于2024年1月15日前支付100

2023年8月2日的违约金万元；于2024年1月31日前支付100

2023年12月4日，上海市浦20242023-

748197.57元，并支付2023年8月万元；2024年2月9日前支付

东新区人民法院作出年01090、

3日起至欠款实际付清之日止的后510.48否656653.19元；已全部回款4156653.19元。

（2023）沪0115民初92959月252024-续逾期付款利息（以所欠货款二、就调解主文第一项付款义务，若号民事调解书日007

4156653.19元为基数按 LPR四倍 被告中国建筑第八工程局有限公司有标准计算）；任意一期未按期足额履行，原告北京

3、判令二被告向原告支付律师费中实上庄混凝土有限责任公司有权就200000元（以上款项合计全部剩余未付款项一并向人民法院申

5104850.76元）；请强制执行且被告中国建筑第八工程

4、判令二被告承担本案案件受理局有限公司需另行向原告北京中实上

费、保全费等；庄混凝土有限责任公司赔偿逾期付款5、判令二被告承担本案案件保函损失（计算方式：以4156653.19元为费。基数，自2022年5月16日起至该款项全部付清之日止，按全国银行间同

78北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

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元）负债业拆借中心发布的贷款市场报价利率（LPR）的 1.5倍标准计算）；

三、案件受理费40053元，减半收取

20026.5元，由原告北京中实上庄混凝

土有限责任公司承担。

2023年12月27日，北京市丰台区人

民法院（2023）京0106民初21249号

民事判决书，判决如下：

一、中铁高新工业股份有限公司于本判决生效之日起七日内向北京中实上庄混凝土有限责任公司支付货款北京中实上庄混凝土有限公司诉中

1939782.5元；二、中铁高新工业股

铁高新工业股份有限公司一案份有限公司于本判决生效之日起七日

案由：买卖合同纠纷内向北京中实上庄混凝土有限责任公

诉讼请求：

司支付资金占用损失（以2739782.50

1、请求判令被告向原告支付混凝土

元为基数，自2020年8月26日起计货款1939782.50元；

算至2021年10月27日止；以

2、请求判令被告向原告支付截至

2539782.50元为基数，自2021年10

2023年6月29日的资金占用损失2023年12月27日，北京市

月28日起计算至2022年6月6日20242023-

费581934.75元，并支付自2023年丰台区人民法院作出止；以2339782.50元为基数，自年01107、

6月30日起至实际付清之日止的资252.17否（2023）京0106民初21249无

2022年6月7日起计算至2022年9月月252024-金占用损失费（以1939782.5元为号民事判决书。被告已经上

29日止；以2139782.50元为基数，自日007基数，按照全国银行同业拆借中心诉

2022年9月30日起计算至2023年1

公布的同期贷款市场报价利率

月18日止；以1939782.50元为基（LPR）4倍的标准计算）；

数，自2023年1月19日起计算至实（以上款项共计：2521717.25元）

际付清之日止，以上均按照同期中国

3、请求判令被告承担本案诉讼的保

人民银行授权全国银行间同业拆借中函费用；

心公布的一年期贷款市场报价利率的

5、请求判令被告承担本案案件受理

1.5倍标准计算）；

费和保全费。

三、驳回北京中实上庄混凝土有限责任公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼

法》第二百六十条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。

79北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

是否涉案金形成披露披露索诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）进展诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况预计日期引

元）负债

案件受理费13486.87元，由北京中实上庄混凝土有限责任公司负担818.65元（已交纳）由中铁高新工业股份有限公司负担12668.22元（于本判决生效之日起七日内交纳）；保全费5000元，由中铁高新工业股份有限公司负担（于本判决生效之日起七日内交纳）。

2023年12月15日，济南仲裁委员（2023）济仲裁字第4723号调解书，双方达成调解协议，如下：

北京中实上庄混凝土有限公司诉中（一）双方确认被申请人中国建筑第国建筑第八工程局有限公司一案八工程局有限公司欠付申请人北京中

案由：买卖合同纠纷实上庄混凝土有限责任公司货款

仲裁请求：7739173.15元，被申请人中国建筑第

1、判令被申请人向申请人支付拖欠八工程局有限公司以供应链融资或银

的混凝土采购款共计7739173.15行转账方式分三期支付给申请人北京元；中实上庄混凝土有限责任公司：2023

2、判令被申请人向申请人支付截至年12月31日前支付2500000元，

2023年8月2日的违约金2024年1月31日前支付2500000

20242023-

1393051.16元，并支付2023年82023年12月15日，济南仲元，2024年2月9日前支付

年01107、

月3日起至欠款实际付清之日止的946.22否裁委员会作出（2023）济仲2739173.15元。若被申请人中国建筑已全部回款7739173.15元。

月252024-后续逾期付款利息（以所欠货款裁字第4723号调解书第八工程局有限公司以供应链融资方日007

7739173.15元为基数按 LPR四倍 式支付上述费用产生的贴息费用由申标准计算）；请人北京中实上庄混凝土有限责任公

3、判令被申请人向申请人支付律师司承担；

费330000元（以上款项合计（二）本案仲裁费用57299元（申请

9462224.31元）；人已预交）由申请人北京中实上庄混

4、判令被申请人承担本案案件受理凝土有限责任公司承担；

费、保全费等；（三）申请人北京中实上庄混凝土有

5、判令被申请人承担本案案件保函限责任公司自愿放弃其他仲裁请求；

费。（四）若被申请人中国建筑第八工程局有限公司任意一期逾期未足额支付的，上述剩余未付款项提前到期，且被申请人中国建筑第八工程局有限公

80北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

是否涉案金形成披露披露索诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）进展诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况预计日期引

元）负债司另行支付申请人北京中实上庄混凝土有限责任公司逾期付款利息（逾期付款利息以7739173.15元为基数，按全国银行间同业拆借中心公布的一年

期贷款市场报价利率的1.5倍，自

2022年3月25日计算至实际付清之日止）。申请人北京中实上庄混凝土有限责任公司可就上述剩余未付款项、逾期付款利息一并申请法院强制执行；

（五）双方履行本调解协议后，就本

案争议事项一次性解决，互不追究；

（六）双方同意在调解书中对本案争议的事实不作书面表述。

北京中实上庄混凝土有限公司诉中2023年12月12日，济南仲裁委员会国建筑第八工程局有限公司一案（2023）济仲裁字第4725号调解书，案由：买卖合同纠纷双方达成调解，协议如下：

仲裁请求：（一）双方确认被申请人中国建筑第

1、判令被申请人向申请人支付拖欠八工程局有限公司欠付申请人北京中

的混凝土采购款共计1931794.91实上庄混凝土有限责任公司元；1931794.91元，被申请人中国建筑第

2、判令被申请人向申请人支付截至八工程局有限公司以供应链融资或银

2023年8月2日的违约金行转账方式分两期支付给申请人北京

347723.082023820231212202320242023-元，并支付年月年月日，济南仲中实上庄混凝土有限责任公司：

年01

3日起至欠款实际付清之日止的后238.95否裁委员会作出（2023）济仲年12月31日前支付1000000元，已全部回款1931794.91107、元。

月252024-续逾期付款利息（以所欠货款裁字第4725号调解书2024年1月31日前支付931794.91日007

1931794.91元为基数按 LPR四倍标 元。若被申请人中国建筑第八工程局准计算）；有限公司以供应链融资方式支付上述

3、判令被申请人向申请人支付律师费用产生的贴息费用由申请人北京中费110000元（以上款项合计实上庄混凝土有限责任公司承担；2389517.99元）；（二）本案仲裁费用23350元（申请

4、判令被申请人承担本案案件受理人已预交）由申请人北京中实上庄混

费、保全费等；凝土有限责任公司承担；

5、判令被申请人承担本案案件保函（三）申请人北京中实上庄混凝土有费。限责任公司自愿放弃其他仲裁请求；

81北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

是否涉案金形成披露披露索诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）进展诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况预计日期引

元）负债

（四）若被申请人中国建筑第八工程局有限公司任意一期逾期未足额支付的，上述剩余未付款项提前到期，且被申请人中国建筑第八工程局有限公司另行支付申请人逾期付款利息（逾期付款利息以1931794.91元为基数，按全国银行间同业拆借中心公布的一

年期贷款市场报价利率的1.5倍，自

2022年3月20日计算至实际付清之日

止）申请人北京中实上庄混凝土有限

责任公司可就上述剩余未付款项、逾期付款利息一并申请法院强制执行；

（五）双方履行本调解协议后，就本

案争议事项一次性解决，互不追究；

（六）双方同意在调解书中对本案争议的事实不作书面表述。

北京中实上庄混凝土有限公司诉中国建筑第八工程局有限公司一案

案由：买卖合同纠纷

仲裁请求：

1、裁决被申请人向申请人支付欠付

混凝土货款2339990元；

2、裁决被申请人向申请人支付截至2024

202311青岛仲裁委员会已经受理，年月2日的逾期利息损失年012024-288.12421198.2202311否案号青仲受通字（

2023）第无无元，并支付自年月250071557

3号月日起至欠款实际付清之日止的日后续逾期利息损失（以欠款为基数按 LPR利率四倍计算）；

3、裁决被申请人承担律师费

120000元；

（以上共计2881188.2元）

4、裁决被申请人承担本案仲裁费。

多多药业有限公司诉哈尔滨中实医2023年11月18日，黑龙江2023年11月18日，黑龙江省佳木斯20242024-药经销有限公司、高艳兵一案259.32否省佳木斯市东风区人民法院市东风区人民法院（2023）黑0805民无年03007、

案由：买卖合同纠纷作出（2023）黑0805民初初884号民事判决书，判决结果如月022024-

82北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

是否涉案金形成披露披露索诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）进展诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况预计日期引

元）负债

诉讼请求：884号民事判决书：2024年2下：一、哈尔滨中实医药经销有限公日021

1、依法判令哈尔滨中实医药经销有月2日，黑龙江省佳木斯市中司于本判决生效之日起十日内支付多

限公司支付多多公司货款2593200级人民法院作出（2023）黑多药业有限公司货款2586200元及违元及违约金（*以2551200元为基08民终1764号民事判决书约金（以2586200元为基数，自2023数，自2023年1月10日起至2023年8月2日起至实际付清之日止，按年2月6日止，按年利率7.11%计同期一年期贷款市场报价利率算；* 以 2558200元为基数，自 （LPR）1.95倍标准计算）；

2023年2月7日起至2023年3月6二、对前项哈尔滨中实医药经销有限日止，按年利率7.11%计算；*以公司所负债务，高艳兵负连带责任；

2593200元为基数，自2023年3三、驳回多多药业有限公司的其他诉

月7日起至实际给付之日止，按年讼请求；

利率7.11%计算）；四、驳回哈尔滨中实医药经销有限公

2、依法判令高艳兵对中实公司上述司的反诉请求。

债务承担连带责任；如果未按本判决指定的期间履行给付3、案件受理费、保全费由中实公金钱义务，应当依照《中华人民共和司、高艳兵共同负担。国民事诉讼法》第二百六十条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。

案件受理费33528元，减半收取计

16764元，由多多药业有限公司负担

2899元，哈尔滨中实医药经销有限公

司和高艳兵共同负担13865元；反诉

费14723.20元，减半收取计7361.60元，由哈尔滨中实医药经销有限公司和高艳兵共同负担；保全费6520元，由哈尔滨中实医药经销有限公司和高艳兵共同负担。2024年2月2日，黑龙江省佳木斯市中级人民法院

（2023）黑08民终1764号民事判决书，判决结果如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费48251.2元由上诉人哈尔滨中实医药经销有限公司负担。

未达到重大诉讼披露标准的其他诉部分案件庭前调解中，部分

715.26否无重大影响无

讼汇总案件尚在审理过程中。

83北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用

名称/姓披露日

类型原因调查处罚类型结论（如有）披露索引名期

因融资融券业务违约，持有的公司股份于2023年2月1日至2月3北京证监局决定对其采取巨潮资讯网《关于控股股东收国美控股日期间被中信证券以集中竞价交易方式强制平仓，减持数量为中国证监会采2023年控股出具警示函的行政监管措到中国证券监督管理委员会北

集团有限1562.10万股。未在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并取行政监管措06月股东施，并相关情况记入证券京监管局警示函的公告》（公公司预先披露减持计划，且在3个月内通过证券交易所集中竞价交易减施21日期货市场诚信档案。告编号：2023-060）持股份的数量超过公司股份总数的1%。

国美控股深交所对其作出通报批评控股被证券交易所

集团有限同上的处分，并记入上市公司无股东采取纪律处分公司诚信档案。

整改情况说明

□适用□不适用

国美控股积极与中信证券沟通，争取尽快与相关债权人就债务解决方案达成一致意见，减少本次被动减持股票造成的不利影响。如国美控股在中信证券信用担保账户持有的公司股份继续被平仓减持，国美控股将及时履行告知及披露义务。国美控股将以此为戒，并要求其董监高及相关人员认真学习《证券法》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规、规范性文件，严格按照相关规定，审慎操作，吸取教训，杜绝此类事项的再次发生。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

报告期内，控股股东国美控股存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况，主要如下：

1、因债务逾期被雪松国际信托股份有限公司申请强制执行，信托贷款本金1.947亿元及利息、违约金等。

2、因关联企业债务逾期被兴业银行股份有限公司北京朝阳支行申请强制执行，本金103091552.67元及利息、逾期利息、复利等，合计103673810元。

3、因关联企业债务逾期被兴业银行股份有限公司北京朝阳支行申请强制执行，本金70258975.72元及利息等，合计85204229元。

4、因债务逾期被江苏银行股份有限公司北京分公司申请强制执行，本金5.8亿元及利息16504772.22元，合计596504772.22元。

上述事项尚未清偿，国美控股持有公司股权存在被执行的风险，目前国美控股正在积极与债权人进行沟通，争取妥善处理相关债务，化解股权的质押、冻结风险。

84北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用关联交获批的可获占同类是否关联关联关联关联易金额交易额得的关联交易关联关关联交易定交易金超过交易交易交易交易（不含度（不同类披露日期披露索引方系价原则额的比获批结算

类型内容价格税，万含税，交易例额度方式元）万元）市价黑龙江多本公司采购采购依照公平公同日详见巨潮资讯网：《关于多多药业2023多集团有之孙公商品/水电正原则，以市场市场2023年041199.861.25%1199.86否常经年度预计主要日常关联交易的公告》（公限责任公司的股接受及采市场价为定定价价格月27日营告编号：2023-048）司东方劳务暖价依据黑龙江多本公司采购依照公平公厂区同日详见巨潮资讯网：《关于多多药业2023多集团有之孙公商品/正原则，以市场市场2023年04服务71.680.07%71.68否常经年度预计主要日常关联交易的公告》（公限责任公司的股接受市场价为定定价价格月27日费营告编号：2023-048）司东方劳务价依据详见巨潮资讯网：《关于下属公司与国美北京万盛采购依照公平公2021年12地产签署写字楼租赁合同及补充协议暨关同一最同日源物业管商品/物业正原则，以市场市场月16日，联交易的公告》《关于北京华素与国美电终控制143.860.15%143.86否常经理有限责接受费市场价为定定价价格2022年09器签署写字楼租赁合同及补充协议暨关联方营任公司劳务价依据月09日交易的公告》（公告编号：2021-092、

2022-081）

黑龙江多本公司依照公平公同日详见巨潮资讯网：《关于多多药业2023多集团有之孙公关联承租正原则，以市场市场2023年04209.220.22%209.22否常经年度预计主要日常关联交易的公告》（公限责任公司的股租赁房产市场价为定定价价格月27日营告编号：2023-048）司东方价依据依照公平公国美地产同一最同日详见巨潮资讯网：《关于下属公司与国美关联承租正原则，以市场市场2021年12控股有限终控制292.740.31%292.74否常经地产签署写字楼租赁合同及补充协议暨关租赁房产市场价为定定价价格月16日公司方营联交易的公告》（公告编号：2021-092）价依据依照公平公同一最同日详见巨潮资讯网：《关于北京华素与国美国美电器关联承租正原则，以市场市场2022年09终控制216.210.23%216.21否常经电器签署写字楼租赁合同及补充协议暨关有限公司租赁房产市场价为定定价价格月09日方营联交易的公告》（公告编号：2022-081）价依据

合计----2133.57--2133.57----------

85北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

关联交获批的可获占同类是否关联关联关联关联易金额交易额得的关联交易关联关关联交易定交易金超过交易交易交易交易（不含度（不同类披露日期披露索引方系价原则额的比获批结算

类型内容价格税，万含税，交易例额度方式元）万元）市价大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易

进行总金额预计的，在报告期内的实上述与日常经营相关的关联交易金额未超出公司2023年度预计。

际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大的无原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是□否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

86北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

经公司第八届董事会2023年度第十二次临时会议审议通过《关于下属公司久久泰和购买资产暨关联交易的议案》，具体如下：

为满足日常经营所需，公司全资子公司北京华素堂养老产业投资有限公司之全资子公司北京泰和养老服务产业发展有限公司（以下简称：久久泰和）拟与北京金尊绿色农业科技开发有限公司签署《买卖合同》，久久泰和拟以150万元人民币购买北京金尊的固定资产，主要为家具及电器等。资金来源为公司自有资金。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于下属公司久久泰和购买资产暨关2023年12月12日巨潮资讯网联交易的公告

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

87北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（3）租赁情况

□适用□不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）是否担保额度相担保物担保额实际发实际担保为关

担保对象名称关公告披露担保类型（如反担保情况（如有）担保期是否履行完毕度生日期金额联方日期有）担保连带责任三亚市融资担保投资有限公司为海南华素健康三亚市融资担保2023年105000

18保证、抵房地产科技有限公司提供担保，本公司为三亚融资担投资有限公司月日

押保投资有限公司提供相应反担保连带责任三亚市融资担保投资有限公司为海南华素医药

三亚市融资担保2023年105000保证、抵房地产营销有限公司提供担保，本公司为三亚融资担投资有限公司月18日押保投资有限公司提供相应反担保黑龙江省鑫正融黑龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分资担保集团有限202312连带责任

年25000公司与本公司共同为多多药业有限公司提供担保证、抵房地产

公司佳木斯分公月30日保，本公司为黑龙江省鑫正融资担保集团有限押司公司佳木斯分公司提供相应反担保报告期内审批的对外担保额度3500报告期内对外担保实际0

合计（A1） 发生额合计（A2）报告期末已审批的对外担保额报告期末实际对外担保

35000

度合计（A3） 余额合计（A4）公司对子公司的担保情况是否担保额度相担保物担保额实际发实际担保为关

担保对象名称关公告披露担保类型（如反担保情况（如有）担保期是否履行完毕度生日期金额联方日期有）担保

北京华素制药股2021年12100002022年9900连带责任房地产北京华素以其全部资产提供反担保债务履行否，已于2023否

88北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

份有限公司月02日02月11保证、抵期限届满年12月31日前日押之日起两还款200万元年债务履行

2022年连带责任否，已于2023

北京华素制药股2022年03期限届满

350003月301700保证、抵房地产北京华素以其全部资产提供反担保年12月31日前否

份有限公司月23日之日起三日押还款600万元年山东华素制药有2023年03连带责任

30000无山东华素以其全部资产提供反担保

限公司月18日保证债务履行

北京华素制药股2023年连带责任否，已于2023

2023年06北京华素、北京华素沧州分公司以其全部资产期限届满

份有限公司沧州600006月156000保证、抵房地产年12月31日前否月15日提供反担保之日起三分公司日押还款250万元年债务履行

2023年

山东华素制药有2023年07连带责任期限届满

100007月261000无山东华素以其全部资产提供反担保否否

限公司月20日保证之日起三日年债务履行

2023年否，已于2023

北京华素制药股2023年07连带责任期限届满

250007月262500无北京华素以其全部资产提供反担保年12月31日前否

份有限公司月20日保证之日起三

日还款347.22万元年债务履行

北京华素制药股2023年否，已于2023

2023年07连带责任期限届满

份有限公司沧州190007月261900无北京华素沧州分公司以其全部资产提供反担保年12月31日前否月20日保证之日起三

分公司日还款263.89万元年债务履行

2023年连带责任

山东华素制药有2023年09期限届满

200009月212000保证、抵房地产山东华素以其全部资产提供反担保否否

限公司月21日之日起三日押年

2023债务履行年连带责任

山东华素制药有2023年09800009月258000期限届满

21保证、抵房地产山东华素以其全部资产提供反担保否否限公司月日之日起三

日押年债务履行

北京中关村四环2023202309年连带责任否，已于

2023年医药开发有限责1000010月258000期限届满

28保证、抵房地产四环医药以其全部资产提供反担保年

12月31日前否

月日之日起三任公司日押还款500万元年北京中实上庄混2023年1020231000年1000连带责任债务履行

181214房地产中实上庄以其全部资产提供反担保否否凝土有限责任公月日月保证、抵期限届满

89北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

司日押之日起三年

2023年

10月262000债务履行

202310连带责任山东华素制药有年日3000期限届满

20保证、质专利权山东华素以其全部资产提供反担保否否限公司月日2023年之日起三

押

12月28500年

日报告期内对子公司担保报告期内审批对子公司担保额38400

B1 实际发生额合计

44500

度合计（）

（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际

5190042338.89

保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况是否担保额度相担保物担保额实际发实际担保为关

担保对象名称关公告披露担保类型（如反担保情况（如有）担保期是否履行完毕度生日期金额联方日期有）担保

2023

山东华素制药有2023年08年

500008月22480011抵押房地产山东华素以其全部资产提供反担保否否限公司月日

日多多药业有限公2023年12连带责任

20000

30保证、抵房地产多多药业及其全部资产提供反担保司月日

押报告期内对子公司担保报告期内审批对子公司担保额7000

C1 实际发生额合计

4800

度合计（）

（C2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际

70004800

保额度合计（C3） 担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计48900报告期内担保实际发生49300

（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额

6240047138.89

计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比 30.70%

90北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额0

（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提

8386.11

供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 8386.11

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如无有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明

说明1：本公司控股子公司海南华素健康科技有限公司拟与海南银行股份有限公司三亚分行签订为期两年的流动资金贷款，担保额度500万元，三亚市融资担保投资有限公司提供连带责任保证担保，本公司以名下房产名下位于北京市朝阳区吉庆里9号楼、10号楼2层1-2、6号商业房地产（京房权证朝股份制字第00134号）以及分摊的土地使用权（京（2017）朝不动产权第00000139号）为三亚市融资担保投资有限公司提供抵押反担保，本公司与本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司共同为三亚市融资担保投资有限公司提供连带责任保证反担保。

说明2：本公司控股子公司海南华素医药营销有限公司拟与海南银行股份有限公司三亚分行签订为期两年的流动资金贷款，担保额度500万元，三亚市融资担保投资有限公司提供连带责任保证担保，本公司以名下位于北京市朝阳区吉庆里9号楼、10号楼2层3、4、5号商业房地产（京房权证朝股份制字第00134号）以及分摊的土地使用权（京

（2017）朝不动产权第00000139号）为三亚市融资担保投资有限公司提供抵押反担保，本公司与本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司共同为三亚市融资担保投资有限公司提供连带责任保证反担保。

说明3：本公司控股子公司多多药业有限公司拟与哈尔滨股份有限公司银行佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度2500万元，本公司与黑龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司共同提供连带责任保证担保，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街 6号院 9号楼三层 301、302、303、310、311号商业用途房地产（X京房权证朝字第1224447号等）以及分摊的土地使用权（京2020朝不动产权第0062521号）为黑龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司提供抵押反担保，本公司为黑龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司提供连带责任保证反担保。

说明4：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与河北银行股份有限公司石家庄分行签订为期两年的流动资金贷款，担保额度10000万元，本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号五层部分综合用房的土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。

91北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

说明5：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期两年的流动资金贷款，担保额度3500万元，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼105、106、108、208、209共5套商业用房房产（京（2020）朝不动产权第0059348号、京（2020）朝不动产权第0059353号、京

（2020）朝不动产权第0061238号、京（2020）朝不动产权第0061240号、京（2020）朝不动产权第0062039号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。说明6：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期三年的流动资金贷款，担保额度6000万元，北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区西区的房屋建（构）筑物（冀2021沧州市不动产权第0014315号等5个）及土地使用权（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）提供抵押担保，本公司与本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明7：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在烟台银行股份有限公司威海分行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度2000万元，本公司以名下位于北京市朝阳区吉庆里小区9、10号地下一层商业1、3、6、9共4套商业用房屋所有权（京房权证朝股份制字第00134号）和相关的国有土地使用权提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明8：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市商业银行股份有限公司初村支行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度8000万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于山东省威海市惠河路90-1号、-2号、-3号、-4号房产以及分摊的土地使用权（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）威

海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威海市不动产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）提供抵押担保，本公司与山东中关村医药科技发展有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明9：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行股份有限公司北京分行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度10000万元，本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号楼的部分综合、地下车位、地下库房房地产（京房权证海股字第0004603号等）以及对应土地（京海国用（2003出）第2166号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明10：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行股份有限公司北京分行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度1000万元，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街 6号院 9号楼地下二层 72个车位（X京房权证朝字第 1221807号、X京房权证朝字第 1221757号、X京房权证朝字第 1221740号等 72个）提供抵押担保

和位于海淀区中关村大街18号楼的部分综合、地下车位、地下库房房地产（京房权证海股字第0004603号等）及对应土地（京海国用（2003出）第2166号）提供二次抵押担保，本公司为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明11：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在日照银行股份有限公司威海分行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度分两笔共计2500万元，山东华素制药有限公司以名下一项发明专利及七项实用新型专利的专利权提供质押担保，本公司与本公司控股子公司山东中关村医药科技有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明12：本公司控股子公司多多药业有限公司拟与龙江银行股份有限公司佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度2000万元，本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司以名下位于北京市房山区良乡苏园小区5号楼14项房产（京房权证房股字第0800012号）、黑龙江多多健康医药有限公司以名下位于黑龙江省哈尔滨市道里区群

力第五大道2816号1项房产（黑（2020）哈尔滨市不动产权第0215523号）提供抵押担保，本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司为该笔贷款提供连带责任保证担保。

92北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用

（一）公司重大事项

1、关于药品进入国家医保目录（2022版）的事宜；

国家医保局、人力资源社会保障部发布《关于印发〈国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录〉的通知》

【医保发〔2023〕5号】，公司全资子公司四环医药之控股子公司北京华素及其全资子公司山东华素、四环医药之控股子公司多多药业所属药品入选《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2022年版）》（以下简称：《医保目录2022年版》），公司共31个产品入选《医保目录2022年版》，其中：核心产品富马酸比索洛尔片、战略品种盐酸贝尼地平片和潜力品种盐酸羟考酮片、盐酸纳洛酮注射液等原进入2021年版国家医保目录的产品均继续入选。相较公司入选《医保目录2021年版》中的药品相关内容，主要调整情形如下：

*北京华素新上市产品盐酸羟考酮注射液首次纳入《医保目录2022年版》。

*多多药业入选产品中有1个产品调整医保支付范围。血塞通注射液：2021版医保目录中限二级及以上医疗机构的中风偏瘫或视网膜中央静脉阻塞的患者；2022版医保目录中限二级及以上医疗机构。

*山东华素入选产品无变化。

【详见2023年2月2日，《关于药品进入国家医保目录（2022版）的公告》（公告编号：2023-004）】

2、关于控股股东被动减持股份比例超过1%及收到中国证券监督管理委员会北京监管局警示函、深圳证券交易所通

报批评的事宜；

公司收到控股股东国美控股出具的《告知函》，获悉：国美控股在中信证券股份有限公司（以下简称：中信证券）客户信用交易担保证券账户所持有的部分公司股份于2023年2月1日至2023年2月3日期间被中信证券强制平仓，被动减持数量为15621000股，占公司总股本的比例为2.07%，被动减持总金额102941243.99元，减持获得资金全部用于归还国美控股在中信证券的融资。

被动减持前持有股份被动减持后持有股份股东名称股份性质占公司总股本占公司总股本数量（股）%数量（股）比例（）比例（%）

国美控股集团有信用担保账户8511182811.30694908289.23

限公司普通证券账户12410140016.4812410140016.48

合计20921322827.7819359222825.71

93北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页国美控股收到中国证券监督管理委员会北京监管局出具的《关于对国美控股集团有限公司采取出具警示函行政监管措施的决定》（〔2023〕101号），获悉：因融资融券业务违约，持有的中关村股份于2023年2月1日至2月3日期间被中信证券以集中竞价交易方式强制平仓，减持数量为1562.10万股。其中1022.34万股来源于非公开发行认购，占中关村总股本的1.36%。未在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，且在3个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的数量超过公司股份总数的1%，北京证监局决定对其采取出具警示函的行政监管措施，并将相关情况记入证券期货市场诚信档案；深交所对其作出通报批评的处分，并记入上市公司诚信档案【详见2023年2月

4日，《关于控股股东被动减持股份比例超过1%的公告》（公告编号：2023-006）；2023年6月21日，《关于控股股东收到中国证券监督管理委员会北京监管局警示函的公告》（公告编号：2023-060）】。

3、关于实际控制人权益变动及对公司控制权稳定性影响的事宜；

公司收到控股股东国美控股一致行动人国美电器出具的《告知函》，具体情况如下：

国美电器系香港上市公司国美零售控股有限公司（以下简称：国美零售）（HK.00493）的全资附属公司，根据国美零售于香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）发布的相关公告称，国美零售已无控股股东。

本次权益变动前，黄光裕先生通过国美控股及国美电器间接持有的公司股份比例为35.15%，为公司实际控制人。基于上述告知函所述，国美零售已无控股股东，黄光裕先生对国美电器不再构成间接控制关系，黄光裕先生间接持有的公司股份比例减少了7.37%【详见2023年2月4日，《关于实际控制人权益变动的公告》（公告编号：2023-007）】。

国美控股与国美电器仍为一致行动人，本次权益变动不会导致公司控制权发生变化，黄光裕先生仍为公司实际控制人，不会对公司生产经营、公司治理产生影响【详见2023年2月11日，《关于对深圳证券交易所关注函回复的公告》（公告编号：2023-009）】。

公司股权结构较为集中，除控股股东及其一致行动人外，其他股东持股较为分散，且其他股东与国美控股之间持股比例差距较大。公司董事会由9名成员组成，除3名独立董事外，其余6名均由控股股东推举。国美控股及其一致行动人国美电器拥有上市公司控制权【详见2023年3月14日，《关于对深圳证券交易所关注函回复的公告》（公告编号：2023-021）】。

4、关于投资山东中关村医药产业园一期扩建项目的事宜；

2023年3月14日，公司与山东省威海市环翠区羊亭镇人民政府（以下简称：羊亭镇人民政府）在北京市签订《山东中关村医药产业园扩建项目投资合作协议》（以下简称：《合作协议》），根据公司战略布局，为进一步扩大生产产能和仓储容量，丰富公司产品线，公司预计投资约2.6亿元人民币，计划在山东省威海市环翠区羊亭镇新建固体制剂车间、原料药车间、仓库等建筑及配套设施。资金来源主要为公司自有或自筹资金。公司将通过招拍挂程序取得项目相关用地，以保障前述投资项目的用地需求。经与羊亭镇人民政府协商，羊亭镇人民政府同意对公司将在羊亭镇投资建设的项目给予一定的政策扶持，为明确规划建设内容及双方权利义务，双方一致同意签署《合作协议》【详见2023年3月15日，《关于与威海市环翠区羊亭镇人民政府签订山东中关村医药产业园扩建项目投资合作协议的公告》（公告编号：2023-023）】。

2023年4月11日，公司召开第八届董事会2023年度第三次临时会议，审议通过《关于投资山东中关村医药产业园一期扩建项目的议案》，同意授权山东中关村医药科技发展有限公司（以下简称：山东中关村）参与竞拍威海市自然资源和规划局在威海市公共资源交易网公开挂牌出让的威自然资工挂（环）字〔2023〕3-1号国有建设用地使用权，授权竞拍总金额为不超过人民币1635.75万元（含本数），用于满足“山东中关村医药产业园一期扩建项目”的用地需求。

【详见2023年4月12日，《关于投资山东中关村医药产业园一期扩建项目的公告》（公告编号：2023-033）】2023年4月27日，公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于投资山东中关村医药产业园一期扩建项目的议案》【详见2023年4月28日，《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-050）】。

2023年8月，山东中关村收到《威海市国有建设用地使用权网上挂牌出让成交确认书》，山东中关村参与了威海市

公共资源交易中心承办的国有建设用地使用权网上挂牌出让活动，并竞拍取得位于羊亭镇信河路南、丽山路西的国有建设用地使用权【详见2023年8月4日，《关于山东中关村竞拍取得土地使用权暨对外投资的进展公告》（公告编号：2023-078）】。

5、关于四环医药收购北京沃达康医疗器械有限公司及北京普润德方科技发展有限公司100%股权的事宜；

94北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页公司于2023年3月28日召开第八届董事会2023年度第二次临时会议，审议通过《关于四环医药收购北京沃达康医疗器械有限公司及北京普润德方科技发展有限公司100%股权的议案》。

公司全资子公司四环医药收购沃达康100%股权和普润德方100%股权，本次交易完成后，沃达康和普润德方将成为四环医药的全资子公司，并纳入公司合并报表范围。

根据北京中同华资产评估有限公司出具的编号为中同华评报字（2023）第040459、040460号《资产评估报告》，以

2022年9月30日为基准日，沃达康100%股权评估值为2470万元，普润德方100%股权评估值为380万元。经双方协商确定，以评估价值为基础，分别以2450万元和350万元作为股权转让价格，本次交易金额共计2800万元【详见2023年3月29日，《关于四环医药收购北京沃达康医疗器械有限公司及北京普润德方科技发展有限公司100%股权的公告》（公告编号：2023-027）】。

6、关于控股股东及其一致行动人部分股份被司法冻结、司法再冻结、轮候冻结、解除冻结的事宜；

截至报告期末，公司通过中国证券登记结算有限责任公司查询，获悉：

公司控股股东国美控股现持有公司186113207股流通股，持股比例为24.71%；国美电器作为公司控股股东的一致行动人，现持有公司50807055股流通股，持股比例为6.75%。国美控股、国美电器所持有公司的部分股份被法院司法冻结、司法再冻结、轮候冻结、解除冻结及累计被冻结具体情况如下：

（1）控股股东及其一致行动人部分股份被司法再冻结、轮候冻结情况

*控股股东部分股份被司法再冻结情况是否为控股被司法再占其所占公司是否股东或第一司法再冻司法再冻司法再冻结股东名称冻结数量持股份总股本为限原因大股东及其结起始日结到期日执行人

（股）比例比例售股一致行动人国美控股司法北京市朝阳

集团有限是80525894.33%1.07%否2023-1-302026-1-29再冻区人民法院公司结国美控股司法北京市朝阳

集团有限是163021298.76%2.16%否2023-3-22026-3-1再冻区人民法院公司结

合计-2435471813.09%3.23%-----

*控股股东部分股份被轮候冻结情况是否为控股占其所占公司是否股东或第一被轮候冻结股东名称持股份总股本为限委托日期轮候期限轮候机关原因

大股东及其数量（股）比例比例售股一致行动人国美控股北京市朝阳轮候

集团有限是116807356.28%1.55%否2023-1-1336个月区人民法院冻结公司国美控股北京市第三轮候

集团有限是6949082837.34%9.23%否2023-5-836个月中级人民法冻结公司院

合计-8117156343.61%10.78%-----

*控股股东部分股份解除轮候冻结的情况是否为控股本次解除占其所占公司股东或第一轮候冻结是否为限轮候冻结解除轮候股东名称持股份总股本轮候机关大股东及其数量售股委托日期冻结日期比例比例

一致行动人（股）国美控股北京市第三中

集团有限是6949082837.34%9.23%否2023-5-82023-10-23级人民法院公司

*控股股东一致行动人部分股份被司法冻结情况

95北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

是否为控股被司法冻占其所占公司是否股东或第一司法冻结司法冻结司法冻结股东名称结数量持股份总股本为限原因大股东及其起始日到期日执行人

（股）比例比例售股一致行动人国美电器上海市奉贤司法

是34000006.69%0.45%否2023-7-182025-6-11有限公司区人民法院冻结国美电器西安市灞桥司法

是8070551.59%0.11%否2023-8-82025-8-7有限公司区人民法院冻结

合计-42070558.28%0.56%-----

*控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结情况是否为控股股东或占公司是否股东被轮候冻结占其所持轮候期

第一大股总股本为限委托日期轮候机关原因

名称数量（股）股份比例限东及其一比例售股致行动人湛江经济国美电技术开发轮候

器有限是14500002.85%0.19%否2023-1-1036个月区人民法冻结公司院国美电云南省昆轮候

器有限是2362521546.50%3.14%否2023-1-1036个月明市中级冻结公司人民法院国美电乌鲁木齐轮候

器有限是871632317.16%1.16%否2023-1-1036个月市天山区冻结公司人民法院国美电乌鲁木齐轮候

器有限是5000000098.41%6.64%否2023-1-1736个月铁路运输冻结公司中级法院湛江经济国美电技术开发轮候

器有限是14500002.85%0.19%否2023-1-3136个月区人民法冻结公司院山东省济国美电南市天桥轮候

器有限是1506787429.66%2.00%否2023-2-236个月区人民法冻结公司院山东省济国美电

36南市天桥轮候器有限是686244213.51%0.91%否2023-2-2个月

区人民法冻结公司院山东省济国美电南市天桥轮候

器有限是1507692429.67%2.00%否2023-2-236个月区人民法冻结公司院国美电沈阳市和轮候

器有限是5000000098.41%6.64%否2023-2-1436个月平区人民冻结公司法院江苏省无国美电

36锡市梁溪轮候器有限是5000000098.41%6.64%否2023-2-22个月

区人民法冻结公司院国美电沈阳市和轮候

器有限是5000000098.41%6.64%否2023-2-2436个月平区人民冻结公司法院

96北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

是否为控股股东或占公司是否股东被轮候冻结占其所持轮候期

第一大股总股本为限委托日期轮候机关原因

名称数量（股）股份比例限东及其一比例售股致行动人国美电乌鲁木齐轮候

器有限是947580018.65%1.26%否2023-2-2436个月市天山区冻结公司人民法院国美电深圳市南轮候

器有限是1158190.23%0.02%否2023-2-2836个月山区人民冻结公司法院国美电中山市第轮候

器有限是24818014.88%0.33%否2023-3-936个月一人民法冻结公司院国美电北京市朝轮候

器有限是782208615.40%1.04%否2023-3-1636个月阳区人民冻结公司法院国美电杭州市上轮候

器有限是780381915.36%1.04%否2023-3-2936个月城区人民冻结公司法院国美电潍坊市潍

36轮候器有限是5000000098.41%6.64%否2023-4-4个月城区人民

冻结公司法院国美电重庆市沙轮候

器有限是5000000098.41%6.64%否2023-4-436个月坪坝区人冻结公司民法院国美电东莞市第轮候

器有限是5000000098.41%6.64%否2023-4-436个月一人民法冻结公司院国美电东莞市第轮候

器有限是5000000098.41%6.64%否2023-4-436个月一人民法冻结公司院国美电呼和浩特轮候

器有限是1248811724.58%1.66%否2023-4-1136个月市赛罕区冻结公司人民法院国美电中山市第轮候

器有限是43013428.47%0.57%否2023-4-1136个月一人民法冻结公司院武汉东湖国美电新技术开轮候

器有限是778939015.33%1.03%否2023-5-836个月发区人民冻结公司法院国美电北京市第轮候

器有限是5000000098.41%6.64%否2023-5-836个月三中级人冻结公司民法院国美电南昌市青轮候

器有限是50000009.84%0.66%否2023-5-1636个月云谱区人冻结公司民法院国美电陕西省西轮候

器有限是550035510.83%0.73%否2023-5-1636个月安市中级冻结公司人民法院绵阳高新国美电技术产业轮候

器有限是5000000098.41%6.64%否2023-6-2836个月开发区人冻结公司民法院

97北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

是否为控股股东或占公司是否股东被轮候冻结占其所持轮候期

第一大股总股本为限委托日期轮候机关原因

名称数量（股）股份比例限东及其一比例售股致行动人国美电西安市灞轮候

器有限是4919294596.82%6.53%否2023-8-824个月桥区人民冻结公司法院国美电西安市灞轮候

器有限是5000000098.41%6.64%否2023-8-824个月桥区人民冻结公司法院国美电西安市灞轮候

器有限是5000000098.41%6.64%否2023-8-824个月桥区人民冻结公司法院国美电西安市灞轮候

器有限是5000000098.41%6.64%否2023-8-824个月桥区人民冻结公司法院国美电陕西省西轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-8-2536个月安市中级冻结公司人民法院国美电长沙市天轮候

器有限是17620003.47%0.23%否2023-9-1936个月心区人民冻结公司法院国美电长沙市天轮候

器有限是33570006.61%0.45%否2023-9-1936个月心区人民冻结公司法院国美电无锡市梁轮候

器有限是15400003.03%0.20%否2023-9-1936个月溪区人民冻结公司法院国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-9-2536个月秀区人民冻结公司法院国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-9-2536个月秀区人民冻结公司法院国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-9-2536个月秀区人民冻结公司法院国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-9-2536个月秀区人民冻结公司法院国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-9-2536个月秀区人民冻结公司法院国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-9-2536个月秀区人民冻结公司法院国美电南宁市青

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-9-2536轮候个月秀区人民冻结公司法院国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-9-2536个月秀区人民冻结公司法院国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-9-2536个月秀区人民冻结公司法院

98北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

是否为控股股东或占公司是否股东被轮候冻结占其所持轮候期

第一大股总股本为限委托日期轮候机关原因

名称数量（股）股份比例限东及其一比例售股致行动人国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-9-2536个月秀区人民冻结公司法院国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-9-2536个月秀区人民冻结公司法院国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-9-2536个月秀区人民冻结公司法院国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-9-2536个月秀区人民冻结公司法院国美电南昌市红轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-10-936个月谷滩区人冻结公司民法院国美电长沙市天轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-10-2736个月心区人民冻结公司法院国美电长沙市天轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-10-2736个月心区人民冻结公司法院国美电长沙市天轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-10-2736个月心区人民冻结公司法院国美电长沙市天轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-10-2736个月心区人民冻结公司法院国美电福州市台轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-11-1436个月江区人民冻结公司法院国美电西安市新轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-11-3036个月城区人民冻结公司法院国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-11-3036个月秀区人民冻结公司法院国美电南宁市青轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-11-3036个月秀区人民冻结公司法院国美电北京市通轮候

器有限是50807055100.00%6.75%否2023-12-536个月州区人民冻结公司法院

合计-20602485724055.04%273.56%-----

*控股股东一致行动人部分股份解除轮候冻结的情况是否为控股本次解除占其所占公司股东或第一轮候冻结是否为限轮候冻结解除轮候股东名称持股份总股本轮候机关大股东及其数量售股委托日期冻结日期比例比例

一致行动人（股）国美电器

是5000000098.41%6.64%否2023-5-82023-10-20北京市第三中有限公司级人民法院

99北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

*控股股东一致行动人部分股份解除司法冻结暨被动减持的情况是否为控股本次解除占其所占公司股东或第一司法冻结是否为限司法冻结解除司法冻司法冻结执行股东名称持股份总股本大股东及其数量售股起始日结日期人比例比例

一致行动人（股）国美电器

是34000006.69%0.45%否2023-7-182023-8-8上海市奉贤区有限公司人民法院

根据国美电器出具的《告知函》获悉：上海市奉贤区人民法院出具编号为（2023）沪0120执4409号之二《协助执行通知书》，《协助执行通知书》要求国泰君安证券股份有限公司（以下简称：国泰君安）将国美电器持有的公司

3400000股股份的冻结方式变更为“股票可售”，完成变更后立即将上述股票按市价卖出，并将变卖所得税后价款全部划

拨至上海市奉贤区人民法院的代管款专用账户。

国泰君安已于2023年8月8日通过集中竞价交易方式被动减持上述3400000股公司股份，占公司总股本的0.45%，成交均价为6.03元/股。

（2）股东股份累计被冻结情况

截至2023年12月31日，上述股东及其一致行动人所持被司法冻结股份情况如下：

累计被司法冻结累计被标记股占其所持股占公司总股东名称持股数量持股比例注

股份数量（股）份数量（股）份比例股本比例国美控股集团有限

18611320724.71%110956118059.62%14.73%

公司

国美电器有限公司508070556.75%5080705517540167100.00%6.75%

合计23692026231.46%1617631731754016768.28%21.48%

注：被标记股份数量包含在被司法冻结股份数量内。

截至2023年12月31日，上述股东及其一致行动人所持被轮候冻结股份情况如下：

累计被轮候冻结股占其所持股占公司总股股东名称持股数量持股比例

份数量（股）份比例本比例

国美控股集团有限公司18611320724.71%5088073527.34%6.76%

国美电器有限公司508070556.75%20018057973940.02%265.80%

合计23692026231.46%2052686532866.40%272.56%

【详见2023年1月13日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-001）；

2023年1月20日，《关于控股股东及其一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-002）；2023年2月3日，《关于控股股东部分股份被司法再冻结及其一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-005）；

2023年2月4日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-008）；2023年2月16日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-011）；2023年2月25日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-013）；2023年3月1日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-014）；2023年3月4日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-019）；2023年3月7日，《关于控股股东部分股份被司法再冻结的公告》（公告编号：2023-020）；2023年3月14日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-022）；

2023年3月21日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-025）；2023年4月1日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-029）；2023年4月8日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-031）；2023年4月14日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-036）；2023年5月11日，《关于控股股东及其一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-052）；2023年5月19日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-053）；2023年7月1日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-061）；2023年7月21日，《关于控股股东一致行动人部分股份被司法冻结的公告》（公告编号：2023-072）；

2023年7月21日，《关于控股股东一致行动人部分股份被司法冻结及轮候冻结、解除司法冻结暨被动减持的公告》（公告编号：2023-081）；2023年8月30日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：100北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页2023-087）；2023年9月22日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-099）；

2023年9月28日，《关于控股股东一致行动人股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-106）；2023年10月11日，

《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-109）；2023年11月1日，《关于控股股东及其一致行动人部分股份解除被轮候冻结、一致行动人部分股份新增被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-121）；

2023年11月16日，《关于控股股东一致行动人股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-123）；2023年12月7日，

《关于控股股东一致行动人股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-126）；2023年12月8日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-127）】。

7、国美控股披露减持计划、减持时间过半和提前终止减持计划

（1）控股股东国美控股计划自本公告披露之日起15个交易日后的6个月内以集中竞价交易方式减持公司股份不超

过15062538股（即不超过公司总股本的2%），在本公告披露之日起3个交易日后的6个月内以大宗交易方式减持公司股份不超过30125076股（即不超过公司总股本的4%）。其中，任意连续90个自然日内通过集中竞价交易减持股份的数量不超过公司总股本的1%；任意连续90个自然日内通过大宗交易减持股份的数量不超过公司总股本的2%【详见

2023年4月15日，《关于公司控股股东减持股份预披露的公告》（公告编号：2023-036）】。

（2）截至2023年8月10日，减持时间已过半，国美控股持有的公司股票通过集中竞价交易方式被动减持

7479021股，占上市公司总股本0.99%【详见2023年8月12日，《关于控股股东股份减持计划时间过半的进展公告》（公告编号：2023-080）】。

（3）公司收到国美控股出具的《关于提前终止减持北京中关村科技发展（控股）股份有限公司股份计划的告知函》，根据国美控股具体情况，基于对公司价值的合理判断和对公司持续稳定发展的信心，国美控股决定提前终止本次减持计划【详见2023年8月31日，《关于公司控股股东提前终止减持股份计划的公告》（公告编号：2023-088）】。

8、关于变更股改持续督导保荐代表人的事宜；

公司于2007年1月9日完成股权分置改革方案的实施。目前，国都证券担任公司股权分置改革的持续督导机构。国都证券原委派毛欣女士担任保荐代表人。毛欣女士因工作变动将不再继续负责公司持续督导工作，为保证持续督导工作的有序进行，国都证券现委派廖海华先生接替毛欣女士继续履行持续督导职责。本次变更不影响国都证券对公司的持续督导工作。本次变更后，公司股权分置改革持续督导工作保荐代表人为廖海华先生，持续督导期至公司股权分置改革时非流通股股东所做承诺履行完毕为止【详见2023年5月20日，《关于变更股改持续督导保荐代表人的公告》（公告编号：2023-054）】。

9、关于聘请2023年度审计机构及其报酬的事宜；

鉴于大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：大华）已连续5年为公司提供审计服务，为保证审计工作的独立性与客观性，经综合考虑，公司根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，采用公开招标方式选聘会计师事务所。根据选聘结果，公司拟聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023年度审计机构，聘期一年。公司已就变更会计师事务所事宜与大华进行了事前沟通，大华无异议。

本事项已经公司第八届董事会2023年度第十一次临时会议、2023年第八次临时股东大会审议通过【详见2023年10月28日，《第八届董事会2023年度第十一次临时会议决议公告》《关于聘请2023年度审计机构及其报酬的公告》（公告编号：2023-116、119）；《2023年第八次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-122）】。

10、关于药品进入国家医保目录（2023年）的事宜；

公司全资子公司四环医药之控股子公司北京华素及其全资子公司山东华素、四环医药之控股子公司多多药业所属药

品入选《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》（以下简称：《医保目录2023年》），公司共34个产品入选《医保目录2023年》，其中：核心产品富马酸比索洛尔片、战略品种盐酸贝尼地平片和潜力品种盐酸羟考酮片、盐酸纳洛酮注射液等原进入2022年国家医保目录的产品均继续入选（具体情况详见附表）。相较公司入选《医保目录2022年》中的药品相关内容，主要调整情形如下：

（1）多多药业新增1个产品纳入《医保目录2023年》日前，多多药业研制的“蒙脱石散”通过了仿制药注册申请【详见2023年12月21日《关于多多药业蒙脱石散获得〈药品注册证书〉的公告》（公司编号：2023-130）】。

101北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（2）北京华素入选产品中有1个产品调整医保支付范围，多多药业入选产品中有2个产品调整医保支付范围

*北京华素甲磺酸托烷司琼注射液（商品名：舒欧亭）：《医保目录2022年》限放化疗且吞咽困难患者；《医保目录2023年》取消限制；

*多多药业双黄连注射液：《医保目录2022年》限二级及以上医疗机构重症患者；《医保目录2023年》限二级及以上医疗机构；

*多多药业甘草酸二铵注射液：《医保目录2022年》限肝功能衰竭或无法使用甘草酸口服制剂的患者；《医保目录

2023年》限 AST或 ALT大于 120U/L的患者。

（3）山东华素入选产品无变化

【详见2023年12月23日，《关于药品进入国家医保目录（2023年）的公告》（公告编号：2023-131）】。

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

1、关于多多药业氨酚曲马多片通过一致性评价和产品入选2023年度黑龙江省制造业单项冠军产品的事宜；

报告期内，公司下属公司多多药业收到国家药品监督管理局核准签发的《药品补充申请批准通知书》（通知书编号：2023B01830），获悉，多多药业生产的“氨酚曲马多片”（规格：每片含盐酸曲马多 37.5mg和对乙酰氨基酚 325mg）

通过了仿制药质量和疗效一致性评价，有利于提升该药品的市场竞争力，对公司的经营业绩产生积极影响；同时为公司后续产品开展仿制药质量和疗效一致性评价工作积累了宝贵的经验【详见2023年4月26日，《关于下属公司多多药业氨酚曲马多片通过一致性评价的公告》（公告编号：2023-040）】。

公司收到黑龙江省工业和信息化厅发布的《关于公布2023年度黑龙江省制造业单项冠军企业（产品）名单的通知》（黑工信政法发〔2023〕239号），获悉：公司下属多多药业产品“盐酸曲马多”入选2023年度黑龙江省制造业单项冠军产品名单。

2023年度黑龙江省制造业单项冠军企业系根据《黑龙江省制造业单项冠军认定管理办法》要求，经企业申报、市

（地）推荐、专家评审、网上公示等法定程序而确定的。

本次“盐酸曲马多”产品成功入选2023年度黑龙江省制造业单项冠军产品，是对公司产品的支持与认可，有利于加强公司产品的品牌影响力及市场竞争力。公司将继续专注药品研发，以创新为驱动，不断提升公司主要产品核心竞争力【详见2023年10月13日，《关于下属公司产品入选2023年度黑龙江省制造业单项冠军产品的公告》（公告编号：2023-111）】。

2、关于山东华素格列吡嗪分散片一致性评价申报收到国家药品监督管理局《受理通知书》和盐酸贝尼地平片

（4mg、2mg）通过一致性评价的事宜；

报告期内，公司下属公司山东华素收到国家药品监督管理局（以下简称：国家药监局）签发的《受理通知书》，格列吡嗪分散片（注册商标：元坦）一致性评价申请获得受理，具体如下：

* 药品名称：格列吡嗪分散片；* 剂型：片剂；* 制剂规格：5mg；* 注册分类：化学药品；* 申请人：山东华素

制药有限公司；* 受理号：CYHB2350518。

格列吡嗪分散片被国家药监局药品审评中心受理，标志着该品种一致性评价工作进入了审评阶段，公司将积极推进后续相关工作，如顺利通过一致性评价将增加其市场竞争力【详见2023年7月7日，《关于下属公司山东华素格列吡嗪分散片一致性评价申报收到国家药品监督管理局〈受理通知书〉的公告》（公告编号：2023-067）】。

山东华素收到国家药品监督管理局核准签发的《药品补充申请批准通知书》（通知书编号：2023B06429、2023B06430），获悉，山东华素生产的“盐酸贝尼地平片”（规格：4mg、2mg）通过了仿制药质量和疗效一致性评价

【详见 2023年 12月 26日，《关于下属公司山东华素盐酸贝尼地平片（4mg、2mg）通过一致性评价的公告》（公告编号：2023-132）】。

3、关于公司下属“泰和中医院”获评二级医院的事宜；

102北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页公司全资子公司北京华素堂养老产业投资有限公司之全资子公司北京久久泰和中医医院有限公司（以下简称：泰和中医院）收到北京市海淀区卫生健康委员会行政审批科批准的《医疗机构申请执业注册许可书》，泰和中医院机构类别由一级变更为二级，并收到由北京市海淀区卫生健康委员会最新颁发的《医疗机构执业许可证》。具体情况如下：

*主要信息机构名称：北京久久泰和中医医院；*法定代表人：苏庆宇；*地址：北京市海淀区远大园六区沿街商

场1层1015-1、1015-2、2层2012-1、2012-2、2012-4；*主要负责人：张锁庆；*诊疗科目：内科/外科/口腔科/皮肤科/

医学检验科；临床体液、血液专业；临床化学检验专业；临床免疫、血清学专业/医学影像科；X线诊断专业；超声诊断专业；心电诊断专业/中医科；内科专业；外科专业；妇产科专业；耳鼻咽喉科专业；针灸科专业；康复医学专业******；

*登记号：007179110108914019；*有效期限：自2020年11月13日至2024年12月31日；*发证日期：2023年7月

24日。

泰和中医院获评“二级医院”有助于提升其知名度，树立良好的企业形象，进一步推进和完善公司康养业务战略布局，对公司的整体经营发展也将产生积极的影响。公司将加强推进医养结合的业务模式，着力提升医院服务质量，为股东创造更大价值【详见2023年7月27日，《关于公司下属“泰和中医院”获评二级医院的公告》（公告编号：2023-

076）】。

4、关于北京华素药品生产许可证变更及通过药品 GMP符合性检查的事宜；

报告期内，北京华素收到北京市药品监督管理局下发的《药品生产许可证》（许可证编号：京20150168）、《药品GMP符合性检查结果通知书》（编号：京药监药 GMP〔2023〕020066），具体情况如下：

（1）《药品生产许可证》主要内容

*企业名称：北京华素制药股份有限公司；*许可证编号：京20150168；*社会信用代码：911100007226097157；

* 分类码：AhtDht；* 注册地址：北京市房山区良乡镇工业开发区金光北街 1号；* 法定代表人：侯占军；* 企业负责

人：赵君；*质量负责人：张秀鸣；*有效期至：2025年11月30日；*生产地址和生产范围：北京市房山区良乡镇工

业开发区金光北街1号：小容量注射剂、片剂、口服溶液剂、搽剂、涂剂、乳膏剂、凝胶剂、麻醉药品、精神药品***；

河北省沧州临港经济技术开发区西区化工大道以南、经四路以东：原料药，麻醉药品***。*主要变更内容：经审查，同意富马酸比索洛尔（国药准字 H10970086，登记号：Y20190004497）生产场地变更为“河北省沧州临港经济技术开发区西区化工大道以南、经四路以东（原料药合成区、精干包一区：富马酸比索洛尔生产线）”。

（2）《药品 GMP符合性检查结果通知书》主要内容

* 企业名称：北京华素制药股份有限公司；* 编号：京药监药 GMP〔2023〕0200661；* 检查范围：原料药：富马

酸比索洛尔（原料药合成区：富马酸比索洛尔生产线、精干包一区：富马酸比索洛尔生产线）；*检查结论：根据本次

检查情况，经审查，该企业符合《药品生产质量管理规范（2010年修订）》和附录要求。

《药品生产许可证》变更涉及原料药富马酸比索洛尔变更生产地址；《药品 GMP符合性检查结果通知书》检查结

论为富马酸比索洛尔生产线符合《药品生产质量管理规范（2010年修订）》和附录要求。以上信息表明富马酸比索洛尔产品具备产品上市条件，生产过程及产品质量符合当下药品管理规范、标准，可保证患者的用药安全，且增加生产范围及品种有利于公司优化生产结构，丰富公司的产品布局，提高公司的核心竞争力，满足市场需求【详见2023年10月11日，《关于下属公司药品生产许可证变更及通过药品 GMP符合性检查的公告》（公告编号：2023-110）】。

5、关于多多药业再次获得高新技术企业证书的事宜。

报告期内，多多药业收到黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR202323000516，发证时间为：2023年 10月 16日，有效期三年。多多药业再次取得高新技术企业的资格，有利于提高企业的核心竞争力和影响力，提升企业的品牌形象。

根据国家对高新技术企业的相关税收规定，自获得高新技术企业认定后三年内（2023年度-2025年度）享受国家关于高新技术企业相关优惠政策，即按15%税率缴纳企业所得税【详见2023年12月5日，《关于多多药业再次获得高新技术企业证书的公告》（公告编号：2023-125）】。

103北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行数量比例送股公积金转股其他小计数量比例新股

一、有限售条件股份69350000.92%69350000.92%

1、国家持股

2、国有法人持股68000000.90%68000000.90%

3、其他内资持股1350000.02%1350000.02%

其中：境内法人持股

境内自然人持股1350000.02%1350000.02%

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件股份74619198299.08%74619198299.08%

1、人民币普通股74619198299.08%74619198299.08%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数753126982100.00%753126982100.00%股份变动的原因

□适用□不适用股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

104北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表年度报告决权恢复的年度报告披露日前上一报告期末披露日前优先股股东月末表决权恢复的优先普通股股73934上一月末7522600

总数（如股股东总数（如有）东总数普通股股

有）（参见（参见注8）东总数

注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结情况持有无限售报告期末持报告期内增限售条股东名称股东性质持股比例条件的股份股数量减变动情况件的股数量股份状态数量份数量

#国美控股质押111601400境内非国

集团有限24.71%186113207-231000210186113207有法人冻结161836853公司质押50000000

国美电器境内非国6.75%50807055-4693300050807055标记17540167有限公司有法人冻结2035072685

#北京天鑫财富投资管理有限

公司－天

鑫医药价其他2.72%20510000-1520000020510000不适用0值成长1号私募证券投资基金

#蓝创文化

传媒（天境内非国

津）合伙0.87%6542701654270106542701不适用0有法人

企业（有限合伙）中关村高500000

国有法人0.66%500000000不适用0科技产业0

105北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

促进中心中信证券

股份有限国有法人0.41%3076249199901403076249不适用0公司境内自然

#林飞燕0.34%2552111002552111不适用0人

#上海期期投资管理

中心（有限合伙）

其他0.30%2245000129460002245000不适用0

－期期十号私募证券投资基金境内自然

詹潇潇0.30%2222300222230002222300不适用0人中国国际

金融股份国有法人0.29%2167696133115002167696不适用0有限公司根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北京中关村科技发展（控股）股份有限公司非战略投资者或一般法人公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2979号），公司于2017年2月向江信基金－光大银行因配售新股成为前10名－中航信托－中航信托·天顺【2016】350号方正东亚江信基金投资单一资金信托、北京赛德特

股东的情况（如有）资产管理有限责任公司--赛德特汉江定增投资私募基金及国美控股集团有限公司在内的3家公司（参见注3）定向发行78280042股股票，每股面值1元；其中，国美控股集团有限公司持有的44101433股已解除限售，上市流通时间为：2020年2月21日。

上述股东关联关系或一国美控股集团有限公司（第一大股东）、国美电器有限公司（第二大股东）、林飞燕（第七大致行动的说明股东）构成一致行动人。其他未知。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情无况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明（如无有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量人民币普

#国美控股集团有限公司186113207186113207通股人民币普国美电器有限公司5080705550807055通股

#北京天鑫财富投资管理

有限公司－天鑫医药价人民币普

2051000020510000

值成长1号私募证券投通股资基金

#蓝创文化传媒（天津）人民币普

65427016542701

合伙企业（有限合伙）通股人民币普中信证券股份有限公司30762493076249通股

#林飞燕2552111人民币普2552111通股

#上海期期投资管理中心人民币普（有限合伙）－期期十22450002245000通股号私募证券投资基金詹潇潇2222300人民币普2222300通股

106北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

中国国际金融股份有限人民币普

21676962167696

公司通股人民币普华泰证券股份有限公司20289752028975通股前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无

10国美控股集团有限公司（第一大无限售条件股东）、国美电器有限公司（第二大无限售条件股限售流通股股东和前

东）、林飞燕（第六大无限售条件股东）构成一致行动人。其他未知。

名股东之间关联关系或一致行动的说明

1、国美控股集团有限公司通过普通证券账户持有公司股份124101400股，通过证券公司客户

信用交易担保证券账户持有公司股份62011807股；

2、北京天鑫财富投资管理有限公司-天鑫医药价值成长1号私募证券投资基金通过证券公司客

前10名普通股股东参与户信用交易担保证券账户持有公司股份20510000股；

融资融券业务情况说明3、蓝创文化传媒（天津）合伙企业（有限合伙）通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有（如有）（参见注4）公司股份6542701股；

4、林飞燕通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2552111股；

5、上海期期投资管理中心（有限合伙）－期期十号私募证券投资基金通过证券公司客户信用交

易担保证券账户持有公司股份330400股。

注：国美控股集团有限公司冻结数量包含司法冻结12500000股、司法再冻结98456118股、轮候冻结50880735股；

国美电器有限公司冻结数量包含司法冻结807055股、司法再冻结32459833股、轮候冻结2001805797股。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用

单位：股前十名股东较上期末发生变化情况

期末转融通出借股份且期末股东普通账户、信用账户持股及转融通本报告期尚未归还数量出借股份且尚未归还的股份数量

股东名称（全称）

新增/退出数量合占总股本的数量合计占总股本的比例计比例

#蓝创文化传媒（天津）合伙企业

新增00.00%65427010.87%（有限合伙）

中信证券股份有限公司新增00.00%30762490.41%#上海期期投资管理中心（有限合新增00.00%22450000.30%

伙）－期期十号私募证券投资基金

詹潇潇新增00.00%22223000.30%

中国国际金融股份有限公司新增00.00%21676960.29%

朱以宏退出00.00%20090000.27%

北京实创高科技发展有限责任公司退出00.00%19671080.26%

中国普天信息产业集团有限公司退出00.00%18667520.25%

武汉国信房地产发展有限公司退出00.00%18000000.24%

陆航退出00.00%未知未知

注：陆航期末普通账户、信用账户持股不在公司前200名内。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

107北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人

一般项目：企业总部管理；企业管理咨询；技术服务、技术

开发、技术咨询、技

术交流、技术转让、技术推广；信息咨询

服务（不含许可类信国美控股集团有限公息咨询服务）；食品

刘亚楠 2001年 05月 25日 91110000726341576B司销售（仅销售预包装食品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）控股股东报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权

黄俊烈先生（又名黄光裕）本人中国香港是主要职业及职务无

过去 10年曾控股的境内外 国美通讯（600898.SH）、国美零售（00493.HK）、拉近网娱（08172.HK）、国美金融科

上市公司情况 技（00628.HK）。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

108北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

109北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

110北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

第九节债券相关情况

□适用□不适用

111北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月17日

审计机构名称中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号中兴财光华审会字（2024）第213187号

注册会计师姓名黄峰、朱红炎审计报告正文

北京中关村科技发展（控股）股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了北京中关村科技发展（控股）股份有限公司（以下简称“中关村”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中关村2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中关村，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）收入确认事项

1、事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五、43

基于收入确认存在舞弊风险的假设，且营业收入是公司关键业绩指标之一，因此我们将收入确认认定为关键审计事项。中关村2023年度主营业务收入金额为227079.84万元，其中生物医药销售收入170867.96万元，商砼销售收入

34858.66万元，分别占中关村合并财务报表营业收入的75.05%、15.31%。鉴于生物医药销售收入和商砼销售收入占比较大，是中关村利润的主要来源，影响关键业务指标，并且该类销售业务交易发生频繁，交易量大，产生错报的固有风险较高。因此，我们将生物医药销售收入、商砼销售收入的确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对收入相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：

（1）了解和评价与收入确认相关的关键内部控制，测试相关内部控制的运行有效性；

（2）检查主要的销售合同，识别合同中的各项履约义务及与控制转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；

（3）对营业收入及毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；

（4）检查与收入确认相关的支持性文件；

（5）结合应收账款函证，向主要客户函证本期销售额；

（6）以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入进行截止性测试；

112北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（7）了解收入构成，检查是否按规定扣除与主营业务无关和不具备商业实质的贸易业务、关联交易等相关收入；

（8）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报等。

基于我们已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入的确认符合企业会计准则和公司会计政策的规定。

（二）应收账款信用损失

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五、4

截至2023年12月31日，中关村应收账款账面价值为93330.43万元，占资产总额的25.28%。

对应收账款信用损失的估计涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款信用损失对于财务报表具有重要性，因此我们将应收账款信用损失认定为关键审计事项。

2.审计应对

（1）了解和评价与应收账款相关的关键内部控制，测试相关内部控制的运行有效性；

（2）复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；

（3）复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

（4）对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测

中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；

（5）对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；

（6）检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；

（7）检查与应收账款信用损失相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

中关村管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中关村2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中关村的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中关村、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中关村的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

113北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中关村持续经营能

力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中关村不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就中关村中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指

导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴财光华会计师事务所中国注册会计师：黄峰（特殊普通合伙）中国注册会计师：朱红炎

中国*北京2024年4月17日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京中关村科技发展(控股)股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金191487137.17121411518.27结算备付金拆出资金

交易性金融资产2760813.644698409.72衍生金融资产

应收票据1492500.001990000.00

应收账款933304328.39874326828.92

应收款项融资127573244.9549060588.25

预付款项59790819.6859523819.06应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款22927448.1621836397.10

其中：应收利息应收股利

114北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目2023年12月31日2023年1月1日买入返售金融资产

存货279114781.95248184966.69合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产359604.601931735.87

其他流动资产99627542.6275429239.37

流动资产合计1718438221.161458393503.25

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款0.0016953527.57

长期股权投资2542960.088765774.90

其他权益工具投资3006596.093006596.09其他非流动金融资产

投资性房地产218457793.46226976859.69

固定资产874959563.66889407760.88

在建工程36366291.8539781858.59生产性生物资产油气资产

使用权资产362712085.79403872588.62

无形资产112462808.47121843005.43

开发支出5309089.389093186.39

商誉220493321.99211001851.94

长期待摊费用74063611.4499009849.83

递延所得税资产118077475.88128852311.92

其他非流动资产31613718.9026259060.24

非流动资产合计2060065316.992184824232.09

资产总计3778503538.153643217735.34

流动负债：

短期借款391407113.32400000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据14649046.81

应付账款302425053.02310475927.96

预收款项4428449.364199067.19

合同负债133733266.0591452396.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放

115北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目2023年12月31日2023年1月1日代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬30374283.5434343269.53

应交税费68237634.7478082058.89

其他应付款400605440.46307140885.78

其中：应付利息619782.78

应付股利13060462.6214462981.62应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债184769432.1159806223.19

其他流动负债4178572.285898729.36

流动负债合计1520159244.881306047605.24

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款52500000.00159750000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债328909658.57370485409.64

长期应付款35139516.6211917290.62长期应付职工薪酬预计负债

递延收益17650227.8418247535.58

递延所得税负债87138709.04100101235.02其他非流动负债

非流动负债合计521338112.07660501470.86

负债合计2041497356.951966549076.10

所有者权益：

股本753126982.00753126982.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1576028798.221576028798.22

减：库存股

其他综合收益-27432143.26-27432143.26专项储备

盈余公积83015164.7083015164.70一般风险准备

未分配利润-849512337.46-898293942.07

归属于母公司所有者权益合计1535226464.201486444859.59

少数股东权益201779717.00190223799.65

所有者权益合计1737006181.201676668659.24

负债和所有者权益总计3778503538.153643217735.34

法定代表人：许钟民主管会计工作负责人：宋学武会计机构负责人：黄瑛

116北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金21943155.4214262580.64

交易性金融资产2629323.644565049.72衍生金融资产应收票据应收账款

应收款项融资1816547.15预付款项

其他应收款1709826590.261570996178.96

其中：应收利息

应收股利97370922.90122398122.90存货合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产1931735.87

其他流动资产55998509.7355998509.73

流动资产合计1792214126.201647754054.92

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款16953527.57

长期股权投资886974953.33886777653.33

其他权益工具投资960000.00960000.00其他非流动金融资产

投资性房地产194730161.50202648811.09

固定资产82553274.0385750135.58在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产151113.50184213.46开发支出商誉

长期待摊费用22182.07362187.31递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计1165391684.431193636528.34

资产总计2957605810.632841390583.26

流动负债：

117北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目2023年12月31日2023年1月1日

短期借款68000000.00102000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款

预收款项1266349.361640434.78

合同负债3203121.40

应付职工薪酬2143088.252182147.47

应交税费23123233.9023106987.46

其他应付款1624935214.091428313736.63

其中：应付利息149041.10183333.33

应付股利7002152.887002152.88持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债160156.07

流动负债合计1719467885.601560606583.81

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益15041666.7315675000.05递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计15041666.7315675000.05

负债合计1734509552.331576281583.86

所有者权益：

股本753126982.00753126982.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1595642115.831595642115.83

减：库存股

其他综合收益-22122619.71-22122619.71专项储备

盈余公积83015164.7083015164.70

未分配利润-1186565384.52-1144552643.42

所有者权益合计1223096258.301265108999.40

负债和所有者权益总计2957605810.632841390583.26

118北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入2276603345.752060280707.26

其中：营业收入2276603345.752060280707.26利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2171636662.482018290375.54

其中：营业成本957745566.86873425457.10利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加32535728.7833488508.23

销售费用805451446.92715525212.34

管理费用218612964.67209881976.78

研发费用103497279.33121540102.38

财务费用53793675.9264429118.71

其中：利息费用58792222.2365731689.97

利息收入5547741.651840208.30

加：其他收益11399225.739620778.56投资收益（损失以“－”号填-8642683.05-223948.98列）

其中：对联营企业和合营

-6222814.82-224211.65企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-1937596.08-266680.07“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-27625123.43-32173496.96

列）资产减值损失（损失以“-”号填-668316.26-28104679.82列）资产处置收益（损失以“-”号填

1192156.62307208.72

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）78684346.80-8850486.83

119北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目2023年度2022年度

加：营业外收入9940907.902648316.20

减：营业外支出1608501.662071061.00四、利润总额（亏损总额以“－”号填

87016753.04-8273231.63

列）

减：所得税费用21682980.2918518056.81

五、净利润（净亏损以“－”号填列）65333772.75-26791288.44

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”65333772.75-26791288.44号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润48781604.61-39581049.16

2.少数股东损益16552168.1412789760.72

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额65333772.75-26791288.44归属于母公司所有者的综合收益总

48781604.61-39581049.16

额

归属于少数股东的综合收益总额16552168.1412789760.72

八、每股收益

（一）基本每股收益0.0648-0.0526

（二）稀释每股收益0.0648-0.0526

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：许钟民主管会计工作负责人：宋学武会计机构负责人：黄瑛

120北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入13854782.0512381482.96

减：营业成本8034249.598025109.12

税金及附加2525841.912930369.35

销售费用383761.60277535.00

管理费用36131048.7837352101.30研发费用

财务费用7626689.835986841.87

其中：利息费用12771160.159843472.58

利息收入5150233.573863371.21

加：其他收益633333.32633333.32投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-1935726.08-264700.07“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填115440.00-304753.76列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填20141.61列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-42013620.81-42126594.19

加：营业外收入5203.43549.79

减：营业外支出4323.7210549.54三、利润总额（亏损总额以“－”号填-42012741.10-42136593.94

列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-42012741.10-42136593.94

（一）持续经营净利润（净亏损以-42012741.10-42136593.94“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

121北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目2023年度2022年度综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-42012741.10-42136593.94

七、每股收益

（一）基本每股收益-0.0558-0.0559

（二）稀释每股收益-0.0558-0.0559

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2212630129.772015603077.08客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还4699672.2220030733.27

收到其他与经营活动有关的现金121137503.50173641585.93

经营活动现金流入小计2338467305.492209275396.28

购买商品、接受劳务支付的现金734930169.14770737483.55客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金304742146.41297628519.45

支付的各项税费270008820.83240225336.64

支付其他与经营活动有关的现金810487643.76716941725.25

122北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目2023年度2022年度

经营活动现金流出小计2120168780.142025533064.89

经营活动产生的现金流量净额218298525.35183742331.39

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

438427.10466245.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

51122.99

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金668523.76

投资活动现金流入小计489550.091134768.76

购建固定资产、无形资产和其他长

67322692.3264285913.98

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的50639359.482938883.43现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1343.90

投资活动现金流出小计117962051.8067226141.31

投资活动产生的现金流量净额-117472501.71-66091372.55

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金427000000.00448000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金2999615.18

筹资活动现金流入小计427000000.00450999615.18

偿还债务支付的现金422405204.82504757924.13

分配股利、利润或偿付利息支付的

37816286.5342930449.36

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

4995979.002337558.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1467962.1166952937.27

筹资活动现金流出小计461689453.46614641310.76

筹资活动产生的现金流量净额-34689453.46-163641695.58

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-89.202351.40影响

五、现金及现金等价物净增加额66136480.98-45988385.34

加：期初现金及现金等价物余额119736254.16165724639.50

六、期末现金及现金等价物余额185872735.14119736254.16

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金22086661.294705203.89收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金1208426700.221356225319.41

经营活动现金流入小计1230513361.511360930523.30

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金31250700.6323081028.80

支付的各项税费4789670.2633345408.19

支付其他与经营活动有关的现金1169458189.481213816550.53

123北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目2023年度2022年度

经营活动现金流出小计1205498560.371270242987.52

经营活动产生的现金流量净额25014801.1490687535.78

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金25027200.0011281200.00

处置固定资产、无形资产和其他长

53420.002820.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金80584.78

投资活动现金流入小计25080620.0011364604.78

购建固定资产、无形资产和其他长

956622.23440340.51

期资产支付的现金

投资支付的现金119970000.00取得子公司及其他营业单位支付的

197300.002940000.00

现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1153922.23123350340.51

投资活动产生的现金流量净额23926697.77-111985735.73

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金30000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计30000000.00

偿还债务支付的现金34000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的5861666.667215000.00现金

支付其他与筹资活动有关的现金6740.50

筹资活动现金流出小计39861666.667221740.50

筹资活动产生的现金流量净额-39861666.6622778259.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额9079832.251480059.55

加：期初现金及现金等价物余额12863323.1711383263.62

六、期末现金及现金等价物余额21943155.4212863323.17

124北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具项目专

减：一般项其少数股东权益所有者权益合计优永股本其资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计先续储他他股准备股债备

一、上年期末余

753126982.001576028798.22-27432143.2683015164.70-902661550.271482077251.39190068763.371672146014.76

额

加：会计政策变

4367608.204367608.20155036.284522644.48

更前期差错更正其他

二、本年期初余

753126982.001576028798.22-27432143.2683015164.70-898293942.071486444859.59190223799.651676668659.24

额

三、本期增减变动金额（减少以48781604.6148781604.6111555917.3560337521.96“－”号填列）

（一）综合收益

48781604.6148781604.6116551896.3565333500.96

总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的

125北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具项目专

减：一般项其少数股东权益所有者权益合计优永股本其资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计先续储他他股准备股债备金额

4．其他

（三）利润分配-4995979.00-4995979.00

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或股东）的分-4995979.00-4995979.00配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

126北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具项目专

减：一般项其少数股东权益所有者权益合计优永股本其资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计先续储他他股准备股债备

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

753126982.001576028798.22-27432143.2683015164.70-849512337.461535226464.20201779717.001737006181.20

额上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一减项目专般

：

项风其少数股东权益所有者权益合计优永股本其资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计先续储险他他存股债备准股备

一、上年期末余额753126982.001576028798.22-27432143.2683015164.70-799269312.221585469489.44228008467.461813477956.90

加：会计政策变更1096238.931096238.9312090.421108329.35前期差错更正其他

二、本年期初余额753126982.001576028798.22-27432143.2683015164.70-798173073.291586565728.37228020557.881814586286.25

三、本期增减变动

金额（减少以“－”-100120868.78-100120868.78-37796758.23-137917627.01号填列）

（一）综合收益总-39581049.16-39581049.1612789760.72-26791288.44

127北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一减项目专般

：

少数股东权益所有者权益合计优永项风其股本其资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计先续储险他他存股债备准股备额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-60539819.62-60539819.62-50586518.95-111126338.57

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-60539819.62-60539819.62-50586518.95-111126338.57

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

128北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一减项目专般

：

项风其少数股东权益所有者权益合计优永股本其资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计先续储险他他存股债备准股备

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额753126982.001576028798.22-27432143.2683015164.70-898293942.071486444859.59190223799.651676668659.24

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具

项目减：库专项其股本优先永续其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计存股储备他股债他

一、上年期末余额753126982.001595642115.83-22122619.7183015164.70-1144552643.421265108999.40

加：会计政策变更前期差错更正其他

129北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2023年度

其他权益工具

项目减：库专项其股本优先永续其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计存股储备他股债他

二、本年期初余额753126982.001595642115.83-22122619.7183015164.70-1144552643.421265108999.40三、本期增减变动金额（减少以“－”号填-42012741.10-42012741.10

列）

（一）综合收益总额-42012741.10-42012741.10

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额753126982.001595642115.83-22122619.7183015164.70-1186565384.521223096258.30

130北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具

项目减：库存专项其股本优先永续其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计股储备他股债他

一、上年期末余额753126982.001595642115.83-22122619.7183015164.70-1102416049.481307245593.34

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额753126982.001595642115.83-22122619.7183015164.70-1102416049.481307245593.34三、本期增减变动金额（减少以“－”号填-42136593.94-42136593.94

列）

（一）综合收益总额-42136593.94-42136593.94

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

131北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2022年度

其他权益工具

项目减：库存专项其股本优先永续其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计股储备他股债他

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额753126982.001595642115.83-22122619.7183015164.70-1144552643.421265108999.40

132北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

三、公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

北京中关村科技发展（控股）股份有限公司（以下简称：本公司、公司）经北京市人民政府批准，由北京住总集团有限责任公司（以下简称：住总集团）联合北京市国有资产经营有限责任公司（以下简称：北京国资公司）等六家发起人，于1999年6月发起设立，注册资本30000万元。1999年6月18日，注册资本变更为48742.347万元。1999年8月，经中国证券监督委员会证监发行字（1999）97号文批准，本公司发行人民币普通股18742.347万股，注册资本变更为

67484.694万元。

2006年4月10日，北京国资公司与北京鹏泰投资有限公司（2011年已更名为国美控股集团有限公司，以下简称：鹏泰投资或国美控股）签署《股权转让协议》，北京国资公司将其所持有的本公司1100万股股权转让给鹏泰投资。

2006年7月20日，住总集团分别与鹏泰投资、广东粤文音像实业有限公司（以下简称：广东粤文）、海源控股有限公司（以下简称：海源控股）签署《股权转让协议》，住总集团将其所持有的本公司27000万股股权分别转让给以上三家公司。以上转让事项已经取得国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会审批同意，并已办理股权过户手续。

2007年初，公司实施股权分置改革，方案的股份变更登记日为2007年1月8日。股权分置改革方案为流通股股东

每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的1.6股对价股份。流通股股东获得的对价股份到账日为2007年1月9日。

2007年1月9日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。对价股份上市流通日为2007年1月9日。

2017年1月，经中国证券监督管理委员会证监许可（2016）2979号文核准，本公司非公开发行人民币普通股

7828.0042万股，注册资本变更为75312.6982万元。

截止2023年12月31日，本公司注册资本为75312.6982万元。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设营运管理中心、财务管理中心、人事行政中心等部门，拥有北京中关村四环医药开发有限责任公司、北京中实混凝土有限责任公司、北京华素健康科技有限公司等子公司。

2、公司业务性质和主要经营活动

本公司经营范围主要包括：互联网接入服务；高新技术和产品的开发、销售；科技项目、建设项目投资；各类工业、

民用、能源、交通、市政、地铁、城市铁路、高速公路建设项目工程总承包；建筑设计；建筑装饰、装修；设备安装；

房地产开发；销售商品房；物业管理；购销金属材料、木材、建筑材料、机械电器设备；经济信息咨询；技术服务；机动车公共停车场服务。

公司属于业务多元的控股集团企业，主营业务为生物医药、商砼、养老医疗等。

3、合并财务报表范围

本公司本期纳入合并范围的子公司共35户，详见本附注七、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主

体较上期相比，增加4户，减少了1户。合并范围变更主体的具体信息详见附注六、合并范围的变更。

4、财务报表的批准报出

本公司董事会于2024年4月17日批准报出本财务报表。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。

133北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见本附注（二十二），本附注（二十六）和本附注（三十四）。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及

2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

134北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；

除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、

15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后

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的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。

同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务

报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、15“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易

单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、15、（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、15（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出

售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同），或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

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9、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率/当期平均汇率/当期加权平均汇率折算。

汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：*对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；*对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。

金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：*取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；*初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；*属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

（1）债务工具

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债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

*以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。

（2）权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（3）金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：*该项指定能够消除或显著减少会计错配；*根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。

该指定一经作出，不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。贷款承诺，是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定性承诺。不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及以低于市场利率贷款的贷款承诺，本公司作为发行方的，在初始确认后按照以下二者孰高进行计量：*损失准备金额；*初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号——收入》确定的累计摊销额后的余额。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

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*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（5）金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平

均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未

来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

*对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

*对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

*对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；

*对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；

*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

（6）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理：

*嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；

*与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；

*该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

（7）金融资产和金融负债的抵销

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当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（8）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。

12、应收票据

（1）对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本公司单项计提应收票据坏账准备。

当单项应收票据无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确认组合的依据计提方法

出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据无风险银行承兑票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付据组合来经济状况的预期计量预期信用损失合同现金流量义务的能力很强

参考历史信用损失经验，结合当期以及未来经济根据承兑人的信用风险划分、与“应收账款”组合

商业承兑汇票状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信划分相同

用损失率，计提预期信用损失

13、应收账款

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本公司单项计提应收账款坏账准备的判断标准是单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确认其信用损失

当单项应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合的基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确认组合的依据计提方法非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应账龄组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提收账款同时考虑账龄分布非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表

行业组合收账款同时考虑行业分布，行业主要为商砼销计提

售、养老医疗、及其他业务

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未其他组合纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款来经济状况的预期计量坏账准备

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14、应收款项融资分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注（十一）。

15、其他应收款

本公司单项计提其他应收款、长期应收款坏账准备的判断标准是对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值

的其他应收款、长期应收款单独确认其信用损失。当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

确定组合的依据如下：

组合名称确认组合的依据计提方法账龄组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑账龄分布按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表行业组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑行业分布计提

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未其他组合纳入中关村合并范围内公司产生的其他应收款来经济状况的预期计量坏账准备

16、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

资产负债表日，对于不同合同下的合同资产分别列示。对于同一合同下的合同资产以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；

净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。

17、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料、低值易耗品、开发产品、出租开发产品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时采用先进先出法、移动加权平均法计价。

（3）存货跌价准备计提方法

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；

但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货可变现净值的确认方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

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18、持有待售资产

本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第

42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、债权投资

本公司对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／11、（5）金融工具减值。

20、其他债权投资

无

21、长期应收款

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／11、（5）金融工具减值。

本公司对长期应收款单独确定其信用损失。

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22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币

性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

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采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

*收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

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本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

本公司投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为：*投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。*本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

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（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法3033.23

与生产经营有关的机器、机械、生产设备年限平均法1039.70

与生产经营有关的其他器具、工具、家具等年限平均法5319.40

运输设备年限平均法5319.40

电子设备及其他年限平均法3332.33

25、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借

款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

27、生物资产

无

28、油气资产

无

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

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项目预计使用寿命（年）依据

土地使用权50对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

非专利技术10对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

软件使用费5对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司创新药的研发项目。在取得国家药监局《临床试验批件》之前（含取得《临床试验批件》之时点）所从事的工作为研究阶段，该阶段所发生的支出全部费用化，计入当期损益；取得国家药监局《临床试验批件》之后至获得新药证书之前所从事的工作为开发阶段，该阶段所发生的支出在符合上述开发阶段资本化的条件时予以资本化，如果确实无法区分应归属于取得国家药监局《临床试验批件》之前或之后发生的支出，则将其发生的支出全部费用化，计入当期损益。获得新药证书后，开发阶段发生的资本化支出转为无形资产。

本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

30、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、

合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

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31、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

资产负债表日，对于不同合同下的合同负债分别列示。对于同一合同下的合同负债以净额列示，净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、

工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

35、股份支付

（1）股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

36、优先股、永续债等其他金融工具

（1）永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

*该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

*如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三、19“借款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）本公司的收入主要来源于生物医药销售、商砼销售、养老医疗等。

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

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交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；*本公司履约过

程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

（2）收入确认的具体方法

*商品销售收入

本公司生物医药、商砼销售收入，在货物发出后取得对方确认收到货物的凭证时确认收入。

*房地产销售收入

本公司房地产销售收入在房产完工验收合格、达到销售合同约定的交付条件、将房产交付买方、取得买方按销售合同约定的全部价款时确认销售收入的实现。

*提供劳务收入

本公司对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。

本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收合同价款超过已完成的劳务进度，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

*让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别按下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

A.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况：无

38、合同成本

无

39、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助。

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与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初

始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产

和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

*使用权资产

使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、运输工具、其他设备。

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在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

*租赁负债租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。

当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。

*租赁的变更

当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。

*短期租赁和低价值资产租赁

本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。

*售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

*融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

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租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；

C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立

第三方向本公司提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

*经营租赁

租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

42、其他重要的会计政策和会计估计

无

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）中“关于单项交易产生的递延所得税资产3652290.82资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”

递延所得税负债3635331.29

未分配利润5201.51

所得税费用64477.42

净利润-64477.42《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”的规定自2023年1月1日起施行。

根据该规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产因存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成本的交易等），不适用《企业会计准则第18号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

本公司自2023年1月1日起适用该规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间合并财务报表项目及金额影响如下：

153北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

合并资产负债表（于2022年1月1日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产24915564.0527989516.383073952.33

递延所得税负债4524403.247516918.622992515.38

未分配利润-799269312.22-799199117.2070195.02合并资产负债表（于2022年12月31日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产28214328.0531866618.873652290.82

递延所得税负债3985895.637621226.923635331.29

未分配利润-902661550.27-902656348.765201.51合并利润表

（2022年度）项目调整前调整后影响金额

所得税费用21932371.9421996849.3664477.42

净利润-30205603.57-30270080.99-64477.42

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产3%、5%、6%、9%、13%

城市维护建设税实缴流转税税额5%、7%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

教育费附加实缴流转税税额3%

地方教育费附加实缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

北京华素制药股份有限公司15%

多多药业有限公司15%

北京苏雅医药科技有限责任公司15%

北京中实上庄混凝土有限责任公司15%

山东华素制药有限公司15%

154北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2、税收优惠

（1）本公司下属北京华素制药股份有限公司2022年12月30日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家

税务总局北京市税务局颁发的编号为 GS202211000128的《高新技术企业证书》，有效期三年，北京华素制药股份有限公司执行15％的企业所得税税率。

（2）本公司下属多多药业有限公司2023年10月16日获得黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家

税务局、黑龙江省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR202323000516，有效期三年。多多药业有限公司执行15%的企业所得税税率

（3）根据《国务院关于扩大对外开放积极利用外资若干措施的通知》（国发[2017]5号）、《国务院办公厅关于促进开发区改革和创新发展的若干意见》（国办发[2017]7号）、《海南省招商项目考核办法》（琼府[2017]97号）、2018年海南省政府工作报告关于发展总部经济的要求以及《海南省洋浦经济开发区条例》本公司控股子公司海南华素医药营

销有限公司享受开发区内仓储物流企业年实际缴纳增值税20万元以上的内资商贸企业，分别按其缴纳税额的不同比例给予基金扶持：20万元至500万元（含500万元）部分按14%扶持；500万元以上至1000万元以下部分（含1000万元）

按21%扶持；1000万元以上至2000万元以下部分（含2000万元）按25%扶持；超过2000万元以上的按所有缴纳税额

的28%扶持；城建税及教育附加按实际缴纳税额的50%给予财政扶持；在一个会计年度内，缴纳的企业所得税10万元以上的（含10万元）按缴纳的所得税的21%给予财政扶持；一个会计年度缴纳的增值税满50万元的（含50万元）可以享受2万元的房租补贴。

（4）本公司下属北京苏雅医药科技有限责任公司 2021年 10月 21日取得编号为 GF202111002509的《高新技术企业证书》，有效期为三年，北京苏雅医药科技有限责任公司执行15%企业所得税税率。

（5）本公司下属北京中实上庄混凝土有限责任公司2021年10月25日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为 GR202111000760的《高新技术企业证书》，证书有效期为 3年。北京中实上庄混凝土有限责任公司执行15%企业所得税税率。

（6）本公司下属山东华素制药有限公司于2023年11月29日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总

局山东省税务局联合颁发的编号为 GR202337001016《高新技术企业证书》，有效期为 3年，山东华素制药有限公司执行15%企业所得税税率。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金352873.81580247.86

银行存款185519861.33119156006.30

其他货币资金5614402.031675264.11

合计191487137.17121411518.27

其他说明：

截止到2023年12月31日，本公司受限资金5614402.03元保函专户余额为5414402.03元；旅行社质量保证金

200000.00元。其中受限制的货币资金明细如下：

155北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目2023.12.312022.12.31

信用证保证金5414402.0376006.64

其他1399257.47

旅行社质量保证金200000.00200000.00

合计5614402.031675264.11

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2760813.644698409.72

其中：

京中兴110800.00110800.00

海国实3410.005280.00

华凯实业17280.0017280.00

中关股份2629323.644565049.72

其中：

合计2760813.644698409.72

其他说明：无

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

商业承兑票据1492500.001990000.00

合计1492500.001990000.00

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合计提坏

15000014925020000010000.0199000

账准备100.00%7500.000.50%100.00%0.50%

0.000.000.0000.00

的应收票据

其中：

商业承15000014925020000010000.0199000

100.00%7500.000.50%100.00%0.50%

兑汇票0.000.000.0000.00

15000014925020000010000.0199000

合计100.00%7500.000.50%100.00%0.50%

0.000.000.0000.00

按组合计提坏账准备：1

156北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票1500000.007500.000.50%

合计1500000.007500.00

确定该组合依据的说明：

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／11、（5）金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法

出票人具有较高的信用评级，历史上未发生参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来无风险银行承兑票据组合票据违约，信用损失风险极低，在短期内履经济状况的预期计量坏账准备行其支付合同现金流量义务的能力很强

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”商业承兑汇票经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期组合划分相同

预期信用损失率，计算预期信用损失如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票10000.002500.007500.00

合计10000.002500.007500.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

商业承兑票据64740150.19

合计64740150.19

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）729885762.43650462322.27

157北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

账龄期末账面余额期初账面余额

1至2年169114031.22150565028.82

2至3年39524438.7765729873.91

3年以上173966075.25158987228.95

3至4年28100101.2350640210.40

4至5年42908428.9023887090.91

5年以上102957545.1284459927.64

合计1112490307.671025744453.95

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏338140338140352138352138

账准备3.04%100.00%0.003.43%100.00%0.0074.5974.5906.3706.37的应收账款其

中：

单项金额不重大但单338140338140352138352138

独计提3.04%100.00%0.003.43%100.00%0.0074.5974.5906.3706.37坏账准备的应收账款按组合计提坏107867145371933304990530116203874326

账准备96.96%13.48%96.57%11.73%6233.08904.69328.39647.58818.66828.92的应收账款其

中：

账龄组54260413489040771347559710905036654648.77%24.86%46.37%22.93%

合656.37911.15745.22572.57814.06758.51

行业组53607110480952559051493371530050778048.19%1.96%50.20%1.39%

合576.7193.54583.17075.014.60070.41

111249179185933304102574151417874326

合计100.00%16.11%100.00%14.76%

0307.67979.28328.394453.95625.03828.92

按单项计提坏账准备：33814074.59

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由中铁六局集团

太原铁路建设5280975.005280975.004055459.824055459.82100.00%预计无法收回有限公司

158北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由哈尔滨鸿达百

业经贸有限公4108002.364108002.364108002.364108002.36100.00%预计无法收回司中国对外建设

3405460.003405460.003405460.003405460.00100.00%预计无法收回

有限公司南通廷生贸易

3346295.763346295.763346295.763346295.76100.00%预计无法收回

有限公司江苏天源建设

3316097.003316097.003316097.003316097.00100.00%预计无法收回

有限公司石家庄凯迪隆

2972412.022972412.022972412.022972412.02100.00%预计无法收回

商贸有限公司沈阳强信商贸

1566928.141566928.141566928.141566928.14100.00%预计无法收回

有限公司丰合义浩混凝土（北京）有1238414.161238414.161238414.161238414.16100.00%预计无法收回限公司郑州市金玺商

926687.60926687.60926687.60926687.60100.00%预计无法收回

贸有限公司南京百扬晟昱

日化用品有限819761.76819761.76819761.76819761.76100.00%预计无法收回公司

其他小额合计8232772.578232772.578058555.978058555.97100.00%预计无法收回

合计35213806.3735213806.3733814074.5933814074.59

按组合计提坏账准备：145371904.69

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合542604656.37134890911.1525.00%

行业组合536071576.7110480993.542.00%

合计1078676233.08145371904.69

确定该组合依据的说明：

组合名称确定组合的依据计提方法非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账龄组合账款同时考虑账龄分布计提非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收按行业特征与整个存续期预期信用损失率对

行业组合账款同时考虑行业分布，行业主要为商砼销售、养照表计提

老医疗、及其他业务

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及其他组合纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款对未来经济状况的预期计量坏账准备

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

159北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提预期

信用损失的应35213806.371399731.7833814074.59收账款按组合计提预

期信用损失的116203818.6630989393.161821307.13145371904.69应收账款

合计151417625.0330989393.163221038.91179185979.28

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性中铁六局集团太原铁

1225515.18银行转账原预期无法收回

路建设有限公司

合计1225515.18无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元合同资占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末应收账款和合同单位名称产期末同资产期末余额备和合同资产减余额资产期末余额余额合计数的比例值准备期末余额

北京建工集团有限责任公司70254681.0170254681.016.32%658149.99

北京市第三建筑工程有限公司44558517.2644558517.264.01%471157.24

中建三局集团有限公司40124147.8740124147.873.61%384048.72

中铁上海工程局集团有限公司34097212.3034097212.303.06%262184.21

国药控股医疗器械（北京）有31891315.3131891315.312.87%1594565.77限公司

220925873.7

合计0.00220925873.7519.87%3370105.935

5、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票127573244.9549060588.25

合计127573244.9549060588.25

160北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（2）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（3）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况无

（4）其他说明

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款22927448.1621836397.10

合计22927448.1621836397.10

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金3239608.463841385.52

押金、保证金14937787.447550897.87

往来款171371397.44175520919.72

代垫款项72741.4851830.25

其他6815558.256168352.53

合计196437093.07193133385.89

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）16214927.148065962.78

1至2年3289486.521705552.74

2至3年1624943.731714382.41

3年以上175307735.68181647487.96

3至4年518923.992128641.07

4至5年990915.338990442.91

161北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

账龄期末账面余额期初账面余额

5年以上173797896.36170528403.98

合计196437093.07193133385.89

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项

140123140123140123140123

计提坏71.33%100.00%0.0072.55%100.00%0.00

229.56229.56229.56229.56

账准备

其中：

单项计提预期信用损140123140123140123140123

71.33%100.00%0.0072.55%100.00%0.00

失的其229.56229.56229.56229.56他应收款按组合

563138333864229274530101311737218363

计提坏28.67%59.29%27.45%58.81%

63.5115.3548.1656.3359.2397.10

账准备

其中：

账龄组370036324209458271378989304181748072

18.84%87.62%19.62%80.26%

合17.2603.034.2317.3397.280.05

行业组193102965512.183447151112755561.143556

9.83%5.00%7.83%5.00%

合46.253233.9339.009577.05

196437173509229274193133171296218363

合计100.00%88.33%100.00%88.69%093.07644.9148.16385.89988.7997.10

按单项计提坏账准备：140123229.56

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

军科院40000000.0040000000.0040000000.0040000000.00100.00%预计无法收回北京建隆建筑

27437164.5427437164.5427437164.5427437164.54100.00%预计无法收回

工程联合公司北京汉森维康

15185768.0015185768.0015185768.0015185768.00100.00%预计无法收回

投资有限公司中国人民解放军军事医学科

15000000.0015000000.0015000000.0015000000.00100.00%预计无法收回

学院毒物药物研究所北京中海盛华

科技发展有限9029954.729029954.729029954.729029954.72100.00%预计无法收回公司中育房地产开

6410000.006410000.006410000.006410000.00100.00%预计无法收回

发有限公司武汉富诚实业

2575487.502575487.502575487.502575487.50100.00%预计无法收回

有限公司

162北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由澳大利亚奥西

诺国际股份有4552995.004552995.004552995.004552995.00100.00%预计无法收回限公司北京办事处北京富瑞达资

产管理有限责1639714.061639714.061639714.061639714.06100.00%预计无法收回任公司北京国信华电

3500000.003500000.003500000.003500000.00100.00%预计无法收回

物资贸易中心北京万佳房地

产开发有限公1093347.501093347.501093347.501093347.50100.00%预计无法收回司北京市海淀区

商业设施建设1675673.591675673.591675673.591675673.59100.00%预计无法收回经营公司广西玉林市城

2006262.502006262.502006262.502006262.50100.00%预计无法收回

南城市信用社上海银欣实业

1080000.001080000.001080000.001080000.00100.00%预计无法收回

发展有限公司北京四通集团

1606000.001606000.001606000.001606000.00100.00%预计无法收回

公司

北京中期东明1343614.621343614.621343614.621343614.62100.00%预计无法收回商贸有限公司

马俊香*吉庆755864.55755864.55755864.55755864.55100.00%

7#预计无法收回里

王观超*吉庆833000.00833000.00833000.00833000.00100.00%

9#10#预计无法收回里

金喜林科技*

科贸大厦*福825277.37825277.37825277.37825277.37100.00%预计无法收回州分

其他小额合计3573105.613573105.613573105.613573105.61100.00%预计无法收回

合计140123229.56140123229.56140123229.56140123229.56

按组合计提坏账准备：33386415.35

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合37003617.2632420903.0387.62%

行业组合19310246.25965512.325.00%

合计56313863.5133386415.35

确定该组合依据的说明：

组合名称确定组合的依据计提方法非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款按账龄与整个存续期预期信用损账龄组合同时考虑账龄分布失率对照表计提非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款按行业与整个存续期预期信用损行业组合同时考虑行业分布失率对照表计提其它组合纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款不计提坏账准备

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

163北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

确定该组合依据的说明：

组合名称确定组合的依据计提方法非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款按账龄与整个存续期预期信用损账龄组合同时考虑账龄分布失率对照表计提非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款按行业与整个存续期预期信用损行业组合同时考虑行业分布失率对照表计提其它组合纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款不计提坏账准备

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失（已合计用损失（未发生信用减值）发生信用减值）

2023年1月1日

31173759.23140123229.56171296988.79

余额

2023年1月1日

余额在本期

本期计提2828477.662828477.66

本期转回615821.54615821.54

2023年12月3133386415.35140123229.56173509644.91日余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他单项计提预期

信用损失的其140123229.56140123229.56他应收款按组合计提预

期信用损失的31173759.232828477.66615821.5433386415.35其他应收款

合计171296988.792828477.66615821.54173509644.91组合名称确定组合的依据计提方法非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款按账龄与整个存续期预期信用损账龄组合同时考虑账龄分布失率对照表计提非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款按行业与整个存续期预期信用损行业组合同时考虑行业分布失率对照表计提其它组合纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款不计提坏账准备

164北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

军事医学科学院研发费40000000.005年以上13.97%40000000.00北京建隆建筑工

工程款27437164.545年以上20.36%27437164.54程联合公司北京国城经济技

投资款23500000.005年以上7.64%23500000.00术发展有限公司北京汉森维康投

往来款15185768.005年以上11.96%15185768.00资有限公司中国人民解放军

军事医学科学院往来款15000000.005年以上7.73%15000000.00毒物药物研究所

合计121122932.5461.66%121122932.54

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

因资金集中管理而列报于其他应收款的金额0.00情况说明无

其他说明：无

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

165北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内28940333.6148.40%59009362.3199.14%

1至2年30646067.4051.26%132217.390.22%

2至3年2765.850.00%208686.540.35%

3年以上201652.820.34%173552.820.29%

合计59790819.6859523819.06

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称款项性质金额未结算原因

华普生物技术（河北）股份有限公司其他30000000.00未到结算期

合计30000000.00

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项总额单位名称期末余额预付款时间未结算原因

的比例(%)

华普生物技术（河北）股份有限公司30000000.0050.171-2年未到结算期

威海路坦制药有限公司3973012.686.641年以内未到结算期

山东新华制药股份有限公司3250000.005.441年以内未到结算期

黑龙江省格润药业有限责任公司2915186.144.881年以内未到结算期

上海荃拿贸易有限公司2187000.003.661年以内未到结算期

合计42325198.8270.79

其他说明：无

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料99977089.39269172.3199707917.0898809311.181085892.0697723419.12

在产品19513864.2319513864.2320150935.0020150935.00

库存商品92123928.54578991.0391544937.5154335019.0416696.9154318322.13

周转材料7645184.8321334.047623850.798956756.9621334.048935422.92

166北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

发出商品1154674.101154674.105326996.685326996.68

低值易耗品3648472.543648472.543585195.523585195.52

委托加工物资294121.50294121.502517731.122517731.12

开发成本55626944.2055626944.2055626944.2055626944.20

合计279984279.33869497.38279114781.95249308889.701123923.01248184966.69

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料1085892.06106022.14922741.89269172.31

库存商品16696.91578991.0316696.91578991.03

周转材料21334.0421334.04

合计1123923.01685013.17939438.80869497.38开发成本预计预计投资总额本期转入

项目名称开工时间期初余额（元）本期增加

竣工时间（万元）开发成本

美仑花园项目未定未定未定55626944.20----

合计------55626944.20----

续：

其中：本期利息资

项目名称本期其他减少金额期末余额（元）利息资本化累计金额资金来源本化金额

美仑花园项目--55626944.20----

合计55626944.20--

说明：美仑花园项目为2000年立项，本公司2001年-2002年办理了规划意见书及建设用地规划许可等手续。本公司已签订了美仑花园项目的土地出让合同并缴纳了部分土地出让金，共支付前期费用5562.69万元。2003年因古都风貌保护和四合院调查等工作要求，美仑花园项目暂停审批，暂停办理本项目的前期手续工作。2007年后美仑花园项目一直停滞，本公司已向相关部门表达了愿补交土地出让金和继续实施美仑项目的愿望，与相关部门保持密切的沟通和交流，对项目可持续发展模式持续研究，力争早日启动项目的实际开发工作。

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例

原材料99977089.39269172.310.27%98809311.181085892.061.10%

库存商品92123928.54578991.030.63%54335019.0416696.910.03%

周转材料7645184.8321334.040.28%8956756.9621334.040.24%

167北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例

合计199746202.76869497.380.44%162101087.181123923.010.69%

按组合计提存货跌价准备的计提标准：无

9、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的应收分期销售款1931735.87

一年内到期的长期待摊费用359604.60

合计359604.601931735.87

10、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

合同取得成本32763898.1310623142.47

预缴税费3331648.891541355.68

增值税留抵扣额6764007.406448530.45

待摊销房屋租赁费914738.21966210.77

其他3249.99

未办理产权证抵债房产55850000.0055850000.00

合计99627542.6275429239.37

其他说明：

本公司追偿以前年度诉讼事项执行款时，2018年内，法院根据本公司提交的强制执行令将被告福州华电房地产公司名下位于福州市鼓楼区六一环岛东南角“福州友谊大厦”12层办公房产以第二次拍卖保留价作价18800000.00元抵偿

本公司等额债务；2019年内，法院根据本公司提交的强制执行令将被告福州华电房地产公司名下位于福州市鼓楼区六一环岛东南角“福州友谊大厦”10层、11层办公房产作价人民币37050000.00元抵偿本公司等额债务，同时解除对上述房产、土地所有的查封。上述房产已取得销售许可，截止2023年12月31日，权属证明尚未办妥。

11、其他权益工具投资

单位：元本期计入本期计入本期末累本期末累指定为以公允价本期确其他综合其他综合计计入其计计入其值计量且其变动项目名称期末余额期初余额认的股收益的利收益的损他综合收他综合收计入其他综合收利收入得失益的利得益的损失益的原因中技经投资顾问股

843814.41843814.41

份有限公司深圳市雅都图形软

1202781.681202781.68

件股份有限公司西安航天

960000.00960000.00

远征流体

168北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

本期计入本期计入本期末累本期末累指定为以公允价本期确其他综合其他综合计计入其计计入其值计量且其变动项目名称期末余额期初余额认的股收益的利收益的损他综合收他综合收计入其他综合收利收入得失益的利得益的损失益的原因控制股份有限公司

合计3006596.093006596.09本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：无

12、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额折现率区项目账面余坏账准账面价坏账准账面余额账面价值间额备值备

分期收款销售商品18885263.4418885263.44

减：一年内到期的长期应收

-1931735.87-1931735.87款

合计0.0016953527.5716953527.57

13、长期股权投资

单位：元本期增减变动减值其宣告计减值被投资期初余额（账准备追减其他他发放提期末余额（账准备单位面价值）期初加少权益法下确认综合权现金减其面价值）期末余额投投的投资损益收益益股利值他余额资资调整变或利准动润备

一、合营企业

二、联营企业北京科

领时代2766899.12-223939.042542960.08环保技术有限

169北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

本期增减变动减值其宣告计减值被投资期初余额（账准备追减其他他发放提期末余额（账准备单位面价值）期初加少权益法下确认综合权现金减其面价值）期末余额投投的投资损益收益益股利值他余额资资调整变或利准动润备公司北京汉麻科技

5998875.78-5998875.780.00

发展有限公司

小计8765774.90-6222814.822542960.08

合计8765774.90-6222814.822542960.08可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

14、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额253202247.39253202247.39

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额673707.12673707.12

（1）处置673707.12673707.12

（2）其他转出

4.期末余额252528540.27252528540.27

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额26225387.7026225387.70

2.本期增加金额7890841.747890841.74

（1）计提或摊销7890841.747890841.74

3.本期减少金额45482.6345482.63

170北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

（1）处置45482.6345482.63

（2）其他转出

4.期末余额34070746.8134070746.81

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值218457793.46218457793.46

2.期初账面价值226976859.69226976859.69

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无

其他说明：无

15、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产874959563.66889407760.88固定资产清理

合计874959563.66889407760.88

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额989147741.49371323820.3958744943.9475379301.211494595807.03

2.本期增加金额15253809.5030893373.8229263653.858466291.3383877128.50

（1）购置151146.3216834092.9229263653.857896278.3154145171.40

（2）在建工程转

15102663.1814059280.90121163.8329283107.91

入

（3）企业合并增448849.19448849.19加

171北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计

3.本期减少金额13504271.8928611253.552213525.2944329050.73

（1）处置或报废13504271.8928611253.552213525.2944329050.73

（2）融资租出

4.期末余额1004401550.99388712922.3259397344.2481632067.251534143884.80

二、累计折旧

1.期初余额254465786.75247391161.1051290041.9550125533.22603272523.02

2.本期增加金额33184315.1023558002.8727348214.099951795.6094042327.66

（1）计提33184315.1023558002.8727348214.099583287.8793673819.93

（2）企业合并增

368507.73368507.73

加

3.本期减少金额11944225.5725400775.172118211.5639463212.30

（1）处置或报废11944225.5725400775.172118211.5639463212.30

4.期末余额287650101.85259004938.4053237480.8757959117.26657851638.38

三、减值准备

1.期初余额684089.861231433.271915523.13

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额582840.37582840.37

（1）处置或报废582840.37582840.37

4.期末余额684089.86648592.901332682.76

四、账面价值

1.期末账面价值716067359.28129059391.026159863.3723672949.99874959563.66

2.期初账面价值733997864.88122701226.027454901.9925253767.99889407760.88

（2）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物17365294.48

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

外用制剂车间1197875.83在自有土地上扩建厂房，尚未取得产权证书原料药二车间5827771.60在自有土地上扩建厂房，尚未取得产权证书中药二车间2927331.26在自有土地上扩建厂房，尚未取得产权证书化验室45037.05在自有土地上扩建厂房，尚未取得产权证书动物室7068.75在自有土地上扩建厂房，尚未取得产权证书固体制剂二车间6372349.45在自有土地上扩建厂房，尚未取得产权证书车辆所有人为公司员工，购车款为公司，员工已签订协议丰田凯美瑞轿车13666.05声明产权归公司所有

合计16391099.99

其他说明：无

172北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（4）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

16、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程36366291.8539781858.59

合计36366291.8539781858.59

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

山东中关村医药31374463.2531374463.2513923943.4013923943.40

科技产业园 II

沧州华素医药科1963871.101963871.101073115.821073115.82技产业园

山东华素安装调511005.60511005.602224367.682224367.68试工程

多多药业车间改2108582.302108582.308377163.478377163.47造工程北京华素制药股

份有限公司车间394069.60394069.6014183268.2214183268.22改造济南研发中心厂

14300.0014300.00

房改造

合计36366291.8536366291.8539781858.5939781858.59

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元工程本期

本期累计其中：本期本期转入利息资项目预算期初其他期末投入工程本期利利息资金增加固定本化累名称数余额减少余额占预进度息资本资本来源金额资产计金额金额算比化金额化率金额例山东中关

22682139231745031374项目金融

村医13.94

0000.943.4519.8463.2进行机构

药科%

00055中贷款

技产

业园 II北京部分华素设备

沧州25221073150060946196377.86已转其他

分设373.49115.82222.537.25871.10%入固备安定资装产

173北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

工程本期

本期累计其中：本期本期转入利息资项目预算期初其他期末投入工程本期利利息资金增加固定本化累名称数余额减少余额占预进度息资本资本来源金额资产计金额金额算比化金额化率金额例山东部分华素完工金融

33092224874132342244745110079.27

安装转入机构

400.00367.687.97752.727.335.60%

调试固定贷款工程资产多多部分

药业347931072983774461210894.48完工

车间000.0736.6163.47155.48582.30%转入其他改造05固定工程资产北京华素制药部分

股份35000141831560118113940645.70完工

有限000.0268.2151.2952.679.60%转入其他公司029固定车间资产改造工程济南

研发89000143001430016.07项目

中心.00.00.00%进行厂房中改造

3025339781261122928336366

24474

合计3773.858.5288.5107.9291.87.33

499015

（3）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

17、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额487076527.21487076527.21

2.本期增加金额31121925.1531121925.15

租赁31121925.1531121925.15

3.本期减少金额11529123.6111529123.61

租赁到期11529123.6111529123.61

4.期末余额506669328.75506669328.75

二、累计折旧

174北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目房屋及建筑物合计

1.期初余额83203938.5983203938.59

2.本期增加金额

（1）计提66178774.3066178774.30

计提66178774.3066178774.30

3.本期减少金额5425469.935425469.93

（1）处置

租赁到期5425469.935425469.93

4.期末余额143957242.96143957242.96

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值362712085.79362712085.79

2.期初账面价值403872588.62403872588.62

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：无

18、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计

一、账面原值

1.期初余额70426108.40122750287.978731846.81172854.70202081097.88

2.本期增加金4279320.98833240.555112561.53

额

（1）购置21554.72833240.55854795.27

（2）内部研

4257766.264257766.26

发

（3）企业合并增加

3.本期减少金

65000.0065000.00

额

（1）处置65000.0065000.00

4.期末余额70426108.40127029608.959500087.36172854.70207128659.41

二、累计摊销

175北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计

1.期初余额13921760.6558795630.067347847.04172854.7080238092.45

2.本期增加金1558687.8212487355.80446714.8714492758.49

额

（1）计提1558687.8212487355.80446714.8714492758.49

3.本期减少金

65000.0065000.00

额

（1）处置65000.0065000.00

4.期末余额15480448.4771282985.867729561.91172854.7094665850.94

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

54945659.9355746623.091770525.45112462808.47

值

2.期初账面价

56504347.7563954657.911383999.77121843005.43

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例9.52%。

（2）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

19、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置

北京华素制药股份有限公司5164750.185164750.18

北京中关村青年科技创业投资有限公司1410861.571410861.57

北京中实上庄混凝土有限责任公司33612898.251516.2333614414.48

多多药业有限公司171203013.85171203013.85

海南华素健康科技有限公司1021189.661021189.66

北京沃达康医疗器械有限公司9489953.829489953.82

合计212412713.519491470.05221904183.56

（2）商誉减值准备

单位：元

176北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置北京中关村青

年科技创业投1410861.571410861.57资有限公司

合计1410861.571410861.57

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属经营分部是否与以前年度名称所属资产组或组合的构成及依据及依据保持一致北京华素制药股份有组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期初营运成生物医药是限公司本、溢余资产、有息负债）北京中实上庄混凝土组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期初营运成商砼是有限公司本、溢余资产、有息负债）组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期初营运成多多药业有限公司生物医药是本、溢余资产、有息负债）海南华素健康科技有组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期初营运成生物医药是限公司本、溢余资产、有息负债）北京沃达康医疗器械组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期初营运成生物医药是有限公司本、溢余资产、有息负债）资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

注1：公司2015年1月正式办理接收手续并购北京中实上庄混凝土有限责任公司（原名丰合义浩混凝土（北京）有限公司），该公司2014年9月经审计的净资产为38019103.65元，按收益折现法评估的价值为82145100.00元，交易双方商定的交易价为8000万元，公司投资6784万元占84.80%。根据会计准则解释第4号的规定，2014年末，该公司盈利后对期初未确认的递延所得税资产重新进行确认的金额为7134119.10元，调整后确认的商誉为33612898.25元。

本期末公司聘请北京中同华资产评估有限公司对该项商誉进行了评估，根据评估报告按永续收益法测算该项商誉不存在减值情况。

注2：公司2016年1月正式办理接收手续并购多多药业有限公司，该公司2015年6月经审计的净资产为

113165391.42元，按评估确认的公允价值为171107248.54元，2016年1月资产移交日确认的公允价值增加金额为

48758294.26元（扣除2015年7-12月公允价值分摊金额），扣除递延所得税负债7313744.14元，实际增加的公允价值

金额为41444550.12元，归属于母公司的所有者权益为175180139.75元。交易双方商定的交易价为309280000.00元，公司占78.82%，确认的商誉为171203013.85元。本期末公司聘请中和土地房地产资产评估有限公司对商誉进行了评估，根据评估报告按永续收益法测算该项商誉不存在减值情况。

注3：公司2017年1月正式办理接收手续并购海南南方君合药业有限公司（现已更名为海南华素健康科技有限公司），该公司2016年11月经审计的净资产为478810.34元，按评估确认的公允价值为478810.34元，双方商定的交易价为150万元，公司占比100%，确认商誉为1021189.66元。本期末按照永续收益法对商誉进行减值测试，该项商誉不存在减值情况。

注4：本公司之子公司北京华素制药股份有限公司，于2002年12月根据北京市人民政府经济体制改革办公室《关于同意北京华素制药股份有限公司发行新股的通知》（京政体改股函[2002]23号）的批复，发行新股3560.05万股，每股面值人民币1.00元，分别由北京市国有资产经营有限责任公司认购299.18万股，中泰信托投资有限责任公司认购

3260.87万股，新增资本均以货币资金投入，增资后，本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司注册资本为人民币

10560.05万元。本公司持股6571.16万股，持股比例由原来的93.87%减少为62.23%。由此产生商誉4344803.60元。

2007年8月正式签订股权转让协议，增持本公司之子公司北京华素制药股份有限公司股份116.96万股，购买价格为人民

177北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

币4.00元/股，总价4680000.00元，由于购买价高于该部分股权在子公司所有者权益中享有的金额，由此产生商誉

819946.58元。

注5：公司2023年5月正式办理接受手续并购北京沃达康医疗器械有限公司，该公司2023年5月经审计的净资产

15010046.18元，双方交易价为24500000.00元，确认商誉9489953.82元。本期末公司聘请北京中同华资产评估有限

公司对商誉进行了评估，根据评估报告按永续收益法测算该项商誉不存在减值情况。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

20、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修改造费83684841.3814108303.3435577458.301415248.5160800437.91

场地租赁费10473750.001151500.009322250.00

租入固定资产改良2560435.30516125.731031144.502045416.53

房租127476.285756607.495227269.07369423.47287391.23

其他2163346.872194265.222735889.0913607.231608115.77

合计99009849.8322575301.7845723260.961798279.2174063611.44

其他说明：无

21、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备869497.38130424.601107226.10166083.92

内部交易未实现利润413087.7361963.167655492.041451578.62

广告费递延23131722.455782930.6133198734.258299683.56

信用减值准备117925347.4519070382.63117415881.8818296981.95

租赁负债386822131.7993031774.88414748738.32100637983.87

合计529161786.80118077475.88574126072.59128852311.92

178北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制企业合并19523475.602928521.3415943582.523985895.63资产评估增值

使用权资产350859832.1384210187.70396260058.9896115339.39

合计370383307.7387138709.04412203641.50100101235.02

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产118077475.88128852311.92

递延所得税负债87138709.04100101235.02

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异264085667.84235832567.68

可抵扣亏损690624685.76626046620.80

合计954710353.60861879188.48

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2023年91306591.94

2024年66832531.9966832531.99

2025年78362368.9078362368.90

2026年233494233.98233494233.98

2027年156050893.99156050893.99

2028年及以后155884656.90

合计690624685.76626046620.80

其他说明：无

22、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程款28820282.6028820282.6034771670.2134771670.21

预付设备款2793436.302793436.303487390.033487390.03

未实际投资款6000000.006000000.006000000.006000000.00

减：减值准备-6000000.00-6000000.00-18000000.00-18000000.00

179北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合计31613718.9031613718.9026259060.2426259060.24

其他说明：

说明1：预付工程款主要系孙公司北京泰和养老服务产业发展有限公司预付工程款和设备款

说明2：2000年1月20日公司与第三军医大学签证协议设立生物医药创新研究基金，公司前期投入500.00万元用于新药研究，研究成果在同等条件下优先转让我公司。因该基金未形成研究成果而停止，故公司2003年全额计提了减值准备。

说明3：2000年1月28日公司与解放军理工大学通信工程学院签定协议，约定公司每年投入200.00万元，设立CDMA移动通信及网络技术研究中心，研究成果归双方共同所有。公司实际投入 100.00万元，因该研究未形成成果而停止，故公司2003年全额计提了减值准备。

23、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目受限类受限情受限类受限情账面余额账面价值账面余额账面价值型况型况

货币资金5614402.035614402.03

保证金1675264.111675264.11保证金户户

固定资产417815883.01417815883.01抵押453660617.36453660617.36抵押

无形资产12600538.1612600538.16质押23578885.9923578885.99质押

投资性房地153847144.27153847144.27抵押144649136.70144649136.70抵押产

9421075.519421075.51募集资

金

合计589877967.47589877967.47632984979.67632984979.67

其他说明：

说明1：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额7500.00万元，本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号的土地（京海国用（2003出）第2166号）及部分房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为23514.30平米（共358个单元），账面净值为87358312.23元。

说明2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在河北银行石家庄分行签订为期两年的流动资金贷款，贷款余额9700.00万元，本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号的土地（京海国用（2003出）第2166号）及部分房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为5028.58平米，账面净值为49648342.58元。

说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在北京农村商业银行卢沟桥支行签订为期两年的流动资金贷款，贷款余额1100.00万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼的部分房产（京(2020)朝不动产权第

0059348号、京(2020)朝不动产权第0059353号、京(2020)朝不动产权第0061238号、京(2020)朝不动产权第0061240号、京(2020)朝不动产权第0062039号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（固定资产）账面净值为

37498000.34元。

说明4：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在中关村科技租赁股份有限公司签订为期三年的售后回租业

务余额2152.78万元，北京华素制药股份有限公司以名下部分生产设备为抵押，该部分资产（固定资产）账面净值为

22502253.37元。

180北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

说明5：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司在中关村科技租赁股份有限公司签订为期三年的

售后回租业务，业务余额1636.11万元，北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下部分生产设备为抵押，该部分资产（固定资产）账面净值为17410069.43元。

说明6：公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行渤海新区支行签订为期三年的流动资金贷款，贷款余额5750.00万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区西区的房屋建（构）筑物（冀（2021）沧州市不动产权第0014315号、冀（2021）沧州市不动产权第0014317号、冀（2021）沧州

市不动产权第0014318号、冀（2021）沧州市不动产权第0014319号、冀（2021）沧州市不动产权第0014324号）及工

业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）为抵押。该土地（无形资产）账面价值为12515062.85元，房产（固定资产）账面价值为124255949.01元

说明7：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与交通银行威海分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额

4800.00万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18号、-19号、-20

号、-21号、-22号、-24号、-28号、-29号的房产（鲁（2019）威海市不动产权第0087745号、鲁（2019）威海市不动

产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号等9个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值

63836934.49元。

说明8：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在烟台银行威海分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额

2000.00万元，本公司以名下位于朝阳区吉庆里9号楼10号楼的部分房产（京房权证朝股份制字第（00134）号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保，该房产（固定资产）账面净值21254258.85元。

说明9：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市商业银行初村支行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额8000.00万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-1号、-2号、-3号、-4号的房产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）威海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威海市不动

产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保，该房产（固定资产）账面净值73280861.72元。

说明10：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与日照银行威海分行签订为期一年的最高债权额合同，贷款余额

2500.00万元，山东华素制药有限公司以名下专利权提供质押担保，该专利权（无形资产）账面净值85475.31元。

说明11：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金借款，贷款余额 1000.00万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街 6号院 9号楼 2层的车位（X京房权证朝字第 1221807号、X京房权证朝字第 1221757号、X京房权证朝字第 1221740号等 72个）为抵押和位于海淀区中关村大街 18号楼的部分

综合、库房、车位用途房产（地上建筑面积4096.83平方米，地下建筑面积19417.47平方米）及对应土地提供二次抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该不动产（投资性房地产）抵押面积为3276.54平米（共72个车位），账面净值为15600314.33元。

说明12：本公司控股子公司多多药业有限公司在农业银行佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额

4500.00万元，多多药业有限公司以名下位于黑龙江省哈尔滨市松北区雪花南一路66号、道里区群力第五大道2816号

的房产（黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430506号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430507号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430677号等24个）和黑龙江省佳木斯市东风区安庆街555号的房产（黑（2018）农垦佳南不动产权第

000956号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000957号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000958号等16个）为抵押，

该房产（固定资产）账面净值为57777555.80元。

说明13：本公司所有的“豪成大厦”203号房产因北京中关村开发建设股份有限公司诉讼事项由法院查封，房屋面积

153.17平方米，该房产（投资性房地产）账面净值为1240175.13元。

24、短期借款

（1）短期借款分类

181北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款278000000.00288000000.00

保证借款35000000.0040000000.00

信用借款78000000.0072000000.00

未到期应付利息407113.32

合计391407113.32400000000.00

短期借款分类的说明：

说明1：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行股份有限公司北京分行签订为期一年

的流动资金贷款8000万元，贷款余额7500万元。本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号楼的部分综合、地下车位、地下库房房地产（京房权证海股字第0004603号等）以及对应土地（京海国用（2003出）第2166号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保，上述房产（投资性房地产）账面净值为87358312.23元。

说明2：本公司控股子公司多多药业有限公司与中国农业银行股份有限公司佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷

款4500万元，贷款余额4500万元。多多药业有限公司以名下位于黑龙江省哈尔滨市松北区雪花南一路66号、道里区

群力第五大道2816号24套自有房产（黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430506号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第

0430507号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430677号等24个）和黑龙江省佳木斯市东风区安庆街555号16处自有房

产（黑（2018）农垦佳南不动产权第000956号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000957号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000958号等16个）提供抵押，上述房产（固定资产）账面净值为57777555.80元。

说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京银行股份有限公司新源支行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额1000万元，信用方式。

说明4：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与日照银行股份有限公司威海分行签订为期一年的流动资金贷款

2000万元，为期半年的流动资金借款500万元，贷款余额2500万元。山东华素制药有限公司以名下一项发明专利及七

项实用新型专利的专利权提供质押担保，本公司与本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。上述专利权（无形资产）账面净值85475.31元。

说明5：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在交通银行股份有限公司威海分行申请期限为一年的流动资金贷

款4800万元，贷款余额4800万元。本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18号、-19号、-20号、-21号、-22号、-24号、-28号、-29号的9项房产（鲁（2019）威海市不动产权第0087745

号、鲁（2019）威海市不动产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号等9个）提供抵押担保，该房产（固定资产）账面净值63836934.49元。

说明6：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在烟台银行股份有限公司威海分行签订为期一年的流动资金贷款

2000万元，贷款余额2000万元。本公司以名下位于北京市朝阳区吉庆里小区9、10号地下一层商业1、3、6、9共4套

商业用房屋所有权（京房权证朝股份制字第00134号）和相关的国有土地使用权提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保，上述房产（固定资产）账面净值21254258.85元。

说明7：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市商业银行股份有限公司初村支行签订为期一年的流动资

金贷款8000万元，贷款余额8000万元。本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于山东省威海市惠河路90-1号、-2号、-3号、-4号房产及分摊的土地使用权价值（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）

威海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威海市不动产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）提供抵押担保，本公司与山东中关村医药科技发展有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保，上述房产（固定资产）账面净值73280861.72元。

说明8：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与齐商银行股份有限公司小企业金融服务中心签订了为期一年的

流动资金贷款1000万元，贷款余额1000万元。本公司与本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明9：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行股份有限公司北京分行签订为期一年的流动资金贷款 1000万元，贷款余额 1000万元。本公司以名下位于朝阳区左家庄中街 6号院 9号楼地下二层 72个车位（X

182北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页京房权证朝字第 1221807号、X京房权证朝字第 1221757号、X京房权证朝字第 1221740号等 72个）提供抵押担保金，上述不动产（投资性房地产）账面净值为15600314.33元；以名下位于海淀区中关村大街18号楼的部分综合、地下车

位、地下库房房地产（京房权证海股字第0004603号等）及对应土地（京海国用（2003出）第2166号）提供二次抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为68000000.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率中国工商银行北京新

68000000.008.00%2005年01月28日8.00%

街口支行

合计68000000.00------

其他说明：

本公司于2002年11月28日与中国工商银行股份有限公司南礼士路支行签订编号2002年委借字第3号的《委托贷款借款合同》，融资用途为：用于补充流动资金，主要用于中关村科技自行开发的“中关村科技贸易中心”项目。融资额度为人民币壹亿元整，合同有效期为：2002年11月28日-2003年11月28日止，因本公司不能及时偿还本金，于2004年1月28日与中国工商银行签订展期合同，合同编号为：2004年委托字第0001号，合同有效期为2004年1月28日-

2005年1月28日，贷款年利率仍为8%。

25、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票14649046.81

合计14649046.81

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为0。

26、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付货款194115678.63208786858.45

应付工程款41345989.5546904827.97

应付维修费448662.612038815.45

应付其他款66514722.2352745426.09

合计302425053.02310475927.96

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

北京市第五建筑工程集团有限公司21455569.41尚未支付

北京百安居装饰建材公司14935576.82尚未支付

183北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目期末余额未偿还或结转的原因

吉林医药食品工程有限公司8303063.43尚未支付

合计44694209.66

其他说明：无

27、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付利息619782.78

应付股利13060462.6214462981.62

其他应付款387544977.84292058121.38

合计400605440.46307140885.78

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

短期借款应付利息403492.22

长期借款应付利息216290.56

合计619782.78

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：无

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利7002152.887002152.88

应付子公司少数股东6058309.747460828.74

合计13060462.6214462981.62

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

往来款183840450.5198380866.96

押金、质保金60001789.5848073455.15

欠付款项77143572.3899845701.04

其他66559165.3745758098.23

合计387544977.84292058121.38

184北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

北京科领时代环保技术有限公司4960000.00尚未支付

首都机场建设投资有限公司3000000.00尚未支付

第二军医大学2500000.00尚未支付

重庆海智工贸有限公司2200000.00尚未支付

合计12660000.00

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

其他说明：无

28、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收房租租金4428449.364199067.19

合计4428449.364199067.19

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

29、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收购房款3203121.40

预收货款28471633.3939591042.39

物业费2236129.482490911.32

预收养老服务费103025503.1846167321.42

合计133733266.0591452396.53账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

185北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

30、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬32016863.88271788857.84275166570.5228639151.20

二、离职后福利-设定2231395.6530404871.9230921833.231714434.34提存计划

三、辞退福利95010.00696710.43771022.4320698.00

合计34343269.53302890440.19306859426.1830374283.54

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴24424976.88230364684.68232627915.3022161746.26

和补贴

2、职工福利费691814.002877271.222997271.22571814.00

3、社会保险费1167761.9818617231.9818709305.201075688.76

其中：医疗保险费1063640.7717228673.7617313445.00978869.53

工伤保险费46729.591011583.061019625.1938687.46

生育保险费57391.62376975.16376235.0158131.77

4、住房公积金98027.1216744304.9616877729.080.00

5、工会经费和职工教5634283.903185365.003954349.724829902.18

育经费

合计32016863.88271788857.84275166570.5228639151.20

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险2173713.4029420977.0729929241.361665449.11

2、失业保险费57682.25983894.85992591.8748985.23

合计2231395.6530404871.9230921833.231714434.34

其他说明：无

31、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税42974804.0149511579.93

企业所得税19147961.4520719495.56

个人所得税442917.51774831.02

城市维护建设税2754627.543623887.78

186北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目期末余额期初余额

教育费附加1183564.901527999.66

地方教育费附加331774.79563274.25

房产税796190.03750610.61

土地使用税416313.28320909.72

印花税185572.40176583.97

资源税108734.10

环境保护税3908.834152.29

合计68237634.7478082058.89

其他说明：无

32、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款113264968.8913750000.00

一年内到期的长期应付款14709991.061958494.65

一年内到期的租赁负债56794472.1644097728.54

合计184769432.1159806223.19

其他说明：无

33、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转增值税销项税4178572.285898729.36

合计4178572.285898729.36

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：无

34、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款165500000.00116000000.00

保证借款57500000.00

未到期应付利息264968.89

减：一年内到期的长期借款-113264968.89-13750000.00

合计52500000.00159750000.00

187北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

长期借款分类的说明：

说明1：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与河北银行股份有限公司石家庄分行签订为期两年的流动资金贷款，贷款余额9700.00万元，本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号五层部分综合用房的土地（京海国用

（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（投资性房地产）账面净值为49648342.58元。

说明2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期两年

的流动资金贷款，贷款余额1100.00万元。本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼105、106、108、208、209共5套商业用房房产（京(2020)朝不动产权第0059348号、京(2020)朝不动产权第0059353号、京(2020)朝不动

产权第0061238号、京(2020)朝不动产权第0061240号、京(2020)朝不动产权第0062039号）提供抵押担保，并为该笔贷

款提供连带责任保证担保。该房产（固定资产）账面净值为37498000.34元。

说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期

三年的贷款额度，贷款余额5750.00万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区西区的房屋建（构）筑物（冀2021沧州市不动产权第0014315号等5个）及土地使用权（冀（2018）沧州渤海新区不动

产权第0001575号）提供抵押担保，本公司与本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（固定资产）账面净值为124255949.01元。

其他说明，包括利率区间：无

35、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额517570366.89568376628.18

减：未确认融资费用-131866236.17-153793490.00

减：一年内到期的租赁负债-56794472.15-44097728.54

合计328909658.57370485409.64

其他说明：无

36、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款25222226.002000000.00

专项应付款9917290.629917290.62

合计35139516.6211917290.62

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

科技部 GSM 无线公众网的信息终端项

2000000.002000000.00

目划款

应付融资性售后回款设备款29555562.001958494.65

减：一年内到期的长期应付款-6333336.00-1958494.65

合计25222226.002000000.00

其他说明：无

188北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

飞赛乐项目专项1500000.001500000.00说明1扶持资金

飞赛乐增加适应500000.00500000.00说明2症项目缓控释制剂技术

5750000.005750000.00说明3

项目经费强效无成瘾镇痛

6462.586462.58说明4

新药氘代新型镇痛药盐酸

羟考酮缓释片研2160828.042160828.04说明5发项目

合计9917290.629917290.62

其他说明：

说明1：2004年子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与中关村科技园区管理委员会签订无偿资助合同，中关村科技园区管理委员会拨款150万元，资助公司进行“飞赛乐”项目产品的产品改良、中试车间改造及市场推广费用。

说明2：飞赛乐项目系北京市科委2015年度高端非专利药物研发后补贴经费项目，要求专款专用，单独核算拨款。

说明3：缓控释制剂技术项目系2003年子公司北京华素制药股份有限公司接受的研发课题，计划经费1250万元，其中市科技经费500万元，单位自筹750万元（部分直接进入当期损益，在生产成本中保留了456万元），实际支出

1544.8万元，2008年完成并经北京市科委验收通过，但因公司未取得书面的批复意见，故财务未办理相应的转销手续。

说明4：2018年经北京市科委批准拨款开展强效无成瘾镇痛新药氘代技术临床前研究，要求专款专用，单独核算拨款。

说明5：新型镇痛药盐酸羟考酮缓释片的研发项目系2018年本公司接受的研发课题，由国家卫生健康委员会和中央军委后勤保障部牵头组织，中国人民解放军军事科学院军事医学研究院为课题责任单位，本公司系子课题责任单位。

课题计划经费1800.00万元，中央财政投入400.00万元，企业自筹1400.00万元。该拨款要求专款专用，单独核算。

37、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助18247535.582729821.803327129.5417650227.84

合计18247535.582729821.803327129.5417650227.84--

其他说明：

本期新增补助本期计入其他收与资产相关/与收项目期初余额期末余额金额益金额益相关

山东中关村医药科技产业园项12375000.02500000.0011875000.02与资产相关目建设专项扶持资金山东中关村医药科技产业园首

期药厂场地与土石方整理工程3300000.03133333.323166666.71与资产相关资金

左家庄护理院床位补贴226500.00226500.00与资产相关

养老院驿站补贴项目1942043.891267321.801879971.241329394.45与资产相关

189北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

本期新增补助本期计入其他收与资产相关/与收项目期初余额期末余额金额益金额益相关科技厅五加生化胶囊项目与收益相关

黑龙江省天然药物制剂工程建186666.67186666.67与收益相关设项目

应急物资保障体系建设项目217324.97217324.97与收益相关

自然科学基金杰出青年项目500000.0083333.34416666.66与收益相关

硫酸鱼精蛋白注射液产业化研400000.0050000.00350000.00与收益相关发项目

应急药品产能储备项目562500.0050000.00512500.00与收益相关

合计18247535.582729821.803327129.5417650227.84

38、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数753126982.00753126982.00

其他说明：无

39、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

1485134910.821485134910.82

价）

其他资本公积90893887.4090893887.40

合计1576028798.221576028798.22

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

40、其他综合收益

单位：元本期发生额本期税后

减：前期计入税后

项目期初余额所得减：前期计入减：所归属其他综合收益归属期末余额税前其他综合收益得税费于少当期转入留存于母发生当期转入损益用数股收益公司额东

一、不能重分类

进损益的其他综-29078180.16-29078180.16合收益权益法下不

能转损益的其他10041603.0010041603.00综合收益

190北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

本期发生额本期税后

减：前期计入税后

项目期初余额所得减：前期计入减：所归属其他综合收益归属期末余额税前其他综合收益得税费于少当期转入留存于母发生当期转入损益用数股收益公司额东其他权益工

具投资公允价值-39185870.63-39185870.63变动

二、将重分类进

损益的其他综合1646036.901646036.90收益

其中：权益法下

可转损益的其他1646036.901646036.90综合收益

其他综合收益合-27432143.26-27432143.26计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

41、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积83015164.7083015164.70

合计83015164.7083015164.70

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

42、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-902661550.27-799269312.22调整期初未分配利润合计数（调增+，

4367608.201096238.93调减-）

调整后期初未分配利润-898293942.07-798173073.29

加：本期归属于母公司所有者的净利

48781604.61-39581049.16

润

其他利润分配60539819.62

期末未分配利润-849512337.46-898293942.07

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润4367608.20元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

191北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

43、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2270798364.41955650073.412053272873.37871159218.21

其他业务5804981.342095493.457007833.892266238.89

合计2276603345.75957745566.862060280707.26873425457.10经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元生物医药商砼养老健康其他合计合同分类营业收营业成营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本入本业务类型其

中：

销售1726774510129234858652594888255695178491210093097874671

商品797.9283.9489.0201.4925.7404.7112.6890.14提供13012251473316455499229466175672431702783

劳务01.3076.8031.7799.923.0776.72按经营地区分类其

中：

172677451012923485865259488813012251473316711194407958227660339577455

国内797.9283.9489.0201.4901.3076.8057.5104.6345.7566.86市场或客户类型其

中：

合同类型其

中：

按商品转让的时间分类其

中：

在某1726774510129234858652594888255695178491210093097874671

192北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

生物医药商砼养老健康其他合计合同分类营业收营业成营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本入本

一时797.9283.9489.0201.4925.7404.7112.6890.14点转让在某一时13012251473316455499229466175672431702783

段内01.3076.8031.7799.923.0776.72转让按合同期限分类其

中：

按销售渠道分类其

中：

172677451012923485865259488813012251473316711194407958227660339577455

合计797.9283.9489.0201.4901.3076.8057.5104.6345.7566.86

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务

其他说明：无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：无重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：无

44、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税11910097.0710735611.93

教育费附加5358300.804865585.19

资源税369593.60470415.70

房产税7629207.437885706.48

土地使用税2462490.102365556.89

193北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目本期发生额上期发生额

车船使用税19783.3331520.83

印花税1185182.911051662.33

土地增值税2811385.97

地方教育费附加3568075.553243768.15

环境保护税32997.9927294.76

合计32535728.7833488508.23

其他说明：无

45、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

办公费11302146.3411402180.48

差旅费3134965.201437874.01

车辆使用费1808118.052435530.74

会议费1380904.93295116.80

劳务费1977933.892141536.77

其他6069400.8512119049.53

业务招待费13657939.7411968458.81

运费307991.74159417.54

折旧与摊销44320566.2236375711.33

职工薪酬113073910.88111106583.03

中介机构费7105980.826301935.52

租赁费14473106.0114138582.22

合计218612964.67209881976.78

其他说明：无

46、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

办公费4348470.093191967.19

差旅费9940454.498257235.62

车辆使用费10824654.757397088.25

广告宣传费109200890.6995913635.38

会议费64108144.8390967569.90

劳务费6853709.509787913.84

市场推广费498505483.32410693608.82

宣传制作费12452651.572982992.35

业务招待费4158481.584951627.08

折旧与摊销17346198.9713755999.70

职工薪酬54217947.7352384299.10

租赁费12667656.0015025919.53

其他826703.40215355.58

合计805451446.92715525212.34

其他说明：无

47、研发费用

单位：元

194北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬34020613.3828285557.43

实验研究费37965762.7351450088.91

材料费用14869029.6929896900.53

折旧与摊销10195999.615612618.56

办公费2113005.342291973.21

租赁费2922163.812231293.69

其他1410704.771771670.05

合计103497279.33121540102.38

其他说明：无

48、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出58792222.2365731689.97

减：利息收入-5547741.65-1840208.30

承兑汇票贴息1936712.29

银行手续费及其他549106.14346336.15

汇兑损益89.20-1745411.40

合计53793675.9264429118.71

其他说明：

财务费用中本年度确认租赁负债利息费用为21425070.30元（上一年度为19396552.71元）。

49、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助11384652.989614298.24

个人所得税手续费返还14572.755434.18

合计11399225.739620778.56

50、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-1937596.08-266680.07

合计-1937596.08-266680.07

其他说明：无

51、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-6222814.82-224211.65

处置长期股权投资产生的投资收益51122.99262.67

承兑汇票贴息-2470991.22

合计-8642683.05-223948.98

195北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

其他说明：无

52、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失2500.00

应收账款坏账损失-25364427.46-37052160.23

其他应收款坏账损失-2263195.974878663.27

合计-27625123.43-32173496.96

其他说明：

说明：信用减值损失项目中，以负数填列的，为信用减值损失；以正数填列的，为信用减值利得。

53、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-668316.26-207650.29值损失

十二、其他-27897029.53

合计-668316.26-28104679.82

其他说明：无

54、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置利得或损失165652.94307208.72

使用权资产处置利得或损失1026503.68

合计1192156.62307208.72

55、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助6266770.271861345.086266770.27

违约金及赔偿406006.49201220.99406006.49

其他1105636.97585202.131105636.97

非流动资产报废利得127968.36548.00127968.36

负商誉2034525.812034525.81

合计9940907.902648316.209940907.90

其他说明：

本公司负商誉由本报告期收购子公司北京普润德方科技发展有限公司的合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额形成。

196北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

56、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠24008.86208006.6724008.86

非流动资产报废损失530686.241071830.13530686.24

罚款和赔偿813017.62451894.04813017.62

其他240788.94339330.16240788.94

合计1608501.662071061.001608501.66

其他说明：无

57、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用23200097.0825769643.55

递延所得税费用-1517116.79-7251586.74

合计21682980.2918518056.81

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额87016753.04

按法定/适用税率计算的所得税费用21754188.26

子公司适用不同税率的影响-13419482.81

调整以前期间所得税的影响-2735155.89

非应税收入的影响-8990866.57

不可抵扣的成本、费用和损失的影响3791500.19

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3718205.83

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣38038406.40亏损的影响

研发费用加计扣除的影响-13037403.46

所得税费用21682980.29

其他说明：无

58、其他综合收益详见附注40。

197北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

59、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

营业外收入11945067.958028467.53

保证金17310987.0320708425.28

往来款90049798.89144874836.37

利息收入932283.02

其他899366.6129856.75

合计121137503.50173641585.93

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

费用性支出660817858.36656148280.16

保证金4151021.0016048098.77

其他往来款143611292.3143578079.43

其他1907472.091167266.89

合计810487643.76716941725.25

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息收入668523.76

合计668523.76收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额处置子公司及其他营业单位收到的现

1343.90

金净额

合计1343.90支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无

198北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他货币资金及保证金款项2999615.18

合计2999615.18

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

少数股东股权收购款64480000.00

银行手续费336093.87

票据贴现利息支出1467962.111936843.40

保证金200000.00

合计1467962.1166952937.27

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

60、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润65333772.75-26791288.44

加：资产减值准备28293439.6960278176.78

固定资产折旧、油气资产折

93673819.9377638073.56

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧66178774.3046977900.18

无形资产摊销14492758.4914060152.04

长期待摊费用摊销45723260.9632271005.50

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-1192156.6225343.18填列）固定资产报废损失（收益以

402717.88943423.53“－”号填列）公允价值变动损失（收益以1937596.08266680.07“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

54249093.8664429118.71

列）投资损失（收益以“－”号填8642683.05223948.98列）递延所得税资产减少（增加以10774836.04-7137838.68

199北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

补充资料本期金额上期金额“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-12962525.98-113748.06“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-30675389.63-19883463.16

填列）经营性应收项目的减少（增加-190955390.2041538323.99以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

64381234.75-100983476.79以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额218298525.35183742331.39

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额185872735.14119736254.16

减：现金的期初余额119736254.16165724639.50

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额66136480.98-45988385.34

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物12600000.00

其中：

北京沃达康医疗器械有限公司8400000.00

北京普润德方科技发展有限公司1200000.00

北京中实通达商砼运输有限公司0.00

山东华素医药技术有限公司3000000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物21660640.52

其中：

北京沃达康医疗器械有限公司21637996.59

北京普润德方科技发展有限公司8431.95

北京中实通达商砼运输有限公司14211.98

山东华素医药技术有限公司0.00

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等41720000.00价物

其中：

多多药业有限公司(收购少数股东9.56%股权)41720000.00

取得子公司支付的现金净额32659359.48

其他说明：无

200北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金185872735.14119736254.16

其中：库存现金352873.81580247.86

可随时用于支付的银行存款185519861.33119156006.30

三、期末现金及现金等价物余额185872735.14119736254.16

（4）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元项目本期金额上期金额仍属于现金及现金等价物的理由

信用证、保函保证金5414402.0376006.64合同履约完成后自然解封正常使用

旅行社质量保证金200000.00200000.00合同履约完成后自然解封正常使用

合计5614402.03276006.64

61、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

62、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金10561.09

其中：美元1491.117.082710561.09欧元港币应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：无

201北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

63、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋建筑物17365294.480.00

合计17365294.480.00作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

64、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬34020613.3828285557.43

实验研究费40101145.3252729182.15

材料费用16004117.8730034213.17

折旧与摊销10195999.615612618.56

办公费2113005.342291973.21

租赁费2922163.812231293.69

其他1416683.792205333.45

合计106773729.12123390171.66

其中：费用化研发支出103497279.33121540102.38

资本化研发支出3276449.791850069.28

202北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开确认为无形转入当期期末余额其他发支出资产损益

1-芐基-3-

哌啶醇358415.83158415.83200000.00

RD13多多氨酚

曲马多一4071806.43420000.004060130.97431675.46致性评价

合计4430222.26420000.004218546.80631675.46重要的资本化研发项目预计经济利益开始资本化的具项目研发进度预计完成时间开始资本化的时点产生方式体依据多多氨酚曲马多获得伦理委员会完成2021年06月29日一致性评价批件氨酚羟考酮未完成2017年02月20日取得临床批件开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元股权购买股权购买日至期末购买日至期末购买日至期末被购买股权取得成股权取取购买日的取得被购买方的收被购买方的净被购买方的现方名称本得比例得日确定时点入利润金流方依据式北京沃

2023股2023

达康医年05权年05工商

疗器械24500000.00100.00%55012755.512843738.785702139.30月26转月26变更有限公日让日司北京普2023股2023工商

3500000.00100.00%15337108.362597048.902656664.85

润德方年06权年06变更

203北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

股权购买股权购买日至期末购买日至期末购买日至期末被购买股权取得成股权取取购买日的取得被购买方的收被购买方的净被购买方的现方名称本得比例得日确定时点入利润金流方依据式科技发月14转月14展有限日让日公司北京中2023股2023实通达

年02020.0084.80%权年工商商砼运38814749.0617407.26129380.64月09转月09变更输有限日让日公司山东华2023股2023素医药年0404技术服0.00100.00%

权年工商1440000.00-314507.481188263.36月18转月18变更务有限日让日公司

其他说明：无

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本北京沃达康医疗器械有限公司北京普润德方科技发展有限公司京中实通达商砼运输有限公司

--现金24500000.003500000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计24500000.003500000.00

减：取得的可辨

认净资产公允价15010046.185534525.81-1516.23值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认

9489953.82-2034525.811516.23

净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

1、北京沃达康医疗器械有限公司的合并成本主要是依据北京中同华资产评估有限公司出具的《中同华评报字（2023）

第040459号》评估报告的评估值及中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对2023年合并前进行审计后的净资产确定。

204北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页2、北京普润德方科技发展有限公司的合并成本主要是依据北京中同华资产评估有限公司出具的《中同华评报字

（2023）第040460号》评估报告的评估值及中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对2023年合并前进行审计后的净资产确定。

3、北京中实通达商砼运输有限公司的合并成本按收购时点的净资产乘以持股比例后确定。

或有对价及其变动的说明：无

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：无

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元北京沃达康医疗器械有限公司北京普润德方科技发展有限公司北京中实通达商砼运输有限公司购买日公允价购买日账面价购买日公允价购买日账面价购买日公允价购买日账面价值值值值值值

资产：6.00

货币资金27791774.0627791774.068431.958431.9514211.9914211.99

应收款项31917904.3431917904.3420902363.2720902363.27存货

固定资产114778.89114778.89无形资产

使用权资产1006266.001006266.00递延所得税资

637604.72637604.72284534.94284534.94

产

负债：

借款

应付款项45299318.5445299318.5415660804.3515660804.3516000.0016000.00递延所得税负

251566.50251566.50

债

租赁负债907396.79907396.79

净资产15010046.1815010046.185534525.815534525.81-1788.01-1788.01

减：少数股东

0.000.000.000.00-271.78-271.78

权益

取得的净资产15010046.1815010046.185534525.815534525.81-1516.23-1516.23

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

1、北京沃达康医疗器械有限公司的合并成本主要是依据北京中同华资产评估有限公司出具的《中同华评报字（2023）

第040459号》评估报告的评估值及中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对2023年合并前进行审计后的净资产确定。

2、北京普润德方医疗器械有限公司的合并成本主要是依据北京中同华资产评估有限公司出具的《中同华评报字

（2023）第040460号》评估报告的评估值及中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对2023年合并前进行审计后的净资产确定。

3、北京中实通达商砼运输有限公司的合并成本按收购时点的净资产乘以持股比例后确定。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：无

其他说明：无

205北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无

（6）其他说明无

2、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京华素健

康科技有限2000000.00北京北京日化品销售90.00%10.00%设立公司江苏华素健

康科技有限10000000.00北京江苏日化品销售100.00%设立公司北京中关村

四环医药开210000000.00非同一控制北京北京医药制造100.00%发有限责任下企业合并公司山东华素健

康护理品有50000000.00山东山东医药制造100.00%设立限公司

威海华素营2000000.00北京北京医药销售100.00%设立销有限公司多多药业有非同一控制

23342500.00黑龙江黑龙江医药制造78.82%

限公司下企业合并黑龙江多多非同一控制

健康医药有12000000.00黑龙江黑龙江医药制造78.82%下企业合并限公司

哈尔滨多多500000.00黑龙江黑龙江医药制造78.82%非同一控制

206北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接健康医疗器下企业合并械有限公司北京华素制非同一控制

药股份有限105600500.00北京北京医药制造94.21%下企业合并公司海南华素健非同一控制

康科技有限10000000.00海南海南医药销售94.21%下企业合并公司海南华素医非同一控制

药营销有限10000000.00海南海南医药销售100.00%下企业合并公司山东华素制

100000000.00山东山东医药制造94.21%设立

药有限公司北京苏雅医

药科技有限31000000.00北京北京医药研究94.21%设立责任公司山东华素医

药技术服务3000000.00山东山东医药研发94.21%设立有限公司北京沃达康医疗器械销非同一控制

医疗器械有10000000.00北京北京100.00%售下企业合并限公司北京普润德

2000000.00医疗器械销100.00%非同一控制方科技发展北京北京

售下企业合并有限公司北京中关村

科贸电子城3000000.00北京北京物业管理100.00%设立有限公司北京美仑房

地产开发有50000000.00北京北京房地产开发90.00%设立限责任公司山东中关村

医药科技发50000000.00威海威海房地产开发80.00%20.00%设立展有限公司北京中科泰

和物业服务3000000.00北京北京物业管理100.00%设立有限公司北京中力物

业管理有限5000000.00北京北京物业管理100.00%设立公司北京中关村青年科技创信息咨询服

80000000.00北京北京88.75%设立

业投资有限务公司北京中盛智信息咨询服

诚科技有限4000000.00北京北京88.75%设立务公司上海四通国非同一控制

际物流商城70400000.00上海上海物业管理68.18%下企业合并物业公司重庆海德实非同一控制

238300000.00重庆重庆服务业100.00%

业有限公司下企业合并北京中实混混凝土制造

凝土有限责30000000.00北京北京94.80%设立销售任公司

207北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京中实上

66700000.00混凝土制造庄混凝土有北京北京84.80%

非同一控制销售下企业合并限责任公司北京中实通非同一控制

达商砼运输1000000.00北京北京混凝土运输84.80%下企业合并有限公司北京华素堂非同一控制

养老产业投120000000.00北京北京服务业100.00%下企业合并资有限公司北京泰和养老服务产业非同一控制

3000000.00北京北京服务业100.00%

发展有限公下企业合并司北京久久泰非同一控制

和中医医院10000000.00北京北京服务业100.00%下企业合并有限公司北京泰和睿非同一控制

园养老服务1000000.00北京北京服务业100.00%下企业合并有限公司北京泰和泰非同一控制

亨游旅行社300000.00北京北京服务业100.00%下企业合并有限公司华素生物科非同一控制技（北京）30000000.00北京北京生物医药74.28%下企业合并有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无

其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

北京中实混凝土有限5.20%6024267.47责任公司

北京华素制药股份有5.79%8873302.001833180.0066699134.89限公司

多多药业有限公司21.18%7055044.983162799.00104743698.54

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无

其他说明：无

208北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债北京中实混凝62571694176951357302575776230473788696836055560819

27522641

土有8629.349.55978.1780.3922.8956.847.77804.1523.3136.

142.68612.85

限责162681179411122005任公司北京华素

16133611019746228319877821611344406451751539211810972030

制药

171806594.278399325.6159.5484.673309304.132617008.2879.9887.

股份

2.53326.852402266.84471.31036164

有限公司多多

53229169367016519925207115193517847697832120222167

药业78619645

0563.6131.6695.4583.6097.8081.8784.6866.9654.4945.

有限514.81290.78

50944416973990295836

公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

北京中实--

混凝土有3485865830717659.30717659.29130237.3359650320682854.6392425.46392425.4

限责任公9.026060287.525477司

北京华素-1000070315419426154194268805382280744960.80744960.52048740.制药股份1893110.629.966.866.860.91616175有限公司3

-

多多药业5973834633309938.33309938.27850986.5900030871570918.71570918.64590394.有限公司4.965454302.30080877

其他说明：无

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无

其他说明：无

209北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计2542960.088765774.90下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-6222814.82-224211.65

--综合收益总额-6222814.82-224211.65

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明：无

4、其他

无

十一、政府补助

1、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益11384652.989620778.56

营业外收入6266770.271861345.08

合计17651423.2511482123.64

其他说明：无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。

（1）市场风险

*外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，但金额较小，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生的影响有限。

*利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注五、24及附注五、34）有关。

210北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

*其他价格风险

价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

在所有其他变量保持不变，本公司的净损益和其他综合收益的税后净额对权益工具投资的公允价值的每5%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。就本敏感性分析而言，对于交易性权益工具投资，该影响被视为对交易性权益工具投资公允价值变动的影响，而不考虑可能影响利润表的减值等因素。

权益工具投资净损益其他综合收益的税后股东权益合计年度

账面价值增加（减少）净额增加（减少）增加（减少）

2023年5767409.73-1937596.08-1937596.08

2022年7705005.81-266680.07-266680.07

（2）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款及长期应收款等。这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十、5.（4）关联担保情况所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测的前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。为降低信用风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。

截止2023年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

账龄账面余额减值准备

应收票据1500000.007500.00

应收账款1112490307.67179185979.28

应收款项融资127573244.95

其他应收款196437093.07173509644.91

合计1438000645.69352703124.19

截止2023年12月31日，本公司对外提供财务担保的金额为0.00万元。本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。

本公司的主要客户为北京建工集团有限责任公司、北京市第三建筑工程有限公司中建三局集团有限公司中铁上海工

程局集团有限公司、北京城建集团有限责任公司北京昊海建设有限公司、中铁建设集团有限公司、中铁二十二局集团有

211北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

限公司、国药控股股份有限公司、华润医药商业集团有限公司、上药控股有限公司、吉林道君药业股份有限公司等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。

（3）流动性风险流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2023年12月31日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额

58500.00万元，其中：已使用授信金额为55650.00万元。

于资产负债表日，各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

2023年12月31日

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计

短期借款391000000.00391000000.00

应付账款302425053.02302425053.02

其他应付款387544977.84387544977.84长期借款（含一年内到期的非113000000.0052500000.00165500000.00流动负债）

合计1080970030.8652500000.001080970030.86

（续）

2022年12月31日

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计

短期借款400000000.00400000000.00

应付账款310475927.96310475927.96

其他应付款292274411.94292274411.94长期借款（含一年内到期13750000.00159750000.00173500000.00的非流动负债）

合计1016500339.90159750000.001176034049.34

2、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用

其他说明：无

212北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资130334058.60130334058.60产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益2760813.642760813.64的金融资产

2、应收款项融资127573244.95127573244.95

（三）其他权益工具3006596.093006596.09投资持续以公允价值计量

133340654.68133340654.68

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目期末公允价值估值技术不可观察输入值

交易性金融资产2760813.64市场法加权平均资本成本、收入增长率、长期税前营业利润

其他权益工具投资3006596.09收益法加权平均资本成本、收入增长率、长期税前营业利润

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无

213北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长

期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

无

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例国美控股集团有

北京项目投资3000000000.0024.71%24.71%限公司本企业的母公司情况的说明无

本企业最终控制方是黄光裕（曾用名黄俊烈）。

其他说明：无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、1.“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注附注七、2.“在合营安排或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系北京科领时代环保技术有限公司现任副总裁李斌担任董事的其他公司

其他说明：无

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系国美电器有限公司同一最终控制方国美地产控股有限公司同一最终控制方北京万盛源物业管理有限责任公司同一最终控制方北京万盛源物业管理有限责任公司北京分公司同一最终控制方黑龙江多多集团有限责任公司本公司之孙公司的股东方

黑龙江省佳建企业管理咨询服务合伙企业（有限合伙）本公司之孙公司的股东方

214北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

其他关联方名称其他关联方与本企业关系黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司本公司之孙公司的股东方投资企业黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司本公司之孙公司的高管人员投资入股的企业北京科领时代环保技术有限公司本公司联营企业

其他说明：无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元获批的交易额是否超过交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度额度采购水电及采

黑龙江多多集团有限责任公司11998577.2311998577.23否11125750.37暖

黑龙江多多集团有限责任公司厂区服务费716815.41716815.41否716815.41

黑龙江多多集团有限责任公司购置房产土地7947200.45

北京万盛源物业管理有限责任公司物业费1438574.801438574.80否991961.30北京万盛源物业管理有限责任公司北

物业费57600.00京分公司

北京万盛源物业管理有限责任公司保洁费56408.3447214.48

北京万盛源物业管理有限责任公司电费5443.89北京万盛源物业管理有限责任公司北

电费2636.54京分公司电话线路维修

北京万盛源物业管理有限责任公司2656.00费等北京万盛源物业管理有限责任公司北电话线路维修

3512.00

京分公司费等北京万盛源物业管理有限责任公司北

取暖费7200.00京分公司

合计14289424.2114153967.4420828942.01

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额黑龙江冰泉多多保健食品有

污水处理收入671100.17828357.23限责任公司黑龙江省北大荒绿色健康食

污水处理收入839430.63835932.04品有限责任公司

合计1510530.801664289.27

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

215北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

关联托管/承包情况说明：无

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明：无

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入黑龙江冰泉多多保健食品有

房产26333.3226333.33限责任公司黑龙江省北大荒绿色健康食

设备884.96884.96品有限责任公司

合计27218.2927218.29

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额黑龙江多多集2092221887

团有限房产13.7068.83责任公司国美地产控股2927421697房产

有限公45.4018.57司国美电

2162130055

器有限房产

45.5648.26

公司北京万盛源物

88000.

业管理房产

00

有限责任公司北京万盛源物

158976217926

业管理停车位.00.00有限责任公司黑龙江

多多集9523.89523.8停车位团有限11责任公

216北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额司黑龙江省佳建企业管

理咨询85000.170000停车位

服务合00.00伙企业

（有限合伙）

7523377614

合计

04.4785.47

关联租赁情况说明

多多药业所属的土地上建有化验室、片剂空调机房、中药前处理车间、锅炉房及办公室、铁路专用线等，其地上资产均不属于多多药业，其中铁路专线目前处于废弃闲置状态，化验室、片剂空调机房、中药前处理车间由多多药业租赁使用，锅炉房为多多药业提供供暖和动力服务。在供暖、动力计价和房屋租赁定价时将土地使用费等因素综合考虑后不再单独收取土地使用费。

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

北京中关村四环医药开发有限责75000000.002023年10月25日2027年11月02日否任公司

北京华素制药股份有限公司97000000.002022年02月11日2026年02月10日否

北京华素制药股份有限公司11000000.002022年03月30日2026年03月21日否

北京华素制药股份有限公司21527780.002023年07月26日2029年07月25日否北京华素制药股份有限公司沧州

16361110.002023年07月26日2029年07月25日否

分公司北京华素制药股份有限公司沧州

57500000.002023年06月15日2029年06月13日否

分公司

山东华素制药有限公司10000000.002023年07月26日2027年07月17日否

山东华素制药有限公司20000000.002023年09月21日2027年09月20日否

山东华素制药有限公司80000000.002023年09月25日2027年09月25日否

山东华素制药有限公司20000000.002023年10月26日2027年12月28日否

山东华素制药有限公司5000000.002023年12月28日2027年06月25日否

北京中实上庄混凝土有限责任公10000000.002023年12月14日2027年12月13日否司

合计423388890.00本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

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关联担保情况说明：无

（5）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬4728306.325117649.36

（6）其他关联交易无

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款

国美地产控股有限公司998905.0549945.25998905.0549945.25

国美电器有限公司683110.8034155.54683110.8034155.54

北京万盛源物业管理有6624.00346.20限责任公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款

北京科领时代环保技术有限公司4960000.004960000.00

黑龙江省佳建企业管理咨询服务合41720000.00

伙企业（有限合伙）

国美电器有限公司2162145.56

国美地产控股有限公司611704.30

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

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3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）资本承诺重要承诺事项期末数期初数

对外投资承诺38950000.0036450000.00

大额发包合同152300000.00

说明1：山东华素健康护理品有限公司3245万元、江苏华素健康科技有限公司200万元、威海华素营销有限公司

200万元、北京普润德方科技发展有限公司150万元、北京中实通达商砼运输有限公司100万元。

说明2：大额发包合同为本公司子公司山东中关村医药科技发展有限公司对中治天工集团有限公司发包的山东中关村医药产业园一期扩建项目。

（2）经营租赁承诺

至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

项目期末余额期初余额

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：

[资产负债表日后第1年]83313960.7067506562.57

[资产负债表日后第2年]67665077.8061586183.64

[资产负债表日后第3年]50334751.9359098238.05

以后年度326118356.27380185643.92

合计527432146.70568376628.18

除存在上述承诺事项外，截止2023年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项

（3）抵押资产情况

详见附注五、60.所有权和使用权受到限制的资产。

截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

*为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

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截至2023年12月31日，本公司无为非关联方单位提供保证的情况。

*开出保函、信用证无。

除上述或有事项外，截至2023年12月31日，本公司无其他需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、销售退回

无

3、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

*能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上

*该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：

将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

*将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

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（2）本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型

报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。

本公司报告分部包括：

*生物医药分部，生产及销售外用试剂、片剂、注射剂等产品；

*商砼分部，混凝土生产与销售；

*养老医疗分部，提供养老服务；

*其他分部，提供物业管理服务、存量房产的销售、酒店业务等；

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目生物医药商砼养老健康其他分部间抵销合计

主营业务收1734626060.72348586589.02130122501.3085399763.87-22131569.162276603345.75入

主营业务成520326432.23259488801.49147331676.8040847890.07-10249233.73957745566.86本

-

资产总额3150569970.55695135978.68521350332.503701451095.443778503538.15

4290003839.00

-

负债总额2199471483.61575773922.79583240593.852078387407.682041497356.95

3395376050.98

2、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

3年以上202866.74202866.74

5年以上202866.74202866.74

合计202866.74202866.74

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

按单项202866.100.00%202866.100.00%0.00202866.100.00%202866.100.00%0.00

221北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例计提坏74747474账准备的应收账款

其中：

单项金额虽不重大但

单项计202866.202866.202866.202866.

100.00%100.00%0.00100.00%100.00%0.00

提坏账74747474准备的应收账款

其中：

202866.202866.202866.202866.

合计100.00%100.00%100.00%100.00%

74747474

按单项计提坏账准备：202866.74

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由单项计提预期

信用损失的应202866.74202866.74202866.74202866.74100.00%预计无法收回收账款

合计202866.74202866.74202866.74202866.74

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提预期

信用损失的应202866.74202866.74收账款

合计202866.74202866.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性无

222北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减余额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

马俊香126670.00126670.0062.44%126670.00

友谊大厦工程款50170.5450170.5424.73%50170.54

刘莉15544.0015544.007.66%15544.00

马小磊5296.005296.002.61%5296.00

吉庆里9#10#售房款5186.205186.202.56%5186.20

合计202866.74202866.74100.00%202866.74

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利97370922.90122398122.90

其他应收款1612455667.361448598056.06

合计1709826590.261570996178.96

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

北京中力物业管理有限公司959322.90959322.90

北京中实混凝土有限责任公司96411600.00121438800.00

合计97370922.90122398122.90

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

北京中力物业管理有959322.90一年以上关联方未结算未减值限公司

北京中实混凝土有限96411600.00一年以上关联方未结算未减值责任公司

合计97370922.90

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金68800.00

223北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金3694113.691694113.69

往来款1659156763.031497345791.73

其他3614446.213614446.21

合计1666465322.931502723151.63

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）583653262.70666865465.37

1至2年632484549.52229994619.38

2至3年141382796.83396897709.17

3年以上308944713.88208965357.71

3至4年189197928.9759637014.39

4至5年29920208.8358757310.89

5年以上89826576.0890571032.43

合计1666465322.931502723151.63

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项535710535710535710535710

计提坏3.21%100.00%0.003.56%100.00%0.0091.0391.0391.0391.03账准备

其中：

单项金

额重大5357105357105357105357103.21%100.00%0.003.56%100.00%0.00

并单项91.0391.0391.0391.03计提

按组合161289438564.161245144915554004.144859

计提坏96.79%0.03%96.44%0.04%4231.90545667.362060.60548056.06账准备

其中：

合并范

围内关16050716050714390214390296.32%0.000.00%95.76%0.000.00%

联方组2941.042941.041969.741969.74合

账龄组50000.050000.0358800.65440.0293360.0.00%100.00%0.02%18.24%合0000000

行业组777129388564.738272977129488564.9282720.47%5.00%0.65%5.00%

合0.86546.320.86546.32

166646540096161245150272541250144859

合计100.00%3.24%100.00%3.60%

5322.9355.575667.363151.6395.578056.06

按单项计提坏账准备：53571091.03

224北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由单项计提预期

信用损失的其53571091.0353571091.0353571091.0353571091.03100.00%预计无法收回他应收款

合计53571091.0353571091.0353571091.0353571091.03

按组合计提坏账准备：438564.54

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

组合1：合并范围内关联方组合1605072941.040.000.00%

组合2：账龄组合50000.0050000.00100.00%

组合3：行业组合7771290.86388564.545.00%

合计1612894231.90438564.54

确定该组合依据的说明：

组合名称确认组合的依据计提方法账龄组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑账龄分布按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表行业组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑行业分布计提

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未其他组合纳入中关村合并范围内公司产生的其他应收款来经济状况的预期计量坏账准备

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

组合名称确认组合的依据计提方法账龄组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑账龄分布按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表行业组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑行业分布计提

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未其他组合纳入中关村合并范围内公司产生的其他应收款来经济状况的预期计量坏账准备

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额554004.5453571091.0354125095.57

2023年1月1日余额

225北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）在本期

本期计提348546.75348546.75

本期转回463986.75463986.75

2023年12月31日余

438564.5453571091.0354009655.57

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

本公司单项计提其他应收款、长期应收款坏账准备的判断标准是对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减

值的其他应收款、长期应收款单独确认其信用损失。当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

确定组合的依据如下：

组合名称确认组合的依据计提方法账龄组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑账龄分布按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表行业组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑行业分布计提

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未其他组合纳入中关村合并范围内公司产生的其他应收款来经济状况的预期计量坏账准备损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他单项计提预期

信用损失的其53571091.0353571091.03他应收款按组合计提预

期信用损失的554004.54348546.75463986.75438564.54其他应收款

合计54125095.57348546.75463986.7554009655.57

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

226北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

北京中关村四环医药1年以下，1-2往来款613216433.0936.80%

开发有限责任公司年，2-3年北京中实上庄混凝土1年以下，1-2往来款273319671.5016.40%

有限责任公司年，2-3年3-4年山东中关村医药科技1年以下，1-2往来款267198430.9116.03%

发展有限公司年，2-3年3-4年

1年以下，1-2

北京华素健康科技有2-33-4

往来款120349060.30年，年，7.22%限公司年，4-5年，5年以上华素生物科技（北1年以下，1-2往来款117191472.727.03%

京）有限公司年，2-3年合计1391275068.5283.48%

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资886974953.33886974953.33886777653.33886777653.33

合计886974953.33886974953.33886777653.33886777653.33

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动期初余额（账面减值准备期末余额（账面减值准备被投资单位价值）期初余额减少计提减其追加投资价值）期末余额投资值准备他北京中关村青年科

技创业投资有限公71000000.0071000000.00司

北京中实混凝土有67308000.0067308000.00限责任公司北京中关村四环医

药开发有限责任公210000000.00210000000.00司

北京中科泰和物业3464025.003464025.00

227北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

本期增减变动期初余额（账面减值准备期末余额（账面减值准备被投资单位价值）期初余额减少计提减其追加投资价值）期末余额投资值准备他服务有限公司北京中关村科贸电

36832.72197300.00234132.72

子城有限公司重庆海德实业有限

270000000.00270000000.00

公司北京美仑房地产开

41331795.0441331795.04

发有限责任公司上海四通国际科技

35865718.1235865718.12

商城物业公司山东中关村医药科

40000000.0040000000.00

技发展有限公司北京华素健康科技

1800000.001800000.00

有限公司北京华素堂养老产

119971282.45119971282.45

业投资有限公司华素生物科技（北26000000.0026000000.00京）有限公司

合计886777653.33197300.00886974953.33

（2）其他说明无

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务13730888.387918649.5912381482.968025109.12

其他业务123893.67115600.00

合计13854782.058034249.5912381482.968025109.12

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元其他合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

房地产出租收入12298507.437266743.0012298507.437266743.00

房地产销售收入1432380.95651906.591432380.95651906.59按经营地区分类

其中：

国内13730888.387918649.5913730888.387918649.59市场或客户类型

其中：

合同类型

228北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

在某一时段内确认收入12298507.437266743.0012298507.437266743.00

在某一时点确认收入1432380.95651906.591432380.95651906.59按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计13730888.387918649.5913730888.387918649.59

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务

其他说明：无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

6、其他

无

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明主要是由于本公司之孙公司北京华素

非流动性资产处置损益789438.74制药股份有限公司确认的使用权资产本期到期所致计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损17665996.00益产生持续影响的政府补助除外）

229北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

项目金额说明

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金由于本公司持有的交易性金融资产本

融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益-1937596.08期公允价值变动导致以及处置金融资产和金融负债产生的损益主要是由于本公司之子公司北京中关

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取村四环医药有限责任公司本期收购北

得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的2034525.81京普润德方科技发展有限公司按净资收益产确认的合并成本与支付股权款所产生负商誉所致

除上述各项之外的其他营业外收入和支出256836.90

减：所得税影响额3843782.04

少数股东权益影响额（税后）1748056.14

合计13217363.19--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

3.23%0.06480.0648

利润

扣除非经常性损益后归属于2.35%0.04270.0427公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

2023年主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因：

（1）货币资金期末余额为人民币19148.71万元，较期初余额增加57.72%，主要是由于北京中关村四环医药开发有

限责任公司本期收购北京沃达康医疗器械有限公司、北京普润德方科技发展有限公司两家子公司所致。

230北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页

（2）交易性金融资产期末余额为人民币276.08万元，较期初余额减少41.24%，主要是由于公司交易性金融资产公允价值下降所致。

（3）应收款项融资期末余额为人民币12757.32万元，较期初余额增加160.03%，主要是由于北京中实上庄混凝土

有限责任公司、山东华素制药有限公司、多多药业有限公司银行承兑汇票增加所致。

（4）一年内到期的非流动资产期末余额为人民币35.96万元，较期初余额减少81.38%，主要是由于公司期初一年

内到期的非流动资产包含分期销售的长期应收款中一年内的部分，本期公司长期应收款均已收回所致。

（5）其他流动资产期末余额为人民币9962.75万元，较期初余额增加32.08%，主要是由于北京泰和养老服务产业发展有限公司的合同资产重分类至其他流动资产增加所致。

（6）长期应收款期末余额为人民币0万元，较期初余额减少100%，主要是由于公司分期销售的长期应收款本期均已收回所致。

（7）长期股权投资净额期末余额为人民币254.30万元，较期初余额减少70.99%，主要是由于北京中关村四环医药开发有限责任公司对北京汉麻科技发展有限公司权益法核算的长期股权投资期末价值为零所致。

（8）开发支出期末余额为人民币530.91万元，较期初余额减少41.61%，主要是由于多多药业有限公司部分开发支出转入无形资产所致。

（9）应付票据期末余额为人民币0万元，较期初余额减少100%，主要是由于北京中实上庄混凝土有限责任公司期

初应付票据有余额，期末应付票据无余额所致。

（10）合同负债期末余额为人民币13373.33万元，较期初余额增加46.23%，主要是由于北京泰和养老服务产业发展有限公司预收养老费增加所致。

（11）其他应付款期末余额为人民币40060.54万元，较期初余额增加30.43%，主要是由于山东华素制药有限公司往来款增加导致。

（12）一年内到期的非流动负债期末余额为人民币18476.94万元，较期初余额增加208.95%，主要是由于北京华素制药股份有限公司长期借款重分类至一年内到期的非流动负债导致。

（13）长期借款期末余额为人民币5250.00万元，较期初余额减少67.14%，主要是由于北京华素制药股份有限公司长期借款重分类至一年内到期的非流动负债导致。

（14）长期应付款期末余额为人民币3513.95万元，较期初余额增加194.86%，主要是由于北京华素制药股份有限

公司、北京华素制药股份有限公司沧州分公司本期新增长期应付款导致。

（15）资产减值损失本期发生额为人民币-66.83万元，较上年同期减少97.62%，主要是由于上期北京华素制药股份有限公司开发支出计提减值准备所致。

（16）投资收益本期发生额为人民币-864.27万元，较上期同期增加3759.22%，主要是由于北京中关村四环医药开发有限责任公司持有的长期股权投资确认的投资损益所致。

（17）公允价值变动损益本期发生额为人民币-193.76万元，较上年同期增加626.56%，主要是由于本公司持有的交易性金融资产公允价值变动所致。

（18）资产处置收益本期发生额为人民币119.22万元，较上年同期增加288.06%，主要是由于北京华素制药股份有限公司终止确认使用权资产所致。

（19）营业外收入本期发生额为人民币994.09万元，较上年同期增加275.37%，主要是由于北京华素制药股份有限公司本期收到计入营业外收入的政府补助所致。

（20）收到的税费返还本期发生额为人民币469.97万元，较上年同期减少76.54%，主要是由于上期收到以前年度的增值税留抵退税大幅增加所致。

（21）收到其他与经营活动有关的现金本期发生额为人民币12113.75万元，较上年同期减少30.24%，主要是由于公司本期收到的往来款减少所致。

（22）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额本期发生额为人民币5.11万元，较上年同期增加100%，主要是由于北京济和堂中医门诊部有限公司工商注销所致。

（23）收到的其他与投资活动有关的现金本期发生额为人民币0万元，较上年同期减少100%，主要是由于本期将

财务费用-利息收入分类到收到其他与经营活动有关的现金所致。

231北京中关村科技发展(控股)股份有限公司2023年年度报告共232页（24）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期发生额为人民币5063.94万元，较去年同期增加了1623.08%，主要是由于本期支付收购北京沃达康医疗器械有限公司、北京普润德方科技发展有限公司股权款所致。

（25）支付其他与投资活动有关的现金本期发生额为人民币0万元，较去年同期减少100%，主要是由于本期没有需要处置的子公司股权所致。

（26）收到的其他与筹资活动有关的现金本期发生额为人民币0万元，较去年同期减少100%，主要是由于公司本期没有需要收回的银行保证金所致。

（27）支付其他与筹资活动有关的现金本期发生额为人民币146.80万元，较上年同期减少97.81%，主要是由于上

期北京中关村四环医药开发有限责任公司收购多多药业有限公司少数股东9.56%股权、以及本期将财务费用-手续费分类到支付其他与经营活动有关的现金所致。

（28）汇率变动对现金及现金等价物的影响本期发生额为人民币0.01万元，较上年同期减少103.79%，主要是由于北京华素制药股份有限公司外币账户本期汇率变动金额导致。

特此公告

北京中关村科技发展（控股）股份有限公司董事会

二 O二四年四月十八日

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