北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

北京中关村科技发展（控股）股份有限公司

2025年半年度报告

二〇二五年八月

1北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容

的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人许钟民、主管会计工作负责人宋学武及会计机构负责人（会计主管人员）黄瑛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司请投资者认真阅读本半年度报告全文。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司未来经

营中可能面临的风险以及应对措施，敬请广大投资者注意查阅。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理、环境和社会........................................30

第五节重要事项..............................................32

第六节股份变动及股东情况.........................................61

第七节债券相关情况............................................65

第八节财务报告..............................................66

第九节其他报送数据...........................................176

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备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（三）在其他证券市场公布的半年度报告。

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释义释义项指释义内容

公司、本公司、中关村指北京中关村科技发展（控股）股份有限公司证监会指中国证券监督管理委员会

交易所、深交所指深圳证券交易所股票上市规则指深圳证券交易所股票上市规则

控股股东、国美控股指国美控股集团有限公司，为公司控股股东国美电器指国美电器有限公司，为控股股东的一致行动人北京华素健康指北京华素健康科技有限公司，为公司的全资子公司四环医药指北京中关村四环医药开发有限责任公司，为公司的全资子公司海南华素营销指海南华素医药营销有限公司，为四环医药的全资子公司沃达康指北京沃达康医疗器械有限公司，为四环医药的全资子公司普润德方指北京普润德方科技发展有限公司，为四环医药的全资子公司北京华素指北京华素制药股份有限公司，为四环医药的控股子公司山东华素指山东华素制药有限公司，为北京华素的全资子公司海南华素健康指海南华素健康科技有限公司，为北京华素的全资子公司山东华素健康护理品指山东华素健康护理品有限公司，为四环医药的全资子公司多多药业指多多药业有限公司，为四环医药的控股子公司华素生物指华素生物科技（北京）有限公司，为公司的控股子公司华素堂养老指北京华素堂养老产业投资有限公司，为公司的全资子公司久久泰和指北京泰和养老服务产业发展有限公司，为华素堂养老的全资子公司成都互联网医院指成都温江国美互联网医院有限公司，为华素堂养老的控股子公司中实混凝土指北京中实混凝土有限责任公司，为公司的控股子公司中实新材料指北京中实新材料有限责任公司，为中实混凝土的控股子公司中实通达商砼指北京中实通达商砼运输有限公司，为中实新材料的全资子公司中实通汇指北京中实通汇建材有限责任公司，为中实新材料的全资子公司中科泰和指北京中科泰和物业服务有限公司，为公司的全资子公司科贸电子城指北京中关村科贸电子城有限公司，为公司的全资子公司海德酒店指重庆海德实业有限公司，为公司的全资子公司国家药监局指国家药品监督管理局

CDE 指 国家药品监督管理局药品审评中心元指人民币元

报告期、本报告期、本期指2025年1月1日至2025年6月30日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称中关村股票代码000931

变更前的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称北京中关村科技发展（控股）股份有限公司

公司的中文简称（如有）中关村

公司的外文名称（如有） BEIJING CENTERGATE TECHNOLOGIES (HOLDING) CO. LTD.公司的外文名称缩写（如有）无公司的法定代表人许钟民

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表

姓名黄志宇相皓冉、胡秀梅

联系地址 北京市朝阳区霄云路 26号鹏润大厦 B座 22层 北京市朝阳区霄云路 26号鹏润大厦 B座 22层

电话010-57768018010-57768018

传真010-57768100010-57768100

电子信箱 investor@centek.com.cn investor@centek.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用不适用

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四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）1238815008.251273344495.37-2.71%

归属于上市公司股东的净利润（元）38808886.9936389974.606.65%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益36854871.9027031432.6336.34%

的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）21394456.1450271422.40-57.44%

基本每股收益（元/股）0.05150.04836.63%

稀释每股收益（元/股）0.05150.04836.63%

加权平均净资产收益率2.41%2.34%0.07%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）3771284350.353712072946.951.60%

归属于上市公司股东的净资产（元）1627179827.231588370940.242.44%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-238368.39销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司3601724.90损益产生持续影响的政府补助除外）本公司之孙公司北京中实新材料有限

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回650000.00责任公司本期收回部分前期单独计提坏账的应收账款所产生的影响。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1111733.80

减：所得税影响额323372.59

少数股东权益影响额（税后）624235.03

合计1954015.09

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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

8北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主要业务领域

报告期内，公司业务主要分为生物医药及健康品业务、养老医疗业务、商砼业务和其他业务。其中：1、生物医药及健康品业务包括化学药、中药、健康品和医疗器械业务，主要从事外用制剂、片剂、注射剂、胶囊、口服溶液剂、颗粒剂、原料药、麻醉药品及二类精神药品的研发、制造与销售；药品临床前研究服务及药品一致性评价研究服务；医疗设

备、试剂和相关耗材的销售及服务业务；口腔清洁用品的研发、生产与销售；2、养老医疗业务主要包括集中养老服务、

居家养老服务、健康管理、健康咨询、预防保健咨询、中医医疗服务、养老旅居业务以及依托实体医院的互联网医院服务等；3、商砼业务包括制造和销售商品混凝土、水泥制品；4、其他业务主要包括物业管理、餐饮、住宿、投资及公司

不归类于生物医药及健康品业务、养老医疗业务和商砼业务的其他业务。

（二）公司主要产品情况

1、医药业务

（1）报告期内，公司已进入注册程序的药品情况如下：

药品名称注册分类适应症或者功能主治注册阶段/进展

知母皂苷 BⅡ及胶囊 中药 1类 用于治疗血管性痴呆。 临床Ⅰ期试验已暂停。

阻断外源性阿片类物质的药理作用，作为阿2025年4月收到《补充资料通盐酸纳曲酮片一致性评价片类依赖者脱毒后预防复吸的辅助药物。知书》，发补研究进行中。

适用于严重程度足以需要使用阿片类镇痛剂 CDE审评中。

氨酚羟考酮片化学药品3类且缺乏其他替代治疗的中、重度疼痛的治2024年12月收到上市许可申疗。请《受理通知书》。

CDE审评中。

3用于治疗疼痛程度严重到需要使用阿片类镇盐酸曲马多片化学药品类2025年1月收到一致性评价申

痛剂并且替代疗法不足的成人疼痛。

报《受理通知书》。

- CDE审评中。4 适用于治疗原发性高血压（轻度 中度）、心盐酸阿罗洛尔片 化学药品 类 2025年 7月收到上市许可申请绞痛、心动过速性心律失常、原发性震颤。

《受理通知书》。

用于治疗严重到需要长期持续、每天按时使 CDE审评中。

盐酸羟考酮缓释片

40mg 化学药品 4类 用阿片类药物治疗、且替代治疗不能充分缓 2025年 3月收到上市许可申请（ ）解的疼痛。《受理通知书》。

适用于伴有痰液分泌不正常及排痰功能不良的急性、慢性肺部疾病。例如慢性支气管炎2025年8月收到《药品注册证

4急性加重、喘息型支气管炎及支气管哮喘的盐酸氨溴索注射液化学药品类书》，视同通过药品一致性评祛痰治疗。手术后肺部并发症的预防性治价。

疗。早产儿及新生儿的婴儿呼吸窘迫综合症（IRDS）的治疗。

2025年8月收到《药品补充申盐酸曲马多注射液一致性评价中度至重度疼痛。请批准通知书》，通过了仿制药质量和疗效一致性评价。

CDE审评中。

适用于痛风患者高尿酸血症的长期治疗，不非布司他片化学药品4类2024年11月收到上市许可申推荐用于无临床症状的高尿酸血症。

请《受理通知书》。

用于在口服给药困难的情况下，慢性支气管 CDE审评中。

盐酸溴己新注射液化学药品3类炎及其他呼吸道疾病如哮喘、支气管扩张、2025年3月收到上市许可申请

矽肺等有粘痰不易咳出的患者。《受理通知书》。

琥珀酸美托洛尔原料//2025年8月收到《化学原料药药上市申请批准通知书》。

作为高血压治疗的替代疗法，用于目前同时 CDE审评中。

比索洛尔氨氯地平片化学药品4类服用与复方制剂剂量相同的单药且血压控制2025年4月收到上市许可申请良好的患者。《受理通知书》。

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（2）报告期内，公司主要药品情况如下：

是否进入是否属于中药品名称注册分类适应症或者功能主治发明专利起止期限2024年版医药保护品种保目录

高血压、冠心病（心绞痛）。伴有左心

4室收缩功能减退（射血分数≤35%）的“制备比索洛尔及其盐的改进富马酸比索化学药品慢性稳定性心力衰竭。使用本品时需遵方法”发明专利，起止时间：否是洛尔片类

医嘱接受 ACE抑制剂、利尿剂和选择性2002.7.12-2022.7.12。

使用强心甙类药物治疗。

甲磺酸托烷原化学药预防和治疗癌症化疗引起的恶心和呕无否是司琼注射液品第二类吐。

“复方西地碘口含片及其制备原西药第用于慢性咽喉炎、口腔溃疡、慢性牙龈西地碘含片方法”发明专利，起止时间：否否四类炎、牙周炎。1991.8.16-2010.11.10。

“盐酸苯环壬酯的制备方法”盐酸苯环壬原西药第

用于预防晕车、晕船及晕机。发明专利，起止时间：否否酯片一类1993.10.22-2013.12.25。

本品为阿片类受体拮抗药。

1、用于阿片类药物复合麻醉药术后，拮

抗该类药物所致的呼吸抑制，促使病人盐酸纳洛酮原西药第苏醒。

无否是

注射液四类2、用于阿片类药物过量，完全或部分逆转阿片类药物引起的呼吸抑制。

3、解救急性乙醇中毒。

4、用于急性阿片类药物过量的诊断。

本品为强效镇痛药。用于治疗中度至重盐酸羟考酮化学药品4度急性疼痛，包括手术后引起的中度至无否是

注射液类重度疼痛，以及需要使用强阿片类药物治疗的重度疼痛。

联苯苄唑乳原西药第用于治疗各种皮肤真菌病，如手、足无否是

膏二类癣，体、股癣，花斑癣。

适用于良性记忆障碍，提高患者指向记忆、联想学习、图像回忆、无意义图形原西药石杉碱甲片再认及人像回忆等能力。对痴呆患者和无否是四、五类脑器质性病变引起的记忆障碍亦有改善作用。

1、“一种五加生化药剂的制造方法”发明专利，起止时间：

2002.11.14-2022.11.13；

2、“五加生化胶囊的检测方益气养血，活血祛瘀。适用于经期及人法”发明专利，起止时间：

流术后、产后气虚血瘀所致阴道流血，2009.09.25-2029.09.24；

五加生化胶原中药三血色紫暗或有血块，小腹疼痛按之不3、“五加生化中药复方提取物否是囊类减，腰背酸痛，自汗，心悸气短，舌的植物雌激素样作用及应用”淡、兼见瘀点，脉沉弱等。发明专利，起止时间：

2011.09.30-2031.09.29；

4、“一种五加生化胶囊溶出度的检测方法”发明专利，起止时间：2021.04.11-2041.04.10。

化学药品4用于肠内异常发酵、消化不良、肠炎和乳酸菌素片无否否类小儿腹泻。

盐酸曲马多原西药第用于癌症疼痛，骨折或术后疼痛等各种无否是

注射液二类急、慢性疼痛。

“一种盐酸曲马多制剂中的新用于治疗疼痛程度严重到需要使用阿片盐酸曲马多原西药第杂质的检测控制方法”发明专类镇痛剂并且替代疗法不足的成人疼否是

片四类利，起止时间：2020.07.07-痛。2040.07.06。

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是否进入是否属于中药品名称注册分类适应症或者功能主治发明专利起止期限2024年版医药保护品种保目录

1、“一种含有对乙酰氨基酚和盐酸曲马多的包衣片剂的制备方法”发明专利，起止时间：

氨酚曲马多原化学药本品用于中度至重度急性疼痛的短期（52021.09.17-2041.09.16；否是

片品第3.2类天或更短）治疗。2、“一种含有对乙酰氨基酚和盐酸曲马多的包衣片剂”发明专利，起止时间：2021.09.17-

2041.09.16。

“一种盐酸曲马多的合成方盐酸曲马多//法”发明专利，起止时间：否/原料药2008.04.16-2028.04.15。

克林霉素磷原化学药

酸酯阴道凝3.1用于治疗细菌性阴道病。无否否品类胶

适用于急、慢性脑血管病、脑外伤、各吡拉西坦注原化学药种中毒性脑病等多种原因所致的记忆减

6无否是射液品类退及轻、中度脑功能障碍，也用于儿童智能发育迟缓。

平补肝肾，益精壮骨。用于肝肾不足所

11致的短暂性脑缺血发作，脑动脉硬化，刺五加注射原中药

脑血栓形成，脑栓塞等。亦用于冠心无否是液类病，心绞痛合并神经衰弱和更年期综合征等。

盐酸贝尼地原化学药

原发性高血压，心绞痛。无否是平片品第二类

格列吡嗪分原化学药格列吡嗪用于辅助饮食和运动，改善成无否是散片品第四类人2型糖尿病患者的血糖控制。

（3）报告期内，新入选及新退出国家级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》产品情况：无。

（4）截至报告期末，公司不涉及生物制品的制造与销售。

（5）报告期内，公司获得实用新型专利情况：

序号发明名称授权公告日专利号专利权人专利类型

1 一种机械手用吸盘 2024年 12月 31 ZL 2024 2日 0947638.5 山东华素制药有限公司 实用新型专利

2 ZL 2024 2一种轴承拉拨器 2025年 01月 10日 0896365.6 山东华素制药有限公司 实用新型专利

3 一种抑菌漱口水 PH测定器 2025年 01 14 ZL 2024 2 山东华素健康护理品有限月 日 0903221.9 实用新型专利公司

4 一种感应器安装座 2025年 01 24 ZL 2024 2月 日 1381597.4 山东华素制药有限公司 实用新型专利

5 一种薁磺酸钠的连续反应工 2025 02 18 ZL 2024 2年 月 日

艺中的反应器1219157.9山东华素制药有限公司实用新型专利

6 2025 02 28 ZL 2024 2一种报警器用两用扳手 年 月 日 1220426.3 山东华素制药有限公司 实用新型专利

7 一种铝塑泡罩包装检测器 2025年 03月 18 ZL 2024 2日 1407735.1 山东华素制药有限公司 实用新型专利

8 一种牙膏泡沫量罗氏测定仪 2025 ZL 2024 2 山东华素健康护理品有限年 04月 25日 1157825.X 实用新型专利公司

9 一种瓶装漱口水自流式灌装 2025年 06 24 ZL 2024 2 山东华素健康护理品有限月 日 2363071.X 实用新型专利机 公司

2、养老医疗业务

主要包括：集中养老服务、居家养老服务、健康管理、健康咨询、预防保健咨询、中医医疗服务、养老旅居业务以及依托实体医院的互联网医院服务等。

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3、商砼业务

主要包括：制造销售商品混凝土和水泥制品。

4、其他业务

主要包括：电子卖场的管理、物业管理服务、酒店服务业、投资以及公司其他不能归类于生物医药、健康品业务及养老医疗业务的其他业务。

（三）公司主要业务经营模式

1、生物医药及健康品业务经营模式

（1）研发模式：

自主研发模式：公司在北京市、山东省和黑龙江省设立三个研发中心，针对不同产品和剂型开展研发工作，既独立又遥相呼应，在公司全面统筹下完成整体研发工作。在新品种研发、老品种深度开发、工艺优化、专利申报注册等方面卓有成效。

联合研发模式：公司近年来先后与军事科学院等国内多家科研机构在人才培养、项目研究、成果转化等方面开展产

学研合作，充分利用外部研发资源优势，开展关键技术和产品的联合开发，有效地推进了公司整体研发工作。

委托研发模式：公司将研发任务外包给外部更专业的机构或研究组织，充分利用外部研发资源和经验，加速研发进程；同时，也降低了企业的研发成本和风险。

（2）生产模式：

公司在北京市、河北省、山东省和黑龙江省设立四个制造中心。生产组织方面，公司各生产中心根据所辖各品种的年度销售计划、库存情况及综合生产能力，制定年度生产计划及月度分解目标。并在年度工作过程中，结合实际产品需求，滚动调整生产计划，使产销有效衔接，确保产品市场需求。并通过精细化调度设备运行和人员组织，严控损耗，不断降低成本、提高效率。

质量管控方面，公司严格执行《药品管理法》，按照《药品生产质量管理规范》组织生产。并全面实施2020年版《中华人民共和国药典》，进一步完善了质量管理体系。严控物料质量，所用的各类原料、辅料、包装材料全部检验合格后方能进入生产环节。及时更新、增建、补充检测设备和专业人员，监督控制生产全过程，做到产成品检验合格上市销售。

（3）采购模式：

采购部门根据业务需求、生产计划、使用周期、市场实际情况等因素确定采购周期、提出行情预测，制定和实施采购计划。结合公司实际情况和管理制度建立符合内控要求的采购制度、验收制度和工作流程。同时，根据供应商资质、技术水平、诚信度等，建立合格供应商档案。必要时对供应商进行现场核查，降低采购风险。所采购原辅料和包材在到厂时需要质量技术部门取样检测合格后方能正式入库。

（4）销售模式：

公司拥有全终端、全模式的营销体系，临床学术推广模式、终端居间服务商模式和 OTC零售模式相互结合，相互促进，全面覆盖等级医院、零售药店、基层医疗机构等全类别线下终端。同时，公司销售业务还探索并推进互联网线上销售模式，目前已取得良好开端。

公司在推进销售工作过程中，强化市场、商务及招商等相关管理职能，提升产品的品牌和学术影响力、市场渗透力，加强发货回款、终端渠道的控制能力，实现对产品销售的服务、促进和监督。公司制定了不同的推广、营销策略，进行有针对性的业务拓展。

除正常的销售推广外，公司还建立了负责市场推广和准入的专业团队，着力打造产品品牌，策划、指导公司的市场准入和营销行为，不断提升产品的品牌影响力、市场渗透力，提高公司产品核心竞争力。

2、养老医疗业务经营模式

公司养老业务以“内强素质、外树形象、积极拓展、夯实基础求发展”为经营理念，在管理提升和业务拓展方面持续发力，围绕市场拓展、品牌宣传、医养结合、打造标杆项目、提升实力等方面快速发展。逐步完善以基础养老为根基，医养结合和康养保健为两翼，异地康养为拓展的全生命周期的养老服务体系。同时，积极探索、尝试新的业务模式，使业务规模和影响力得到全面提升。

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3、商砼业务经营模式

混凝土业务坚持“强管理、降成本、抓回款、实现收入和利润最大化、高质量发展”的指导方针，坚持积极寻找优质工程项目，推动业务转型升级，在保持一定的生产规模的基础上，通过降本增效等手段，进一步提高单方利润贡献。

（四）公司主要业务所处行业分析

医药行业，上半年在政策引导与市场活力的双重驱动下呈现蓬勃发展态势。政策层面持续发力，医保信用评价新规、医疗服务价格管理优化等政策举措密集出台，国家卫健委、国家医保局等14部门联合整治购销乱象，既筑牢行业规范底线，又为医疗资源合理配置扫清障碍。产业创新动能凸显，43个创新药获批上市，临床试验审评审批拟加速公开征求意见，提高研发效率，整体研发实力持续跃升。仿制药领域，随着集采的不断提速，各大药企借力突破原研壁垒、抢占市场，推动行业提质竞争。整体来看，医药行业正稳步迈向高质量发展的新阶段。

养老行业，上半年，政策端持续发力，《关于深化养老服务改革发展的意见》构建系统性制度框架，央行养老再贷款释放积极支持信号，养老金上调则直接夯实老年群体保障基础。市场层面，强监管成主基调，消防严查与预收费共管机制规范行业生态，但同时加剧企业现金流压力，部分企业面临生存挑战。同时，行业也在破局中探索新路径，重庆公费培养养老人才直指用工短板，居家适老化改造补贴政策惠及更广群体；全国首个智慧养老白皮书发布，推动具身智能与情感陪护深度融合，为行业注入科技动能。养老行业正经历从规模扩张向质量提升的转型阵痛，政策红利与市场调整交织，重构养老服务生态。

（五）市场地位

公司通过多年扎实的经营，医药及健康品业务现拥有三个研发中心、四个制造中心及庞大的、遍布全国的专家团队网络、连锁药店网络、全终端全覆盖的营销体系和销售团队。拥有的“华素”品牌被国家工商行政管理总局授予全国驰名商标。主要产品“博苏”“元治”“华素片”“飞赛乐”等，在心血管治疗、口腔和晕动等领域均具有较强的品牌认知度。心血管线核心产品“元治”2019年和2020年连续两年荣登中国医药·品牌榜新型钙拮抗剂【锐榜】榜单、2022年和2023年荣登“中国医药·品牌榜”医院终端品牌榜单、2024年荣登“中国医药·品牌榜”医院终端抗高血压用药

主榜榜单，“元治”已五次荣登“中国医药·品牌榜”。“华素片”“飞赛乐”分别荣获2019年度中国非处方药综合统计排名（化学药）口腔与耳鼻喉第三名、抗过敏与抗眩晕类第四名；2021年，凭借优秀的市场表现，在第二十一届中国药店“数智驱动，共生致远”高峰论坛中，“华素片”“飞赛乐”获得口腔咽喉类、抗眩晕止吐类“中国药店店员推荐率最高品牌奖”。2023年2月，在2022-2023年度中国药店发展报告暨中国药店价值榜评选中，“华素片”“飞赛乐”分别再次获得口腔咽喉类、抗眩晕止吐类“中国药店店员推荐率最高品牌”的殊荣。2024年4月，“华素片”“飞赛乐”在乌镇健康大会上获评“西湖奖·最受药店欢迎的明星单品”；2024年10月，“华素片”“飞赛乐”“风度”在中国药店全生态伙伴大会中获得“2024中国药店甄选品牌”；2025年4月，“华素片”与“风度”在乌镇健康大会中斩获“最受药店欢迎的明星单品”奖项。

公司所属北京华素系国家战备药和国家麻醉药品定点生产企业，2016年成功入选北京市生物医药产业跨越发展工程（G20工程）企业-行业领军企业。

公司所属多多药业系二类精神药品-盐酸曲马多原料药的全国四家生产企业之一，“多多”牌商标连续多年被评为黑龙江省著名商标。2023年，多多药业上榜“2023黑龙江制造业民营企业100强”，其产品盐酸曲马多荣获“黑龙江省制造业单项冠军产品”；2024年，多多药业获批设立博士后科研工作站，研发中心产品开发部荣获“黑龙江省工人先锋号”称号；2024年底，多多药业荣誉入选2024黑龙江医药企业20强榜单。

公司所属山东华素入选2022年山东省制造业单项冠军企业、2023年度山东省“瞪羚企业”、2023年（第30批）山

东省企业技术中心名单并获评省级企业技术中心称号、入选“2024年山东省质量标杆典型经验名单”；报告期内，山东华素获评山东省外经贸系统全员创新企业。

2017年，公司正式启动养老业务，经过近八年的发展，初步建立起了医、康、养、护、娱“五位一体”的养老生态体系。2019年，公司所属久久泰和及核心管理团队荣获“2019年北京品牌实力养老连锁机构”和“北京养老行业领军人物”等殊荣和称号。“纳兰园”养老项目于2021年通过北京市养老服务质量星级评定委员会的评定，被评为“四星级养老服务机构”。久久泰和在2020年和2021年连续两年荣获“年度北京‘金口碑’品牌实力养老集团”称号。通过北京日报、北京晚报投票评选，久久泰和荣获“2021年度北京极具公信力养老连锁机构”和“2022年度十大影响力康养品牌”的称号；2024年，久久泰和在北京市养老行业协会第四届理事会第四次会议上被选为副会长单位，同时，成为北京市老

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龄产业协会理事单位；久久泰和旗下朝外街道养老照料中心被朝阳区养老服务行业协会评为“信用评价示范单位”；报告期内，久久泰和旗下泰和睿园项目荣获“4A级社会组织”。

公司养老业务旗下北京久久泰和中医医院，于2020年顺利取得《医疗机构执业许可证》；2022年被纳入北京市基本医疗保险定点机构；2023年7月机构类别由一级变更为二级，并取得由北京市海淀区卫生健康委员会颁发的最新《医疗机构执业许可证》；2023年9月北京市医疗保障定点医药机构级别由一级升为二级。北京久久泰和中医医院的发展，进一步推进和完善公司康养业务战略布局。截至报告期末，北京久久泰和中医医院新址建设工作顺利推进中，建成后，医院新址面积将扩大一倍以上，为后续业务跨越发展打下坚实基础。

（六）主要业绩驱动因素

详见本节“公司主要业务所处行业分析”“报告期内主要工作回顾”及“核心竞争力分析”相关内容。

（七）报告期内主要工作回顾

报告期内，公司实现合并营业收入12.39亿元，较上年同期基本持平；实现合并归属于上市公司股东的净利润

3880.89万元，较上年同期增长6.65%。

报告期内，公司继续聚焦主业，在优化、提升现有业务的基础上，以销售为龙头、精细化管理为手段、变革创新为动力，通过持续优化组织、营销、人员与管理体系，提升组织力、战略执行力、运营质量及工作效率，推动精细化管理迈向更高阶段。同时，坚持内外结合，充分利用外部资源，完善、丰富产品线，保持投入，夯实未来发展基础。

1、生物医药及健康品业务

（1）药品销售工作

北京华素处方药销售业务，继续围绕“全产品推广、全渠道拓展、全终端覆盖”的销售策略，深度强化专业化学术推广力度，创新业务模式，推进自营业务与代理产品双向发展，全力以赴推动销售工作提质增效，开拓业务新局。主要产品富马酸比索洛尔片（商品名：博苏）销量与上年同期基本持平，核心产品盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）较上年同期继续保持增长；同时，战略产品“盐酸羟考酮注射液”营业收入较上年同期增长逾90%。报告期内，“盐酸纳洛酮注射液”成功中选第十批国家组织药品集中采购，采购周期为自中选结果执行之日起至2027年12月31日，本次中选有利于提升盐酸纳洛酮注射液在各级医疗机构的覆盖率和市场占有率，将对公司的未来经营业绩和长远发展产生积极的影响。

北京华素 OTC渠道销售业务，在产品策划端，通过整合多元宣传手段，精准锚定目标受众，构建品牌传播矩阵，提升品牌知名度。在销售端，紧密携手头部连锁企业，高效推进铺货进程，实现空白区域快速覆盖。同时，高频次开展市场推广活动，全方位赋能终端动销，为业务增长注入强劲动力。报告期内，“华素片”“盐酸苯环壬酯片（商品名：飞赛乐）”等主要产品均较好地完成半年度销售任务；其中，“华素片”与“风度片”在乌镇健康大会中斩获“最受药店欢迎的明星单品”奖项。报告期内，在第五届京东健康合作伙伴大会上，凭借在健康消费领域的突出表现，公司荣获“2024京东健康趋势品类奖”，此次获奖不仅是对华素产品力与品牌影响力的高度认可，更是与京东健康深度合作、共探医药行业数字化转型的阶段性成果。

多多药业营销管理团队加速业务管理模式优化调整的步伐；同时，通过深入实施专业化推广和渠道管理的手段，有效的提升了运营质量和终端动销，在自营推广的同时，借助优质代理商资源进一步拓展市场。报告期内，“刺五加注射液”中选全国中成药采购联盟集中采购，采购周期为自中选结果执行之日起至2027年12月31日，本次中选有利于提升刺五加注射液在各级医疗机构的覆盖率，进一步提升产品市场知名度和品牌影响力，巩固公司在心脑血管疾病治疗领域的市场地位。

沃达康和普润德方在继续保持稳步发展的同时，积极拓展新的产品和业务终端，提升业务规模与竞争力。

（2）药品生产工作

北京华素良乡生产基地在确保符合质量和监管要求的前提下，科学统筹生产流程，合理安排生产计划，保障产品稳定供应。同时，通过工艺优化和生产过程管理，持续推进降本增效工作，有效提升了产品的市场竞争力。报告期内，北京华素收到北京市药品监督管理局下发的《药品生产许可证》（许可证编号：京20150168，北京华素沧州分公司增加生产范围原料药联苯苄唑）、《药品 GMP符合性检查告知书》（编号：京药监药 GMP〔2024〕020069），联苯苄唑原料药生产线符合《药品生产质量管理规范（2010年修订）》和附录要求），增加生产范围及品种有利于公司优化生产结构，丰富公司产品布局，满足市场需求。报告期内，北京华素顺利通过 ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系及

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ISO45001职业健康安全管理体系认证，标志着北京华素在药品质量管控、绿色发展实践及员工职业健康安全管理方面迈上新台阶，为公司在持续深化的医药改革背景下实现良性经营筑牢安全防线。报告期内，北京华素积极履行企业社会责任，向遭遇严重暴雨洪涝灾害的广东省肇庆市怀集县怀集灾区捐赠急需物资，为灾区群众的健康保驾护航。

北京华素沧州分公司稳步推进产品转移与生产保障工作，成效显著。其中，主要原料药品种盐酸苯环壬酯和富马酸比索洛尔均超额完成半年度生产任务，彰显了强劲的产能实力；同时，在转品种严格依照既定计划有序推进，确保了产品转移工作的稳步落地。报告期内，北京华素沧州分公司凭借突出的综合实力成功获评河北省科技型中小企业，这一荣誉不仅为公司后续发展拓展了全新的市场机遇，更为其在区域内的可持续发展注入了强劲动力。

多多药业生产中心以市场需求为导向，持续推进产品结构优化工作。依托产销联动机制，实现产销数据互通与需求快速响应，有序且高效地保障了稳定的供货。此外，多多药业生产中心继续推进降本增效工作，多环节进行成本管控，持续深化精益管理理念，提升设备与人员效率，在保证产品质量的前提下降低成本，增厚利润空间，筑牢市场竞争力基础，为企业发展拓展空间。

山东华素通过精准规划生产流程、科学储备物资，高效保障了产品的市场供应。报告期内，公司持续深化精细化成本管理，核心产品盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）单盒成本较年度计划和往年同期均实现稳步下降，进一步增强了该产品的市场竞争力。与此同时，凭借卓越的创新实力、高效的团队协作及显著的技术成果，山东华素成功获评山东省外经贸系统全员创新企业，彰显了企业在创新驱动与协同发展上的突出优势。

（3）药品研发工作

公司继续推进在研产品的研发工作，报告期内，北京华素、山东华素及多多药业均在研发方面取得进展：

* 北京华素盐酸曲马多片（规格：50mg）一致性评价申报收到国家药监局《受理通知书》。

* 北京华素盐酸羟考酮缓释片（规格：40mg）上市许可申请收到国家药监局《受理通知书》。

* 北京华素盐酸阿罗洛尔片（规格：10mg）上市许可申请收到国家药监局《受理通知书》。

* 山东华素比索洛尔氨氯地平片（规格：富马酸比索洛尔 5mg与苯磺酸氨氯地平（按氨氯地平计）5mg）上市许可

申请收到国家药监局《受理通知书》。

* 多多药业盐酸溴己新注射液（规格：2ml：4mg）上市许可申请收到国家药监局《受理通知书》。

综上，报告期内，公司在研项目正按计划顺利推进；同时，公司亦积极推进新产品选型立项工作，后续将会按照研发工作计划全力推进。

华素生物在 mRNA疫苗冻干制剂工艺领域成效显著，完成冻干工艺开发与优化。同时，积极拓展新领域，已启动预防性和治疗性抗体的布局工作，为后续发展奠定基础。

（4）健康品业务

公司健康品业务持续推进“华素愈创”“华素清清”等产品的终端推广和营销升级工作，继续加强以口腔医疗、连锁药店、电商和商超渠道为主的营销模式。报告期内，先后参加北京国际口腔展、华南国际口腔展、东北国际口腔展、江西省口腔展会四大口腔展会，寻找机遇，拓展业务。通过与连锁药店战略合作和区域代理商合作等手段，推进产品市场覆盖范围，扩大业务规模，提升品牌知名度。通过对口腔医学渠道深入分析，了解需求及业务痛点，在掌握渠道运营商实际需求的基础上，持续推进口腔医学渠道业务模式优化、升级工作。报告期内，已与多家口腔诊所达成合作意向，后续公司将继续推进相关工作的进一步开展。

2、养老医疗业务

公司养老医疗业务继续贯彻以基础养老为中心，医养结合和康养保健为两翼的业务模式和工作思路。围绕这一发展思路，以精细化管理为抓手，通过规范运营流程、升级服务标准，稳步提升入住率与运营品质。报告期内，久久泰和旗下泰和睿园项目荣获“4A级社会组织”证书，这一荣誉是政府对泰和睿园项目专业化服务及社会公信力、综合实力方面的高度肯定。同时，稳步推进北京久久泰和中医医院的搬迁事宜。截至报告期末，已顺利完成多项关键工作，新址建设工作圆满地取得了阶段性进展，公司全力推进医院开业前的各项筹备工作。

3、商砼业务

公司旗下商砼业务持续推进降本增效工作，严格把控项目质量；同时，结合行业未来发展趋势，积极推进业务转型升级，报告期内，中实新材料成功中标远景能源有限公司位于山东省西南部地区的风电混塔项目，首次进入风电混塔市场，标志着公司在新能源高端装备制造领域取得重大突破，为公司战略转型和高质量发展注入新动力。

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4、其他业务

科贸电子城、中科泰和、海德酒店经营正常。

5、上市公司管理方面主要工作

*根据战略发展规划，梳理、分析自身资源优势和产品线特点，积极寻找新产品和新项目，持续推进产品调研和立项工作。

*根据监管要求，全力做好合规工作，按计划要求推进内控和常规审计工作，避免在经营中发生风险事件。

*持续完善各项规章制度和授权流程，对所属业务单元实施科学化、高效化的管理和专业化的督导，以管理带动整体业务的提升。

*关注业务运营安全，紧盯国家及行业监管政策的动态变化，拟定预案，妥善应对。

*持续关注并推进公司涉诉事项的解决，保障公司合法利益不受损失。

*不断完善、优化公司各项信息管理系统；同时，推进办公数字化建设工作。

*结合行业趋势和公司发展规划，启动并推进组织管理架构的评估工作，以期全面提升劳效，增强公司核心竞争力。

二、核心竞争力分析

（一）品牌优势

公司是在国务院批准北京市政府建设中关村科技园区的大背景下应运而生，于1999年6月注册成立，并于当年7月在深交所挂牌上市的一家控股型企业。自成立以来，以集团控股的管理模式投资设立了多家分、子公司。公司致力于生物医药、健康品及养老等产业，参与了中关村科技园区基础设施和创业环境建设，积累了丰富的资源，并拥有“中关村科技”的品牌优势。

公司拥有“华素片”“飞赛乐”“博苏”及“元治”等广受消费者知晓的产品，在口腔领域、晕动领域和心血管领域具有较强的品牌认知度，拥有的“华素”品牌被国家工商行政管理总局授予全国驰名商标。

2016年，北京华素成功入选北京市生物医药产业跨越发展工程（G20工程）企业-行业领军企业。

公司所属多多药业拥有“五加生化胶囊”“乳酸菌素片”“曲马多制剂”等广受消费者熟知的产品，在妇产科领域、消化领域和镇痛领域具有较强的品牌认知度。拥有的“多多”品牌被黑龙江省工商行政管理局授予黑龙江省著名商标。

多多药业先后被评定为中国优秀诚信企业、全国守合同重信用企业、黑龙江省产业化龙头企业、黑龙江省创新型企业等。

公司所属养老医疗业务涉足养老服务、中医医院、康养、旅居等业务领域。旗下久久泰和所属“纳兰园”2021年通过北京市养老服务质量星级评定委员会的评定，被评为“四星级养老服务机构”。久久泰和在2020年和2021年连续两年荣获“年度北京‘金口碑’品牌实力养老集团”称号；同时，通过北京日报、北京晚报投票评选，久久泰和被评为“2021年度北京市极具公信力养老连锁机构”和“2022年度十大影响力康养品牌”的称号；2024年，久久泰和在北京市养老行业协会第四届理事会第四次会议上当选为副会长单位，同时，成为北京市老龄产业协会理事单位。

2023年，北京久久泰和中医医院机构类别由一级变更为二级，并取得由北京市海淀区卫生健康委员会颁发的最新

《医疗机构执业许可证》；该院的北京市医疗保障定点医药机构级别由一级升为二级。上述工作的顺利完成，有助于提升北京久久泰和中医医院的知名度，树立良好的企业形象，进一步推进和完善公司康养业务战略布局。

（二）产品优势

1、富马酸比索洛尔片（商品名：博苏）为国内首仿，在β-受体阻滞剂领域市场份额稳居前列。2020年，“博苏”

全部规格（2.5mg、5mg）均通过仿制药质量和疗效一致性评价，获得《药品补充申请批件》。

2、盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）为国内首仿，是目前国内同时具有膜渗透与三通道阻滞机制的钙拮抗剂，

在临床上表现出极好的降压以及脏器保护作用，具有很高的安全性。在“医院终端”“基层终端”“零售终端”三大终端的销售增长表现十分突出，市场高度认可。盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）在2019、2020年连续两年荣登中国医药·品牌榜新型钙拮抗剂【锐榜】榜单、2022和2023年荣登“中国医药·品牌榜”医院终端品牌榜、2024年荣登

“中国医药·品牌榜”医院终端抗高血压用药主榜榜单，“元治”已五次荣登“中国医药·品牌榜”。2023年，“盐酸贝尼地平片”（规格：8mg、4mg、2mg）均通过了仿制药质量和疗效一致性评价，提升了该药品的市场竞争力。

3、西地碘含片（商品名：华素片）具有自主知识产权和较高的品牌知名度，在口腔西药领域具有较强的竞争优势。

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4、盐酸苯环壬酯片（商品名：飞赛乐）为国家1类新药、全球范围内创新药，是当前全球“晕动症”领域的先进药物，北京华素是目前全世界唯一生产厂家，已获得中国、美国、日本、英国、德国、法国、意大利共计7个国家专利，曾获得国家技术发明二等奖、军队科技进步一等奖。盐酸苯环壬酯成分及制备方法获国家发明专利，曾获联合国世界知识产权组织授予的杰出发明奖。

5、“华素片”“飞赛乐”分别荣获2019年度中国非处方药综合统计排名（化学药）口腔与耳鼻喉第三名、抗过敏

与抗眩晕类第四名。2022-2023年度中国药店发展报告暨中国药店价值榜评选中，“华素片”“飞赛乐”凭借过硬的产品质量及优秀的市场表现，分别获得口腔咽喉类、抗眩晕止吐类“中国药店店员推荐率最高品牌”。2024年4月，“华素片”“飞赛乐”在乌镇健康大会上获评“西湖奖·最受药店欢迎的明星单品”；2024年10月，“华素片”“飞赛乐”“风度”在中国药店全生态伙伴大会中获得“2024中国药店甄选品牌”；2025年4月，“华素片”与“风度”在乌镇健康大会中斩获“最受药店欢迎的明星单品”奖项。

6、在镇痛和精神领域，北京华素系国家麻醉药品定点生产企业，拥有“盐酸二氢埃托啡舌下片”“盐酸曲马多片”

“盐酸羟考酮片”“盐酸羟考酮注射液”等多种镇痛和精神类产品，其中盐酸二氢埃托啡舌下片为国家1类新药，“盐酸羟考酮注射液”荣获“北京市新技术新产品（服务）证书”。多多药业是国家二类精神类药品定点生产企业，拥有盐酸曲马多原料药、盐酸曲马多片、氨酚曲马多片、盐酸曲马多注射液。

7、公司旗下北京华素、山东华素以及多多药业所属共34个产品入选《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2024年版）》，奠定了业务发展的基础。

（三）渠道优势

公司核心业务拥有成熟的营销团队，广泛的全国性医院网络、连锁药店网络和权威专家网络，形成了遍布全国的营销体系。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入1238815008.251273344495.37-2.71%

营业成本485633019.26513276768.14-5.39%

销售费用479099252.52476016258.060.65%

管理费用117888374.32120992202.48-2.57%

财务费用25054948.7125680724.60-2.44%

所得税费用17621308.3224650393.86-28.52%

研发投入39315770.0043496965.41-9.61%

1、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同

期有所增加；销售商品、提供劳务收到的现金经营活动产生的

21394456.1450271422.40-57.44%比上年同期有所减少。2、由于本公司之孙公

现金流量净额司海南华素医药营销有限公司上年同期收到税收返还所致。

投资活动产生的-50447293.90-69054423.4326.95%现金流量净额主要是由于本公司之子公司山东中关村医药科

筹资活动产生的44442747.35-35299066.76225.90%技发展有限公司取得项目贷款和本公司之孙公现金流量净额司多多药业有限公司本期取得短期借款所致。

现金及现金等价

15389909.59-54082049.48128.46%

物净增加额

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公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计1238815008.25100%1273344495.37100%-2.71%分行业

生物医药992936139.8780.15%981727231.0377.10%1.14%

商砼163725297.7813.22%189161550.0914.86%-13.45%

养老医疗51053695.454.12%69021036.295.42%-26.03%

其他31099875.152.51%33434677.962.63%-6.98%分产品

生物医药992936139.8780.15%981727231.0377.10%1.14%

商砼163725297.7813.22%189161550.0914.86%-13.45%

养老医疗51053695.454.12%69021036.295.42%-26.03%

其他31099875.152.51%33434677.962.63%-6.98%分地区

华北及东北地区632478118.7051.06%701680846.2955.11%-9.86%

华东地区258971916.7820.90%238925706.2918.76%8.39%

华中及华南地区192536764.9415.54%177714003.1813.96%8.34%

西部地区154828207.8312.50%155023939.6112.17%-0.13%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减年同期增减分行业

生物医药992936139.87274379338.3872.37%1.14%0.85%0.08%

商砼163725297.78137101495.3116.26%-13.45%-8.06%-4.91%

养老医疗51053695.4555883500.36-9.46%-26.03%-26.01%-0.03%

合计1207715133.10467364334.0561.30%-2.60%-5.91%1.36%分产品

生物医药992936139.87274379338.3872.37%1.14%0.85%0.08%

商砼163725297.78137101495.3116.26%-13.45%-8.06%-4.91%

养老医疗51053695.4555883500.36-9.46%-26.03%-26.01%-0.03%

合计1207715133.10467364334.0561.30%-2.60%-5.91%1.36%分地区

华北及东北地区609414758.40314788927.0448.35%-10.15%-12.38%1.32%

华东地区258002392.9970230505.0872.78%8.37%17.16%-2.04%

华中及华南地区192536764.9444118950.6177.09%8.34%-1.13%2.20%

西部地区147761216.7738225951.3274.13%1.28%16.18%-3.32%

合计1207715133.10467364334.0561.30%-2.60%-5.91%1.36%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用不适用

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四、非主营业务分析

适用□不适用

单位：元占利润总是否具有金额形成原因说明额比例可持续性本公司持有的按权益法核算的长期股权投资本期确认的投

投资收益-1011588.56-1.62%资收益及本公司生物医药版块和商砼版块承兑汇票贴现产不具有生的贴现手续费所致。

本公司经审批确认以前年度无法支付的其他应付款转入营

营业外收入3156382.185.06%业外收入及本公司及各子公司发生的与企业日常经营无关不具有的营业外收入的金额。

本公司于报告期内收到福建省福州市中级人民法院出具的

《执行裁定书》，因北京托普天空科技有限公司与福州华电房地产公司、公司委托贷款合同纠纷一案，托普天空向营业外支出4252868.326.82%福州市中级人民法院申请恢复执行，后经双方一致确认以不具有

3063145.02元了结此案，该笔款项于2025年7月已向福

州市中级人民法院支付，此案已结；以及本公司及子公司发生的与企业日常经营无关的支出金额。

按新金融工具准则本公司及其他子公司对应收款项计提的

信用减值损失-13386478.07-21.47%不具有坏账准备。

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

货币资金162864214.494.32%151393279.424.08%0.24%

应收账款1024015850.1327.15%956462878.9125.77%1.38%

存货206517229.965.48%214338468.425.77%-0.29%

投资性房地产205529706.095.45%210587298.995.67%-0.22%

长期股权投资2273191.280.06%2319021.040.06%0.00%

固定资产843018955.5322.35%840888038.0222.65%-0.30%

在建工程108281391.282.87%101970099.782.75%0.12%

使用权资产281578600.837.47%304154004.058.19%-0.72%

短期借款507524666.6713.46%424542110.8311.44%2.02%

合同负债83036825.632.20%90968929.052.45%-0.25%

长期借款73487200.001.95%70500000.001.90%0.05%

租赁负债294918491.567.82%301928116.658.13%-0.31%

2、主要境外资产情况

□适用不适用

19北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

3、以公允价值计量的资产和负债

适用□不适用

单位：元本期公允计入权益的本期计本期购本期出其他项目期初数价值变动累计公允价提的减期末数买金额售金额变动损益值变动值金融资产1.交易性金融资产（不

2173439.662173439.66含衍生金融资产）

4.其他权益工具投资3006596.093006596.09

金融资产小计5180035.755180035.75

上述合计5180035.750.000.000.000.000.000.005180035.75

金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00

其他变动的内容：无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目金额（元）受限原因

一、用于担保的资产

投资性房地产155911840.21说明1、9、12、16

461485928.86说明2、3、4、5、6、7、10、11、12、13、固定资产14、15、18、19、20

无形资产41795210.17说明4、8、17

在建工程81818178.88说明17

二、其他原因造成所有权受到限制的资产

货币资金8690293.12保证金及保函

合计749701451.24

说明1：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行股份有限公司北京分行签订为期一年

的流动资金贷款6000万元，贷款余额6000万元。本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号楼部分综合、地下库房、地下车位等用途房地产（京房权证海股字第0004603号）以及分摊的土地使用权（京海国用（2003出）第2166

号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为23514.30平方米（共

358个单元），账面原值为90281524.69元，账面净值为82505072.76元。

说明2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与中关村科技租赁股份有限公司签订为期三年的售后回租业务，融资余额902.78万元。北京华素制药股份有限公司以名下部分生产设备为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该部分资产（固定资产）账面原值为35995762.06元，账面净值为17107360.68元。

说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与中关村科技租赁股份有限公司签订为期三年的

售后回租业务，融资余额686.11万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下部分生产设备为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该部分资产（固定资产）账面原值为23294703.39元，账面净值为13998107.35元。

说明4：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期

三年的流动资金贷款6000万元，贷款余额5000万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区西区的房屋建（构）筑物（冀（2021）沧州市不动产权第0014315号、冀（2021）沧州市不动产权第

20北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

0014317号、冀（2021）沧州市不动产权第0014318号、冀（2021）沧州市不动产权第0014319号、冀（2021）沧州市不动产权第0014324号）以及分摊的土地使用权（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）提供抵押担保，本公司与控股子公司北京华素制药股份有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。该土地（无形资产）账面原值为

14167995.95元，账面净值为12090022.91元；该房产（固定资产）账面原值为137192500.71元，账面净值为

117603210.21元。

说明5：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与交通银行股份有限公司威海分行签订为期一年的流动资金贷款

4800万元，贷款余额4800万元。本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18

号、-19号、-20号、-21号、-22号、-24号、-28号、-29号的9栋工业用房房地产（鲁（2019）威海市不动产权第

0087745号、鲁（2019）威海市不动产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号、鲁（2019）威海市

不动产权第0060228号、鲁（2019）威海市不动产权第0060232号、鲁（2019）威海市不动产权第0060333号、鲁

（2019）威海市不动产权第0087310号、鲁（2019）威海市不动产权第0087326号、鲁（2019）威海市不动产权第0087332号9个）以及分摊的土地使用权（鲁（2016）威海市不动产权第0001632号）提供抵押担保。该房产（固定资产）账面原值73857521.68元，账面净值60328554.49元。

说明6：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与烟台银行股份有限公司威海分行签订为期一年的流动资金贷款

2000万元，贷款余额2000万元。本公司以名下位于北京市朝阳区吉庆里小区9、10号地下一层商业1、3、6、9共4套

商业用房屋所有权（京房权证朝股份制字第00134号）以及分摊的土地使用权（京（2017）朝不动产权第0000139号）

提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（固定资产）账面原值23735178.60元，账面净值

19567233.42元。

说明7：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与威海市商业银行股份有限公司初村支行签订为期一年的流动资

金贷款7500万元，贷款余额7500万元。本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于山东省威海市惠河路-90-1号、-2号、-3号、-4号共4幢工业房地产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697、0036698、0036699、

0036701号）以及分摊的土地使用权提供抵押担保，本公司与控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司共同为该笔

贷款提供连带责任保证担保。该房产（固定资产）账面原值91371562.17元，账面净值68934515.66元。

说明8：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与日照银行股份有限公司威海经济技术开发区支行签订为期一年

的流动资金贷款2000万元，为期半年的流动资金借款1000万元，贷款余额3000万元。山东华素制药有限公司以名下一项发明专利及八项实用新型专利的专利权提供质押担保，本公司与控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。该发明专利权（无形资产）账面原值471698.11元，账面净值137578.41元。

说明9：本公司控股子公司北京中实新材料有限责任公司与南京银行股份有限公司北京分行签订为期一年的流动资

金贷款1000万元，贷款余额1000万元。本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼地下二层72个车位（X京房权证朝字第 1221807号、X京房权证朝字第 1221757号、X京房权证朝字第 1221740号等 72个）提供抵押担保，该房产（投资性房地产）抵押面积为3276.54平方米（共72个车位），账面原值为16687208.09元，账面净值为14677081.90元；以名下位于海淀区中关村大街18号楼部分综合、地下库房、地下车位等用途房地产（京房权证海股字第0004603号）以及分摊的土地使用权（京海国用（2003出）第2166号）提供二次抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明10：本公司控股子公司多多药业有限公司与中国农业银行股份有限公司佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷

款4500万元，贷款余额4500万元。多多药业有限公司以名下位于黑龙江省哈尔滨市松北区雪花南一路66号、道里区

群力第五大道2816号24套自有房产（黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430506号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第

0430507号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430677号等24个）和黑龙江省佳木斯市东风区安庆街555号的房产（黑

（2018）农垦佳南不动产权第000956号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000957号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000958号等16个）提供抵押担保。该房产（固定资产）账面原值为87544112.58元，账面净值为53917565.27元。

说明11：本公司控股子公司多多药业有限公司与佳木斯市郊区农村信用合作联社建安信用社签订为期一年的流动资

金贷款2000万元，贷款余额1900万元。本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司以名下位于北京市房山区良乡苏园小区5号楼14项房产（京房权证房股字第0800012号）、黑龙江多多健康医药有限公司以名下位于黑龙江省哈尔滨市

21北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

道里区群力第五大道2816号1项房产（黑（2020）哈尔滨市不动产权第0215523号）提供抵押担保，以上两处房产（固定资产）账面原值为6172638.06元，账面净值4018899.14元。

说明12：本公司控股子公司多多药业有限公司与哈尔滨银行股份有限公司佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款

5000万元，贷款余额5000.00万元。其中：2500万元由本公司提供连带责任保证担保；其余2500万元由本公司与黑

龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司共同提供连带责任保证担保，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街 6号院 9号楼三层 301、302、303、310、311号商业用途房地产（X京房权证朝字第 1224447号、X京房权证朝字第

1224509号、京（2020）朝不动产权第 0062521号、X京房权证朝字第 1224436号、X京房权证朝字第 1224459号）为黑

龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司提供抵押反担保，本公司为黑龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司提供连带责任保证反担保。该房产中部分（投资性房地产）账面原值为15824309.99元，账面净值为

11839584.21元；部分（固定资产）账面原值为4731858.93元，账面净值为4005244.02元。

说明13：本公司控股子公司北京中实新材料有限责任公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期一

年的流动资金贷款1000万元，贷款余额1000万元；本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司北京顺义区支行签订为期一年的流动资金贷款2000万元，贷款余额2000万元；本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期两年的流动资金贷款1000万元，贷款余额

500万元。北京中关村科技融资担保有限公司为上述第一笔贷款提供连带责任保证担保，本公司与北京中关村科技融资

担保有限公司共同为上述第二笔和第三笔贷款提供连带责任保证担保，上述三笔贷款本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼105、106、108、208、209、210、211、212、215共9套商业用房房产（京（2020）朝不动产权第 0059348、0059353、0061238、0061240、0062039、0062056号；X京房权证朝字第 1224473、1224498、1224463号）

为北京中关村科技融资担保有限公司提供抵押反担保，本公司与控股子公司山东华素制药有限公司共同为北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证反担保。该房产（固定资产）账面原值为56540385.82元，账面净值为

46444899.14元。

说明14：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与中关村科技租赁股份有限公司签订为期三年的售后回租业务，融资余额917.93万元，北京华素制药股份有限公司以名下部分生产设备为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该部分资产（固定资产）账面原值为12890230.09元，账面净值为10901007.40元。

说明15：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期两年

的流动资金贷款1000万元，贷款余额900万元；本公司控股子公司北京中实通达商砼运输有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期一年的流动资金贷款450万元，贷款余额450万元。本公司以名下位于北京市朝阳区吉庆里小区9号楼10号楼2层1-2、3、4、5、6号商业房地产（京房权证朝股份制字第00134号）以及分摊的土地使

用权（京（2017）朝不动产权第000139号）为上述两笔贷款提供抵押担保，并为上述两笔贷款提供连带责任保证担保。

该部分资产（固定资产）账面原值为6369601.51元，账面净值为5251086.91元。

说明16：本公司控股子公司多多药业有限公司与中信银行股份有限公司哈尔滨分行签订为期一年的流动资金贷款

6000万元，贷款余额 4000万元。本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街 18号中关村科贸大厦 5层 5A34等 333套

综合房地产（京房权证海股字第0004603号）以及分摊的土地使用权（京海国用（2003出）第2166号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为5028.58平方米（共333套综合房地产），账面原值为53325997.48元，账面净值为46890101.34元。

说明17：本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司与日照银行股份有限公司威海经济技术开发区支行、

威海市商业银行股份有限公司初村支行组成的项目银团贷款签订为期五年的项目资金贷款18000万元，贷款余额

1898.72万元。本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于山东省威海市羊亭镇信河路南、丽山路

西地块国有土地使用权（鲁（2023）威海市不动产权第0048052号）及山东中关村医药产业园一期扩建项目在建工程或不动产提供抵押担保，本公司与控股子公司山东华素制药有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。该土地（无形资产）账面原值30799592.55元，账面净值29567608.85元，在建工程81818178.88元。

说明18：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与国耀融汇融资租赁有限公司（原名：国药控股（中国）融资租赁有限公司）签订为期一年的售后回租业务，融资余额564.46万元。山东华素制药有限公司以名下部分生产设备为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该部分资产（固定资产）账面原值31773413.61元，账面净值为8574110.22元。

22北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

说明19：本公司控股子公司多多药业有限公司与中关村科技租赁股份有限公司签订为期三年的售后回租业务，融资余额2600.81万元。多多药业有限公司以名下部分生产设备为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该部分资产（固定资产）账面原值为64803680.61元，账面净值为29698172.08元。

说明20：本公司所有的“豪成大厦”203号房产因北京中关村开发建设股份有限公司诉讼事项由法院查封，房屋面积153.17平方米，该房产（固定资产）账面原值为1281514.29元，账面净值为1135962.87元。

六、投资状况分析

1、总体情况

适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

70000.0017595084.02-99.60%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用不适用

23北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

适用□不适用

单位：元是否为投资项截至报告期末截止报告期未达到计划投资本报告期投入资金项目进预计收披露日期

项目名称固定资目涉及累计实际投入末累计实现进度和预计披露索引（如有）

方式金额来源度益（如有）产投资行业金额的收益收益的原因山东中关村《关于投资山东中关医药产业园医药制自筹2023年04村医药产业园一期扩

自建是13261312.74111355599.1231.35%不适用不适用不适用一期扩建项造业资金月12日建项目的公告》（公目告编号：2023-033）

合计------13261312.74111355599.12----------

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

适用□不适用

单位：元本期公允计入权益的本期本期证券品最初投资成会计计报告期资金证券代码证券简称期初账面价值价值变动累计公允价购买出售期末账面价值会计核算科目种本量模式损益来源损益值变动金额金额

境内外 400006 R京中兴 1 62000.00

公允价110800.00110800.00交易性金融资产自有股票值计量

境内外 400005 R海国实 1 7260.00

公允价3190.003190.00交易性金融资产自有股票值计量境内外公允价

400007 R华凯 1 11640.00 17280.00 17280.00 交易性金融资产 自有

股票值计量境内外公允价

870005中关科技5000000.002042169.662042169.66交易性金融资产自有

股票值计量

合计5080900.00--2173439.660.000.000.000.000.002173439.66----证券投资审批董事会公告披露日期2012年05月26日

24北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

（2）衍生品投资情况

□适用不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用不适用公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用不适用

八、主要控股参股公司分析

适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

25北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

单位：元公公司名司主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润称类型北京中关村青子年科技

公项目投资；投资管理。80000000.0075677764.6873528101.300.00-54168.48-54168.48创业投司资有限公司北京中

实混凝子制造销售商品混凝土、水泥制品、商品混凝土添加

土有限公剂；设备租赁（汽车除外）；维修混凝土机械；普通30000000.00712896212.32164280002.93163725297.789218160.686282808.84责任公司货物运输。

司

物业管理；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服北京中

务、计算机技术培训；组织文化艺术交流活动；会议科泰和子服务；家庭劳务服务；城市园林绿化；机动车公共停

物业服公3000000.0025365532.2412331523.367960657.71895944.58842594.15

车场服务；承办展览展示活动；销售机械设备、五金务有限司交电、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学公司

品）、建筑材料、工艺品；出租办公用房。

一般项目：集贸市场管理服务；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；电子元器件批发；电子元器件零售；电子元器件与机电组件设备销售；电子产品销售；家用电器销售；通讯设备销北京中售；通信设备销售；移动通信设备销售；光通信设备关村科子销售；办公设备销售；照相机及器材销售；文具用品

贸电子公3000000.0030121529.204109741.8510879912.231821204.221730144.02批发；文具用品零售；办公用品销售；广告发布；计城有限司

算机及办公设备维修；通讯设备修理；技术服务、技公司

术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；办公设备租赁服务；计算机及通讯设备租赁；非居住房地产租赁；物业管理；食品销售（仅销售预包装食品）。

北京美子房地产开发；销售商品房；房地产信息咨询（中介除仑房地公外）；物业管理；销售建筑材料、装饰材料、机械电50000000.0055672906.7031150594.680.000.000.00

产开发司器设备、五金交电。

26北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

公公司名司主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润称类型有限责任公司山东中关村医子医药技术开发；以自有资金对房地产业进行投资；科

药科技公50000000.00379044639.3227941387.037164016.91-229212.25-32635.16

技园区开发及建设；房地产开发、销售及租赁。

发展有司限公司住宿；餐饮服务：大型餐馆（含凉菜、不含生食海产重庆海子品、不含裱花蛋糕）；零售卷烟、雪茄烟；打字、复德实业公印。房屋租赁，物业管理，机械设备租赁、安装、采238300000.00176438528.71172426490.407066991.06-4709727.75-4687243.63有限公司购，旅游商品零售、批发，酒店管理咨询及酒店经营司管理，停车场，代订飞机票、火车票；洗涤服务。

北京中关村四子环医药

公医药技术开发。210000000.003485984473.341591825400.36995674889.35124005500.78105856711.68开发有司限责任公司物业管理，实业投资（除股权投资及股权投资管上海四理），自有房屋租赁，餐饮企业管理（不得从事食品通国际子生产经营），展览展示服务，广告设计、制作，会务科技商公70400000.0069199740.8068056199.85969523.79214392.21196164.59服务，停车场（库）经营；销售：办公设备、计算机城物业司

及配件（除计算机信息系统安全专用产品）、五金交公司

电、建筑材料、机电设备。

一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交

流、技术转让、技术推广；化妆品批发；化妆品零北京华子售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；食素健康

公品销售（仅销售预包装食品）；保健食品（预包装）2000000.0016877198.73-241002902.0518626537.62-2800152.28-2800212.51科技有司销售；个人卫生用品销售；消毒剂销售（不含危险化限公司

学品）；日用化学产品销售；家用电器销售；日用品销售；日用杂品销售。

北京华子专业承包、劳务分包；投资管理；投资咨询；经济贸

120000000.00407519652.45-64534808.4834196331.20-29486298.05-26688828.41

素堂养公易咨询；企业管理咨询；家庭劳务服务；文艺创作；

27北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

公公司名司主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润称类型老产业司企业策划；组织文化艺术交流活动（不含营业性演投资有出）；承办展览展示活动；舞蹈培训；绘画培训；声限公司乐培训；计算机技术培训；计算机系统服务；软件开发；技术转让、技术咨询、技术服务；销售工艺品、

礼品、日用杂货、文化用品、建筑材料、通讯设备、计算机、软件及辅助设备、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、五金、交电、机械设备、

电子产品、建筑材料、厨房用具、卫生间用具、医疗器械Ⅰ、Ⅱ类；健康管理（须经审批的诊疗活动除外）、健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）；会议服务；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）。

华素生物科技子技术开发；技术咨询；技术转让；技术推广；技术服

（北公30000000.0029489335.59-107330211.970.00-8405568.84-8421251.77务。

京）有司限公司报告期内取得和处置子公司的情况

适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

华素厚德大药房（石家庄）有限公司股权转让-73431.83

主要控股参股公司情况说明：无

28北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

九、公司控制的结构化主体情况

□适用不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（一）外部环境风险

主要包括：国家及地方政策风险、宏观经济风险、产业结构风险等源自企业外部环境的风险。

应对策略：风险降低、风险承受。

主要控制措施：完善和实施信息收集、分析、汇报及反馈机制。公司收集相关的宏观经济发展信息、国家及地方产业政策调整信息、行业相关信息、财税政策调整信息等，并定期总结信息，通过总裁办公会等途径向公司管理层进行汇报，形成应对对策。

（二）销售管理风险

主要包括：销售业务中营销体系、销售渠道、销售模式、市场定位、销售策略等风险。

应对策略：风险降低。

主要控制措施：完善营销体系；结合产品的特性选择企业销售模式，拓展产品销售渠道；对目标市场进行细分，准确进行市场定位；及时根据企业内外部环境变化调整营销策略。

（三）产品风险

主要包括：企业由于产品外形工艺、功能质量、上市时机、市场定位以及成熟度等因素给产品在设计、生产、销售中可能带来的风险等。

应对策略：风险规避、风险降低。

主要控制措施：强化市场调研及分析，设计并生产符合市场需求的产品。持续研发、改进和创新，以保持产品优势，提升产品生命周期盈利水平。避免在衰退期产品的无谓投入，降低企业对产品的退出成本。

（四）现金流风险

主要包括：融资风险、债务管理风险、应收/预付账款管理风险等可能造成企业资金短缺的风险。

应对策略：降低风险。

控制措施：建立风险预测机制，利用财务信息平台的数据对公司整体财务状况实时监控；加强融资前可行性研究；

加强应收账款管理，缩短现金周转周期；建立预算差别化管理内部政策，强化现金流计划管理。

（五）竞争风险

主要包括：与同行业、或有产品替代性企业进行竞争的风险。

应对策略：风险降低、风险承受。

主要控制措施：关注竞争对手及其产品发展动态，注意市场环境变化，对于行业及产品相关的环境变动及时给予反应，并根据产品及服务销售需要合理分配资源；充分重视产品/服务的技术研发，加强知识产权的保护；完善公司销售管理制度。

十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是否公司是否披露了估值提升计划。

□是否

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是否

29北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因董磊独立董事任期满离任2025年01月23日换届夏琴独立董事被选举2025年01月23日换届

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

四、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

是□否

纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家）3序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

企业环境信息依法披露系统（河北）

1 北京华素制药股份有限公司沧州分公司 http://121.29.48.71:8080/#/fill/detailenpId=191AD2FF-8137-4E75-

871F-DA761C459234&year=2024

企业环境信息依法披露系统（黑龙江）

2多多药业有限公司

http://111.40.190.123:8082/eps/csLoginticket

企业环境信息依法披露系统（山东）

3 山东华素制药有限公司 http://221.214.62.226:8090/EnvironmentDisclosure/enterpriseRoster/o

penEnterpriseDetailscomDetailFrom=0&id=91371000065949524E

五、社会责任情况公司认为，积极履行社会责任，是企业公民的职责之一，也是对公司未来发展的承诺。本着“为股东创造价值，为职工负责”的理念，公司积极处理股东、员工、供应商、债权人、债务人等利益相关者的关系。严格遵守国家法律法规和社会公德、商业道德，诚信经营，完善公司的治理结构和内控制度。努力提升综合经营管理水平和技术创新能力，积极为股东创造价值。

1、保障员工权益

公司严格遵守《劳动合同法》《合同法》等相关法律，与员工签订劳动合同，足额支付员工薪酬，缴纳社会保险，创造良好的就业和工作环境。积极推动企业文化建设，组织员工进行业务知识培训和素质拓展，开展员工活动，加强人才建设，提升员工的凝聚力，增强企业实力。

2、为客户提供优质的产品和服务

作为医药制造业的上市公司，深刻意识到药品质量关乎人民生命健康，报告期内公司持续改进质量管理体系和评价

30北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页体系，加强员工的质量观念，培养质量文化，严把质量关。公司始终注重患者用药安全，下属子公司作为药品上市许可持有人，均按照法规要求设立药物警戒部门，跟踪和收集药品不良反应和各种药品安全性信息，以安全性信息和数据为基础，以定期分析评价和风险评估为手段，持续开展药品全生命周期的药物警戒活动，做好药品安全风险管控，为患者的用药安全保驾护航。

（1）山东华素制药有限公司

*2025年2月，公司荣登2024年度威海市地方纳税50强榜单，位列第29名，为区域经济发展贡献力量；荣获威海市环翠区2024年度纳税先进单位、科技创新先进单位、膨胀扩张先进单位荣誉称号，彰显企业综合实力；获评威海市环翠区妇女联合会巾帼文明岗荣誉称号，体现了企业在推动女性员工发展与关爱方面的积极成果；荣获威海市环翠区羊亭镇2024年度纳税先进单位、热心公益先进单位荣誉称号；*2025年3月，入选威海市创新型中小企业，该称号授予在产品、技术、管理、模式等方面创新能力强、专注细分市场、成长性良好的优质中小企业，是对公司专业化水平、创新能力和发展潜力的认可；*2025年4月，荣获山东省总工会颁布的山东省五一劳动奖状荣誉称号，该荣誉是山东省总工会授予企事业单位的最高荣誉之一，旨在表彰在推动经济社会发展、促进产业升级、服务职工群众等方面作出突出贡献的先进集体；*2025年6月，荣获威海市环翠区五星级党支部荣誉称号，体现公司在党建引领、组织建设方面迈上新台阶。

3、环保与效能并重，实现绿色生产

在药品生产过程中，努力降低药品生产对环境的污染。报告期内，下属公司北京华素、山东华素、多多药业严格遵守执行当地水污染物综合排放标准、锅炉大气污染物综合排放标准、工业企业厂界环境噪声排放标准、大气污染物综合

排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法律法规，所有环保设施运行良好，各类污染物排放全部达标。

公司一直秉持绿色发展理念，将绿色制造视为企业转型升级的关键路径，致力于通过技术创新和流程优化，实现生产过程中的资源高效利用和废弃物最小化。公司不仅在产品研发上注重环保与效能的双重提升，还在生产运营中全面推行绿色管理体系，从源头减少污染，提升整体生态效益。未来，公司将继续勇担责任，积极发挥制药行业的示范引领作用，持续深入地践行绿色制造理念，不断优化生产流程和技术创新，推动绿色制造体系建设向更高层次发展。

（1）山东华素制药有限公司

2025年2月，荣获威海市绿色低碳高质量发展工作先进集体荣誉称号，充分体现了企业在践行绿色发展理念、推动

可持续发展方面的优异表现。

（2）多多药业有限公司

多多药业始终将绿色发展理念融入企业血脉。保障污水处理车间的运行，经处理的污水各项指标符合排放标准，极大降低对环境的污染。多多药业还积极采用自动化生产线和智能化设备，提升生产效能，降低人力成本与能耗。从源头到终端，多多药业用实际行动践行绿色发展，努力为社会创造更多生态与经济效益。

4、积极履行社会责任的具体措施

报告期内，公司秉持高度的责任感，积极履行社会责任，致力于为客户提供优质的产品和专业化的服务，履行并承担对客户、员工、股东等其他利益相关方的责任，在不断扩大公司经济效益的同时，更加追求社会效益和环境保护的协同发展，以实现可持续发展的终极目标。具体情况如下：

（1）北京华素制药股份有限公司

2025年5月，北京华素向汇爱导盲犬服务发展中心捐赠20万元，旨在支持导盲犬公益事业的发展。

2025年6月，北京华素积极履行企业社会责任，向遭遇严重暴雨洪涝灾害的广东省肇庆市怀集县怀集灾区捐赠华素

片和孚琪，合计金额21万元，为灾区群众的健康保驾护航。

（2）山东华素制药有限公司

2025年2月，积极响应威海市环翠区妇联号召，主动履行社会责任，在“巾帼寒冬送暖”公益活动中捐赠2000元，

帮扶困难妇女儿童温暖过冬。

（3）多多药业有限公司

多多药业严格遵守环保法规，2025年1-6月在环境检测、环境治理方面投入123.37万元，在生产过程中采用环保技术、减少废弃物排放、推广绿色生产，积极履行保护环境社会责任。

31北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用不适用

七、破产重整相关事项

□适用不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

适用□不适用

32北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

是否涉案金

形成诉讼（仲裁）进披露诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况披露索引预计展日期

元）负债本公司诉中育房地产开发有限公司一案

案由：欠款纠纷2002

调解结果：中育公司向本公司支付

诉讼请求：641执行中，因中育公司无可供执行财年

04

1否执行中。欠款

600万元、利息41万元，共《2001年年度报告》

、中育公司返还本公司欠15计641产，预计难以收回案款。月

600万元。款万元；日

2、中育公司向本公司支付

经济损失65.81万元。

本公司诉北京中华民族园

判决结果：蓝海洋公司向本公司支

蓝海洋有限公司一案执行中，法院已查封蓝海洋公司在2013付代偿款39707399.74元及利息07《重大诉讼进展公告》案由：追偿纠纷3970.74否执行中。（自20137建工程“热带景区蓝海洋”项目，年年月22日至付清之日（公告编号：2013-诉讼请求：并已冻结蓝海洋公司工商变更登月23止，按中国人民银行同期贷款利率053）蓝海洋公司支付代偿款项记。日

3970.74的标准计算）并承担案件受理费。万元及相应利息。

诉讼1：北京托普天空科技有限公福州华电已清偿（2011）闽民终字

司诉中信实业银行福州分行闽都支第248号《民事调解书》中确定的行，本公司及福州华电作为第三人本金520万元及利息合计人民币委托贷款合同纠纷一案，公司已累11711315.78元。就（2011）闽民《重大诉讼进展公告》计计提28054368.39元预计负债。终字第247号《民事调解书》中确《重大诉讼进展公告》本公司向福州华电房地产本公司累计代偿25715971.12元后定的480万元本金及利息，福州华《重大诉讼进展公告》公司追偿案依法享有追偿权，公司申请执行后电已支付7984884.22元。2018年《重大诉讼进展公告》案由：追偿执行已全部收回代偿本金和部分利息。12月26日，福州中院裁定将登记《重大诉讼进展公告》追偿请求：诉讼2：就公司为北京国信华电物在福州华电名下的福州友谊大厦122025《关于公司部分银行账本公司向福州华

1、福州华电向本公司支付资贸易中心在农行西城支行提供层办公房产作价1880万元抵偿公年07户资金被冻结的公告》

3571.6是电追偿，正在福代偿款25715971.12元及2345万元担保事宜，经法院强制司等额债务。月30《关于公司部分银行账州中院执行中。

相应利息；执行程序，公司履行担保责任代为2019年6月11日，福州中院裁定日户资金解除冻结的公2、根据和解协议向本公司还款1350万元。据此，公司向福将登记在福州华电名下友谊大厦10告》（公告编号：支付1000万元本金及相应州华电提起代位权之诉并以1000层、11层办公房产作价3705万元2011-043、2018-001、利息。万元金额和解。福建省高级人民法抵偿公司等额债务。2018-016、2018-121、院出具（2011）闽民终字第247号2020年5月7日，福州中院执行回2019-048、2025-066、《民事调解书》（本金480万元）款2249059.94元，并轮候查封友2025-074）和（2011）闽民终字第248号《民谊大厦13层办公01-05室的房产。事调解书》（本金520万元），两目前福州华电已经进入破产清算程项本金合计为1000万元。序，公司已向清算组申报剩余债

33北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

是否涉案金

形成诉讼（仲裁）进披露诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况披露索引预计展日期

元）负债权。2025年，托普天空就委托贷款合同纠纷申请恢复执行，2025年7月31日，福州中院出具（2025）闽01执恢171号《结案通知书》，通知如下：2025年7月15日，本院依法划扣了公司名下银行存款3063145.02元，托普天空与公司一致确认以上述金额了结本案。故本案已执行完毕，予以结案。

福州中院已解除对公司房产的查封和银行存款的冻结。公司向托普天空清偿该笔债务后，对福州华电享有追偿权，公司已就该笔债权向清算组申报。

北京中关村科贸电子城有限公司诉上海香榭丽广告北京市海淀区人民法院出具

传媒有限公司一案（2016）京0108民初13309号

案由：租赁合同纠纷《民事判决书》，判决上海香榭丽2017《重大诉讼进展公告》

诉讼请求：136.25科贸电子城现已广告传媒有限公司向北京中关村科年

01

否无（公告编号：2017-依法判令被告给付租赁费申请强制执行。贸电子城有限公司支付租金月05001

1125000元、滞纳金1125000元、滞纳金72450

）

元、日

72450元、电费165016.50电费89721.30元并承担诉讼费元，合计1362466.50元并用。

承担诉讼费用。

海南华素医药营销有限公被告上诉，经二成都市金牛区人民法院作出一审判司诉四川省和昌永利商贸审审理，成都市决：

有限责任公司、李永川、中级人民法院于1、五被告于本判决书生效之日起52020年6月3日成都市金牛区人民

2018

李世溢、钟代琼、梁琳一2018年7月9日日内向海南华素医药营销有限公司法院出具（2018）川0106执5783《2018年半年度报告》年08案185.1否做出二审判决，承担保证责任，连带清偿171万号之六《执行裁定书》：终结本次（公告编号：2018-月15案由：保证合同纠纷驳回上诉，维持元，并支付滞纳金（该滞纳金应以执行程序。已执行回款147301.20064）日

诉讼请求：原判。171万元为基数，按照中国人民银元。

1、判令五被告承担保证责公司已申请强制行同期贷款利率4倍，从2016年5任，向原告清偿新品进场执行，目前在成月12日起计至欠款及滞纳金付清

34北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

是否涉案金

形成诉讼（仲裁）进披露诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况披露索引预计展日期

元）负债服务费171万元，支付自都市金牛区人民之日止）；

2016年5月12日至2016法院执行中。2、五被告如果未按本判决指定的

年10月31日期间的滞纳期间内履行金钱给付义务，应当按金14.1万元；照《中华人民共和国民事诉讼法》

2、判令五被告连带支付自第253条的规定，加倍支付迟延履

2016年11月1日起至清偿行期间的债务利息；

之日止的滞纳金，以1713、案件受理费21459元，诉讼保万元为基数，按照中国人全费5000元，公告费260元由五民银行同期贷款利率四倍被告负担。

计算至实际还清为止；2018年7月9日，成都市中级人民

3、判令五被告承担连带清法院出具（2018）川01民终4436

偿责任；号《民事判决书》，二审判决如

4、判令被告承担本案诉讼下：驳回上诉，维持原判。二审案费用。件受理费20190元，由李世溢、钟代琼负担。本判决为终审判决。

北京中实上庄混凝土有限2022年4月2责任公司诉中铁六局集团日，太原铁路运太原铁路建设有限公司、输法院出具

中铁六局集团有限公司一（2022）晋71022022年4月2日，太原铁路运输法案民初27号《民事院出具（2022）晋7102民初27号案由：买卖合同纠纷判决书》；中实《民事判决书》，判决如下：

诉讼请求：上庄不服，向太1、被告中铁六局集团太原铁路建

1、请求判令被告向原告支原铁路运输中级设有限公司于判决生效后十日内向2023付拖欠的混凝土采购款，人民法院提起上原告支付商品混凝土货款04《关于下属公司提起诉截至2021年11月25日共555.35否诉。5203452.32目前正在太原铁路运输法院执行年元及违约金52034.5235014讼的公告》（公告编计5303452.32元；2022113中，已执行回款万元。月年月元，以上共计5255486.84元。号：2023-037）

2日、请求判令被告向原告支日，太原铁路运2、驳回原告的其他诉讼请求。

付截至2021年12月30日输中级人民法院2022年11月3日，太原铁路运输的违约金共计1591035.70出具（2022）晋中级人民法院出具（2022）晋71

元并支付自2021年12月71民终22号《民民终22号《民事判决书》，判决

30日起以欠付款项为基数事判决书》；中如下：驳回上诉，维持原判。

按照全国银行间同业拆借实上庄已申请强

中心公布的同期贷款市场制执行，目前正报价利率（LPR）的 4倍 在太原铁路运输

35北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

是否涉案金

形成诉讼（仲裁）进披露诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况披露索引预计展日期

元）负债计算支付后续违约金至款法院执行中。

项全部付清之日止；

3、请求判令被告一向原告

支付律师费250000.00元；

4、请求判令被告承担本案

诉讼的保函费用；

5、请求判令被告承担本案

案件受理费和保全费。

2021年8月19日，北京市海淀2021年8月19日，北京市海淀区2023年1月31日，北京市海淀区北京中实上庄混凝土有限区人民法院出具人民法院出具（2021）京0108民20230108

责任公司诉中国对外建设（2021）京010812929

人民法院出具（）京执

初号《民事判决书》，判决943有限公司一案民初12929

号《执行裁定书》，裁定如号如下：

下：终结本次执行程序。申请执行案由：买卖合同纠纷《民事判决1、被告于本判决生效后十日内给

3405460.00人发现被执行人有可供执行财产诉讼请求：书》。付原告货款元及逾期1的，可以再次申请执行。被执行人、被告向原告支付货款双方均未上诉，付款利息（均按全国银行间同业拆申请重整，公司作为债权人于20233405460.00元；中国对外建设有借中心公布的贷款市场报价利率为年12月212日已经收到管理人通知

2023

、被告向原告支付未付货限公司未按期履标准计算，其中以2837687.00元的短信。短信内容：20231204《关于下属公司提起诉款的利息（以3405460.00340.55否行生效判决义为基数，自2020年10月9年月年日起至6讼的公告》（公告编

201910日，根据重整计划规定，通过竞月

14元为基数，自年务，中实上庄申款项实际付清之日止；以号：2023-037）月9日起至货款实际付清请执行，2023年567773.0020214争方式各评委最终评选出了中诚信日

元为基数，自年

13117托有限责任公司为中国对外建设有之日止，按照全国银行间月日，北京月日起至款项实际付清之日

限公司重整计划中关于信托计划的同业拆借中心公布的贷款市海淀区人民法止）；

受托人。

市场报价利率为标准计院出具（2023）2、驳回原告的其他诉讼请求。20246算）；京01089432023131中国对外建设有限公司于年

执号年月日，北京市海淀区21320230108月日对破产信托相关事项进行、由被告承担本案诉讼《执行裁定人民法院出具（）京执943决议，审议信托优化方案、并选举费。书》，裁定如号《执行裁定书》，裁定如

受益人代表成立受益人委员会。

下：终结本次执下：终结本次执行程序。

行程序。

哈尔滨普康和瑞生物制药2024年7月262024年7月26日，黑龙江省哈尔2024《关于下属公司涉及诉有限公司诉多多药业有限日，黑龙江省哈滨市中级人民法院出具（2024）黑年08讼的公告》《关于下属

257否无

公司、黑龙江多多健康医尔滨市中级人民01民初122号《民事判决书》，判月16公司提起仲裁及诉讼进药有限公司法院出具决如下：日展的公告》（公告编

36北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

是否涉案金

形成诉讼（仲裁）进披露诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况披露索引预计展日期

元）负债

案由：垄断纠纷（2024）黑01民1、多多药业有限公司、黑龙江多号：2024-021、2024-诉讼请求：初122号《民事多健康医药有限公司于判决生效之068）

1、请求判令被告一、被告判决书》。日立即停止滥用其市场支配地位实

二停止就淀粉酶的垄断行多多药业有限公施的不公平高价行为；

为；司、黑龙江多多2、多多药业有限公司、黑龙江多

2、请求判令被告一、被告健康医药有限公多健康医药有限公司于判决生效之

二共同赔偿原告经济损失司向中华人民共日起十五日内连带赔偿哈尔滨普康

139.63万元；和国最高人民法和瑞生物制药有限公司经济损失

3、请求判令被告一、被告院提起上诉，300000元；

二共同赔偿原告预期可得2024年9月263、多多药业有限公司、黑龙江多

利益损失112.37万元；日，法院已经受多健康医药有限公司于判决生效之

4、请求判令被告一、被告理，案号为日起十五日内连带赔偿哈尔滨普康

二共同赔偿原告为制止本（2024）最高法和瑞生物制药有限公司为制止本案案垄断行为所支付的律师知民终945号。垄断行为所支付的律师费30000费暂计5万元；元；

5、本案诉讼费用由两被告4、驳回哈尔滨普康和瑞生物制药承担。有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期限履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百六十四条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。

案件受理费27360元，由多多药业有限公司、黑龙江多多健康医药有限公司负担6250元；哈尔滨普康和瑞生物制药有限公司负担21110元。

北京中实新材料有限责任本案由北京市仲双方就“教学科研楼工程项目”公司诉中建一局集团建设裁委受理，案号“北京某研究所扩建工程项目”2024《关于下属公司提起诉发展有限公司为（2024）京仲“北体育馆工程项目”“北京某大06案由：买卖合同纠纷1709.27否案字第04640年讼、仲裁及诉讼进展的学大楼工程项目”以及“北京新街已全部回款12865461.69元。15仲裁请求：号。口1205月公告》（公告编号：工程”五个项目分别签署日2024-0451）、裁决被申请人向申请人后双方达成和《和解协议》后，北京中实新材料支付欠付混凝土货款解，2025年3月有限责任公司撤诉。2025年3月

37北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

是否涉案金

形成诉讼（仲裁）进披露诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况披露索引预计展日期

元）负债

13972666.85元；24日，北京仲裁24日，北京仲裁委员会出具2、裁决被申请人向申请人委员会出具（2024）京仲案字第04640号《撤支付截至2024年3月14（2024）京仲案案决定》。

日的逾期付款损失字第04640号

2515080.03元，并支付自《撤案决定》。

2024年3月15日起至欠款

实际付清之日止的后续逾期付款损失（以欠付款项为基数按 LPR利率四倍计算）；

3、裁决被申请人承担本案

律师费600000.00元；

4、裁决被申请人承担本案

保全费5000.00元；

5、裁决被申请人承担本案仲裁费。

北京中关村科技发展（控2024年9月2日，福建省福州市鼓股）股份有限公司诉福州楼区人民法院出具（2024）闽0102

华电房地产公司民初5677号《民事判决书》，判

第三人：北京国信华电物决如下：

资贸易中心1、被告福州华电房地产公司于本

案由：代位权纠纷判决生效之日起十日内代第三人北

诉讼请求：2024年9月2京国信华电物资贸易中心向原告北

1、判令被告向原告支付对日，福州市鼓楼京中关村科技发展（控股）股份有2024《重大诉讼进展公告》

第三人欠款本金995万元995区人民法院出具限公司偿还

995万元及资金占用费进入破产重整程序，已经申报债年09《重大诉讼进展公告》

否

及利息（按照中国人民银（2024）闽0102（以995万元为基数，自2024年5权。月13（公告编号：2024-行同期贷款利率，自2015民初5677号《民月27日起按年利率3.45%计付资金日044、2024-079）年5月19日计至2019年8事判决书》。占用费至款项还清之日止）；

月19日止；按照全国银行2、驳回原告北京中关村科技发展

间同业拆借中心公布的贷（控股）股份有限公司的其他诉讼

款市场报价利率，自2019请求。

年8月20日起至实际付清如果未按本判决指定的期间履行给之日止）；付义务，应当按照《中华人民共和

2、本案诉讼费用由被告承国民事诉讼法》第二百六十四条规

38北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

是否涉案金

形成诉讼（仲裁）进披露诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况披露索引预计展日期

元）负债担。定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。

案件受理费81450元，由福州华电房地产公司负担80000元，由北京中关村科技发展（控股）股份有限公司负担1450元。

2025年2月19日，北京市昌平区

人民法院出具（2024）京0114民北京中实新材料有限责任

初15628号《民事判决书》，判决公司诉北京城建远东建设

如下：

投资集团有限公司1、北京城建远东建设投资集团有

案由：买卖合同纠纷限公司于本判决生效后七日内向北

诉讼请求：

1京中实新材料有限责任公司支付货、判令被告向原告支付货6141260.50

物欠款6141260.50款元及逾期付款利息元；

（以6141260.5022025219元为基数，自、判令被告向原告支付逾年月2023年1月5日起至实际清偿完毕《关于下属公司提起诉期付款损失（以尚欠款为日，北京市昌平

202315之日止，按照同期全国银行间同业

2025讼及诉讼、仲裁进展的基数，自年月日区人民法院出具拆借中心公布的一年期贷款市场报03

起至实际付清之日止，按658.57否（2024）京0114已全部回款6914346.63年公告》《关于下属公司

1.5元。

15628价基准利率的倍标准计算）；月

27仲裁、诉讼进展的公一年期同期全国银行间同民初号2、驳回北京中实新材料有限责任日告》（公告编号：业拆借中心公布的贷款市《民事判决

1.5公司的其他诉讼请求。如果未按本

2024-060、2025-035）场报价利率的倍计算，书》。

判决指定的期间履行给付金钱义暂计至2024年5月17日444429.56务，应当依照《中华人民共和国民金额为元）；6585690.06事诉讼法》第二百六十四条规定，（以上共计加倍支付迟延履行期间的债务利

元）

3息。、判令被告承担本案案件

案件受理费57899.83元，保全费受理费、保全申请费、保5000.00元，由北京城建远东建设全担保费。

投资集团有限公司负担，于本判决生效后七日内交纳。

北京中实新材料有限责任2024年12月182024年12月18日，北京仲裁委员2024《关于下属公司提起仲公司诉北京城建勘测设计日，北京仲裁委会出具（2024）京仲案字第07968年12裁及诉讼进展的公告》

735.28否已全部回款7234651.98元。

研究院有限责任公司员会出具号《调解书》，调解结果如下：月24《关于下属公司仲裁进案由：买卖合同纠纷（2024）京仲案1、北京城建于2024年12月30日日展的公告》（公告编

39北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

是否涉案金

形成诉讼（仲裁）进披露诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况披露索引预计展日期

元）负债

仲裁请求：字第07968号前以银行转账的方式向中实新材料号：2024-068、2024-

1、裁决被申请人向申请人《调解书》。支付货款4647384.00元；109）

支付货款7094105.00元；2、北京城建于2025年9月30日

2、裁决被申请人向申请人前以银行转账的方式向中实新材料

支付逾期付款损失支付货款2453221.00元；

246350.40元（以3、北京城建于2024年12月30日

9694000.00元为基数，自前以银行转账的方式向中实新材料

2024年1月6日起计算至支付保全保险费5872.36元；

实际付清之日止，按全国4、本案仲裁费74145.97元，全部银行间同业拆借中心公布由北京城建承担，北京城建于2024的一年期贷款市场报价利年12月30日前以银行转账的方式

率1.5倍计算，暂计算至向中实新材料支付其代为垫付的仲

2024年7月16日为裁费74145.97元；

246350.40元）；5、北京城建如未按时足额履行上

3、裁决被申请人承担本案述第1-4项任一付款义务，则1-4

的仲裁费、保全费项款项全部到期，且北京城建应当

5000.00元、保全担保费就剩余全部未付款金额支付逾期利7340.46元。息（逾期利息计算标准：以剩余全部未付款金额为基数，自2025年2月1日起至实际给付之日，按照中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率1倍计算），中实新材料可就上述全部未支付款项一并向法院申请强制执行；

6、中实新材料放弃其他仲裁请求，各方就本案没有其他争议。

北京中实新材料有限责任202412经仲裁庭调查与核实，北京中实新年月24《关于下属公司提起诉公司诉中建一局集团建设材料有限责任公司最终确认的仲裁日，北京仲裁委2025讼、仲裁及诉讼进展的发展有限公司请求如下：

654.46员会出具1根据《调解书》已全部回款年03公告》《关于下属公司案由：买卖合同纠纷否2024、被申请人向申请人支付欠付货（）京仲案1619333.45元。月27仲裁、诉讼进展的公仲裁请求：07071款1619333.45元（指人民币，下

1字第号日告》（公告编号：、裁决被申请人向申请人同）；

《调解书》。2024-085、2025-035）支付欠付货款5342928.542、被申请人向申请人支付律师费

40北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

是否涉案金

形成诉讼（仲裁）进披露诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况披露索引预计展日期

元）负债元；30000.00元；

2、裁决被申请人向申请人3、本案仲裁费由被申请人承担。

支付截至2024年5月172024年12月24日，北京仲裁委员日的违约金961727.14会出具（2024）京仲案字第07071元，并支付自2024年5月号《调解书》，调解结果如下：

18日起至欠款实际付清之1、被申请人于2025年1月20日日止的后续违约金（以欠前向申请人支付欠付的货款付款项为基数按 LPR利率 1619333.45元、律师费 30000.00四倍计算）；元。本项款项的支付方式均为保

3、裁决被申请人承担本案理，贴息成本由申请人承担；

律师费240000.00元；2、如果被申请人逾期支付上述调

（以上共计6544655.68解结果第1项中的款项，则被申请元）人除应向申请人支付上述调解结果

4、裁决被申请人承担本案第1项中的款项外，还应向申请人仲裁费。支付以上述调解结果第1项中全部未付货款为基数，以全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率为标准自2023年9月15日起计算至全部货款实际付清之日止的逾期付款利息。申请人有权向法院申请执行全部未付款项及逾期付款利息；

3、本案仲裁费86454.97元（含仲裁员报酬58089.31元，机构费用28365.66元），已由申请人预交，

全部由申请人承担；

4、申请人放弃本案其他仲裁请求，双方就本案再无争议。

北京泰和养老服务产业发本案由北京市海2025年5月12日，北京市海淀区《关于下属公司提起诉展有限公司诉张浩淀区人民法院受人民法院出具（2024）京0108民2025讼、仲裁及诉讼进展的

案由：销售代理合同纠纷理，案号为初526451199.86号《民事裁定书》，裁定截至目前，公司根据《和解协议》年07公告》《关于下属公司否诉讼请求：（2024）京0108如下：准许久久泰和撤诉。已按期向张浩支付140万元。月04诉讼进展的公告》（公

1、请求判令被告向原告退民初52645号。双方签署《和解协议》，久久泰和日告编号：2024-085、还佣金共计11998654.762025年5月12将分四次向张浩支付佣金共计2025-069）

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是否涉案金

形成诉讼（仲裁）进披露诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况披露索引预计展日期

元）负债元；日，北京市海淀2433800.00元，与张浩签订的4

2、本案诉讼费用由被告承区人民法院出具份《委托销售协议书》均已到期并

担。（2024）京0108终止，双方再无其它争议。本协议民初52645号签订之日起七天内张浩撤回对久久《民事裁定泰和的反诉。书》。双方签署2025年7月11日，北京市海淀区《和解协议》。人民法院出具（2025）京0108民

2025年7月11初26612号《民事裁定书》，裁定日，北京市海淀如下：准许张浩撤诉。

区人民法院出具

（2025）京0108民初26612号《民事裁定书》。

北京长城节能锅炉厂诉北2025年3月21日，北京市海淀区京泰和养老服务产业发展人民法院出具（2024）京0108民

有限公司2025年3月21初55328号《民事判决书》，判决案由：房屋租赁合同纠纷日，北京市海淀如下：

诉讼请求：区人民法院出具1、确认原告与被告签订的房屋租

1、请求确认原被告双方签（2024）京0108赁合同于2024年3月31日解除；

订的《房屋租赁合同》于民初55328号2、被告于本判决生效后七日内向2024年3月31日解除；《民事判决原告赔偿经济损失634593.00元；2《关于下属公司仲裁、、请求判令被告赔偿因违书》。久久泰和3、驳回原告的其他诉讼请求。2025诉讼进展的公告》《关约解除合同给被告造成的110.77不服，向北京市如果未按本判决指定的期间履行给截至目前，公司根据《还款计划》年

07

否于下属公司诉讼进展的经济损失人民币第一中级人民法付金钱义务，应当依照《中华人民已按期向被告支付20万元。月041057655.00公告》（公告编号：元（按照每月院提起上诉。共和国民事诉讼法》第二百六十四日2025-035、2025-069租金211531.00元，共五20256）

年月26条之规定，加倍支付迟延履行期间个月租金计算）；日，北京市第一的债务利息。

3、请求判令被告赔偿原告中级人民法院出案件受理费7384.00元，由原告负

为主张权益进行诉讼而支具（2025）京01担3186.00元，（原告已全部预付的律师费损失人民币5民终6532号《民交），由被告负担4198.00元，于万元（上述2、3项合计人事判决书》。本判决生效后七日内缴纳。民币1107655.00元）；久久泰和不服，向北京市第一中级

4、由被告承担本案全部诉人民法院提起上诉。

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是否涉案金

形成诉讼（仲裁）进披露诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）审理结果及影响诉讼（仲裁）判决执行情况披露索引预计展日期

元）负债讼费用。2025年6月26日，北京市第一中级人民法院出具（2025）京01民

终6532号《民事判决书》，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费7384元，由久久泰和负担。本判决为终审判决。

部分案件庭前调

未达到重大诉讼披露标准961.23解中，部分案件否无重大影响无的其他诉讼汇总尚在审理过程中。

其他诉讼事项

□适用不适用

九、处罚及整改情况

□适用不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

适用□不适用

截至2025年6月30日，控股股东国美控股存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况，主要如下：

1、因债务逾期被雪松国际信托股份有限公司申请强制执行，已签订了和解协议并分期履行，剩余未付金额81104295.46元。

2、因关联企业债务逾期被兴业银行股份有限公司北京朝阳支行申请强制执行，本金173350528.39元，以上债权已经被兴业银行处置给中国东方资产管理股份有限公司福

建省分公司，中国东方资产管理股份有限公司福建省分公司又将此债权公开转让，公司将与新债权人协商后续解决方案。

3、因债务逾期被江苏银行股份有限公司北京分公司申请强制执行，本金5.8亿元，此部分债务被江苏银行股份有限公司北京分公司处置给中国信达资产管理股份有限公司

北京市分公司，目前正在与中国信达资产管理股份有限公司北京市分公司协商处置方案。

4、国美控股因债务逾期被苏州资产管理有限公司申请强制执行，已签订了和解协议并部分履行，剩余未归还本金余额241465346.43元。

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5、海南白马传媒广告有限公司申请对国美控股集团有限公司强制执行，执行案号为：（2024）京0105执35649号，执行标的：54073000元。

6、杭州炬美网络科技有限公司申请国美控股集团有限公司强制执行，执行案号为：（2024）京0105执29386号，执行标的：1058000元，目前是再审阶段；

7、杭州炬美网络科技有限公司申请国美控股集团有限公司强制执行，执行案号为：（2024）京0105执29387号，执行标的：6728212元，目前是再审阶段；

8、杭州炬美网络科技有限公司申请国美控股集团有限公司强制执行，执行案号为：（2024）浙0109执11478号，执行标的：3699328元，目前是申请再审阶段。

9、华夏银行股份有限公司北京大兴支行申请国美控股集团有限公司强制执行，执行案号为：（2024）京0115执5802号，执行标的：6780000元。

上述事项尚未清偿，国美控股持有公司股权存在被执行的风险，目前国美控股正在积极与债权人进行沟通，争取妥善处理相关债务，化解股权的质押、冻结风险。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

适用□不适用是否关联可获得关联占同类交获批的交易关联交关联交关联交易定关联交易金超过交易的同类披露日关联交易方关联关系交易易金额的额度（万披露索引易类型易内容价原则额（万元）获批结算交易市期价格比例元）额度方式价依照公平公2025《关于多多药业2025黑龙江多多集本公司之采购商采购水同日正原则，以市场市场价年04年度预计主要日常关联团有限责任公孙公司的品/接受电及采617.771.27%617.77否常经市场价为定定价格月18交易的公告》（公告编司股东方劳务暖营价依据日号：2025-045）依照公平公2025《关于多多药业2025黑龙江多多集本公司之采购商同日

厂区服正原则，以市场市场价年04年度预计主要日常关联团有限责任公孙公司的品/接受35.840.07%35.84否常经务费市场价为定定价格月18交易的公告》（公告编司股东方劳务营价依据日号：2025-045）《关于下属公司北京华依照公平公2024采购商同日素与国美家签署写字楼

国美家生活科同一最终正原则，以市场市场价年10品/接受物业费40.70.08%40.7否常经租赁合同及补充协议暨技有限公司控制方市场价为定定价格月31劳务营关联交易的公告》（公价依据日告编号：2024-097）《关于下属公司山东华北京万盛源物依照公平公2024采购商同日素与国美地产签署写字

业管理有限责同一最终正原则，以市场市场价年02品/接受物业费79.360.16%79.36否常经楼租赁合同暨关联交易任公司北京分控制方市场价为定定价格月29劳务营的公告》（公告编号：公司价依据日

2024-015）

44北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

是否关联可获得关联占同类交获批的交易关联交关联交关联交易定关联交易金超过交易的同类披露日关联交易方关联关系交易易金额的额度（万披露索引易类型易内容价原则额（万元）获批结算交易市期价格比例元）额度方式价2024《关于下属公司北京华依照公平公黑龙江多多集本公司之同日素与国美家签署写字楼

关联租承租房正原则，以市场市场价年10团有限责任公孙公司的104.610.22%104.61否常经赁产市场价为定定价格月31租赁合同及补充协议暨司股东方营关联交易的公告》（公价依据日告编号：2024-097）《关于下属公司山东华依照公平公2024同日素与国美地产签署写字

国美地产控股同一最终关联租承租房正原则，以市场02173.580.36%173.58市场价年否常经楼租赁合同暨关联交易有限公司控制方赁产市场价为定定价格月29营的公告》（公告编号：价依据日2024-015）《关于下属公司北京华依照公平公2024同日素与国美家签署写字楼

国美家生活科同一最终关联租承租房正原则，以市场市场价年10

85.760.18%85.76否常经租赁合同及补充协议暨

技有限公司控制方赁产市场价为定定价格月31营关联交易的公告》（公价依据日告编号：2024-097）

合计----1137.62--1137.62----------大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额无预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适无

用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

适用□不适用

45北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

关联关联关联转让资产的转让资产的评转让价交易损关联交易交易披露日关联方交易关联交易内容账面价值估价值（万格（万益（万披露索引关系定价结算期类型（万元）元）（如有）元）元）原则方式国美控成都互联网医院注册资本将由2025《关于对成都温江国美互联网公司股集团10000万元变更为200年万元，减少不适医院有限公司减资暨关联交易控股减资无不适用不适用不适用006月19有限公的部分由全体股东按照持股比例进用的公告》（公告编号：2025-股东日司行同比例减资063）

转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）不适用

本次减资是根据成都互联网医院目前经营情况及未来业务发展做出的决策，本次减资事项不会对其经营活动产生对公司经营成果与财务状况的影响情况影响，全体股东进行同比例减资，公平对等；减资完成后成都互联网医院仍为公司控股子公司，不影响公司合并报表范围；本次减资不会对公司财务状况形成重大影响。

如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况不适用

46北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

3、共同对外投资的关联交易

□适用不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

适用□不适用

47北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）是否担保额度实际发生实际担保担保物是否履行完为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型反担保情况（如有）担保期

日期金额（如有）毕联方披露日期担保黑龙江省鑫正融资担保集团有限公司黑龙江省鑫正融资佳木斯分公司与本公司共同为多多药债务履行期

2023年122024年02连带责任担

担保集团有限公司25002500房地产业有限公司提供担保，本公司为黑龙限届满之日是否月30日月07日保、抵押佳木斯分公司江省鑫正融资担保集团有限公司佳木起三年斯分公司提供相应反担保北京中关村科技融资担保有限公司与本公司共同为北京华素制药股份有限债务履行期北京中关村科技融2024年022025年01连带责任担

20002000房地产公司提供担保，本公司与山东华素制限届满之日否否

资担保有限公司月02日月17日保、抵押药有限公司为北京中关村科技融资担起三年保有限公司提供相应反担保北京中关村科技融资担保有限公司与否，已于本公司共同为北京华素制药股份有限债务履行期北京中关村科技融2024年022024年03连带责任担2025年6月

10001000房地产公司提供担保，本公司与山东华素制限届满之日否

资担保有限公司月29日月29日保、抵押30日前还款药有限公司为北京中关村科技融资担起三年

500万元

保有限公司提供相应反担保北京中关村科技融资担保有限公司与本公司共同为北京中实新材料有限责债务履行期北京中关村科技融2024年032024年03连带责任担

10001000房地产任公司提供担保，本公司与山东华素限届满之日是否

资担保有限公司月16日月28日保、抵押制药有限公司为北京中关村科技融资起三年担保有限公司提供相应反担保黑龙江省鑫正融资担保集团有限公司

202409202410债务履行期黑龙江省鑫正融资年1000年1000为多多药业有限公司提供担保，本公

21连带责任担保无限届满之日是否担保集团有限公司月日月18日司为黑龙江省鑫正融资担保集团有限

起两年公司提供相应反担保黑龙江省鑫正融资担保集团有限公司黑龙江省鑫正融资202502202505佳木斯分公司与本公司共同为多多药债务履行期年担保集团有限公司2500年2500连带责任担

1216房地产业有限公司提供担保，本公司为黑龙限届满之日否否月日月日保、抵押

佳木斯分公司江省鑫正融资担保集团有限公司佳木起三年斯分公司提供相应反担保北京中关村科技融2025年032025年0310001000连带责任担北京中关村科技融资担保有限公司为债务履行期资担保有限公司月2225房地产否否

日月日保、抵押北京中实新材料有限责任公司提供担限届满之日

48北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页保，本公司与山东华素制药有限公司起三年为北京中关村科技融资担保有限公司提供相应反担保报告期内审批的对外担保额度报告期内对外担保实际发

35005500

合计（A1） 生额合计（A2）报告期末已审批的对外担保额6500报告期末实际对外担保余6000

度合计（A3） 额合计（A4）公司对子公司的担保情况是否担保额度实际发生实际担保担保物是否履行完为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型反担保情况（如有）担保期

日期金额（如有）毕联方披露日期担保否，已于北京华素制药股份债务履行期

2023年062023年06北京华素、北京华素沧州分公司以其2025年6月

有限公司沧州分公60005250连带责任担保无限届满之日否月15日月15日全部资产提供反担保30日前还款司起三年

250万元否，已于北京华素制药股份2023年07202307债务履行期

2500年

20256

1319年月

2026连带责任担保无北京华素以其全部资产提供反担保限届满之日否有限公司月日月日30日前还款

起三年417万元否，已于北京华素制药股份债务履行期

2023年072023年07北京华素沧州分公司以其全部资产提2025年6月

有限公司沧州分公19001003连带责任担保无限届满之日否月20日月26日供反担保30日前还款司起三年

317万元

山东华素制药有限2024年022024年02债务履行期

10001000

0205连带责任担保无山东华素以其全部资产提供反担保限届满之日是否公司月日月日

起三年

山东华素制药有限2024年071000/0

13连带责任担保无山东华素以其全部资产提供反担保

/否否公司月日债务履行期北京中实通达商砼2024年072024年08连带责任担中实通达商砼以其全部资产提供反担

500450房地产限届满之日否否

运输有限公司月31日月28日保、抵押保起三年

49北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页否，已于债务履行期北京华素制药股份2024年072024年08连带责任担2025年6月

10001000房地产北京华素以其全部资产提供反担保限届满之日否

有限公司月31日月28日保、抵押30日前还款起三年

100万元

债务履行期山东华素制药有限2024年082024年09连带责任担

20002000房地产山东华素以其全部资产提供反担保限届满之日否否

公司月16日月19日保、抵押起三年否，已于债务履行期山东华素制药有限2024年082024年082025年6月

33002223连带责任担保无山东华素以其全部资产提供反担保限届满之日否

公司月16日月27日30日前还款起三年

1659万元

债务履行期山东华素制药有限2024年082024年09连带责任担

80007500房地产山东华素以其全部资产提供反担保限届满之日否否

公司月28日月25日保、抵押起三年否，已于债务履行期北京华素制药股份2024年082024年092025年6月

12001107连带责任担保无北京华素以其全部资产提供反担保限届满之日否

有限公司月28日月04日30日前还款起三年

189万元否，已于

2024债务履行期年0820240920256

多多药业有限公司3400年3137年月

2804连带责任担保无多多药业以其全部资产提供反担保限届满之日否月日月日30日前还款

起三年536万元

2024年11

北京中关村四环医3000202410月22日债务履行期年连带责任担药开发有限责任公700026房地产四环医药以其全部资产提供反担保限届满之日否否月日司2025年01保、抵押

3000起三年

月02日北京中实新材料有2024年102024年12债务履行期

10001000连带责任担

2625房地产中实新材料以其全部资产提供反担保限届满之日否否限责任公司月日月日保、抵押

起三年

2024年102000月29日

202410202501债务履行期山东华素制药有限年3000年762

2606连带责任担保无山东华素以其全部资产提供反担保限届满之日否否公司月日月日

起三年

2025年01238月22日山东中关村医药科2024年10202418000年

12

1000债务履行期否，已于

2626连带责任担保无山东中关村以其全部资产提供反担保否技发展有限公司月日月日限届满之日2025年6月

50北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

起五年30日前还款

21万元

2025年06

920否

月09日

2025年02202502

债务履行期年多多药业有限公司250025001225连带责任担保无多多药业以其全部资产提供反担保限届满之日否否月日月日起三年山东华素制药有限2025年03连带责任担

1000/0房地产山东华素以其全部资产提供反担保/否否

公司月22日保、抵押债务履行期北京中实新材料有2025年052025年03

1000注11000连带责任担保无中实新材料以其全部资产提供反担保限届满之日否否限责任公司月17日月31日

起三年

2024年08

500

2025年05月30注日2

债务履行期多多药业有限公司6000连带责任担

17房地产多多药业以其全部资产提供反担保限届满之日否否月日2025年06保、抵押

3500起三年

月16日

北京华素制药股份2025年075000/0

05连带责任担保无北京华素以其全部资产提供反担保

/否否有限公司月日报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实

1550011920

度合计（B1） 际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担

7530040920

保额度合计（B3） 保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况是否担保额度实际发生实际担保担保物是否履行完为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型反担保情况（如有）担保期

日期金额（如有）毕联方披露日期担保债务履行期

2023年122024年01连带责任担

多多药业有限公司20002000房地产多多药业及其全部资产提供反担保限届满之日是否

月30日月18日保、抵押起三年山东华素制药有限2024年082024084800年4800

1623抵押房地产山东华素以其全部资产提供反担保

/否否公司月日月日

北京华素制药股份2024年095000/0连带责任担房地产北京华素以其全部资产提供反担保/是，已经第否

51北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

有限公司月21日保、抵押九届董事会

2025年度第

三次临时会议审议通过取消此担保额度

2025年02202502

债务履行期多多药业有限公司2000年1900

1217抵押房地产多多药业及其全部资产提供反担保限届满之日否否月日月日

起三年报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实

20001900

度合计（C1） 际发生额合计（C2）报告期末已审批的对子公司担6800报告期末对子公司实际担6700

保额度合计（C3） 保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计21000报告期内担保实际发生额19320

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合

8860053620

计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 32.95%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债11035

务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 7241

上述三项担保金额合计（D+E+F） 18276

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明无

有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

注1：北京中实新材料有限责任公司向中国银行股份有限公司北京海淀支行申请额度不超过1000万元人民币的融资授信，该笔融资授信采取信用方式，款项于2025年3月31日到账。后根据银行最新授信要求，公司需为该笔融资授信提供连带责任保证担保。

注2：经公司第八届董事会2024年度第九次临时会议审议通过，多多药业有限公司向中信银行股份有限公司哈尔滨分行申请额度不超过1000万元人民币的融资授信，贷款余额

500万元；后与银行协商，申请增加融资授信额度不超过6000万元人民币，新授信额度覆盖原先的授信额度。

52北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

采用复合方式担保的具体情况说明

说明1：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司北京顺义区支行签订为期

一年的流动资金贷款，担保额度2000万元，本公司与北京中关村科技融资担保有限公司共同提供连带责任保证担保，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼105、106、108、208、209、210、211、212、215共9套商业

用房房产（京（2020）朝不动产权第 0059348、0059353、0061238、0061240、0062039、0062056号；X京房权证朝字第

1224473、1224498、1224463号）为北京中关村科技融资担保有限公司提供抵押反担保，本公司与控股子公司山东华素

制药有限公司共同为北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证反担保。

说明2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期两年

的流动资金贷款，担保额度1000万元，本公司与北京中关村科技融资担保有限公司共同提供连带责任保证担保，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼105、106、108、208、209、210、211、212、215共9套商业用房

房产（京（2020）朝不动产权第 0059348、0059353、0061238、0061240、0062039、0062056号；X京房权证朝字第

1224473、1224498、1224463号）为北京中关村科技融资担保有限公司提供抵押反担保，本公司与控股子公司山东华素

制药有限公司共同为北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证反担保。

说明3：本公司控股子公司多多药业有限公司与哈尔滨银行股份有限公司佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度5000万元，其中：2500万元由本公司提供连带责任保证担保；其余2500万元由本公司与黑龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司共同提供连带责任保证担保，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼三层 301、302、303、310、311号商业用途房地产（X京房权证朝字第 1224447号、X京房权证朝字第 1224509号、京

（2020）朝不动产权第 0062521号、X京房权证朝字第 1224436号、X京房权证朝字第 1224459号）为黑龙江省鑫正融

资担保集团有限公司佳木斯分公司提供抵押反担保，本公司为黑龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司提供连带责任保证反担保。

说明4：本公司控股子公司北京中实新材料有限责任公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期一

年的流动资金贷款，担保额度1000万元，北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证担保，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼105、106、108、208、209、210、211、212、215共9套商业用房房产（京

（2020）朝不动产权第 0059348、0059353、0061238、0061240、0062039、0062056号；X京房权证朝字第 1224473、

1224498、1224463号）为北京中关村科技融资担保有限公司提供抵押反担保，本公司与控股子公司山东华素制药有限公

司共同为北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证反担保。

说明5：本公司控股子公司北京中实通达商砼运输有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期

一年的流动资金贷款，担保额度500万元，本公司以名下位于北京市朝阳区吉庆里小区9号楼10号楼2层1-2、3、4、5、

6号商业房地产（京房权证朝股份制字第00134号）以及分摊的土地使用权（京（2017）朝不动产权第000139号）提供

抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明6：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期两年

的流动资金贷款，担保额度1000万元，本公司以名下位于北京市朝阳区吉庆里小区9号楼10号楼2层1-2、3、4、5、

6号商业房地产（京房权证朝股份制字第00134号）以及分摊的土地使用权（京（2017）朝不动产权第000139号）提供

抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明7：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与烟台银行股份有限公司威海分行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度2000万元，本公司以名下位于北京市朝阳区吉庆里小区9、10号地下一层商业1、3、6、9共4套商业用房屋所有权（京房权证朝股份制字第00134号）以及分摊的土地使用权（京（2017）朝不动产权第0000139号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明8：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与威海市商业银行股份有限公司初村支行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度8000万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于山东省威海市惠河路-90-

1号、-2号、-3号、-4号共4幢工业房地产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697、0036698、0036699、0036701号）

以及分摊的土地使用权提供抵押担保，本公司与控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。

53北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

说明9：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行股份有限公司北京分行签订为期一年

的流动资金贷款，担保额度7000万元，本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号楼部分综合、地下库房、地下车位等用途房地产（京房权证海股字第0004603号）以及分摊的土地使用权（京海国用（2003出）第2166号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明10：本公司控股子公司北京中实新材料有限责任公司与南京银行股份有限公司北京分行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度 1000万元，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街 6号院 9号楼地下二层 72个车位（X京房权证朝字第 1221807号、X京房权证朝字第 1221757号、X京房权证朝字第 1221740号等 72个）提供抵押担保和位于海淀

区中关村大街18号楼部分综合、地下库房、地下车位等用途房地产（京房权证海股字第0004603号）以及分摊的土地使

用权（京海国用（2003出）第2166号）提供二次抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明11：本公司控股子公司山东华素制药有限公司拟与恒丰银行股份有限公司威海分行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度1000万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司拟以名下位于山东省威海市惠河路-90-5号、-6号、-6A号、-6B号、-7号、-8号、-9号共 7幢工业房产（鲁（2021）威海市不动产权证第 0046162、0046163、

0046165、0046185、0046235、0046202、0046209号）提供抵押担保，本公司与控股子公司山东中关村医药科技发展有

限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明12：本公司控股子公司多多药业有限公司与中信银行股份有限公司哈尔滨分行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度 6000万元，本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街 18号中关村科贸大厦 5层 5A34等 333套综合房地产（京房权证海股字第0004603号）以及分摊的土地使用权（京海国用（2003出）第2166号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。

3、委托理财

□适用不适用公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

适用□不适用

1、关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员、证券事务代表的事宜；

公司于2025年1月23日召开2025年第一次临时股东会，审议通过《关于公司董事会换届选举暨选举第九届董事会非独立董事的议案》《关于公司董事会换届选举暨选举第九届董事会独立董事的议案》《关于公司监事会换届选举暨选举曹永刚为第九届监事会监事的议案》。

在股东会完成第九届董事会、监事会换届选举后，公司于同日召开了第九届董事会第一次会议和第九届监事会第一次会议，分别审议通过《关于选举公司第九届董事会董事长的议案》《关于选举第九届董事会各专门委员会成员的议案》《关于聘任公司高级管理人员的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》和《关于选举公司第九届监事会主席的议案》，具体情况如下：

（1）公司第九届董事会组成情况

非独立董事：许钟民（董事长）、侯占军、黄秀虹、陈萍、张晔、邹晓春

独立董事：史录文、毕克、夏琴

（2）公司第九届董事会各专门委员会组成情况

审计委员会：毕克（会计专业人士，主任委员），黄秀虹、史录文、夏琴

54北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

薪酬与考核委员会：史录文（主任委员），黄秀虹、陈萍、毕克、夏琴；协理：李斌（副总裁）战略委员会：许钟民（主任委员），侯占军、史录文、毕克、夏琴提名委员会：夏琴（主任委员），黄秀虹、陈萍、史录文、毕克

（3）第九届监事会组成情况

监事会主席：曹永刚

职工监事：司洪伟、刘伟

（4）公司高级管理人员、证券事务代表聘任情况

根据公司第九届董事会第一次会议决议，聘任侯占军为公司总裁，聘任李斌、王熙红、车德辉、范秀君为公司副总裁，聘任黄志宇为公司副总裁兼董事会秘书，聘任宋学武为公司副总裁兼财务总监，聘任相皓冉、胡秀梅为公司证券事务代表。

（5）部分独立董事届满离任情况

本次换届后，公司第八届董事会独立董事董磊将不再担任公司独立董事职务，公司对董磊在任职期间为公司发展所做贡献表示衷心感谢。

【详见2025年1月24日，《关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员、证券事务代表的公告》（公告编号：2025-010）】。

2、关于控股股东及其一致行动人签署《一致行动关系解除协议》的事宜；

公司收到公司控股股东国美控股及其一致行动人国美电器与林飞燕签署的《一致行动关系解除协议》，林飞燕与国美控股、国美电器解除一致行动关系。

本次签署《一致行动关系解除协议》前后控股股东及其一致行动人持股比例的变化如下：

本次解除一致行动关系前本次解除一致行动关系后股东名称

持股数量（股）持股比例持股数量（股）持股比例

国美控股集团有限公司18611320724.71%18611320724.71%

国美电器有限公司508070556.75%508070556.75%

林飞燕25521110.34%--

合计23947237331.80%23692026231.46%

林飞燕与国美控股、国美电器解除一致行动关系不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化，不会影响公司的治理结构和持续经营【详见2025年2月15日，《关于控股股东及其一致行动人签署〈一致行动关系解除协议〉的公告》（公告编号：2025-017）】。

3、关于控股股东及其一致行动人部分股份被质押、司法冻结、司法再冻结、轮候冻结和延长司法再冻结期限的事宜；

截至报告期末，公司通过中国证券登记结算有限责任公司查询，获悉：

公司控股股东国美控股持有公司186113207股流通股，持股比例为24.71%；国美电器作为公司控股股东的一致行动人，持有公司50807055股流通股，持股比例为6.75%。国美控股、国美电器所持有公司的部分股份被质押、司法冻结、司法再冻结、轮候冻结、累计被冻结、延长司法再冻结期限具体情况如下：

（1）质押占其所占公司已质押股份情况未质押股份情况持股比累计质押股持股数量持股份总股本已质押股份限占已质押未质押股份占未质押股东名称例份数量

（股）%比例比例售和冻结、标股份比例限售和冻结股份比例（）（股）

（%）（%）注%注记数量（）数量（%）国美控股

集团有限18611320724.7111160140059.9614.8211040352998.931250000016.78公司

国美电器508070556.755000000098.416.6450000000100.00807055100.00有限公司

合计23692026231.4616160140068.2121.4616040352999.261330705517.67

注：质押股份被冻结指被司法冻结，不包括轮候冻结。

（2）司法再冻结、司法冻结

55北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

*报告期内无新增司法冻结

*累计司法冻结（含司法再冻结）累计被司法冻结累计被标记股占其所持股占公司总股东名称持股数量持股比例注

股份数量（股）份数量（股）份比例股本比例

国美控股集团有限公司18611320724.71%122903529066.04%16.32%

国美电器有限公司508070556.75%5080705517540167100.00%6.75%

合计23692026231.46%1737105841754016773.32%23.07%

注：被标记股份数量包含在被司法冻结股份数量内。

（3）轮候冻结

*报告期内新增轮候冻结

Ⅰ控股股东股份无新增轮候冻结

Ⅱ控股股东一致行动人部分股份轮候冻结是否为控股占其所占公司是否股东股东或第一被轮候冻结持股份总股本为限委托日期轮候期限轮候机关原因

名称大股东及其数量（股）比例比例售股一致行动人国美电

器有限是50807055100.00%6.75%否2025-3-6重庆市江北轮候

36个月

区人民法院冻结公司国美电北京市第四

器有限是554016710.90%0.74%否2025-3-2036轮候个月中级人民法冻结公司院国美电

器有限是27881055.49%0.37%否2025-6-1636海口市美兰轮候个月区人民法院冻结公司

合计-59135327116.39%7.86%-----

*累计轮候冻结累计被轮候冻结股股东名称持股数量持股比例占其所持股份比例占公司总股本比例

份数量（股）

国美控股集团有限公司18611320724.71%5956281432.00%7.91%

国美电器有限公司508070556.75%25320180214983.60%336.20%

合计23692026231.46%25915808351093.86%344.11%

（4）控股股东部分股份延长司法再冻结期限是否为控股占其所占公司原司法再司法再冻结股东或第一司法再冻结司法再冻司法再冻结股东名称持股份总股本冻结到期到期日（延大股东及其数量（股）结起始日执行人比例比例日期后）一致行动人国美控股集

是80525894.33%1.07%2023-1-302026-1-292028-1-6北京市朝阳团有限公司区人民法院

【详见2025年3月12日，《关于控股股东部分股份延长司法再冻结期限及其一致行动人股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2025-029）；2025年3月22日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2025-034）；2025年6月19日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2025-059）】。

4、关于股改限售股份上市流通的事宜；

中关村高科技产业促进中心可上市流通股份数量为5000000股，占公司总股本的比例为0.66%。本次限售股份可上市流通日期为2025年6月24日。

经核查，国都证券认为：中关村本次申请解除限售的股东中关村高科技产业促进中心已严格履行了其在股权分置改革中所做的各项承诺，公司本次申请股权分置改革有限售条件的流通股上市流通符合《上市公司股权分置改革管理办法》等相关法律法规、规范性文件的有关规定。保荐机构对中关村本次股权分置改革限售股上市流通事项无异议【详见2025年6月20日，《关于股改限售股份上市流通的公告》（公告编号：2025-065）】。

56北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

5、关于公司部分银行账户资金被冻结及解除冻结的事宜。

公司通过向银行查询获悉公司部分银行账户资金被冻结。具体情况如下：

（1）本次银行账户资金被冻结情况

序号银行名称银行账号账户性质账户余额（元）冻结金额（元）

1交通银行股份有限公司北京三1100606350181********基本户318518.43318518.43

元支行

2中国建设银行股份有限公司北110010066000********一般户52154.4552154.45

京石景山支行

3招商银行股份有限公司北京万11090455601****一般户75558.7375558.73

达广场支行

4中国邮政储蓄银行股份有限公9110170130********一般户1905799.091905799.09

司北京顺义区支行

合计---2352030.702352030.70

（2）银行账户资金被冻结原因

公司收到福建省福州市中级人民法院（以下简称：福州中院）出具的《执行裁定书》【（2025）闽01执恢171号】，裁定：冻结（划拨）被执行人福州华电房地产公司（以下简称：福州华电）、公司应当履行义务部分的银行存款；或者查封（扣押、冻结、提取）其相应财产。

经核实，本次公司部分银行账户资金被冻结系因北京托普天空科技有限公司（以下简称：托普天空）与福州华电、公司委托贷款合同纠纷一案，托普天空向福州中院提出恢复执行申请所致。2001年，托普天空委托中信实业银行福州分行闽都支行向福州华电提供1500万元贷款，公司为该项贷款提供了担保，后福州华电未偿还贷款。2005年10月10日，福州中院出具《民事判决书》【（2005）榕民初字第214号】，判决公司对福州华电的上述债务承担连带清偿责任；

2006年2月8日，福建省高级人民法院出具《民事判决书》【（2005）闽民终字第531号】，维持原判。后托普天空申

请强制执行，因福州华电不具备还款能力，公司被强制履行担保责任，福州中院分别扣划公司持有的北京天桥北大青鸟科技股份有限公司和广厦（银川）实业股份有限公司的股份偿付至托普天空，即：公司已代福州华电向托普天空清偿债务25715971.12元。2009年4月25日，福州中院出具《执行裁定书》【（2006）榕执行字第132-5号】，裁定终结本次执行程序。现托普天空主张，截至2010年2月5日，福州华电和公司仍欠其贷款本金1844888.17元，利息

493508.99元，共计2338397.16元尚未清偿，故向法院申请恢复执行。

公司上述被冻结银行账户涉及资金共计235.20万元，占公司最近一期经审计货币资金的比例为1.55%，占公司最近一期经审计净资产的比例为0.15%，冻结金额占比较小。公司将按照相关会计准则计提预计负债，对公司本期利润产生负面影响。公司主要经营业务均在下属子公司开展，上述账户资金被冻结不会影响公司日常生产经营，上述情况不属于公司主要账户被冻结的情形，未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（六）项规定的情形【详见2025年

6月20日，《关于公司部分银行账户资金被冻结的公告》（公告编号：2025-066）】。

2025年7月，公司与托普天空出具书面《确认书》，经福州中院核算恢复执行金额，双方一致确认以3063145.02

元了结此案，即托普天空在收到法院发放的上述金额后此案执行完毕结案。公司已向福州中院支付执行款项共计3063145.02元，被冻结的银行账户资金已全部解除冻结【详见2025年7月30日，《关于公司部分银行账户资金解除冻结的公告》（公告编号：2025-074）】。

十四、公司子公司重大事项

适用□不适用

1、关于下属公司北京华素盐酸曲马多片一致性评价申报收到国家药品监督管理局《受理通知书》的事宜；

报告期内，北京华素收到国家药监局签发的《受理通知书》，盐酸曲马多片（规格：50mg）一致性评价申请获得受理，具体情况如下：

* 药品名称：盐酸曲马多片；* 剂型：片剂；* 规格：50mg；* 申请事项：境内生产药品一致性评价；* 申请人：

北京华素制药股份有限公司；* 受理号：CYHB2550038。

北京华素的盐酸曲马多片一致性评价申请获得国家药监局的受理，标志着该品种一致性评价工作进入审评阶段，公司将积极推进后续相关工作，如顺利通过一致性评价将增加其市场竞争力，对公司的经营业绩产生积极的影响【详见

57北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页2025年1月14日，《关于下属公司北京华素盐酸曲马多片一致性评价申报收到国家药品监督管理局〈受理通知书〉的公告》（公告编号：2025-006）】。

2、关于刺五加注射液中选全国中成药采购联盟集中采购的事宜；

报告期内，下属公司多多药业参与了全国中成药采购联盟集中采购工作，根据湖北医保服务平台于近日发布的《关于公布全国中成药采购联盟集中采购中选结果的通知》显示，多多药业生产的刺五加注射液中选本次集中采购，具体情况如下：

（1）中选产品基本情况

* 药品名称：刺五加注射液；* 剂型：注射剂；* 规格：每支 20ml（含总黄酮 100mg）；* 包装规格：3支/盒；5

支/盒；*适应症：平补肝肾，益精壮骨。用于肝肾不足所致的短暂性脑缺血发作，脑动脉硬化，脑血栓形成，脑栓塞等。

亦用于冠心病，心绞痛合并神经衰弱和更年期综合征等；*中选价格：13.18元/支；*中选企业：多多药业有限公司。

本次中选产品刺五加注射液是国家医保乙类产品，本次集中采购是全国中成药联合采购办公室组织的全国中成药采购联盟集中采购，采购周期为自中选结果执行之日起至2027年12月31日。采购周期中，医疗机构将优先使用本次集中采购中选品种，并确保完成约定采购量。若公司后续签订采购合同并实施后，将有利于公司进一步拓展销售渠道，提升公司刺五加注射液产品在各级医疗机构的覆盖率，提高市场占有率，有利于进一步提升公司刺五加注射液产品的市场知名度和品牌影响力，巩固公司在心脑血管疾病治疗领域的市场地位【详见2025年2月15日，《关于刺五加注射液中选全国中成药采购联盟集中采购的公告》（公告编号：2025-018）】。

3、关于下属公司北京华素药品生产许可证变更及通过药品 GMP符合性检查的事宜；

报告期内，下属公司北京华素联苯苄唑原料药已获得国家药品监督管理局核准签发的《化学原料药上市申请批准通知书》，具体内容详见公司于2024年4月23日披露的《关于下属公司北京华素联苯苄唑原料药获批上市的公告》（公告编号：2024-037）。北京华素收到北京市药品监督管理局下发的《药品生产许可证》（许可证编号：京20150168）、《药品 GMP符合性检查告知书》（编号：京药监药 GMP〔2024〕020069），具体情况如下：

（1）《药品生产许可证》主要内容

*企业名称：北京华素制药股份有限公司；*许可证编号：京20150168；*社会信用代码：911100007226097157；

* 分类码：AhtDht；* 注册地址：北京市房山区良乡镇工业开发区金光北街 1号；* 法定代表人：侯占军；* 企业负责

人：赵君；*质量负责人：张秀鸣；*有效期至：2025年11月30日；*生产地址和生产范围：北京市房山区良乡镇工

业开发区金光北街1号：小容量注射剂、片剂、口服溶液剂、搽剂、涂剂、乳膏剂、凝胶剂、麻醉药品、精神药品***；

河北省沧州临港经济技术开发区西区化工大道以南、经四路以东：原料药，麻醉药品***。*变更内容：经审查，同意你单位《药品生产许可证》的变更申请。变更后河北省沧州临港经济技术开发区西区化工大道以南、经四路以东地址项下增加生产范围“原料药（联苯苄唑）（原料药合成区、精干包一区：联苯苄唑生产线）”。

（2）《药品 GMP符合性检查告知书》主要内容

* 被检查单位名称：北京华素制药股份有限公司；* 编号：京药监药 GMP〔2024〕020069；* 检查范围及相关车间、

生产线：原料药联苯苄唑（原料药合成区：联苯苄唑生产线；精干包一区：联苯苄唑生产线）；*结论：根据本次检查情况，经审查，该企业此次检查范围符合《药品生产质量管理规范（2010年修订）》和附录要求。

《药品生产许可证》变更涉及河北省沧州临港经济技术开发区西区化工大道以南、经四路以东地址项下增加生产范

围原料药联苯苄唑；《药品 GMP符合性检查告知书》检查结论为联苯苄唑原料药生产线符合《药品生产质量管理规范

（2010年修订）》和附录要求。以上信息表明联苯苄唑产品具备产品上市条件，生产过程及产品质量符合当下药品管理

规范、标准，可保证患者的用药安全，且增加生产范围及品种有利于公司优化生产结构，丰富公司的产品布局，提高公司的核心竞争力，满足市场需求【详见2025年2月15日，《关于下属公司北京华素药品生产许可证变更及通过药品GMP符合性检查的公告》（公告编号：2025-019）】。

4、关于下属公司中实新材料再次获得高新技术企业证书、山东华素健康护理品公司获得高新技术企业证书的事宜；

（1）报告期内，中实新材料收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的

《高新技术企业证书》，证书编号：GR202411008417，发证时间为：2024年 12月 31日，有效期：三年。

中实新材料再次取得高新技术企业的资格，有利于提高企业的核心竞争力和影响力，提升企业的品牌形象。根据国家对高新技术企业的相关税收规定，自获得高新技术企业认定后三年内（2024年度-2026年度）享受国家关于高新技术

58北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页企业相关优惠政策，即按15%税率缴纳企业所得税【详见2025年2月21日，《关于下属公司中实新材料再次获得高新技术企业证书的公告》（公告编号：2025-020）】。

（2）报告期内，山东华素健康护理品收到山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发

的《高新技术企业证书》，证书编号：GR202437003641，发证时间：2024年 12月 7日，有效期：三年。

根据国家对高新技术企业的相关税收规定，山东华素健康护理品自获得高新技术企业认定后三年内（2024年度-2026年度）将享受国家关于高新技术企业相关优惠政策，即按15%税率缴纳企业所得税【详见2025年3月12日，《关于下属公司山东华素健康护理品公司获得高新技术企业证书的公告》（公告编号：2025-028）】。

5、关于下属公司北京华素盐酸羟考酮缓释片收到国家药品监督管理局《受理通知书》的事宜；

报告期内，北京华素收到国家药监局签发的《受理通知书》，盐酸羟考酮缓释片（规格：40mg）上市许可申请获得受理，具体情况如下：

* 药品名称：盐酸羟考酮缓释片；* 剂型：片剂；* 规格：40mg；* 申请事项：境内生产药品注册上市许可；* 注

册分类：化药 4类；* 申请人：北京华素制药股份有限公司；* 受理号：CYHS2500958；* 结论：经审查，决定予以受理。

北京华素的盐酸羟考酮缓释片上市许可申请获得国家药监局的受理，标志着该品种上市许可工作进入审评阶段，公司将积极推进后续相关工作，如顺利通过上市许可将增加其市场竞争力，对公司的经营业绩产生积极的影响【详见2025年3月14日，《关于下属公司北京华素盐酸羟考酮缓释片收到国家药品监督管理局〈受理通知书〉的公告》（公告编号：2025-030）】。

6、关于下属公司多多药业盐酸溴己新注射液收到国家药品监督管理局《受理通知书》的事宜；

报告期内，多多药业收到国家药监局签发的《受理通知书》，盐酸溴己新注射液（规格：2ml：4mg）上市许可申请获得受理，具体情况如下：

* 药品名称：盐酸溴己新注射液；* 剂型：注射剂；* 规格：2ml：4mg；* 申请事项：境内生产药品注册上市许可；

* 申请人：多多药业有限公司；* 注册分类：化学药品 3类；* 受理号：CYHS2501114；* 结论：经审查，决定予以受理。

多多药业的盐酸溴己新注射液上市许可申请获得国家药监局的受理，标志着该品种研制工作进入审查阶段，公司将积极推进后续相关工作，如顺利通过上市许可，将增加呼吸系统用药的市场竞争力，对公司的经营业绩产生积极的影响【详见2025年3月21日，《关于下属公司多多药业盐酸溴己新注射液收到国家药品监督管理局〈受理通知书〉的公告》（公告编号：2025-032）】。

7、关于盐酸纳洛酮注射液中选第十批全国药品集中采购的事宜；

报告期内，北京华素参与了第十批国家组织药品集中采购工作，根据国家组织药品联合采购办公室于近日发布的《关于公布全国药品集中采购（GY-YD2024-2）中选结果的通知》显示，北京华素生产的盐酸纳洛酮注射液中选本次集中采购，具体情况如下：

* 药品名称：盐酸纳洛酮注射液；* 剂型：注射剂；* 规格：1ml：1mg；* 包装规格：10支/盒；* 适应症：本品

为阿片类受体拮抗药。Ⅰ用于阿片类药物复合麻醉药术后，拮抗该类药物所致的呼吸抑制，促使病人苏醒。Ⅱ用于阿片类药物过量，完全或部分逆转阿片类药物引起的呼吸抑制。Ⅲ解救急性乙醇中毒。Ⅳ用于急性阿片类药物过量的诊断；*中选价格：0.99元/支；*供应省份：内蒙古、辽宁、吉林、湖南、青海；*备供省份：北京、天津、浙江、安徽、江西；

*中选企业：北京华素制药股份有限公司。

本次中选产品盐酸纳洛酮注射液是国家医保甲类产品，本次集中采购是国家组织药品联合采购办公室组织的第十批国家组织药品集中采购，采购周期为自中选结果执行之日起至2027年12月31日。采购周期中，医疗机构将优先使用本次集中采购中选品种，并确保完成约定采购量。若公司后续签订采购合同并实施后，将有利于公司进一步拓展销售渠道，提升公司盐酸纳洛酮注射液在各级医疗机构的覆盖率，提高市场占有率，本次集采落地后，将对公司的未来经营业绩和长远发展产生积极的影响，为公司战略目标的实现奠定坚实基础【详见2025年4月3日，《关于盐酸纳洛酮注射液中选

第十批全国药品集中采购的公告》（公告编号：2025-036）】。

59北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

8、关于下属公司山东华素比索洛尔氨氯地平片收到国家药品监督管理局《受理通知书》的事宜；

报告期内，山东华素收到国家药监局签发的《受理通知书》，比索洛尔氨氯地平片（规格：富马酸比索洛尔 5mg与苯磺酸氨氯地平（按氨氯地平计）5mg）上市许可申请获得受理，具体情况如下：

* 药品名称：比索洛尔氨氯地平片；* 剂型：片剂；* 规格：富马酸比索洛尔 5mg与苯磺酸氨氯地平（按氨氯地平计）5mg；* 申请事项：境内生产药品注册上市许可；* 注册分类：化学药品 4类；* 申请人：山东华素制药有限公司；

* 受理号：CYHS2501423；* 结论：经审查，决定予以受理。

山东华素的比索洛尔氨氯地平片上市许可申请获得国家药监局的受理，标志着该品种上市许可工作进入审评阶段，公司将积极推进后续相关工作，如顺利通过上市许可将增加其市场竞争力，对公司的经营业绩产生积极的影响【详见

2025年4月17日，《关于下属公司山东华素比索洛尔氨氯地平片收到国家药品监督管理局〈受理通知书〉的公告》（公告编号：2025-037）】。

9、关于下属公司对外投资设立全资子公司的事宜；

为推动公司战略发展，拓展公司经营业务，公司全资子公司四环医药之全资子公司山东华素健康护理品拟以自有资金100万元人民币投资设立全资子公司江苏华素呵呗技术服务有限公司（暂定名，最终以市场监督管理部门核准登记的名称为准）。

（1）投资标的基本情况

*公司名称：江苏华素呵呗技术服务有限公司；*公司类型：有限责任公司；*注册地址：江苏省南京市江宁区；

*注册资本：100万元人民币；*法定代表人：侯占军；*经营范围：日化品、化妆品、消毒用品、保健用品、生物制

品的技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；软件开发；信息系统集成服务；电子产品销售；机械设备销售；办公用品销售；会议展览服务；广告设计、代理；*投资主体：山东华素健康护理品有限公司，持股比例100%。

上述拟注册设立的公司基本信息均以公司注册地市场监督管理部门最终核准登记结果为准。

山东华素健康护理品本次在南京投资设立全资子公司，将负责全系列牙膏产品的备案工作，通过提升备案进度以完善产品体系，同时以备案人身份委托山东华素健康护理品生产，强化威海生产基地的生产保障能力，有效丰富公司代工产品线并拓宽收入来源，形成两地优势互补的协同发展格局【详见2025年4月30日，《关于下属公司对外投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2025-053）】。

10、关于对成都温江国美互联网医院有限公司减资暨关联交易的事宜。

根据公司发展规划，为进一步优化资源配置，提高资金使用效率，拟对公司全资子公司华素堂养老之控股子公司成都互联网医院进行减资，成都互联网医院注册资本将由10000万元变更为200万元，减少的部分由全体股东按照持股比例进行同比例减资。本次减资后，成都互联网医院各股东持股比例不变，华素堂养老仍持有其51%股权，公司控股股东国美控股持有其49%股权。

本次减资是根据成都互联网医院目前经营情况及未来业务发展做出的决策，本次减资事项不会对其经营活动产生影响，全体股东进行同比例减资，公平对等；减资完成后成都互联网医院仍为公司控股子公司，不影响公司合并报表范围；

本次减资不会对公司财务状况形成重大影响【详见2025年6月19日，《关于对成都温江国美互联网医院有限公司减资暨关联交易的公告》（公告编号：2025-063）】。

成都互联网医院减资应在国家信用信息公示系统公告45日之后申请变更，目前已完成减资公示，公示期限为2025年6月20日至8月4日，正在办理工商变更手续。

60北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行送公积金数量比例其他小计数量比例新股股转股

一、有限售条件股70974500.94%000-5000000-500000020974500.28%份

1、国家持股00.00%0000000.00%

2、国有法人持股68000000.90%000-5000000-500000018000000.24%

3、其他内资持股2974500.04%000002974500.04%

其中：境内法

00.00%0000000.00%

人持股

境内自然人持2974500.04%000002974500.04%股

4、外资持股00.00%0000000.00%

其中：境外法00.00%0000000.00%人持股境外自然人持

00.00%0000000.00%

股

二、无限售条件股74602953299.06%0005000000500000075102953299.72%份

1、人民币普通股74602953299.06%0005000000500000075102953299.72%

2、境内上市的外

00.00%0000000.00%

资股

3、境外上市的外00.00%0000000.00%

资股

4、其他00.00%0000000.00%

三、股份总数753126982100.00%00000753126982100.00%股份变动的原因

适用□不适用

公司实施股权分置改革方案时，国美控股为中关村高科技产业促进中心代垫付了其持有的非流通股份取得上市流通权所需执行的对价安排999592股。2025年3月，国美控股与中关村高科技产业促进中心签署《股权分置改革垫（代）付对价偿还协议书》，协议约定，垫（代）付股份对价以现金方式偿还。相关款项已转入国美控股指定收款账户，垫（代）付股份对价偿还事宜已办理完毕。本次限售股份实际可上市流通数量为5000000股，占公司总股本的比例为

0.66%。本次限售股份可上市流通日期为2025年6月24日。

股份变动的批准情况

□适用不适用股份变动的过户情况

61北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

□适用不适用股份回购的实施进展情况

□适用不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用不适用

2、限售股份变动情况

适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加期末限售股东名称期初限售股数限售原因解除限售日期股数限售股数股数

中关村高科技股改形成，已偿还

50000005000000002025年6月24日

产业促进中心垫付对价

合计5000000500000000----

二、证券发行与上市情况

□适用不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总报告期末表决权恢复的优先股股东总

706120数数（如有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限持有无限售质押、标记或冻结情况报告期末持股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的条件的股份股数量股份状情况股份数量数量数量态

#国美控股质押111601400境内非国

集团有限24.71%18611320700186113207注有法人冻结1824663431公司质押50000000

国美电器境内非国6.75%508070550050807055标记17540167有限公司有法人冻结2565284909注2中关村高

科技产业国有法人0.66%5000000005000000不适用0促进中心

#境内自然金强0.47%351706514150003517065不适用0人

#北京隆慧投资有限

其他0.45%342133285703203421332不适用0

公司－隆慧汇晨战

62北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

略投资私募证券投资基金

UBS AG 境外法人 0.40% 3019846 1990265 0 3019846 不适用 0境内自然

#林飞燕0.34%2552111002552111不适用0人境内自然

孟世坤0.32%2417000-42670002417000不适用0人

MORGAN

STANLEY

& CO.境外法人0.29%220847789000402208477不适用0

INTERNA

TIONAL

PLC.境内自然

#邹觉民0.28%2100000002100000不适用0人根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北京中关村科技发展（控股）股份有限公司非战略投资者或一般法人公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2979号），公司于2017年2月向江信基金－光大银行因配售新股成为前10名－中航信托－中航信托·天顺【2016】350号方正东亚江信基金投资单一资金信托、北京赛德

股东的情况（如有）特资产管理有限责任公司--赛德特汉江定增投资私募基金及国美控股集团有限公司在内的3家（参见注3）公司定向发行78280042股股票，每股面值1元；其中，国美控股集团有限公司持有的

44101433股已解除限售，上市流通时间为：2020年2月21日。

截至报告期末，国美控股集团有限公司（第一大股东）、国美电器有限公司（第二大股东）构上述股东关联关系或一成一致行动人。其他未知。

致行动的说明林飞燕与国美控股集团有限公司、国美电器有限公司已于2025年2月12日解除一致行动关系。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情无况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明（如无有）（参见注11）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种数量类

#人民币国美控股集团有限公司186113207186113207普通股人民币国美电器有限公司5080705550807055普通股中关村高科技产业促进人民币

50000005000000

中心普通股人民币

#金强35170653517065普通股

#北京隆慧投资有限公司人民币

－隆慧汇晨战略投资私34213323421332普通股募证券投资基金人民币

UBS AG 3019846 3019846普通股人民币

#林飞燕25521112552111普通股人民币孟世坤24170002417000普通股

MORGAN STANLEY &人民币

CO. INTERNATIONAL 2208477 2208477普通股

PLC.

63北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

人民币

#邹觉民21000002100000普通股前10名无限售条件股东

截至报告期末，国美控股集团有限公司（第一大无限售条件股东）、国美电器有限公司（第二之间，以及前10名无限大无限售条件股东）构成一致行动人。其他未知。

售条件股东和前10名股

林飞燕与国美控股集团有限公司、国美电器有限公司已于2025年2月12日解除一致行动关东之间关联关系或一致系。

行动的说明

1、国美控股集团有限公司通过普通证券账户持有公司股份124101400股，通过证券公司客户

信用交易担保证券账户持有公司股份62011807股；

2、金强通过普通证券账户持有公司股份159610010股，通过证券公司客户信用交易担保证券账前名普通股股东参与

户持有公司股份1920965股；

融资融券业务情况说明3

4、北京隆慧投资有限公司－隆慧汇晨战略投资私募证券投资基金通过证券公司客户信用交易（如有）（参见注）

担保证券账户持有公司股份3421332股；

4、林飞燕通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2552111股；

5、邹觉民通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2100000股。

注1：国美控股集团有限公司冻结数量包含司法冻结12500000股、司法再冻结110403529股、轮候冻结59562814股。

注2：国美电器有限公司冻结数量包含司法冻结807055股、司法再冻结32459833股、轮候冻结2532018021股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2024年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

六、优先股相关情况

□适用不适用报告期公司不存在优先股。

64北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

第七节债券相关情况

□适用不适用

65北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

第八节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京中关村科技发展（控股）股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金162864214.49151393279.42结算备付金拆出资金

交易性金融资产2173439.662173439.66衍生金融资产

应收票据1267200.005346000.00

应收账款1024015850.13956462878.91

应收款项融资108700490.58117975011.18

预付款项71129046.1140706446.49应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款58391824.3854764728.54

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货206517229.96214338468.42

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产23640.0024752.43

其他流动资产60648801.4065387071.70

流动资产合计1695731736.711608572076.75

66北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目期末余额期初余额

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2273191.282319021.04

其他权益工具投资3006596.093006596.09其他非流动金融资产

投资性房地产205529706.09210587298.99

固定资产843018955.53840888038.02

在建工程108281391.28101970099.78生产性生物资产油气资产

使用权资产281578600.83304154004.05

无形资产121035699.39128525402.13

其中：数据资源

开发支出12965824.2511667184.11

其中：数据资源

商誉224371405.44224356406.01

长期待摊费用93198686.9098845953.34

递延所得税资产103027092.0399673766.86

其他非流动资产77265464.5377507099.78

非流动资产合计2075552613.642103500870.20

资产总计3771284350.353712072946.95

流动负债：

短期借款507524666.67424542110.83向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据152800.00

应付账款375080545.88414662500.41

预收款项1789736.152880591.64

合同负债83036825.6390968929.05卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬31545016.4331008269.11

应交税费62447199.4265678595.60

其他应付款271295500.11248244506.74

67北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目期末余额期初余额

其中：应付利息

应付股利12592642.6213060462.62应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债73242522.9098166984.93

其他流动负债3790333.243327777.89

流动负债合计1409752346.431379633066.20

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款73487200.0070500000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债294918491.56301928116.65

长期应付款36457749.3948178178.39长期应付职工薪酬预计负债

递延收益33151753.8932958636.69

递延所得税负债71765637.3071877193.49其他非流动负债

非流动负债合计509780832.14525442125.22

负债合计1919533178.571905075191.42

所有者权益：

股本753126982.00753126982.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1576028798.221576028798.22

减：库存股

其他综合收益-27432143.26-27432143.26专项储备

盈余公积83015164.7083015164.70一般风险准备

未分配利润-757558974.43-796367861.42

归属于母公司所有者权益合计1627179827.231588370940.24

少数股东权益224571344.55218626815.29

所有者权益合计1851751171.781806997755.53

负债和所有者权益总计3771284350.353712072946.95

法定代表人：许钟民主管会计工作负责人：宋学武会计机构负责人：黄瑛

68北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金2882003.4416269401.23

交易性金融资产2042169.662042169.66衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项3500000.00

其他应收款1846899561.331784046930.03

其中：应收利息

应收股利97370922.9097370922.90存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产36873337.7336873337.73

流动资产合计1892197072.161839231838.65

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资995195253.40967074953.33

其他权益工具投资960000.00960000.00其他非流动金融资产

投资性房地产175863034.14180510806.01

固定资产78006910.9378677470.16在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产102530.00118280.00

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用9301.9913595.35递延所得税资产其他非流动资产

69北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目期末余额期初余额

非流动资产合计1250137030.461227355104.85

资产总计3142334102.623066586943.50

流动负债：

短期借款66000000.0066148000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款

预收款项650865.63650865.63合同负债

应付职工薪酬2131413.352352154.70

应交税费22930652.5923109661.19

其他应付款1909363052.911804977832.78

其中：应付利息

应付股利7002152.887002152.88持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计2001075984.481897238514.30

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益14091666.7514408333.41递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计14091666.7514408333.41

负债合计2015167651.231911646847.71

所有者权益：

股本753126982.00753126982.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1595642115.831595642115.83

减：库存股

其他综合收益-22122619.71-22122619.71专项储备

盈余公积83015164.7083015164.70

未分配利润-1282495191.43-1254721547.03

70北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目期末余额期初余额

所有者权益合计1127166451.391154940095.79

负债和所有者权益总计3142334102.623066586943.50

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入1238815008.251273344495.37

其中：营业收入1238815008.251273344495.37利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1164317421.451196895374.96

其中：营业成本485633019.26513276768.14利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加17326056.6417432456.27

销售费用479099252.52476016258.06

管理费用117888374.32120992202.48

研发费用39315770.0043496965.41

财务费用25054948.7125680724.60

其中：利息费用23965726.9225021257.69

利息收入192713.22149778.54

加：其他收益3436724.908269034.83

投资收益（损失以“-”号填列）-1011588.56-1277878.84

其中：对联营企业和合营企业-45829.76-111969.52的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-13386478.07-20456961.76列）资产减值损失（损失以“-”号填

598785.83

列）资产处置收益（损失以“-”号填-88606.051498971.69

71北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目2025年半年度2024年半年度

列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）63447639.0265081072.16

加：营业外收入3156382.183369293.07

减：营业外支出4252868.32141030.72

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）62351152.8868309334.51

减：所得税费用17621308.3224650393.86

五、净利润（净亏损以“-”号填列）44729844.5643658940.65

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号44729844.5643658940.65填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏38808886.9936389974.60损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填5920957.577268966.05列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收

益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收

益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额44729844.5643658940.65

归属于母公司所有者的综合收益总额38808886.9936389974.60

归属于少数股东的综合收益总额5920957.577268966.05

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.05150.0483

（二）稀释每股收益0.05150.0483

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：许钟民主管会计工作负责人：宋学武会计机构负责人：黄瑛

72北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入4462146.057042742.37

减：营业成本3500609.853635038.92

税金及附加1467109.291522124.11

销售费用4533.40371475.40

管理费用19173648.0921895303.41研发费用

财务费用8010064.396814804.33

其中：利息费用8012697.076825644.41

利息收入4147.9815789.68

加：其他收益316666.66316666.66

投资收益（损失以“-”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资

产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-1429.60-700.99列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）-27378581.91-26880038.13

加：营业外收入2668241.03587395.35

减：营业外支出3063303.52384.47

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-27773644.40-26293027.25

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）-27773644.40-26293027.25

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”-27773644.40-26293027.25号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

73北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目2025年半年度2024年半年度

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收

益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收

益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-27773644.40-26293027.25

七、每股收益：

（一）基本每股收益-0.0369-0.0349

（二）稀释每股收益-0.0369-0.0349

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1147254660.821162137735.95客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1458021.25

收到其他与经营活动有关的现金38019704.5029262685.26

经营活动现金流入小计1185274365.321192858442.46

购买商品、接受劳务支付的现金337769487.42324206153.71客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金158221889.58154417524.31

支付的各项税费141940049.09135091382.66

支付其他与经营活动有关的现金525948483.09528871959.38

经营活动现金流出小计1163879909.181142587020.06

经营活动产生的现金流量净额21394456.1450271422.40

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资515467.0063020.00

74北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目2025年半年度2024年半年度产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计515467.0063020.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资

50962760.9051522359.41

产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金

17595084.02

净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计50962760.9069117443.43

投资活动产生的现金流量净额-50447293.90-69054423.43

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金30000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金238202000.00155500000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计238232000.00155500000.00

偿还债务支付的现金179866289.64172833332.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金12957137.6216799418.82

其中：子公司支付给少数股东的股利、

467820.001400139.52

利润

支付其他与筹资活动有关的现金965825.391166315.94

筹资活动现金流出小计193789252.65190799066.76

筹资活动产生的现金流量净额44442747.35-35299066.76

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响18.31

五、现金及现金等价物净增加额15389909.59-54082049.48

加：期初现金及现金等价物余额138784011.78185872735.14

六、期末现金及现金等价物余额154173921.37131790685.66

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金458411.871924038.98收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金368084461.67491501277.07

经营活动现金流入小计368542873.54493425316.05

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金13613701.2514362883.53

支付的各项税费2248134.632455051.74

支付其他与经营活动有关的现金354359663.05488280343.03

经营活动现金流出小计370221498.93505098278.30

经营活动产生的现金流量净额-1678625.39-11672962.25

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资

1930.001020.00

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金

75北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目2025年半年度2024年半年度净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1930.001020.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资

3727334.5030820.00

产支付的现金投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金7665859.42净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计11393193.9230820.00

投资活动产生的现金流量净额-11391263.92-29800.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金2671111.112766444.44支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计2671111.112766444.44

筹资活动产生的现金流量净额-2671111.11-2766444.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-15741000.42-14469206.69

加：期初现金及现金等价物余额16269401.2321943155.42

六、期末现金及现金等价物余额528400.817473948.73

76北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一减项目具专般

：

项风其少数股东权益所有者权益合计股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计其储险他先续存他备准股债股备

一、上年期末

753126982.001576028798.22-27432143.2683015164.70-796367861.421588370940.24218626815.291806997755.53

余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初

753126982.001576028798.22-27432143.2683015164.70-796367861.421588370940.24218626815.291806997755.53

余额

三、本期增减变动金额（减

38808886.9938808886.995944529.2644753416.25

少以“—”号填

列）

（一）综合收

38808886.9938808886.995920957.5744729844.56

益总额

（二）所有者

投入和减少资23571.6923571.69本

1．所有者投入

23571.6923571.69

的普通股

77北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一减项目具专般

：

项风其少数股东权益所有者权益合计股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计其储险他先续存他备准股债股备

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

78北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一减项目具专般

：

项风其少数股东权益所有者权益合计股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计其储险他先续存他备准股债股备

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

753126982.001576028798.22-27432143.2683015164.70-757558974.431627179827.23224571344.551851751171.78

余额

79北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一减项目具专般

：

项风其少数股东权益所有者权益合计股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计其储险他先续存他备准股债股备

一、上年期末

753126982.001576028798.22-27432143.2683015164.70-849512337.461535226464.20201779717.001737006181.20

余额

加：会计政策变更前期差错更正

其他-447714.19-447714.19-430156.77-877870.96

二、本年期初

753126982.001576028798.22-27432143.2683015164.70-849960051.651534778750.01201349560.231736128310.24

余额

三、本期增减变动金额（减

36389974.6036389974.603119494.7739509469.37

少以“—”号填

列）

（一）综合收

36389974.6036389974.607268966.0543658940.65

益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投

80北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一减项目具专般

：

项风其少数股东权益所有者权益合计股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计其储险他先续存他备准股债股备入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

-4149471.28-4149471.28配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的-4149471.28-4149471.28分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

81北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一减项目具专般

：

项风其少数股东权益所有者权益合计股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计其储险他先续存他备准股债股备

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

753126982.001576028798.22-27432143.2683015164.70-813570077.051571168724.61204469055.001775637779.61

余额

82北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

项目其他权益工具减：库专项股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他存股储备

一、上年期末余额753126982.001595642115.83-22122619.7183015164.70-1254721547.031154940095.79

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额753126982.001595642115.83-22122619.7183015164.70-1254721547.031154940095.79

三、本期增减变动

金额（减少以“—”-27773644.40-27773644.40号填列）

（一）综合收益总

-27773644.40-27773644.40额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

83北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

2025年半年度

项目其他权益工具减：库专项股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他存股储备2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额753126982.001595642115.83-22122619.7183015164.70-1282495191.431127166451.39

84北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

上年金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具

项目减：库专项其股本优先永续其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计存股储备他股债他

一、上年期末余额753126982.001595642115.83-22122619.7183015164.70-1186565384.521223096258.30

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额753126982.001595642115.83-22122619.7183015164.70-1186565384.521223096258.30三、本期增减变动金额（减少以“—”-26293027.25-26293027.25号填列）

（一）综合收益总额-26293027.25-26293027.25

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

85北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

2024年半年度

其他权益工具

项目减：库专项其股本优先永续其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计存股储备他股债他益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额753126982.001595642115.83-22122619.7183015164.70-1212858411.771196803231.05

86北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

三、公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

北京中关村科技发展（控股）股份有限公司（以下简称：本公司、公司）经北京市人民政府批准，由北京住总集团有限责任公司（以下简称：住总集团）联合北京市国有资产经营有限责任公司（以下简称：北京国资公司）等六家发起人，于1999年6月发起设立，注册资本30000万元。1999年6月18日，注册资本变更为48742.347万元。1999年8月，经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）97号文批准，本公司发行人民币普通股18742.347万股，注册资本变更为67484.694万元。

2006年4月10日，北京国资公司与北京鹏泰投资有限公司（2011年已更名为国美控股集团有限公司，以下简称：鹏泰投资或国美控股）签署《股权转让协议》，北京国资公司将其所持有的本公司1100万股股权转让给鹏泰投资。

2006年7月20日，住总集团分别与鹏泰投资、广东粤文音像实业有限公司（以下简称：广东粤文）、海源控股有限公司（以下简称：海源控股）签署《股权转让协议》，住总集团将其所持有的本公司27000万股股权分别转让给以上三家公司。以上转让事项已经取得国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会审批同意，并已办理股权过户手续。

2007年初，公司实施股权分置改革，方案的股份变更登记日为2007年1月8日。股权分置改革方案为流通股股东

每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的1.6股对价股份。流通股股东获得的对价股份到账日为2007年1月9日。

2007年1月9日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。对价股份上市流通日为2007年1月9日。

2017年1月，经中国证券监督管理委员会证监许可（2016）2979号文核准，本公司非公开发行人民币普通股

7828.0042万股，注册资本变更为75312.6982万元。

截至2024年12月31日，本公司注册资本为75312.6982万元。

本公司建立了股东会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设营运管理中心、财务管理中心、人事行政中心等部门，拥有北京中关村四环医药开发有限责任公司、北京中实混凝土有限责任公司、北京华素健康科技有限公司等子公司。

2、公司业务性质和主要经营活动

本公司经营范围主要包括：互联网接入服务；高新技术和产品的开发、销售；科技项目、建设项目投资；各类工业、

民用、能源、交通、市政、地铁、城市铁路、高速公路建设项目工程总承包；建筑设计；建筑装饰、装修；设备安装；

房地产开发；销售商品房；物业管理；购销金属材料、木材、建筑材料、机械电器设备；经济信息咨询；技术服务；机动车公共停车场服务。

公司属于业务多元的控股集团企业，主营业务为生物医药、商砼、养老医疗、其他等。

3、财务报表的批准报出

本公司董事会于2025年8月25日批准报出本财务报表。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

87北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见本附注（二十四），本附注（二十九）和本附注（三十七）。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025年06月30日的合并及公司的财务状况以及

2025年半年度的合并及公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用不适用

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

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合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后

12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来

的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；

除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附

注三、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计

处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同

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一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内部往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报

表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、15“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单

独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、15、（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、16（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售

产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同），或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

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9、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率/当期平均汇率/当期加权平均汇率折算。

汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：*对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；*对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。

金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：*取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；*初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；*属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

（1）债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产

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的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

*以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。

此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。

（2）权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（3）金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：*该项指定能够消除或显著减少会计错配；*根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。贷款承诺，是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定性承诺。不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及以低于市场利率贷款的贷款承诺，本公司作为发行方的，在初始确认后按照以下二者孰高进行计量：*损失准备金额；*初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号——收入》确定的累计摊销额后的余额。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

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*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（5）金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来

经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

*对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

*对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

*对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；

*对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；

*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，

处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未

发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

（6）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理：

*嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；

*与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；

*该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以

93北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（8）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。

12、应收票据

对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本公司单项计提应收票据坏账准备。

当单项应收票据无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确认组合的依据计提方法

出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票无风险银行承参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其兑票据组合经济状况的预期计量预期信用损失支付合同现金流量义务的能力很强

参考历史信用损失经验，结合当期以及未来经济状根据承兑人的信用风险划分、与“应收账款”

商业承兑汇票况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损组合划分相同失率，计提预期信用损失

13、应收账款

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本公司单项计提应收账款坏账准备的判断标准是单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确认其信用损失。

当单项应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合的基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确认组合的依据计提方法非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应账龄组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提收账款同时考虑账龄分布非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表

行业组合收账款同时考虑行业分布，行业主要为商砼销计提

售、养老医疗及其他业务

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未其他组合纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款来经济状况的预期计量坏账准备

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14、应收款项融资分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注（十一）。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司单项计提其他应收款、长期应收款坏账准备的判断标准是对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值

的其他应收款、长期应收款单独确认其信用损失。当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

确定组合的依据如下：

组合名称确认组合的依据计提方法账龄组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑账龄分布按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表行业组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑行业分布计提

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未其他组合纳入中关村合并范围内公司产生的其他应收款来经济状况的预期计量坏账准备

16、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

资产负债表日，对于不同合同下的合同资产分别列示。对于同一合同下的合同资产以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；

净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。

17、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料、低值易耗品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价，原材料、在产品、库存商品等发出时采用先进先出法、移动加权平均法计价，低值易耗品领用时采用一次性转销法摊销。

（3）存货跌价准备计提方法

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；

期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货可变现净值的确认方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

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18、持有待售资产

本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：*某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；*本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或

一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：*划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；*可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、债权投资

本公司对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／11、（5）金融工具减值。

20、其他债权投资

无

21、长期应收款

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／11、（5）金融工具减值。

本公司对长期应收款单独确定其信用损失。

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22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、11“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币

性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

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采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

*收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

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本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

24、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法3033.23

与生产经营有关的机器、机械、生产设备年限平均法1039.70

与生产经营有关的其他器具、工具、家具等年限平均法5319.40

运输设备年限平均法5319.40

电子设备及其他年限平均法3332.33

25、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

本公司各类在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类别转固标准和时点房屋及建筑物满足建筑安装验收标准需要安装调试的机器设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准

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26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款

的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

27、生物资产

无

28、油气资产

无

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目预计使用寿命（年）依据

土地使用权50对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销非专利技术10对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销软件使用费5对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研究开发支出包括研发人员职工薪酬、外包合作研发等委托费用、材料费、研发资产折旧摊销费用、检验费及其他相关费用。

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本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司创新药的研发项目。在取得国家药监局《临床试验批件》之前（含取得《临床试验批件》之时点）所从事的工作为研究阶段，该阶段所发生的支出全部费用化，计入当期损益；取得国家药监局《临床试验批件》之后至获得新药证书之前所从事的工作为开发阶段，该阶段所发生的支出在符合上述开发阶段资本化的条件时予以资本化，如果确实无法区分应归属于取得国家药监局《临床试验批件》之前或之后发生的支出，则将其发生的支出全部费用化，计入当期损益。获得新药证书后，开发阶段发生的资本化支出转为无形资产。

本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

30、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、

合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

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资产负债表日，对于不同合同下的合同负债分别列示。对于同一合同下的合同负债以净额列示，净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、

工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

35、股份支付

（1）股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

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（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

36、优先股、永续债等其他金融工具

（1）永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

*该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

*如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三、19“借款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）本公司的收入主要来源于生物医药销售、商砼销售、养老医疗等。

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；*本公司履约过

程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

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本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

（2）收入确认的具体方法

*商品销售收入

本公司生物医药、商砼销售收入，在货物发出后取得对方确认收到货物的凭证时确认收入。

*房地产销售收入

本公司房地产销售收入在房产完工验收合格、达到销售合同约定的交付条件、将房产交付买方、取得买方按销售合同约定的全部价款时确认销售收入的实现。

*提供劳务收入

本公司对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。

本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收合同价款超过已完成的劳务进度，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

*让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别按下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

A.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况：无

38、合同成本

无

39、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

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40、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和

负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

*使用权资产

使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、运输工具、其他设备。

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

*租赁负债租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

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租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。

当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。

*租赁的变更

当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。

*短期租赁和低价值资产租赁

本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。

*售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

*融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；

C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立

第三方向本公司提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

*经营租赁

租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

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经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

42、其他重要的会计政策和会计估计

本公司充分考虑已签署的债务豁免协议是否履行了必要的内部决议和审批程序，是否具有法律效力，豁免协议与相关承诺事项关系、豁免是否附带条件、是否导致豁免事项存在被撤销的可能性，是否有确凿证据表明豁免协议能够有效执行等情况，只有在不再负有偿债现时义务时才能终止确认债务并确认债务重组利得。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用不适用

（2）重要会计估计变更

□适用不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用不适用

44、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产3%、5%、6%、9%、13%

城市维护建设税实缴流转税税额5%、7%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

教育费附加实缴流转税税额3%

地方教育费附加实缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

北京华素制药股份有限公司15%

多多药业有限公司15%

北京苏雅医药科技有限责任公司15%

北京中实新材料有限责任公司15%

山东华素制药有限公司15%

山东华素健康护理品有限公司15%

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2、税收优惠

（1）本公司下属北京华素制药股份有限公司于2022年12月30日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国

家税务总局北京市税务局颁发的编号为 GS202211000128的《高新技术企业证书》，有效期三年，北京华素制药股份有限公司执行15%的企业所得税税率。

（2）本公司下属多多药业有限公司于2023年10月16日获得黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总

局黑龙江省税务局颁发的编号为 GR202323000516的《高新技术企业证书》，有效期三年。多多药业有限公司执行 15%的企业所得税税率。

（3）根据《国务院关于扩大对外开放积极利用外资若干措施的通知》（国发[2017]5号）、《国务院办公厅关于促进开发区改革和创新发展的若干意见》（国办发[2017]7号）、《海南省招商项目考核办法》（琼府[2017]97号）、2018年海南省政府工作报告关于发展总部经济的要求以及《海南省洋浦经济开发区条例》，本公司控股子公司海南华素医药营销有限公司享受开发区内仓储物流企业年实际缴纳增值税20万元以上的内资商贸企业，分别按其缴纳税额的不同比例给予基金扶持：20万元至500万元（含500万元）部分按14%扶持；500万元以上至1000万元以下部分（含1000万元）

按21%扶持；1000万元以上至2000万元以下部分（含2000万元）按25%扶持；超过2000万元的按所有缴纳税额的

28%扶持；城建税及教育附加按实际缴纳税额的50%给予财政扶持；在一个会计年度内，缴纳的企业所得税10万元以上的（含10万元）按缴纳的所得税的21%给予财政扶持；一个会计年度缴纳的增值税满50万元的（含50万元）可以享受

2万元的房租补贴。

（4）本公司下属北京苏雅医药科技有限责任公司于2024年12月2日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为 GR202411004977的《高新技术企业证书》，有效期为三年，北京苏雅医药科技有限责任公司执行15%企业所得税税率。

（5）本公司下属北京中实新材料有限责任公司于2024年12月31日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为 GR202411008417的《高新技术企业证书》，有效期为三年。北京中实新材料有限责任公司执行15%企业所得税税率。

（6）本公司下属山东华素制药有限公司于2023年11月29日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总

局山东省税务局联合颁发的编号为 GR202337001016《高新技术企业证书》，有效期为三年，山东华素制药有限公司执行15%企业所得税税率。

（7）本公司下属山东华素健康护理品有限公司于2024年12月7日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税

务总局山东省税务局联合颁发的编号为 GR202437003641《高新技术企业证书》，有效期为三年，山东华素健康护理品有限公司执行15%企业所得税税率。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金936641.41395231.82

银行存款153237279.96138388779.96

其他货币资金8690293.1212609267.64

合计162864214.49151393279.42其他说明

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截至2025年06月30日，本公司受限资金8690293.12元，保函专户余额为6136690.49元；旅行社质量保证金余额为200000.00元；其他余额为2353602.63元，该项因北京托普天空科技有限公司与福州华电房地产公司、公司委托贷款合同纠纷一案，托普天空向福建省福州市中级人民法院申请恢复执行。福州中院冻结公司部分银行账户资金，冻结金额共计2353602.63元，后经双方一致确认以3063145.02元了结此案，该笔款项于2025年7月已向福州市中级人民法院支付，此案已结，冻结的相关账户已解封。其中受限制的货币资金明细如下：

项目2025.06.302024.12.31

信用证保证金6136690.4910409267.64

旅行社质量保证金200000.00200000.00

其他2353602.632000000.00

合计8690293.1212609267.64

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2173439.662173439.66

其中：

R京中兴 1（400006） 110800.00 110800.00

R海国实 1（400005） 3190.00 3190.00

R华凯 1（400007） 17280.00 17280.00

中关科技（870005）2042169.662042169.66

其中：

合计2173439.662173439.66

其他说明：无

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

商业承兑票据1267200.005346000.00

合计1267200.005346000.00

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例

其中：

按组合计提坏账准

1280000.00100.00%12800.001.00%1267200.005400000.00100.00%54000.001.00%5346000.00

备的应收票据

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期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例

其中：

商业承兑

1280000.00100.00%12800.001.00%1267200.005400000.00100.00%54000.001.00%5346000.00

汇票

合计1280000.00100.00%12800.001.00%1267200.005400000.00100.00%54000.001.00%5346000.00

按组合计提坏账准备类别名称：商业承兑汇票

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票1280000.0012800.001.00%

合计1280000.0012800.00

确定该组合依据的说明：

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／11、（5）金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法

出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违无风险银行承兑票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同据组合来经济状况的预期计量坏账准备现金流量义务的能力很强

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合商业承兑汇票来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存划分相同

续期预期信用损失率，计算预期信用损失如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票54000.0041200.0012800.00

合计54000.0041200.0012800.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用不适用

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

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账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）830857914.00765554682.82

1至2年167215500.54183957674.24

2至3年58010104.5731480997.79

3年以上173133215.21172472305.08

3至4年10280800.3910589466.32

4至5年3831266.2316176938.61

5年以上159021148.59145705900.15

合计1229216734.321153465659.93

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准3161206316120632262063226206

2.57%100.00%0.002.80%100.00%0.00

备的应收7.097.097.097.09账款

其中：

单项金额不重大但单独计提3161206316120632262063226206

2.57%100.00%0.002.80%100.00%0.00

坏账准备7.097.097.097.09的应收账款按组合计提坏账准119760417358881024015112120316474079564628

97.43%14.49%97.20%14.69%

备的应收667.2317.10850.13592.8413.9378.91账款

其中：

671250915918725120636605295915164534536506

账龄组合54.61%23.72%52.48%25.05%

02.3346.0356.3095.6030.5065.10

526353714401575119521515907513095385028122

行业组合42.82%2.74%44.73%2.54%

64.901.0793.8397.243.4313.81

122921620520081024015115346519700279564628

合计100.00%16.69%100.00%17.08%

734.3284.19850.13659.9381.0278.91

按单项计提坏账准备类别名称：单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例中铁六局集团太原铁路建设有回收可能性

2503452.322503452.321853452.321853452.32100.00%

限公司极小

4108002.364108002.36回收可能性哈尔滨鸿达百业经贸有限公司4108002.364108002.36100.00%

极小回收可能性

中国对外建设有限公司3405460.003405460.003405460.003405460.00100.00%极小

111北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例回收可能性

南通廷生贸易有限公司3346295.763346295.763346295.763346295.76100.00%极小回收可能性

江苏天源建设有限公司3316097.003316097.003316097.003316097.00100.00%极小回收可能性

石家庄凯迪隆商贸有限公司2972412.022972412.022972412.022972412.02100.00%极小回收可能性

沈阳强信商贸有限公司1566928.141566928.141566928.141566928.14100.00%极小

丰合义浩混凝土（北京）有限

1238414.161238414.161238414.161238414.16

回收可能性

100.00%

公司极小回收可能性

郑州市金玺商贸有限公司926687.60926687.60926687.60926687.60100.00%极小南京百扬晟昱日化用品有限公回收可能性

819761.76819761.76819761.76819761.76100.00%

司极小回收可能性

其他小额合计8058555.978058555.978058555.978058555.97100.00%极小

合计32262067.0932262067.0931612067.0931612067.09

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合、行业组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合671250902.33159187246.0323.72%

行业组合526353764.9014401571.072.74%

合计1197604667.23173588817.10

确定该组合依据的说明：

组合名称确定组合的依据计提方法非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账龄组合账款同时考虑账龄分布计提非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收按行业特征与整个存续期预期信用损失率对

行业组合账款同时考虑行业分布，行业主要为商砼销售、养照表计提老医疗及其他业务

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及其他组合纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款对未来经济状况的预期计量坏账准备

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

112北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

单项计提预期信用损失的应收账款32262067.09650000.0031612067.09

按组合计提预期信用损失的应收账款164740713.938848103.17173588817.10

合计197002781.028848103.17650000.00205200884.19

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

中铁六局集团太原铁路建设有限公司650000.00款项收回现金收回可能性

合计650000.00

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元合同资占应收账款和合同资应收账款期末应收账款和合同资应收账款坏账准备和合同单位名称产期末产期末余额合计数的余额产期末余额资产减值准备期末余额余额比例北京建工集团有

85907389.6085907389.606.99%859073.90

限责任公司中建三局集团有

41025202.6241025202.623.34%410252.03

限公司北京城建集团有

37018178.7437018178.743.01%655368.26

限责任公司北京市第三建筑

34730769.5234730769.522.83%931690.28

工程有限公司国药控股医疗器械（北京）有限25437631.8725437631.872.07%1917000.43公司

合计224119172.35224119172.3518.24%4773384.90

5、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票108700490.58117975011.18

合计108700490.58117975011.18

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款58391824.3854764728.54

合计58391824.3854764728.54

113北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金8249213.863963021.77

押金、保证金23375781.2217807555.00

往来款203995989.23202968065.59

代垫款项364115.5622440.00

其他6259831.438627178.20

合计242244931.30233388260.56

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）13213960.9412319536.85

1至2年9968540.7012667423.79

2至3年7928856.1032181222.67

3年以上211133573.56176220077.25

3至4年31554822.671196999.23

4至5年687623.23340012.34

5年以上178891127.66174683065.68

合计242244931.30233388260.56

3）按坏账计提方法分类披露

适用□不适用

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏14014314014314014321401432

57.85%100.00%0.0060.05%100.00%0.00

账准备229.56229.5629.5629.56

其中：

单项计提预期

14014314014314014321401432

信用损失的其57.85%100.00%0.0060.05%100.00%0.00

229.56229.5629.5629.56

他应收款按组合计提坏1021014370985839182932450338480305476472

42.15%42.81%39.95%41.27%

账准备701.7477.364.381.002.468.54

其中：

7515274236243279031701508237316563283425

账龄组合31.02%56.37%30.06%53.19%

43.3529.443.912.347.025.32

269489134744256015123094201163735.2193047

行业组合11.12%5.00%9.90%5.04%

58.397.920.478.66443.22

2422441838535839182233388217862355476472

合计100.00%75.90%100.00%76.53%

931.30106.924.3860.5632.028.54

114北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

按单项计提坏账准备类别名称：账龄组合、行业组合

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例回收可能

军科院40000000.0040000000.0040000000.0040000000.00100.00%性极小回收可能

北京建隆建筑工程联合公司27437164.5427437164.5427437164.5427437164.54100.00%性极小回收可能

北京汉森维康投资有限公司15185768.0015185768.0015185768.0015185768.00100.00%性极小中国人民解放军军事医学科回收可能

15000000.0015000000.0015000000.0015000000.00100.00%

学院毒物药物研究所性极小

北京中海盛华科技发展有限9029954.729029954.729029954.729029954.72100.00%回收可能公司性极小

中育房地产开发有限公司6410000.006410000.006410000.006410000.00100.00%回收可能性极小

武汉富诚实业有限公司2575487.502575487.502575487.502575487.50100.00%回收可能性极小

澳大利亚奥西诺国际股份有4552995.004552995.004552995.004552995.00100.00%回收可能限公司北京办事处性极小

北京富瑞达资产管理有限责1639714.061639714.061639714.061639714.06100.00%回收可能任公司性极小回收可能

北京国信华电物资贸易中心3500000.003500000.003500000.003500000.00100.00%性极小北京万佳房地产开发有限公回收可能

1093347.501093347.501093347.501093347.50100.00%

司性极小北京市海淀区商业设施建设回收可能

1675673.591675673.591675673.591675673.59100.00%

经营公司性极小回收可能

广西玉林市城南城市信用社2006262.502006262.502006262.502006262.50100.00%性极小回收可能

上海银欣实业发展有限公司1080000.001080000.001080000.001080000.00100.00%性极小回收可能

北京四通集团公司1606000.001606000.001606000.001606000.00100.00%性极小回收可能

北京中期东明商贸有限公司1343614.621343614.621343614.621343614.62100.00%性极小

6007247.536007247.536007247.536007247.53100.00%回收可能其他小额合计

性极小

合计140143229.56140143229.56140143229.56140143229.56

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合、行业组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合75152743.3542362429.4456.37%

行业组合26948958.391347447.925.00%

合计102101701.7443709877.36

确定该组合依据的说明：

组合名称确定组合的依据计提方法非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款账龄组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提同时考虑账龄分布非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款行业组合按行业与整个存续期预期信用损失率对照表计提同时考虑行业分布

115北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

组合名称确定组合的依据计提方法其它组合纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款不计提坏账准备

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）

2025年1月1日余额38480302.46140143229.56178623532.02

2025年1月1日余额在本期

本期计提5229574.905229574.90

2025年6月30日余额43709877.36140143229.56183853106.92

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

单项计提预期信用损失的其他应收款140143229.56140143229.56

按组合计提坏账准备38480302.465229574.9043709877.36

合计178623532.025229574.90183853106.92

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元款项的占其他应收款期末单位名称期末余额账龄坏账准备期末余额性质余额合计数的比例

军事医学科学院研发费40000000.005年以上16.51%40000000.00

华普生物技术（河北）股份有限

研发费30000000.003-4年12.38%9000000.00公司

北京建隆建筑工程联合公司工程款27437164.545年以上11.33%27437164.54

北京国城经济技术发展有限公司投资款23500000.005年以上9.70%23500000.00

北京汉森维康投资有限公司往来款15185768.005年以上6.27%15185768.00

合计136122932.5456.19%115122932.54

116北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内61037208.6885.81%39240650.3396.40%

1至2年9639448.7613.55%986407.492.42%

2至3年41750.000.06%274970.000.68%

3年以上410638.670.58%204418.670.50%

合计71129046.1140706446.49

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况与本公司占预付账款总额

单位名称金额（元）关系的比例（%账龄未结算原因

）

三河首嘉建材有限公司非关联方6104333.778.581年以下未到结算期

重庆皇城互联网装饰股份有限公司非关联方6013167.028.451年以下、1至2年未到结算期

黑龙江伊源中药材经销有限责任公司非关联方5936000.008.351年以下未到结算期

上海荃拿贸易有限公司非关联方5832000.008.201年以下未到结算期

深圳智领时代科技有限公司非关联方4640000.006.521年以下未到结算期

合计28525500.7940.10

其他说明：无

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元

117北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料88968536.85515715.1588452821.7090480289.361629967.6788850321.69

在产品11752537.0111752537.0115349567.5215349567.52

库存商品93486582.74529112.5192957470.2393974785.26559136.3893415648.88

周转材料5526740.245526740.246285508.236285508.23

发出商品3660459.463660459.466391193.526391193.52

低值易耗品3637974.483637974.483517001.743517001.74

委托加工物资529226.84529226.84529226.84529226.84

合计207562057.621044827.66206517229.96216527572.472189104.05214338468.42

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料1629967.671114252.52515715.15

库存商品559136.3830023.87529112.51

合计2189104.051144276.391044827.66项目确定可变现净值的具体依据本年转销存货跌价准备的原因原材料可变现净值与成本孰低库存商品可变现净值与成本孰低报废周转材料可变现净值与成本孰低报废处置按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例

原材料88968536.85515715.150.58%90480289.361629967.671.80%

库存商品93486582.74529112.510.57%93974785.26559136.380.59%

合计182455119.591044827.660.57%184455074.622189104.051.19%

按组合计提存货跌价准备的计提标准：无

9、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期待摊费用23640.0024752.43

合计23640.0024752.43

10、其他流动资产

单位：元

118北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目期末余额期初余额

合同取得成本13235709.3418764681.39

预缴税费3599311.383188940.13

增值税留抵扣额6095893.285908788.34

待摊销房屋租赁费844549.67797167.17

其他0.002666.67

未办理产权证抵债房产55998509.7355850000.00

减：减值准备-19125172.00-19125172.00

合计60648801.4065387071.70

其他说明：

本公司追偿以前年度诉讼事项执行款时，2018年内，法院根据本公司提交的强制执行令将被告福州华电房地产公司名下位于福州市鼓楼区六一环岛东南角“福州友谊大厦”12层办公房产以第二次拍卖保留价作价18800000.00元抵偿本

公司等额债务；2019年内，法院根据本公司提交的强制执行令将被告福州华电房地产公司名下位于福州市鼓楼区六一环岛东南角“福州友谊大厦”10层、11层办公房产作价人民币37050000.00元抵偿本公司等额债务，同时解除对上述房产、土地所有的查封。上述房产已取得销售许可，截至2025年06月30日，权属证明尚未办妥。上期期末公司聘请北京中同华资产评估有限公司对上述房产进行了评估，根据评估报告，按市场法测算，该项房产减值19125172.00元。

11、其他权益工具投资

单位：元本期计入本期计入本期末累本期末累指定为以公允价本期确其他综合其他综合计计入其计计入其值计量且其变动项目名称期初余额认的股期末余额收益的利收益的损他综合收他综合收计入其他综合收利收入得失益的利得益的损失益的原因中技经投资顾问股

843814.41843814.41

份有限公司深圳市雅都图形软

1202781.681202781.68

件股份有限公司西安航天远征流体

960000.00960000.00

控制股份有限公司

合计3006596.093006596.09本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元项目确认的股累计累计其他综合收益转入留指定为以公允价值计量且其变动计其他综合收益转入留名称利收入利得损失存收益的金额入其他综合收益的原因存收益的原因

其他说明：无

119北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

12、长期股权投资

单位：元本期增减变动减值减值被投资期初余额（账准备追减其他宣告发期末余额权益法下确其他计提准备（账面价单位面价值）期初加少综合放现金其认的投资损权益减值期末投投收益股利或他值）余额益变动准备余额资资调整利润

一、合营企业

二、联营企业北京科领时代

2319021.04-45829.762273191.28

环保技术有限

小计2319021.04-45829.762273191.28

合计2319021.04-45829.762273191.28可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无

其他说明：无

13、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额263931341.78263931341.78

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额1281514.291281514.29

（1）处置

（2）其他转出1281514.291281514.29

4.期末余额262649827.49262649827.49

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额41941241.2841941241.28

2.本期增加金额3910430.883910430.88

（1）计提或摊销3910430.883910430.88

120北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

3.本期减少金额134352.27134352.27

（1）处置

（2）其他转出134352.27134352.27

4.期末余额45717319.8945717319.89

三、减值准备

1.期初余额11402801.5111402801.51

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额11402801.5111402801.51

四、账面价值

1.期末账面价值205529706.09205529706.09

2.期初账面价值210587298.99210587298.99

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无

其他说明：无

14、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产843018955.53840888038.02

合计843018955.53840888038.02

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额966914043.70409487276.4959013978.1090641540.721526056839.01

2.本期增加金额1281514.2927984175.055442432.712739393.8637447515.91

（1）购置9770674.225442432.711920548.2517133655.18

（2）在建工程转入18213500.83798145.6119011646.44

（3）企业合并增加20700.0020700.00

（4）其他1281514.291281514.29

3.本期减少金额2858750.628477457.60308354.8711644563.09

121北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计

（1）处置或报废2858750.628477457.60308354.8711644563.09

4.期末余额968195557.99434612700.9255978953.2193072579.711551859791.83

二、累计折旧

1.期初余额285466619.57278837415.7553409692.9066122390.01683836118.23

2.本期增加金额16581838.4511720177.111294459.834743918.8734340394.26

（1）计提16447486.1811720177.111294459.834741796.6734203919.79

（2）其他134352.27134352.27

（3）企业合并增加2122.202122.20

3.本期减少金额2533695.837837352.46297310.6610668358.95

（1）处置或报废2533695.837837352.46297310.6610668358.95

4.期末余额302048458.02288023897.0346866800.2770568998.22707508153.54

三、减值准备

1.期初余额684089.86648592.901332682.76

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额684089.86648592.901332682.76

四、账面价值

1.期末账面价值665463010.11145940210.999112152.9422503581.49843018955.53

2.期初账面价值680763334.27130001267.845604285.2024519150.71840888038.02

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物38185278.69

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

外用制剂车间1060216.60在自有土地上扩建厂房，尚未取得产权证书原料药二车间5301753.82在自有土地上扩建厂房，尚未取得产权证书中药二车间2590919.18在自有土地上扩建厂房，尚未取得产权证书化验室45037.05在自有土地上扩建厂房，尚未取得产权证书动物室7068.75在自有土地上扩建厂房，尚未取得产权证书固体制剂二车间5640040.42在自有土地上扩建厂房，尚未取得产权证书合计14645035.82

其他说明：无

122北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

15、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程108281391.28101970099.78

合计108281391.28101970099.78

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

山东中关村医药产业园一期扩建81818178.8881818178.8879859464.2779859464.27项目

沧州华素医药科技产业园823893.03823893.03419569.21419569.21

山东华素安装调试工程1092117.681092117.683648782.933648782.93

多多药业车间改造工程2095578.242095578.24982023.06982023.06北京华素制药股份有限公司车间

4677982.314677982.318938053.108938053.10

改造

济南研发中心厂房改造2696177.742696177.74

山东华素护理品车间改造885455.75885455.751416429.201416429.20

北京久久泰和中医医院工程12847094.3512847094.35

重庆海德酒店主楼改造4041091.044041091.044009600.274009600.27

合计108281391.28108281391.28101970099.78101970099.78

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：

本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进本期利资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度息资本源金额计金额化率额比例化金额山东中关村医药产业144254798591958781818项目进金融机

43.54%

园一期428.24464.2714.61178.88行中构贷款扩建项目北京华部分设素沧州3450741956913866982314823893备已转

94.34%其他

分设备79.32.2138.53.71.03入固定安装资产山东华部分完素安装10353364878777763434410921工转入金融机

81.24%

调试工299.2382.93.8142.0617.68固定资构贷款程产多多药部分完业车间447989820231113520955工转入

82.44%其他

改造工343.36.0655.1878.24固定资程产北京华1708189380111291538946779部分完

89.53%其他

素制药443.0053.10309.75380.5482.31工转入

123北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

本期转工程累其中：

本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进本期利资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度息资本源金额计金额化率额比例化金额股份有固定资限公司产车间改造济南研项目已发中心44837269611773779814536718完工转

0.00

厂房改21.8877.7479.56.6111.69入固定造资产北京久久泰和268801284712847项目进

47.79%其他

中医医000.00094.35094.35行中院工程部分完山东护

172481416438972.569945885455工转入

理品车85.84%其他

06.7429.2000.45.75固定资

间改造产重庆海

德酒店890414009631490.40410项目进

45.38%其他

主楼改69.2000.277791.04行中造

261930101970311572117436718108281

合计

990.97099.78331.56228.3711.69391.28

（3）在建工程的减值测试情况

□适用不适用

16、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额455337255.92455337255.92

2.本期增加金额

3.本期减少金额3655098.243655098.24

（1）租赁到期3655098.243655098.24

4.期末余额451682157.68451682157.68

二、累计折旧

1.期初余额151183251.87151183251.87

2.本期增加金额21551614.1021551614.10

（1）计提21551614.1021551614.10

3.本期减少金额2631309.122631309.12

（1）处置2631309.122631309.12

4.期末余额170103556.85170103556.85

124北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目房屋及建筑物合计

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值281578600.83281578600.83

2.期初账面价值304154004.05304154004.05

17、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计

一、账面原值

1.期初余额101225700.95127663216.9110091952.65172854.70239153725.21

2.本期增加金额51089.1166938.05118027.16

（1）购置38938.0538938.05

（2）内部研发51089.1151089.11

（3）企业合并增加28000.0028000.00

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额101225700.95127714306.0210158890.70172854.70239271752.37

二、累计摊销

1.期初余额17963123.8483942462.968549881.58172854.70110628323.08

2.本期增加金额1087339.856361050.43159339.627607729.90

（1）计提1087339.856361050.43155450.727603841.00

（2）企业合并增加3888.903888.90

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额19050463.6990303513.398709221.20172854.70118236052.98

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

125北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计

1.期末账面价值82175237.2637410792.631449669.50121035699.39

2.期初账面价值83262577.1143720753.951542071.07128525402.13

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.04%。

18、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置

北京华素制药股份有限公司5164750.185164750.18

北京中关村青年科技创业投资有限公司1410861.571410861.57

北京中实新材料有限责任公司33614414.4833614414.48

多多药业有限公司171203013.85171203013.85

海南华素健康科技有限公司1021189.661021189.66

北京沃达康医疗器械有限公司9489953.829489953.82

北京中实通汇建材有限责任公司3863084.023863084.02

华素厚德大药房（石家庄）有限公司14999.4314999.43

合计225767267.5814999.43225782267.01

（2）商誉减值准备

单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置

北京中关村青年科技创业投资有限公司1410861.571410861.57

合计1410861.571410861.57

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属经营分部是否与以前年度名称所属资产组或组合的构成及依据及依据保持一致组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期北京华素制药股份有限公司生物医药是初营运成本、溢余资产、有息负债）组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期北京中实新材料有限责任公司商砼是初营运成本、溢余资产、有息负债）组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期多多药业有限公司生物医药是初营运成本、溢余资产、有息负债）组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期海南华素健康科技有限公司生物医药是初营运成本、溢余资产、有息负债）组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期北京沃达康医疗器械有限公司生物医药是初营运成本、溢余资产、有息负债）组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期北京中实通汇建材有限责任公司商砼是初营运成本、溢余资产、有息负债）

华素厚德大药房（石家庄）有限组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期生物医药是公司初营运成本、溢余资产、有息负债）资产组或资产组组合发生变化

126北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

注1：公司2015年1月正式办理接收手续并购北京中实上庄混凝土有限责任公司（原名丰合义浩混凝土（北京）有限公司），该公司于2024年更名为北京中实新材料有限责任公司。该公司2014年9月经审计的净资产为38019103.65元，按收益折现法评估的价值为82145100.00元，交易双方商定的交易价为8000万元，公司投资6784万元占84.80%。

根据会计准则解释第4号的规定，2014年末，该公司盈利后对期初未确认的递延所得税资产重新进行确认的金额为

7134119.10元，调整后确认的商誉为33612898.25元。本期末公司聘请北京中同华资产评估有限公司对该项商誉进行了评估，根据评估报告按永续收益法测算该项商誉不存在减值情况。

注2：公司2016年1月正式办理接收手续并购多多药业有限公司，该公司2015年6月经审计的净资产为

113165391.42元，按评估确认的公允价值为171107248.54元，2016年1月资产移交日确认的公允价值增加金额为

48758294.26元（扣除2015年7-12月公允价值分摊金额），扣除递延所得税负债7313744.14元，实际增加的公允价值

金额为41444550.12元，归属于母公司的所有者权益为175180139.75元。交易双方商定的交易价为309280000.00元，公司占78.82%，确认的商誉为171203013.85元。本期末公司聘请北京中同华资产评估有限公司对商誉进行了评估，根据评估报告按永续收益法测算该项商誉不存在减值情况。

注3：公司2017年1月正式办理接收手续并购海南南方君合药业有限公司（现已更名为海南华素健康科技有限公司），该公司2016年11月经审计的净资产为478810.34元，按评估确认的公允价值为478810.34元，双方商定的交易价为150万元，公司占比100%，确认商誉为1021189.66元。本期末，按照永续收益法对商誉进行减值测试，该项商誉不存在减值情况。

注4：本公司之子公司北京华素制药股份有限公司，于2002年12月根据北京市人民政府经济体制改革办公室《关于同意北京华素制药股份有限公司发行新股的通知》（京政体改股函[2002]23号）的批复，发行新股3560.05万股，每股面值人民币1.00元，分别由北京市国有资产经营有限责任公司认购299.18万股，中泰信托投资有限责任公司认购

3260.87万股，新增资本均以货币资金投入，增资后，本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司注册资本为人民币

10560.05万元。本公司持股6571.16万股，持股比例由原来的93.87%减少为62.23%。由此产生商誉4344803.60元。

2007年8月正式签订股权转让协议，增持本公司之子公司北京华素制药股份有限公司股份116.96万股，购买价格为人民

币4.00元/股，总价4680000.00元，由于购买价高于该部分股权在子公司所有者权益中享有的金额，由此产生商誉

819946.58元。

注5：公司2023年5月正式办理接收手续并购北京沃达康医疗器械有限公司，该公司2023年5月经审计的净资产

15010046.18元，双方交易价为24500000.00元，确认商誉9489953.82元。本期末公司聘请北京中同华资产评估有限

公司对商誉进行了评估，根据评估报告按永续收益法测算该项商誉不存在减值情况。

注6：公司2024年5月正式办理接收手续并购北京中实通汇建材有限责任公司，该公司2024年5月经审计的净资产-386.3万元，双方交易价为0元，确认商誉3863084.02元。本期末公司按永续收益法测算该项商誉不存在减值情况。

注7：本公司之孙公司海南华素医药营销有限公司于2025年1月收购华素厚德大药房（石家庄）有限公司70%股权。

该公司2025年期初的净资产为-21427.75元，双方交易的价格为0元，本公司按持股比例确认的商誉为14999.43元。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无

127北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用不适用

其他说明：无

19、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修改造费85610424.219825568.7513379713.49636831.0081419448.47

场地租赁费8094750.00509250.007585500.00

租入固定资产改良1483537.79375403.321108134.47

房租152407.63152407.63

其他3504833.71705216.211124445.963085603.96

合计98845953.3410530784.9615541220.40636831.0093198686.90

20、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备437234.8665585.231074851.5370088.81

内部交易未实现利润2881904.90432285.744575871.861128952.08

信用减值准备131894347.6022401883.36127203589.0820116637.87

租赁负债323410233.0379847626.16336366054.6778083199.18

资产评估减值1118846.16279711.541099555.67274888.92

合计459742566.55103027092.03470319922.8199673766.86

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制企业合并资产评估增值14041947.122106292.0615869123.272380368.49

使用权资产281436025.5869659345.24302048811.2469496825.00

合计295477972.7071765637.30317917934.5171877193.49

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产103027092.0399673766.86

递延所得税负债71765637.3071877193.49

128北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异459742566.55207135333.53

可抵扣亏损765280265.33765824754.62

合计1225022831.88972960088.15

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2025年77817879.6178362368.90

2026年233494233.98233494233.98

2027年156050893.99156050893.99

2028年155884656.90155884656.90

2029年及以后142032600.85142032600.85

合计765280265.33765824754.62

其他说明：无

21、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程款1183192.401183192.401335756.851335756.85

预付设备款20455327.9320455327.9320544398.7320544398.73

美仑花园项目55626944.2055626944.2055626944.2055626944.20

未实际投资款6000000.006000000.000.006000000.006000000.000.00

合计83265464.536000000.0077265464.5383507099.786000000.0077507099.78

其他说明：

1、美仑花园项目说明：在2002年至2003年期间，北京美仑房地产开发有限责任公司与北京市国土资源和房屋管理

局签署了七个地块的单体《国有土地使用权出让合同》，京地出（合）字（2002）第478、479号，京地出（合）字

（2003）第020、021、216、217、218号。出让宗地面积为52664.584平方米，出让规划建筑面积168177平方米，规

划用途为住宅、配套、办公、地下车库，土地出让价款为15156.857万元，用于东起锣鼓巷规划路，西至中轴附路东侧，南起净土胡同，北至北二环的房地产项目开发。2003年受“古都风貌保护工作”影响开发建设工作暂停，2004年-2016年一直在跟东城区政府就更改规划做深度沟通，但该地块涉及危改四合院、涉及故宫保护区缓冲区一直未得到政府的批复。2017年我公司与东城区政府一直保持沟通联系，就美仑项目开发进行沟通探讨。因城市总体规划将有重大调整，东城区政府暂停对该项目的审批。2017年12月5日，东城区国土局约谈我公司就美仑项目进行沟通，沟通内容：颁布新的城市总体规划，简称“新总规”。新总规对核心区（二环里）、保护区有新的政策，与之前政策相比变化很大：四合院一间都不许拆，都要进行修缮型保护。根据目前美仑项目实际情况结合“新总规”进行开发思路调整。对于未开发项目，政府根据实际情况进行土地闲置认定责任。如认定政府原因，有三种解决方案：置换、延期、协议收回。目前政府回复确认为政府原因，进行协议收回。公司与政府协议以收购方式回收土地，政府按照我公司已发生的成本及费用一次性给予补偿，我公司认为不会对企业造成损失，不存在其他非流动资产减值的情况。

2、未实际投资款及减值准备情况说明：2000年1月20日，公司与第三军医大学签署协议设立生物医药创新研究基金，公司前期投入500万元用于新药研究，研究成果在同等条件下优先转让我公司。因该基金未形成研究成果而停止，

129北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

故公司2003年全额计提了减值准备。2000年1月28日，公司与解放军理工大学通信工程学院签订协议，约定公司每年投入 200万元，设立 CDMA移动通信及网络技术研究中心，研究成果归双方共同所有。公司实际投入 100万元，因该研究未形成成果而停止，故公司2003年全额计提了减值准备。

22、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目受限受限账面余额账面价值受限类型账面余额账面价值受限类型情况情况保证金及保证金及

货币资金8690293.128690293.1212609267.6412609267.64保函保函

固定资产657554664.11461485928.86抵押733307965.16496064945.04抵押

无形资产45439286.6141795210.17质押31610381.0129363553.17质押投资性房

176119040.25155911840.21抵押124074557.06112279103.31抵押

地产

在建工程81818178.8881818178.88抵押67670646.5367670646.53抵押

合计969621462.97749701451.24969272817.40717987515.69

其他说明：

说明1：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行股份有限公司北京分行签订为期一年

的流动资金贷款6000万元，贷款余额6000万元。本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号楼部分综合、地下库房、地下车位等用途房地产（京房权证海股字第0004603号）以及分摊的土地使用权（京海国用（2003出）第2166

号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为23514.30平方米（共

358个单元），账面原值为90281524.69元，账面净值为82505072.76元。

说明2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与中关村科技租赁股份有限公司签订为期三年的售后回租业务，融资余额902.78万元。北京华素制药股份有限公司以名下部分生产设备为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该部分资产（固定资产）账面原值为35995762.06元，账面净值为17107360.68元。

说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与中关村科技租赁股份有限公司签订为期三年的

售后回租业务，融资余额686.11万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下部分生产设备为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该部分资产（固定资产）账面原值为23294703.39元，账面净值为13998107.35元。

说明4：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期

三年的流动资金贷款6000万元，贷款余额5000万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区西区的房屋建（构）筑物（冀（2021）沧州市不动产权第0014315号、冀（2021）沧州市不动产权第

0014317号、冀（2021）沧州市不动产权第0014318号、冀（2021）沧州市不动产权第0014319号、冀（2021）沧州市不动产权第0014324号）以及分摊的土地使用权（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）提供抵押担保，本公司与控股子公司北京华素制药股份有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。该土地（无形资产）账面原值为

14167995.95元，账面净值为12090022.91元；该房产（固定资产）账面原值为137192500.71元，账面净值为

117603210.21元。

说明5：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与交通银行股份有限公司威海分行签订为期一年的流动资金贷款

4800万元，贷款余额4800万元。本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18

号、-19号、-20号、-21号、-22号、-24号、-28号、-29号的9栋工业用房房地产（鲁（2019）威海市不动产权第

0087745号、鲁（2019）威海市不动产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号、鲁（2019）威海市

不动产权第0060228号、鲁（2019）威海市不动产权第0060232号、鲁（2019）威海市不动产权第0060333号、鲁

（2019）威海市不动产权第0087310号、鲁（2019）威海市不动产权第0087326号、鲁（2019）威海市不动产权第0087332号9个）以及分摊的土地使用权（鲁（2016）威海市不动产权第0001632号）提供抵押担保。该房产（固定资产）账面原值73857521.68元，账面净值60328554.49元。

130北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

说明6：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与烟台银行股份有限公司威海分行签订为期一年的流动资金贷款

2000万元，贷款余额2000万元。本公司以名下位于北京市朝阳区吉庆里小区9、10号地下一层商业1、3、6、9共4套

商业用房屋所有权（京房权证朝股份制字第00134号）以及分摊的土地使用权（京（2017）朝不动产权第0000139号）

提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（固定资产）账面原值23735178.60元，账面净值

19567233.42元。

说明7：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与威海市商业银行股份有限公司初村支行签订为期一年的流动资

金贷款7500万元，贷款余额7500万元。本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于山东省威海市惠河路-90-1号、-2号、-3号、-4号共4幢工业房地产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697、0036698、0036699、

0036701号）以及分摊的土地使用权提供抵押担保，本公司与控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司共同为该笔

贷款提供连带责任保证担保。该房产（固定资产）账面原值91371562.17元，账面净值68934515.66元。

说明8：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与日照银行股份有限公司威海经济技术开发区支行签订为期一年

的流动资金贷款2000万元，为期半年的流动资金借款1000万元，贷款余额3000万元。山东华素制药有限公司以名下一项发明专利及八项实用新型专利的专利权提供质押担保，本公司与控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。该发明专利权（无形资产）账面原值471698.11元，账面净值137578.41元。

说明9：本公司控股子公司北京中实新材料有限责任公司与南京银行股份有限公司北京分行签订为期一年的流动资

金贷款1000万元，贷款余额1000万元。本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼地下二层72个车位（X京房权证朝字第 1221807号、X京房权证朝字第 1221757号、X京房权证朝字第 1221740号等 72个）提供抵押担保，该房产（投资性房地产）抵押面积为3276.54平方米（共72个车位），账面原值为16687208.09元，账面净值为14677081.90元；以名下位于海淀区中关村大街18号楼部分综合、地下库房、地下车位等用途房地产（京房权证海股字第0004603号）以及分摊的土地使用权（京海国用（2003出）第2166号）提供二次抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明10：本公司控股子公司多多药业有限公司与中国农业银行股份有限公司佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷

款4500万元，贷款余额4500万元。多多药业有限公司以名下位于黑龙江省哈尔滨市松北区雪花南一路66号、道里区

群力第五大道2816号24套自有房产（黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430506号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第

0430507号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430677号等24个）和黑龙江省佳木斯市东风区安庆街555号的房产（黑

（2018）农垦佳南不动产权第000956号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000957号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000958号等16个）提供抵押担保。该房产（固定资产）账面原值为87544112.58元，账面净值为53917565.27元。

说明11：本公司控股子公司多多药业有限公司与佳木斯市郊区农村信用合作联社建安信用社签订为期一年的流动资

金贷款2000万元，贷款余额1900万元。本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司以名下位于北京市房山区良乡苏园小区5号楼14项房产（京房权证房股字第0800012号）、黑龙江多多健康医药有限公司以名下位于黑龙江省哈尔滨市

道里区群力第五大道2816号1项房产（黑（2020）哈尔滨市不动产权第0215523号）提供抵押担保，以上两处房产（固定资产）账面原值为6172638.06元，账面净值4018899.14元。

说明12：本公司控股子公司多多药业有限公司与哈尔滨银行股份有限公司佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款

5000万元，贷款余额5000.00万元。其中：2500万元由本公司提供连带责任保证担保；其余2500万元由本公司与黑

龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司共同提供连带责任保证担保，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街 6号院 9号楼三层 301、302、303、310、311号商业用途房地产（X京房权证朝字第 1224447号、X京房权证朝字第

1224509号、京（2020）朝不动产权第 0062521号、X京房权证朝字第 1224436号、X京房权证朝字第 1224459号）为黑

龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司提供抵押反担保，本公司为黑龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司提供连带责任保证反担保。该房产中部分（投资性房地产）账面原值为15824309.99元，账面净值为

11839584.21元；部分（固定资产）账面原值为4731858.93元，账面净值为4005244.02元。

说明13：本公司控股子公司北京中实新材料有限责任公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期一

年的流动资金贷款1000万元，贷款余额1000万元；本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司北京顺义区支行签订为期一年的流动资金贷款2000万元，贷款余额2000万元；本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期两年的流动资金贷款1000万元，贷款余额

131北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

500万元。北京中关村科技融资担保有限公司为上述第一笔贷款提供连带责任保证担保，本公司与北京中关村科技融资

担保有限公司共同为上述第二笔和第三笔贷款提供连带责任保证担保，上述三笔贷款本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼105、106、108、208、209、210、211、212、215共9套商业用房房产（京（2020）朝不动产权第 0059348、0059353、0061238、0061240、0062039、0062056号；X京房权证朝字第 1224473、1224498、1224463号）

为北京中关村科技融资担保有限公司提供抵押反担保，本公司与控股子公司山东华素制药有限公司共同为北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证反担保。该房产（固定资产）账面原值为56540385.82元，账面净值为

46444899.14元。

说明14：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与中关村科技租赁股份有限公司签订为期三年的售后回租业务，融资余额917.93万元，北京华素制药股份有限公司以名下部分生产设备为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该部分资产（固定资产）账面原值为12890230.09元，账面净值为10901007.40元。

说明15：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期两年

的流动资金贷款1000万元，贷款余额900万元；本公司控股子公司北京中实通达商砼运输有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期一年的流动资金贷款450万元，贷款余额450万元。本公司以名下位于北京市朝阳区吉庆里小区9号楼10号楼2层1-2、3、4、5、6号商业房地产（京房权证朝股份制字第00134号）以及分摊的土地使

用权（京（2017）朝不动产权第000139号）为上述两笔贷款提供抵押担保，并为上述两笔贷款提供连带责任保证担保。

该部分资产（固定资产）账面原值为6369601.51元，账面净值为5251086.91元。

说明16：本公司控股子公司多多药业有限公司与中信银行股份有限公司哈尔滨分行签订为期一年的流动资金贷款

6000万元，贷款余额 4000万元。本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街 18号中关村科贸大厦 5层 5A34等 333套

综合房地产（京房权证海股字第0004603号）以及分摊的土地使用权（京海国用（2003出）第2166号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为5028.58平方米（共333套综合房地产），账面原值为53325997.48元，账面净值为46890101.34元。

说明17：本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司与日照银行股份有限公司威海经济技术开发区支行、

威海市商业银行股份有限公司初村支行组成的项目银团贷款签订为期五年的项目资金贷款18000万元，贷款余额

1898.72万元。本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于山东省威海市羊亭镇信河路南、丽山路

西地块国有土地使用权（鲁（2023）威海市不动产权第0048052号）及山东中关村医药产业园一期扩建项目在建工程或不动产提供抵押担保，本公司与控股子公司山东华素制药有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。该土地（无形资产）账面原值30799592.55元，账面净值29567608.85元，在建工程81818178.88元。

说明18：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与国耀融汇融资租赁有限公司（原名：国药控股（中国）融资租赁有限公司）签订为期一年的售后回租业务，融资余额564.46万元。山东华素制药有限公司以名下部分生产设备为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该部分资产（固定资产）账面原值31773413.61元，账面净值为8574110.22元。

说明19：本公司控股子公司多多药业有限公司与中关村科技租赁股份有限公司签订为期三年的售后回租业务，融资余额2600.81万元。多多药业有限公司以名下部分生产设备为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该部分资产（固定资产）账面原值为64803680.61元，账面净值为29698172.08元。

说明20：本公司所有的“豪成大厦”203号房产因北京中关村开发建设股份有限公司诉讼事项由法院查封，房屋面积153.17平方米，该房产（固定资产）账面原值为1281514.29元，账面净值为1135962.87元。

23、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款312000000.00252500000.00

保证借款129500000.00100000000.00

132北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目期末余额期初余额

信用借款66000000.0071500000.00

未到期应付利息24666.67542110.83

合计507524666.67424542110.83

短期借款分类的说明：

说明1：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行股份有限公司北京分行签订为期一年

的流动资金贷款6000万元，贷款余额6000万元。本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号楼部分综合、地下库房、地下车位等用途房地产（京房权证海股字第0004603号）以及分摊的土地使用权（京海国用（2003出）第2166

号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为23514.30平方米（共

358个单元），账面原值为90281524.69元，账面净值为82505072.76元。

说明2：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与日照银行股份有限公司威海经济技术开发区支行签订为期一年

的流动资金贷款2000万元，为期半年的流动资金借款1000万元，贷款余额3000万元。山东华素制药有限公司以名下一项发明专利及八项实用新型专利的专利权提供质押担保，本公司与控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。该发明专利权（无形资产）账面原值471698.11元，账面净值137578.41元。

说明3：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与交通银行股份有限公司威海分行签订为期一年的流动资金贷款

4800万元，贷款余额4800万元。本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18

号、-19号、-20号、-21号、-22号、-24号、-28号、-29号的9栋工业用房房地产（鲁（2019）威海市不动产权第

0087745号、鲁（2019）威海市不动产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号、鲁（2019）威海市

不动产权第0060228号、鲁（2019）威海市不动产权第0060232号、鲁（2019）威海市不动产权第0060333号、鲁

（2019）威海市不动产权第0087310号、鲁（2019）威海市不动产权第0087326号、鲁（2019）威海市不动产权第0087332号9个）以及分摊的土地使用权（鲁（2016）威海市不动产权第0001632号）提供抵押担保。该房产（固定资产）账面原值73857521.68元，账面净值60328554.49元。

说明4：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与烟台银行股份有限公司威海分行签订为期一年的流动资金贷款

2000万元，贷款余额2000万元。本公司以名下位于北京市朝阳区吉庆里小区9、10号地下一层商业1、3、6、9共4套

商业用房屋所有权（京房权证朝股份制字第00134号）以及分摊的土地使用权（京（2017）朝不动产权第0000139号）

提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（固定资产）账面原值23735178.60元，账面净值

19567233.42元。

说明5：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与威海市商业银行股份有限公司初村支行签订为期一年的流动资

金贷款7500万元，贷款余额7500万元。本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于山东省威海市惠河路-90-1号、-2号、-3号、-4号共4幢工业房地产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697、0036698、0036699、

0036701号）以及分摊的土地使用权提供抵押担保，本公司与控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司共同为该笔

贷款提供连带责任保证担保。该房产（固定资产）账面原值91371562.17元，账面净值68934515.66元。

说明6：本公司控股子公司北京中实新材料有限责任公司与南京银行股份有限公司北京分行签订为期一年的流动资

金贷款1000万元，贷款余额1000万元。本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼地下二层72个车位（X京房权证朝字第 1221807号、X京房权证朝字第 1221757号、X京房权证朝字第 1221740号等 72个）提供抵押担保，该房产（投资性房地产）抵押面积为3276.54平方米（共72个车位），账面原值为16687208.09元，账面净值为14677081.90元；以名下位于海淀区中关村大街18号楼部分综合、地下库房、地下车位等用途房地产（京房权证海股字第0004603号）以及分摊的土地使用权（京海国用（2003出）第2166号）提供二次抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明7：本公司控股子公司北京中实新材料有限责任公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期一

年的流动资金贷款1000万元，贷款余额1000万元。北京中关村科技融资担保有限公司为该笔贷款提供连带责任保证担保，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼105、106、108、208、209、210、211、212、215共9套商业用房房产（京（2020）朝不动产权第 0059348、0059353、0061238、0061240、0062039、0062056号；X京房权证朝

字第1224473、1224498、1224463号）为北京中关村科技融资担保有限公司提供抵押反担保，本公司与控股子公司山东

133北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

华素制药有限公司共同为北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证反担保。该房产（固定资产）账面原值为

56540385.82元，账面净值为46444899.14元。

说明8：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司北京顺义区支行签订为期

一年的流动资金贷款2000万元，贷款余额2000万元。本公司与北京中关村科技融资担保有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼105、106、108、208、209、210、211、

212、215共9套商业用房房产（京（2020）朝不动产权第0059348、0059353、0061238、0061240、0062039、0062056号；X京房权证朝字第 1224473、1224498、1224463号）为北京中关村科技融资担保有限公司提供抵押反担保，本公司与控股子公司山东华素制药有限公司共同为北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证反担保。该房产（固定资产）账面原值为56540385.82元，账面净值为46444899.14元。

说明9：本公司控股子公司多多药业有限公司与中国农业银行股份有限公司佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷

款4500万元，贷款余额4500万元。多多药业有限公司以名下位于黑龙江省哈尔滨市松北区雪花南一路66号、道里区

群力第五大道2816号24套自有房产（黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430506号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第

0430507号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430677号等24个）和黑龙江省佳木斯市东风区安庆街555号的房产（黑

（2018）农垦佳南不动产权第000956号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000957号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000958号等16个）提供抵押担保。该房产（固定资产）账面原值为87544112.58元，账面净值为53917565.27元。

说明10：本公司控股子公司多多药业有限公司与佳木斯市郊区农村信用合作联社建安信用社签订为期一年的流动资

金贷款2000万元，贷款余额1900万元。本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司以名下位于北京市房山区良乡苏园小区5号楼14项房产（京房权证房股字第0800012号）、黑龙江多多健康医药有限公司以名下位于黑龙江省哈尔滨市

道里区群力第五大道2816号1项房产（黑（2020）哈尔滨市不动产权第0215523号）提供抵押担保，以上两处房产（固定资产）账面原值为6172638.06元，账面净值4018899.14元。

说明11：本公司控股子公司多多药业有限公司与哈尔滨银行股份有限公司佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款

5000万元，贷款余额5000万元。其中：2500万元由本公司提供连带责任保证担保；其余2500万元由本公司与黑龙江

省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司共同提供连带责任保证担保，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院 9号楼三层 301、302、303、310、311号商业用途房地产（X 京房权证朝字第 1224447号、X京房权证朝字第

1224509号、京（2020）朝不动产权第 0062521号、X京房权证朝字第 1224436号、X京房权证朝字第 1224459号）为黑

龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司提供抵押反担保，本公司为黑龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司提供连带责任保证反担保。该房产部分（投资性房地产）账面原值为15824309.99元，账面净值为11839584.21元；部分（固定资产）账面原值为4731858.93元，账面净值为4005244.02元。

说明12：本公司控股子公司多多药业有限公司与中信银行股份有限公司哈尔滨分行签订为期一年的流动资金贷款

6000万元，贷款余额 4000万元。本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街 18号中关村科贸大厦 5层 5A34等 333套

综合房地产（京房权证海股字第0004603号）以及分摊的土地使用权（京海国用（2003出）第2166号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为5028.58平方米（共333套综合房地产），账面原值为53325997.48元，账面净值为46890101.34元。

说明13：本公司控股子公司北京中实通达商砼运输有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期

一年的流动资金贷款450万元，贷款余额450万元。本公司以名下位于北京市朝阳区吉庆里小区9号楼10号楼2层1-2、

3、4、5、6号商业房地产（京房权证朝股份制字第00134号）以及分摊的土地使用权（京（2017）朝不动产权第000139

号）提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该部分资产（固定资产）账面原值为6369601.51元，账面净值为5251086.91元。

说明14：本公司控股子公司北京中实新材料有限责任公司与中国银行股份有限公司北京海淀支行签订为期一年的流

动资金贷款1000万元，贷款余额1000.00万元，本公司为该笔贷款提供连带责任保证担保。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为66000000.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

134北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

中国工商银行北京新街口支行66000000.008.00%2005年01月28日8.00%

合计66000000.00------其他说明

2002年11月28日，北京市自来水集团有限责任公司（以下简称“自来水集团”）委托中国工商银行北京南礼士路支行（后变更为中国工商银行北京新街口支行）向北京中关村科技发展（控股）股份有限公司发放期限为1年流动资金

贷款（2002年11月28日至2003年11月27日），金额为10000万元，年利率为8%。2004年1月28日，中关村与自

来水集团签署了金额为10000万元的委托贷款展期协议（编号2004年委托展字第0001号），展期1年，借款期限展期至2005年1月28日，协议约定贷款利息为年利率8.00%，后形成逾期，系历史遗留问题。

2006年现控股股东通过收购北京住总集团有限责任公司所持有中关村股权方式获得控股权，并派驻管理团队清理各类遗留问题。由于时间跨度较长，自来水集团负责此笔委托借款人员变更频繁，双方始终对一次性还本付息未达成一致意见，截至2025年6月30日，中关村已主动偿还本金3400万元，余额6600万元，该笔借款未清偿前按借款本金余额按季结息，年利率8%，目前双方正在协商过程中，待达成一致意见后，此逾期问题将得到完善解决。

24、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票152800.00

合计152800.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为无。

25、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付货款135496954.32158371116.95

应付工程款51261832.4560467917.63

应付维修费1509309.352659392.81

应付其他款186812449.76193164073.02

合计375080545.88414662500.41

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

北京市第五建筑工程集团有限公司19352707.38尚未支付

北京百安居装饰建材有限公司14935576.82尚未支付

合计34288284.20

其他说明：无

26、其他应付款

单位：元

135北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目期末余额期初余额

应付股利12592642.6213060462.62

其他应付款258702857.49235184044.12

合计271295500.11248244506.74

（1）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利7002152.887002152.88

应付子公司少数股东5590489.746058309.74

合计12592642.6213060462.62

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

往来款99713455.0953356612.66

押金、质保金62165576.2462397749.26

欠付款项21834387.6728916500.12

其他74989438.4990513182.08

合计258702857.49235184044.12

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因荷君（北京）医药咨询服务有限公司27240000.00尚未支付

首都医科大学附属儿童医院10551181.73尚未支付

北京志合伟业投资咨询有限公司5000000.00尚未支付

北京科领时代环保技术有限公司4960000.00尚未支付

国网北京市电力公司3752177.57尚未支付

上海荃拿贸易有限公司3068000.00尚未支付

首都机场建设投资有限公司3000000.00尚未支付

北京银色畅想科技有限公司2618000.00尚未支付

第二军医大学2500000.00尚未支付

重庆海智工贸有限公司2200000.00尚未支付

福建至理律师事务所2177345.00尚未支付

合计67066704.30

其他说明：无

27、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

136北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目期末余额期初余额

预收房屋租金1789736.152880591.64

合计1789736.152880591.64

28、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收货款20232534.6817454052.92

物业费1817019.202715514.90

预收养老服务费60987271.7570799361.23

合计83036825.6390968929.05账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

29、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬29156426.64139952354.05139425793.0429682987.65

二、离职后福利-设定提存计划1831144.4717190967.7817180781.471841330.78

三、辞退福利20698.00112906.50112906.5020698.00

合计31008269.11157256228.33156719481.0131545016.43

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补

23335510.51118432913.45118355793.2223412630.74

贴

2、职工福利费572814.001463694.071053046.81983461.26

3、社会保险费1109019.1710839654.4210833489.141115184.45

其中：医疗保险费1022719.1010128380.4110122642.031028457.48

工伤保险费48371.46491088.80490593.3948866.87

生育保险费37928.61185298.44185366.9537860.10

4、住房公积金7690361.597654433.5935928.00

5、工会经费和职工教育经

4139082.961525730.521529030.284135783.20

费

合计29156426.64139952354.05139425793.0429682987.65

137北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1778048.3416643142.7016633450.691787740.35

2、失业保险费53096.13547825.08547330.7853590.43

合计1831144.4717190967.7817180781.471841330.78

其他说明：无

30、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税39190673.8336492144.69

企业所得税17152554.5123323681.36

个人所得税431512.67494542.92

城市维护建设税2708627.492532519.75

教育费附加1152093.901049884.51

地方教育费附加379372.47302251.94

房产税762827.38762877.38

土地使用税416313.28352822.61

印花税209928.21245516.20

环境保护税43295.682913.14

资源税119441.10

合计62447199.4265678595.60

其他说明：无

31、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款9500000.0012121548.61

一年内到期的长期应付款32158075.5151607498.30

一年内到期的租赁负债31584447.3934437938.02

合计73242522.9098166984.93

其他说明：无

32、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转增值税销项税3155740.242693184.89

未决诉讼634593.00634593.00

合计3790333.243327777.89

短期应付债券的增减变动：

单位：元

138北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：无

33、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款77987200.0072500000.00

保证借款5000000.0010000000.00

未到期应付利息121548.61

减：一年内到期的长期借款-9500000.00-12121548.61

合计73487200.0070500000.00

长期借款分类的说明：

说明1：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期

三年的流动资金贷款6000万元，贷款余额5000万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区西区的房屋建（构）筑物（冀（2021）沧州市不动产权第0014315号、冀（2021）沧州市不动产权第

0014317号、冀（2021）沧州市不动产权第0014318号、冀（2021）沧州市不动产权第0014319号、冀（2021）沧州市不动产权第0014324号）以及分摊的土地使用权（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）提供抵押担保，本公司与控股子公司北京华素制药股份有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。该土地（无形资产）账面原值为

14167995.95元，账面净值为12090022.91元；该房产（固定资产）账面原值为137192500.71元，账面净值为

117603210.21元。

说明2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期两年

的流动资金贷款1000万元，贷款余额500万元。本公司与北京中关村科技融资担保有限公司共同提供连带责任保证担保，本公司以名下位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼105、106、108、208、209、210、211、212、215共9套商业用房房产（京（2020）朝不动产权第 0059348、0059353、0061238、0061240、0062039、0062056号；X京房权证朝

字第1224473、1224498、1224463号）为北京中关村科技融资担保有限公司提供抵押反担保，本公司与控股子公司山东

华素制药有限公司共同为北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证反担保。该房产（固定资产）账面原值为

56540385.82元，账面净值为46444899.14元。

说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期两年

的流动资金贷款1000万元，贷款余额900万元。本公司以名下位于北京市朝阳区吉庆里小区9号楼10号楼2层1-2、3、

4、5、6号商业房地产（京房权证朝股份制字第00134号）以及分摊的土地使用权（京（2017）朝不动产权第000139号）

提供抵押担保，并为该笔贷款提供连带责任保证担保。该部分资产（固定资产）账面原值为6369601.51元，账面净值为5251086.91元。

说明4：本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司与日照银行股份有限公司威海经济技术开发区支行、

威海市商业银行股份有限公司初村支行组成的项目银团贷款签订为期五年的项目资金贷款18000万元，贷款余额

1898.72万元。本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于山东省威海市羊亭镇信河路南、丽山路

西地块国有土地使用权（鲁（2023）威海市不动产权第0048052号）及山东中关村医药产业园一期扩建项目在建工程或

139北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页不动产提供抵押担保，本公司与控股子公司山东华素制药有限公司共同为该笔贷款提供连带责任保证担保。该土地（无形资产）账面原值30799592.55元，账面净值29567608.85元，在建工程81818178.88元。

其他说明，包括利率区间：无

34、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内47815608.39

1-2年47047998.5614780031.85

2-3年41709847.1863031769.06

3-4年37706968.0149127771.37

4-5年37535552.2842720160.26

5年以上212662767.33283352851.09

减：未确认融资费用-97975802.80-116646528.96

减：一年内到期的租赁负债-31584447.39-34437938.02

合计294918491.56301928116.65

其他说明：无

35、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款26540458.7738260887.77

专项应付款9917290.629917290.62

合计36457749.3948178178.39

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

科技部 GSM无线公众网的信息终端项

2000000.002000000.00

目划款

应付融资性售后回款设备款56698534.2887868386.07

减：一年内到期的长期应付款-32158075.51-51607498.30

合计26540458.7738260887.77

其他说明：无

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

飞赛乐项目专项扶持资金1500000.001500000.00说明1

飞赛乐增加适应症项目500000.00500000.00说明2

缓控释制剂技术项目经费5750000.005750000.00说明3

强效无成瘾镇痛新药氘代6462.586462.58说明4

新型镇痛药盐酸羟考酮缓释片研发项目2160828.042160828.04说明5

合计9917290.629917290.62

140北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

其他说明：

说明1：2004年子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与中关村科技园区管理委员会签订无偿资助合同，中关村科技园区管理委员会拨款150万元，资助公司进行“飞赛乐”项目产品的产品改良、中试车间改造及市场推广费用。

说明2：飞赛乐项目系北京市科委2015年度高端非专利药物研发后补贴经费项目，要求专款专用，单独核算拨款。

说明3：缓控释制剂技术项目系2003年子公司北京华素制药股份有限公司接受的研发课题，计划经费1250万元，其中市科技经费500万元，单位自筹750万元（部分直接进入当期损益，在生产成本中保留了456万元），实际支出

1544.8万元，2008年完成并经北京市科委验收通过，但因公司未取得书面的批复意见，故财务未办理相应的转销手续。

说明4：2018年经北京市科委批准拨款开展强效无成瘾镇痛新药氘代技术临床前研究，要求专款专用，单独核算拨款。

说明5：新型镇痛药盐酸羟考酮缓释片的研发项目系2018年本公司接受的研发课题，由国家卫生健康委员会和中央军委后勤保障部牵头组织，中国人民解放军军事科学院军事医学研究院为课题责任单位，本公司系子课题责任单位。课题计划经费1800.00万元，中央财政投入400.00万元，企业自筹1400.00万元。该拨款要求专款专用，单独核算。

36、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助32958636.69830000.00636882.8033151753.89

合计32958636.69830000.00636882.8033151753.89

其他说明：

本期新增补助本期计入其他收与资产相关/与项目期初余额期末余额金额益金额收益相关

山东中关村医药科技产业园项目建设专11375000.01250000.0011125000.01与资产相关项扶持资金

山东中关村医药科技产业园首期药厂场3033333.4066666.662966666.74与资产相关地与土石方整理工程资金

养老院驿站补贴项目303703.30136882.80166820.50与资产相关

自然科学基金杰出青年项目249999.9883333.34166666.64与收益相关

硫酸鱼精蛋白注射液产业化研发项目150000.00100000.0050000.00与收益相关

北京市经济和信息化局超长期国债款项16500000.0016500000.00与资产相关

2024年企业技术改造资金666600.00666600.00与资产相关

推动大规模设备更新和消费品以旧换新680000.00830000.001510000.00与资产相关领域资金

合计32958636.69830000.00636882.8033151753.89

37、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数753126982.00753126982.00

其他说明：无

141北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

38、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1485134910.821485134910.82

其他资本公积90893887.4090893887.40

合计1576028798.221576028798.22

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

39、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期计入减：税后

项目期初余额本期所减：前期计入税后归其他综合收益所得归属期末余额得税前其他综合收益属于少当期转入留存税费于母发生额当期转入损益数股东收益用公司

一、不能重分

类进损益的其-29078180.16-29078180.16他综合收益权益法下

不能转损益的10041603.0010041603.00其他综合收益其他权益

工具投资公允-39119783.16-39119783.16价值变动

二、将重分类

进损益的其他1646036.901646036.90综合收益

其中：权益法

下可转损益的1646036.901646036.90其他综合收益

其他综合收益-27432143.26-27432143.26合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

40、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积83015164.7083015164.70

合计83015164.7083015164.70

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

41、未分配利润

单位：元

142北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目本期上期

调整前上期末未分配利润-796367861.42-849512337.46

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-447714.19调整后期初未分配利润-796367861.42-849960051.65

加：本期归属于母公司所有者的净利润38808886.9953592190.23

期末未分配利润-757558974.43-796367861.42

调整期初未分配利润明细：

1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

42、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1234788218.96483354645.031268974613.34511703988.27

其他业务4026789.292278374.234369882.031572779.87

合计1238815008.25485633019.261273344495.37513276768.14

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元生物医药商砼养老医疗其他合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成本入本入本入本入本入业务类型

其中：

992936274379316372529137101497066991.29785051163728414459339

销售商品

139.8738.387.785.3106.62428.71.31

510536558835240328841529017750865771173679.

提供劳务

95.4500.36.099.599.5495

按经营地区分类

其中：

992936274379316372529137101495105365588353109987518268681238815485633019

国内

139.8738.387.785.3195.4500.36.155.21008.25.26

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

143北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

生物医药商砼养老医疗其他合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成本入本入本入本入本入

在某一时992936274379316372529137101497066991.29785051163728414459339

点转让139.8738.387.785.3106.62428.71.31

在某一时510536558835240328841529017750865771173679.段内转让95.4500.36.099.599.5495按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

992936274379316372529137101495105365588353109987518268681238815485633019

合计

139.8738.387.785.3195.4500.36.155.21008.25.26

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务

其他说明：无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：无重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：无

43、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税6504346.966418474.62

教育费附加2867256.382836005.05

资源税262076.40

房产税4030159.084097255.51

土地使用税1443894.931372098.22

车船使用税19961.636250.00

印花税465460.56541496.52

地方教育费附加1911504.171890666.71

环境保护税83472.938133.24

合计17326056.6417432456.27

其他说明：无

144北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

44、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

办公费7917179.335565994.12

差旅费1979051.611404033.70

车辆使用费971519.351126791.77

会议费1377964.171126183.17

劳务费1973122.461547509.74

其他1293683.28452562.57

业务招待费7559756.346926118.36

折旧与摊销20550208.1222008563.97

职工薪酬64326455.2766727604.18

中介机构费5394724.534044591.65

租赁费4544709.8610062249.25

合计117888374.32120992202.48

其他说明：无

45、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

办公费4180979.6411524930.23

差旅费4265138.955151219.07

车辆使用费702380.33529231.93

广告宣传费11398367.5210406989.91

会议费87274090.4744406557.41

劳务费90594.06469879.19

其他3288872.492670148.11

市场推广费335591869.56366634794.44

宣传制作费523341.611288362.89

业务招待费1198506.671917474.30

运费2977679.282602320.10

折旧与摊销222111.30175915.17

职工薪酬24188104.4424610451.41

租赁费3197216.203627983.90

合计479099252.52476016258.06

其他说明：无

46、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬12831990.8713043596.04

实验研究费18668549.2826480481.72

材料费用2569715.85837067.03

折旧与摊销2137302.301661624.65

办公费1046666.00989233.94

租赁费189407.40208951.84

其他1872138.30276010.19

合计39315770.0043496965.41

145北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

其他说明：无

47、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出23965726.9225021257.69

减：利息收入192713.22149778.54承兑汇票贴息

汇兑损失18.31

手续费及其他1281935.01809263.76

合计25054948.7125680724.60

其他说明：无

48、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助3411717.788260506.57

个人所得税返还25007.128528.26

合计3436724.908269034.83

49、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-45829.76-111969.52

承兑汇票贴息-965758.80-1165909.32

合计-1011588.56-1277878.84

其他说明：无

50、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失41200.007500.00

应收账款坏账损失-8198103.17-20202405.60

其他应收款坏账损失-5229574.90-262056.16

合计-13386478.07-20456961.76

其他说明：无

51、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失598785.83

合计598785.83

146北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

其他说明：无

52、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置利得或损失-110040.0625426.11

使用权资产处置利得或损失21434.011473545.58

合计-88606.051498971.69

53、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助165000.002171821.32165000.00

罚款收入14606.6263015.0014606.62

违约及赔偿收入2966660.611064561.932966660.61

固定资产清理10114.9569894.8210114.95

合计3156382.183369293.073156382.18

其他说明：无

54、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠202000.0011808.00202000.00

滞纳金737481.5813710.60737481.58

其他90364.4355981.3090364.43

固定资产报废损失159877.2959530.82159877.29

执行案款3063145.023063145.02

合计4252868.32141030.724252868.32

其他说明：

本期执行案款金额因公司报告期内收到福建省福州市中级人民法院出具的《执行裁定书》，因北京托普天空科技有限公司与福州华电房地产公司、公司委托贷款合同纠纷一案，托普天空向福州市中级人民法院申请恢复执行，后经双方一致确认以3063145.02元了结此案，该笔款项于2025年7月已向福州市中级人民法院支付，此案已结。

55、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用21086189.6820105755.67

递延所得税费用-3464881.364544638.19

合计17621308.3224650393.86

147北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额62351152.88

按法定/适用税率计算的所得税费用15587788.22

子公司适用不同税率的影响-15009610.35

调整以前期间所得税的影响9014558.53

不可抵扣的成本、费用和损失的影响3513037.59

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣10762393.03亏损的影响

研发费用加计扣除优惠-6246858.70

所得税费用17621308.32

其他说明：无

56、其他综合收益

详见附注39

57、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

营业外收入462801.21269554.45

其他往来款34137404.1128993130.81

经营保证金3419499.18

合计38019704.5029262685.26

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

营业外支出1173250.0865662.72

银行保证金15500000.00

经营保证金4393884.40315961.00

费用性支出517618770.79469047735.79

其他往来款2762577.8243942599.87

合计525948483.09528871959.38

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

148北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

银行承兑汇票贴现手续费965825.391166315.94

合计965825.391166315.94

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用不适用

58、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润44729844.5643658940.65

加：资产减值准备0.00-598785.83

信用减值准备13386478.0720456961.76

固定资产折旧、油气资产折耗、生产38250825.1433671837.78性生物资产折旧

使用权资产折旧21551614.1030258751.86

无形资产摊销7607729.907278707.74

长期待摊费用摊销15541220.4014758608.37

处置固定资产、无形资产和其他长期

88606.05-1480119.47

资产的损失（收益以“-”号填列）固定资产报废损失（收益以“-”号填149762.35-58753.62列）公允价值变动损失（收益以“-”号填列）

财务费用（收益以“-”号填列）25054948.7125680724.60

投资损失（收益以“-”号填列）1011588.561277878.84递延所得税资产减少（增加以“-”号-3353325.177985948.63

填列）递延所得税负债增加（减少以“-”号-111556.19-3440456.71填列）

存货的减少（增加以“-”号填列）7821238.46-6830175.19经营性应收项目的减少（增加以“-”-92328146.08-64699281.50号填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”-58006372.72-57649365.51号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额21394456.1450271422.40

149北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

补充资料本期金额上期金额

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额154173921.37131790685.66

减：现金的期初余额138784011.78185872735.14

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额15389909.59-54082049.48

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金154173921.37138784011.78

其中：库存现金936641.41395231.82

可随时用于支付的银行存款153237279.96138388779.96

三、期末现金及现金等价物余额154173921.37138784011.78

（3）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元项目本期金额上期金额仍属于现金及现金等价物的理由

信用证、保函保证金6136690.4910409267.64合同履约完成后自然解封正常使用

旅行社质量保证金200000.00200000.00合同履约完成后自然解封正常使用

其他2353602.632000000.00合同履约完成后自然解封正常使用

合计8690293.1212609267.64

59、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无

60、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金3.87

其中：美元0.547.15863.87欧元港币应收账款

150北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：无

61、租赁

（1）本公司作为承租方

适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

适用□不适用

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用为2210543.80元。

涉及售后租回交易的情况

售后租回交易产生的相关损益为1982914.36元。

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

适用□不适用

单位：元

项目租赁收入其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

租赁收入17176551.68

合计17176551.68作为出租人的融资租赁

□适用不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表：无

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬13010873.8913043596.04

办公费1046666.00989233.94

租赁费189407.40208951.84

材料费用2569715.85837067.03

151北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目本期发生额上期发生额

折旧与摊销2137302.301661624.65

实验研究费19834678.5327114089.68

其他1872138.30276010.19

合计40660782.2744130573.37

其中：费用化研发支出39315770.0043496965.41

资本化研发支出1345012.27633607.96

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益

氨酚羟考酮5370076.7536929.255407006.00

奠磺酸钠产品研发475247.50318000.00793247.50

盐酸曲马多注射液121226.4299600.00220826.42

非布司他片2310000.00711600.003021600.00

盐酸氨溴索注射液381713.21381713.21

盐酸哌甲酯缓释咀嚼片1919811.321919811.32

商标著作权1089108.9151089.111038019.80

盐酸溴己新注射液178883.02178883.02

合计11667184.111345012.2751089.1112961107.27重要的资本化研发项目项目研发进度预计完成时间预计经济利益产生方式开始资本化的时点开始资本化的具体依据氨酚羟考酮未完成2017年02月20日取得临床批件开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

预期产生经济利益项目名称资本化或费用化的判断标准和具体依据的方式

盐酸哌甲酯缓释咀取得国家药监局《药物临床试验批准通知书》之后至获得《药品注册证书》之上市后的销售收入嚼片项目前所从事的研发支出予以资本化

其他说明：无

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

152北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

购买购买日至股权股权购买日至期末购买日至期末被购买方名股权取股权取日的期末被购取得取得购买日被购买方的净被购买方的现称得时点得比例确定买方的收成本方式利润金流依据入华素厚德大

2025年2025年控制

药房（石家股权

01月010.0070.00%01月01权转0.00-73431.83-52775.64

庄）有限公转让日日移司

其他说明：无

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金0.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计0.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额-14999.43

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

14999.43

额

合并成本公允价值的确定方法：

根据该公司2025年期初的净资产金额-21427.75元，双方交易的价格为0元，本公司按持股比例70%确认的商誉为

14999.43元。

或有对价及其变动的说明：无

大额商誉形成的主要原因：无

其他说明：无

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金3800.003800.00应收款项存货

固定资产18577.8018577.80

无形资产24111.1024111.10

长期待摊费用32083.3632083.36

负债：

153北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

借款

应付款项100000.00100000.00递延所得税负债

净资产-21427.75-21427.75

减：少数股东权益-6428.32-6428.32

取得的净资产-14999.43-14999.43

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：根据华素厚德大药房（石家庄）有限公司2025年期初报表值确定。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：无

其他说明：无

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元主要经注册持股比例子公司名称注册资本业务性质取得方式营地地直接间接

北京华素健康科技有限公司2000000.00北京北京日化品销售90.00%10.00%设立

江苏华素健康科技有限公司10000000.00北京江苏日化品销售100.00%设立北京中关村四环医药开发有非同一控制下企

210000000.00北京北京医药制造100.00%

限责任公司业合并山东华素健康护理品有限公

50000000.00山东山东日化品制造100.00%设立

司

威海华素营销有限公司2000000.00山东山东医药销售100.00%设立黑龙非同一控制下企

多多药业有限公司23342500.00黑龙江医药制造78.82%江业合并黑龙江多多健康医药有限公黑龙非同一控制下企

12000000.00黑龙江医药制造78.82%

司江业合并哈尔滨多多健康医疗器械有黑龙非同一控制下企

500000.00黑龙江医药制造78.82%

限公司江业合并非同一控制下企

北京华素制药股份有限公司105600500.00北京北京医药制造94.21%业合并

海南华素健康科技有限公司10000000.00非同一控制下企

北京海南医药销售94.21%业合并

海南华素医药营销有限公司10000000.00100.00%非同一控制下企北京海南医药销售业合并

华素厚德大药房（石家庄）100000.00石家非同一控制下企石家庄医药销售70.00%有限公司庄业合并

山东华素制药有限公司100000000.00山东山东医药制造94.21%设立

154北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

主要经注册持股比例子公司名称注册资本业务性质取得方式营地地直接间接

北京苏雅医药科技有限责任31000000.00北京北京医药研究94.21%设立公司山东华素医药技术服务有限非同一控制下企

3000000.00山东山东医药研发94.21%

公司业合并北京沃达康医疗器械有限公非同一控制下企

10000000.00北京北京医疗器械销售100.00%

司业合并北京普润德方科技发展有限非同一控制下企

2000000.00北京北京医疗器械销售100.00%

公司业合并北京中关村科贸电子城有限

3000000.00北京北京物业管理100.00%设立

公司北京美仑房地产开发有限责

50000000.00北京北京房地产开发90.00%设立

任公司山东中关村医药科技发展有

50000000.00山东山东房地产开发80.00%20.00%设立

限公司北京中科泰和物业服务有限

3000000.00北京北京物业管理100.00%设立

公司

北京中力物业管理有限公司5000000.00北京北京物业管理100.00%设立

北京中关村青年科技创业投80000000.00北京北京信息咨询服务88.75%设立资有限公司

北京中盛智诚科技有限公司4000000.00北京北京信息咨询服务84.53%设立

上海四通国际物流商城物业70400000.00上海上海物业管理68.18%非同一控制下企公司业合并非同一控制下企

重庆海德实业有限公司238300000.00重庆重庆服务业100.00%业合并北京中实混凝土有限责任公混凝土制造销

30000000.00北京北京94.80%设立

司售北京中实新材料有限责任公混凝土制造销非同一控制下企

66700000.00北京北京80.39%

司售业合并北京中实通达商砼运输有限非同一控制下企

1000000.00北京北京混凝土运输80.39%

公司业合并

北京中实通汇建材有限责任混凝土、建材非同一控制下企

10000000.00北京北京80.39%

公司销售业合并北京华素堂养老产业投资有非同一控制下企

120000000.00北京北京服务业100.00%

限公司业合并北京泰和养老服务产业发展非同一控制下企

3000000.00北京北京服务业100.00%

有限公司业合并北京久久泰和中医医院有限非同一控制下企

10000000.00北京北京服务业100.00%

公司业合并

北京泰和睿园养老服务有限1000000.00北京北京服务业100.00%非同一控制下企公司业合并

北京泰和泰享游旅行社有限300000.00北京北京服务业100.00%非同一控制下企公司业合并

华素生物科技（北京）有限30000000.00北京北京生物医药74.28%非同一控制下企公司业合并

成都温江国美互联网医院有100000000.00四川四川综合医院51.00%同一控制下企业限公司合并

海南久久泰和医疗管理有限1000000.00非同一控制下企海南海南其他100.00%责任公司业合并北京守正优合生物技术有限非同一控制下企

10000000.00北京北京生物技术推广70.00%

公司业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无

155北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

确定公司是代理人还是委托人的依据：无

其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位：元少数股东持股本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益子公司名称比例的损益分派的股利余额

北京中实混凝土有限责任公司5.20%1232135.850.0030285224.96

北京华素制药股份有限公司5.79%5481090.070.0081011895.40

多多药业有限公司21.18%2485693.530.00113307010.08

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无

其他说明：无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名称流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合产资产计债负债计产资产计债负债计北京中实混凝土有635222776741712896545945267115548616629826750673704894544188270889546897

限责任公086.1826.14212.32051.797.60209.39870.6654.36225.02135.405.53030.93司北京华素

185064376189222683709001117824826825173960386442212604692783127978820761

制药股份

5912.89250.375163.26420.60470.22890.826550.17584.259134.42278.99190.06469.05

有限公司多多药业661980164387826368271662197350291397609846162782772628223342260506249393

有限公司952.80828.64781.44045.6716.78062.45519.89445.84965.73664.6323.35287.98

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量北京中实混凝土有

163725297.786282808.846282808.847188803.70189161550.0914401516.5514401516.55-11832230.30

限责任公司北京华素

制药股份581362630.2194721607.0794721607.074834826.76552601704.8196145606.1296145606.1290847388.78有限公司多多药业

258197545.7111736041.2411736041.24-68869632.26269861633.8914588875.5814588875.58-53554641.38

有限公司

其他说明：无

2、在合营企业或联营企业中的权益

（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

156北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计2273191.282430990.56下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-45829.76-111969.52

其他说明：无

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用不适用

3、计入当期损益的政府补助

适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益3436724.908269034.83

营业外收入165000.002169058.13

合计3601724.9010438092.96

其他说明：无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。

（1）市场风险

*外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，但金额较小，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生的影响有限。

*利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注五、23及附注五、33）有关。

*其他价格风险

157北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

在所有其他变量保持不变，本公司的净损益和其他综合收益的税后净额对权益工具投资的公允价值的每5%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。就本敏感性分析而言，对于交易性权益工具投资，该影响被视为对交易性权益工具投资公允价值变动的影响，而不考虑可能影响利润表的减值等因素。

权益工具投资账其他综合收益的税后净额增加

年度净损益增加（减少）股东权益合计增加（减少）

面价值（减少）

2025年半年度5180035.75

2024年5180035.75-587373.98-587373.98

（2）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款及长期应收款等。这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十一、5.（3）关联担保情况所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测的前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。为降低信用风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。

截至2025年06月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

账龄账面余额（元）减值准备（元）

应收票据1280000.0012800.00

应收账款1229216734.32205200884.19

应收款项融资108700490.58

其他应收款242244931.30183853106.92

合计1581442156.20389066791.11

截至2025年06月30日，本公司对外提供财务担保的金额为6500万元。本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。

本公司的主要客户为国药控股医疗器械北京有限公司、北京建工集团有限责任公司、国药集团山西有限公司、国药

控股股份有限公司、上药控股有限公司、中建三局集团有限公司、北京市政建设集团有限责任公司、北京城建北方集团

有限公司、中铁建设集团有限公司、北京国际建设集团有限公司等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。

158北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

（3）流动性风险流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截至2025年06月30日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额

88600.00万元，其中：已使用授信金额为87050.00万元。

于资产负债表日，各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

2025年06月30日（元）

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计

短期借款507524666.67507524666.67

应付账款375080545.88375080545.88

其他应付款258702857.49258702857.49长期借款（含一年内到期的非流16500000.0047500000.0018987200.0082987200.00动负债）

合计1157808070.0447500000.0018987200.001224295270.04

2024年12月31日（元）

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计

短期借款424000000.00424000000.00

应付账款414662500.41414662500.41

其他应付款235184044.12235184044.12长期借款（含一年内到期的非流12007500.0062055800.008444200.0082507500.00动负债）

合计1085854044.5362055800.008444200.001156354044.53

2、金融资产

（1）转移方式分类

□适用不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用不适用

其他说明：无

159北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价值合计值计量值计量计量

一、持续的公允价值计量--------

（一）交易性金融资产110873930.24110873930.24

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益

2173439.662173439.66

的金融资产

2.应收款项融资108700490.58108700490.58

（三）其他权益工具投资3006596.093006596.09

持续以公允价值计量的资产总额113880526.33113880526.33

二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目期末公允价值估值技术不可观察输入值

交易性金融资产2173439.66市场法加权平均资本成本、收入增长率、长期税前营业利润

其他权益工具投资3006596.09收益法加权平均资本成本、收入增长率、长期税前营业利润

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

160北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期

借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

无

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例国美控股集团有

北京项目投资3000000000.0024.71%24.71%限公司

本企业的母公司情况的说明：无

本企业最终控制方是黄光裕（曾用名黄俊烈）。

其他说明：无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1.“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七、2.“在合营安排或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系北京科领时代环保技术有限公司现任副总裁李斌担任董事的其他公司

其他说明：无

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系国美电器有限公司同一最终控制方国美地产控股有限公司同一最终控制方北京万盛源物业管理有限责任公司同一最终控制方北京万盛源物业管理有限责任公司北京分公司同一最终控制方北京金尊绿色农业科技开发有限公司同一最终控制方国美家生活科技有限公司同一最终控制方北京国美大数据技术有限公司同一最终控制方

国美视界（北京）科技有限公司同一最终控制方黑龙江多多集团有限责任公司本公司之孙公司的股东方河北厚德祥瑞医药物流有限责任公司本公司之孙公司的股东方

黑龙江省佳建企业管理咨询服务合伙企业（有限合伙）本公司高管人员投资入股的企业

161北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

其他关联方名称其他关联方与本企业关系黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司本公司之孙公司的股东方投资企业黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司本公司高管人员投资入股和担任董事的企业北京科领时代环保技术有限公司本公司联营企业

董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员

其他说明：无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联交易获批的交易是否超过关联方本期发生额上期发生额内容额度交易额度采购水电

黑龙江多多集团有限责任公司6177679.836177679.83否6508480.46及采暖厂区服务

黑龙江多多集团有限责任公司358407.71358407.71否358407.70费

国美家生活科技有限公司物业费407017.36407017.36否

北京万盛源物业管理有限责任公司物业费630887.40

北京万盛源物业管理有限责任公司北京分公司物业费1009406.06793569.06否81509.46

北京万盛源物业管理有限责任公司保洁费9587.52

北京万盛源物业管理有限责任公司北京分公司保洁费29280.86

北京万盛源物业管理有限责任公司北京分公司水电费21390.143801.05电话线路

北京万盛源物业管理有限责任公司北京分公司1879.261879.26维修费等门禁卡工

北京万盛源物业管理有限责任公司北京分公司88.30本费

北京国美大数据技术有限公司服务费15000.00

国美视界（北京）科技有限公司服务费7075.47

北京金尊绿色农业科技开发有限公司采购家具1409823.64

合计8012224.997736673.969019376.49

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司污水处理收入252383.70337527.17

黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司污水处理收入341576.48345238.22

河北厚德祥瑞医药物流有限责任公司持有公司药品销售收入2879402.89

合计3473363.07682765.39

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司房产13166.6613166.64

黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司设备884.96884.96

合计14051.6214051.60

162北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

本公司作为承租方：

单位：元未纳入租赁负简化处理的短期租赁和低价承担的租债计量的可变支付的租增加的使值资产租赁的租金费用（如赁负债利租赁付款额金用权资产

适用）息支出（如适用）租赁资出租方名称产种类上本上上本上期期期本期期期期本期发本期发生额上期发生额发发发发生发发发生额生生生额生生生额额额额额额黑龙江多多集团有限责任

房产1046106.841046106.84公司

国美地产控股有限公司房产1735774.851366922.70

国美家生活科技有限公司房产857599.26北京万盛源物业管理有限

房产100571.40责任公司北京万盛源物业管理有限

停车位75283.0279488.00责任公司北京分公司黑龙江多多集团有限责任

停车位9523.819523.81公司黑龙江省佳建企业管理咨询服务合伙企业（有限合停车位85000.00伙）

合计4059911.062687612.75关联租赁情况说明

多多药业所属的土地上建有化验室、片剂空调机房、中药前处理车间、锅炉房及办公室、铁路专用线等，其地上资产均不属于多多药业，其中铁路专线目前处于废弃闲置状态，化验室、片剂空调机房、中药前处理车间由多多药业租赁使用，锅炉房为多多药业提供供暖和动力服务。在供暖、动力计价和房屋租赁定价时将土地使用费等因素综合考虑后不再单独收取土地使用费。

（3）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

北京中关村四环医药开发有限责任公司30000000.002024年11月22日2028年11月21日否

北京中关村四环医药开发有限责任公司30000000.002025年01月02日2029年01月01日否

北京华素制药股份有限公司9027788.002023年07月26日2029年07月25日否

北京华素制药股份有限公司5000000.002024年03月29日2029年03月17日否

北京华素制药股份有限公司9000000.002024年08月28日2029年08月19日否

北京华素制药股份有限公司9179318.002024年09月04日2030年09月03日否

北京华素制药股份有限公司20000000.002025年01月17日2029年01月16日否

北京华素制药股份有限公司沧州分公司50000000.002023年06月15日2029年07月13日否

北京华素制药股份有限公司沧州分公司6861106.002023年07月26日2029年07月25日否

山东中关村医药科技发展有限公司9785200.002024年12月26日2034年10月10日否

山东中关村医药科技发展有限公司3306000.002025年05月08日2034年10月10日否

山东中关村医药科技发展有限公司592000.002025年05月23日2034年10月10日否

山东中关村医药科技发展有限公司5304000.002025年06月09日2034年10月10日否

山东华素制药有限公司5644623.662024年08月27日2028年08月26日否

163北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

山东华素制药有限公司20000000.002024年09月19日2028年09月18日否

山东华素制药有限公司75000000.002024年09月25日2028年09月24日否

山东华素制药有限公司20000000.002024年10月29日2028年10月29日否

山东华素制药有限公司7620000.002025年01月06日2028年07月02日否

山东华素制药有限公司2380000.002025年01月22日2028年07月20日否

北京中实新材料有限责任公司10000000.002024年12月25日2028年12月24日否

北京中实新材料有限责任公司10000000.002025年03月31日2029年03月29日否

北京中实通达运输有限公司4500000.002024年08月28日2028年08月27日否

多多药业有限公司5000000.002024年08月30日2028年08月28日否

多多药业有限公司26008068.002024年09月04日2030年09月03日否

多多药业有限公司25000000.002025年02月25日2029年02月13日否

多多药业有限公司25000000.002025年05月16日2029年02月13日否

多多药业有限公司35000000.002025年06月16日2029年06月16日否

合计459208103.66本公司作为被担保方

单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明：无

（4）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬2310842.314058844.76

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款

国美地产控股有限公司998905.0549945.25998905.0549945.25

国美电器有限公司683110.8034155.54683110.8034155.54

北京万盛源物业管理有102550.005127.506924.00346.20限责任公司

北京万盛源物业管理有194595.849729.79限责任公司北京分公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款

北京科领时代环保技术有限公司4960000.004960000.00

国美电器有限公司4569252.24

国美地产控股有限公司655031.36478193.20

164北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

国美控股集团有限公司1090587.611090587.61

北京鹏润投资有限公司500000.00

十五、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺重要承诺事项期末数期初数

对外投资承诺128549699.93150000000.00

大额发包合同77720732.9389998442.84

合计206270432.86239998442.84

说明1：成都温江国美互联网医院有限公司10000万元、北京华素堂养老产业投资有限公司1754.97万元、北京守

正优合生物技术有限公司1000万元、海南久久泰和医疗管理有限责任公司100万元。

说明2：大额发包合同为本公司子公司山东中关村医药科技发展有限公司对中冶天工集团有限公司发包的山东中关

村医药产业园一期扩建项目，对山东国义基础工程有限公司发包的一期扩建灌注桩工程，对山东省医药工业设计院有限公司发包的一期扩建项目设计项目。

*经营租赁承诺

至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

项目期末余额期初余额

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：

[资产负债表日后第1年]47815608.4059931372.38

[资产负债表日后第2年]47047998.5649163586.27

[资产负债表日后第3年]41709847.1845862034.77

以后年度287905287.62307677424.51

合计424478741.75462634417.93

除存在上述承诺事项外，截至2025年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2025年06月30日，公司及其子公司对外担保情况如下：

被担保单位名称担保事项金额（万元）期限北京中关村科技融资担保有限公司与公司共同为北京华素制药股份

北京中关村科技融资担2024-03-29至

有限公司提供担保，公司与山东华素制药有限公司为北京中关村科1000保有限公司2029-03-17技融资担保有限公司提供相应反担保北京中关村科技融资担保有限公司与公司共同为北京华素制药股份

北京中关村科技融资担2025-01-17至

有限公司提供担保，公司与山东华素制药有限公司为北京中关村科2000保有限公司2029-01-16技融资担保有限公司提供相应反担保北京中关村科技融资担保有限公司为北京中实新材料有限责任公司

北京中关村科技融资担2025-03-25至

提供担保，公司与山东华素制药有限公司为北京中关村科技融资担1000保有限公司2029-03-26保有限公司提供相应反担保黑龙江省鑫正融资担保黑龙江省鑫正融资担保集团有限公司佳木斯分公司与公司共同为多

2025-05-16至

集团有限公司佳木斯分多药业有限公司提供担保，公司为黑龙江省鑫正融资担保集团有限25002029-02-13公司公司佳木斯分公司提供相应反担保

合计-6500-

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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十六、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

公司于报告期内收到福建省福州市中级人民法院出具的《执行裁定书》，因北京托普天空科技有限公司与福州华电房地产公司、公司委托贷款合同纠纷一案，托普天空向福州市中级人民法院申请恢复执行。福州市中级人民法院冻结公司部分银行账户资金，冻结金额共计2353602.63元，后经双方一致确认以3063145.02元了结此案，该笔款项于本报告期后2025年7月已向福州市中级人民法院支付，此案已结，冻结的相关账户已解封。

十七、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

*报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

Ⅰ.能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上。

Ⅱ.该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：

将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

Ⅲ.将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

*本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型

报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。

本公司报告分部包括：

Ⅰ.生物医药分部，生产及销售外用试剂、片剂、注射剂等产品；

166北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

Ⅱ.商砼分部，混凝土生产与销售；

Ⅲ.养老医疗分部，提供养老服务；

Ⅳ.其他分部，提供物业管理服务、存量房产的销售、酒店业务等；

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目生物医药商砼养老医疗其他分部间抵销合计

主营业务收入997444062.72163725297.7851053695.4538503247.75-11911295.451238815008.25

主营业务成本283777413.51137101495.3155883500.3618319095.81-9448485.73485633019.26

资产总额3503362537.74712896212.32436508122.373953854744.26-4835337266.343771284350.35

负债总额2256328112.07548616209.39504585070.182437144254.40-3827140467.471919533178.57

十八、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

3年以上202866.74202866.74

5年以上202866.74202866.74

合计202866.74202866.74

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比金额比例金额价值金额比例金额价值例例按单项计

提坏账准202866.74100.00%202866.74100.00%0.00202866.74100.00%202866.74100.00%0.00备的应收账款

其中：

单项金额虽不重大但单项计

202866.74100.00%202866.74100.00%0.00202866.74100.00%202866.74100.00%0.00

提坏账准备的应收账款

其中：

合计202866.74100.00%202866.74100.00%202866.74100.00%202866.74100.00%

按单项计提坏账准备类别名称：

167北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

单项计提预期信用损失的应收账款202866.74202866.74202866.74202866.74100.00%回收可能性极小

合计202866.74202866.74202866.74202866.74

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

单项计提预期信用损失的应收账款202866.74202866.74

合计202866.74202866.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元应收账款期合同资产应收账款和合同资占应收账款和合同资产期应收账款坏账准备和合同资单位名称末余额期末余额产期末余额末余额合计数的比例产减值准备期末余额

马俊香126670.000.00126670.0062.44%126670.00

友谊大厦工50170.540.0050170.5424.73%50170.54程款

刘莉15544.000.0015544.007.66%15544.00

马小磊5296.000.005296.002.61%5296.00

吉庆里9#10#

5186.200.005186.202.56%5186.20

售房款

合计202866.740.00202866.74100.00%202866.74

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利97370922.9097370922.90

其他应收款1749528638.431686676007.13

合计1846899561.331784046930.03

168北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

北京中力物业管理有限公司959322.90959322.90

北京中实混凝土有限责任公司96411600.0096411600.00

合计97370922.9097370922.90

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目（或被投资单位）期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

北京中力物业管理有限公司959322.90一年以上关联方未结算未减值

北京中实混凝土有限责任公司96411600.00一年以上关联方未结算未减值

合计97370922.90

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金94892.0066300.00

押金3694113.692012097.83

往来款1796139586.701734996133.66

其他3614446.213614446.21

合计1803543038.601740688977.70

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）453715771.91395779078.73

1至2年549084887.51502294123.02

2至3年509623666.19582564855.79

3年以上291118712.99260050920.16

3至4年58813892.8356007124.44

4至5年131933041.60123052344.96

5年以上100371778.5680991450.76

合计1803543038.601740688977.70

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

169北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计

5357109535710953571095357109

提坏账准2.97%100.00%0.003.08%100.00%0.00

1.031.031.031.03

备

其中：

单项金额

5357109535710953571095357109

重大单项2.97%100.00%0.003.08%100.00%0.00

1.031.031.031.03

计提按组合计

1749971443309.117495281687117441879.5168667600

提坏账准97.03%0.03%96.92%0.03%

947.574638.43886.6747.13

备

其中：

合并范围

174205517420551679230167923029

内关联方96.59%0.0096.47%0.000.00%

764.71764.71295.825.82

组合

144892.0116300.0

账龄组合0.01%54744.6037.78%90147.400.01%53315.0145.84%62984.99

00

7771290388564.573827267771290388564.5

行业组合0.43%5.00%0.45%5.00%7382726.32.864.32.853

18035435401440174952817406885401297168667600

合计100.00%2.99%100.00%3.10%

038.600.17638.43977.700.577.13

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

单项计提预期信用损失的其53571091.0353571091.0353571091.0353571091.03100.00%回收的可能性他应收款极小

合计53571091.0353571091.0353571091.0353571091.03

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

合并范围内关联方组合1742055764.710.000.00%

账龄组合144892.0054744.6037.78%

行业组合7771290.86388564.545.00%

合计1749971947.57443309.14

确定该组合依据的说明：

组合名称确认组合的依据计提方法账龄组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑账龄分布按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提行业组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑行业分布按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济其他组合纳入中关村合并范围内公司产生的其他应收款状况的预期计量坏账准备

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

170北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失合计

信用损失失（未发生信用减值）（已发生信用减值）

2025年1月1日余额441879.5453571091.0354012970.57

2025年1月1日余额在本期

本期计提1429.601429.60

2025年6月30日余额443309.1453571091.0354014400.17

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

本公司单项计提其他应收款、长期应收款坏账准备的判断标准是对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值

的其他应收款、长期应收款单独确认其信用损失。当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

确定组合的依据如下：

组合名称确认组合的依据计提方法账龄组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑账龄分布按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提行业组合非合并范围内形成其他应收款同时考虑行业分布按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经其他组合纳入中关村合并范围内公司产生的其他应收款济状况的预期计量坏账准备损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

单项计提预期信用损失的其他应收款53571091.0353571091.03

按组合计提预期信用损失的其他应收款441879.541429.60443309.14

合计54012970.571429.6054014400.17

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称转回或收回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元款项的占其他应收款期末余额坏账准备期单位名称期末余额账龄性质合计数的比例末余额北京中关村四环医药开

往来款680356033.091年以内，1-2年，2-3年37.72%0.00发有限责任公司

山东中关村医药科技发11-22-3

往来款328872319.10年以内、年、18.23%0.00

展有限公司年、3-4年、4-5年北京中实新材料有限责

往来款281874251.991年以内、1-2年、2-3年15.63%0.00任公司

华素生物科技（北京）

往来款132418535.441年以内、1-2年、2-3年7.34%0.00有限公司

171北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

款项的占其他应收款期末余额坏账准备期单位名称期末余额账龄性质合计数的比例末余额北京华素健康科技有限

往来款117250884.921年以内、1-2年、2-3年6.50%0.00公司

合计1540772024.5485.42%

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资995195253.40995195253.40967074953.33967074953.33

合计995195253.40995195253.40967074953.33967074953.33

（1）对子公司投资

单位：元减值准本期增减变动减值准期初余额（账面期末余额（账面被投资单位备期初

价值）减少计提减其备期末

价值）余额追加投资投资值准备他余额北京中关村青年科

技创业投资有限公71000000.0071000000.00司北京中实混凝土有

67308000.0067308000.00

限责任公司华素生物科技（北

26000000.0026000000.00

京）有限公司北京中关村四环医

药开发有限责任公210000000.00210000000.00司

北京中科泰和物业3464025.003464025.00服务有限公司

北京中关村科贸电234132.72234132.72子城有限公司

重庆海德实业有限270000000.00270000000.00公司

北京美仑房地产开41331795.0441331795.04发有限责任公司上海四通国际科技

35865718.1235865718.12

商城物业公司山东中关村医药科

40000000.005770000.0045770000.00

技发展有限公司北京华素健康科技

1800000.001800000.00

有限公司北京华素堂养老产

200071282.4522350300.07222421582.52

业投资有限公司

合计967074953.3328120300.07995195253.40

4、营业收入和营业成本

单位：元

172北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4462146.053500609.857042742.373635038.92

合计4462146.053500609.857042742.373635038.92

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元其他合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

房地产出租收入4462146.053500609.854462146.053500609.85房地产销售收入按经营地区分类

其中：

国内4462146.053500609.854462146.053500609.85市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

在某一时段内确认收入4462146.053500609.854462146.053500609.85在某一时点确认收入按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计4462146.053500609.854462146.053500609.85

与履约义务相关的信息：

项履行履约义务重要的支公司承诺转让商是否为主要公司承担的预期将退还公司提供的质量保证类目的时间付条款品的性质责任人给客户的款项型及相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：无

5、其他

无

173北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

十九、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-238368.39计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生3601724.90持续影响的政府补助除外）本公司之孙公司北京中实新材料有限责任

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回650000.00公司本期收回部分前期单独计提坏账的应收账款所产生的影响。

-除上述各项之外的其他营业外收入和支出

1111733.80

减：所得税影响额323372.59

少数股东权益影响额（税后）624235.03

合计1954015.09--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用不适用

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净每股收益报告期利润

资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润2.41%0.05150.0515

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.29%0.04900.0490

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用不适用

174北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

本报告期末比上年期末/上科目（万元）/本报年同期增减变动原因告期（万元）（%）

126.72-76.30主要是由于本公司之孙公司北京中实新材料有限责任公司本期商业承兑汇应收票据

票持有到期所致。

预付账款7112.9074.74主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司和多多药业有限公司本期预付采购款增加所致。

应付票据0.00-100.00主要是由于本公司之孙公司多多药业有限公司本期应付票据减少所致。

主要是由于本公司之子公司上海四通国际科技商城物业公司本期结转租金

预收账款178.97-37.87所致。

343.67-58.44主要是由于本公司之孙公司多多药业有限公司本期取得的政府补助同比减其他收益少所致。

-1338.65-34.56主要是由于本公司医药板块和商砼板块本期同比计提应收款项坏账减少所信用减值损失致。

资产减值损失0.00-100.00主要是由于本公司之孙公司多多药业有限公司上年同期冲回审计调整的存货减值损失所致。

-8.86-105.91主要是由于本公司之孙公司北京泰和养老服务产业发展有限公司上年同期资产处置收益社区养老项目提前解除房屋租赁协议导致使用权资产调整所致。

主要是：1、本公司于报告期内收到福建省福州市中级人民法院出具的

《执行裁定书》，因北京托普天空科技有限公司与福州华电房地产公司、

425.292915.56公司委托贷款合同纠纷一案，托普天空向福州市中级人民法院申请恢复执营业外支出行，后经双方一致确认以3063145.02元了结此案，该笔款项于2025年7月已向福州市中级人民法院支付，此案已结。2、本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司本期缴纳企业所得税产生的滞纳金所致。

0.00-100.00主要是由于本公司之孙公司海南华素医药营销有限公司上年同期收到税收收到的税费返还返还所致。

处置固定资产、

无形资产和其他51.55717.94主要是由于本公司之孙公司北京中实通达商砼运输有限公司本期处置罐车长期资产收回的所致。

现金净额取得子公司及其主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司上年同

他营业单位支付0.00-100.00期支付北京沃达康医疗器械有限公司和北京普润德方科技发展有限公司股的现金净额权款所致。

吸收投资收到的3.00100.00主要是由于本公司之孙公司海南华素医药营销有限公司本期收购华素厚德

现金大药房（石家庄）有限公司收到少数股东注资款所致。

取得借款收到的23820.2053.18主要是由于本公司之子公司山东中关村医药科技发展有限公司取得项目贷现金款和本公司之孙公司多多药业有限公司本期取得短期借款所致。

汇率变动对现金

及现金等价物的0.00-100.00主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司外币账户去年同期汇率变动所致。

影响

175北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

第九节其他报送数据

一、其他重大社会安全问题情况上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□是□否不适用报告期内是否被行政处罚

□是□否不适用

二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

适用□不适用接待接待时接待接待方对象接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引间地点式类型2025年华安证券、易方达基金、双方就公司现阶段面临的外部《2025年4月23日至网络平

04月23线上天弘基金、兴业基金、万环境、主营业务的经营现状、4月24日投资者关系活

台线上机构日至04沟通家基金、中信建投基金、竞争优势、发展展望等问题与动记录表》（编号：交流月24日红土创新基金、金信基金机构投资者进行了互动沟通。2025-001）双方就公司现阶段面临的外部2025年网络平线上参与公司2024年度《2025年5月12日投线上环境、主营业务的经营现状、

05月12台线上机构暨2025年第一季度业绩资者关系活动记录表》

沟通竞争优势、发展展望等问题与

日交流说明会的全体投资者（编号：2025-002）全体投资者进行了互动沟通。

三、上市公司与控股股东及其他关联方资金往来情况

适用□不适用

单位：万元报告期发报告期偿利息利息往来方名称往来性质期初余额期末余额生额还额收入支出

国美电器有限公司经营性往来99.8999.8900

国美地产控股有限公司经营性往来68.3168.3100

北京万盛源物业管理有限责任公司经营性往来10.2610.2600北京万盛源物业管理有限责任公司北京

经营性往来19.4619.4600分公司

北京美仑房地产开发有限责任公司非经营性往来2452.232452.2300

北京中科泰和物业服务有限公司非经营性往来1543.67798.56745.1100

北京中力物业管理有限公司非经营性往来32.232.2000

北京中关村科贸电子城有限公司非经营性往来93.493.4000

北京中关村四环医药开发有限责任公司非经营性往来71514.6150362968035.600

北京华素制药股份有限公司非经营性往来2708.352708.35000

海南华素医药营销有限公司非经营性往来4185.0942008607525.0900

重庆海德实业有限公司非经营性往来46.9146.91000

北京中关村青年科技创业投资有限公司非经营性往来4.954.95000

山东中关村医药科技发展有限公司非经营性往来30357.962529.2732887.2300

北京中实新材料有限责任公司非经营性往来25534.923951.151298.6428187.4300北京苏雅医药科技有限责任公司非经营性往来23023000

北京华素健康科技有限公司非经营性往来11728.19176.918011725.0900

江苏华素健康科技有限公司非经营性往来5333.855333.8500北京泰和养老服务产业发展有限公司非经营性往来00

176北京中关村科技发展（控股）股份有限公司2025年半年度报告全文共177页

报告期发报告期偿利息利息往来方名称往来性质期初余额期末余额生额还额收入支出

山东华素健康护理品有限公司非经营性往来922.7250501122.700

北京华素制药股份有限公司沧州分公司非经营性往来1088.311088.31000

威海华素营销有限公司非经营性往来48.1648.1600海南久久泰和医疗管理有限责任公司非经营性往来39839800

华素生物科技（北京）有限公司非经营性往来13083.86160213241.8600

北京泰和睿园养老服务有限公司非经营性往来0.260.2600

北京泰和泰享游旅行社有限公司非经营性往来186.1186.100黑龙江多多健康医药有限公司非经营性往来135035095075000哈尔滨多多健康医疗器械有限公司非经营性往来25015010000

成都温江国美互联网医院有限公司非经营性往来328.06328.0600北京守正优合生物技术有限公司非经营性往来31031000

北京久久泰和中医医院有限公司非经营性往来654.9656.59598.3700

北京沃达康医疗器械有限公司非经营性往来0.421501500.4200

合计--172825.9713676.4212098.91174403.4800特此公告

北京中关村科技发展（控股）股份有限公司董事会

二 O二五年八月二十六日

177