河南神火煤电股份有限公司以募集资金置换预先已投入自筹资金鉴证报告自2021年1月1日至2024年12月30日止期间

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一、以募集资金置换预先已投入自筹资金鉴证报告 1-2

二、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告 3-5

Ernst &Young Hua Ming LLPLevel17,Ernst &Young TowerOriental Plaza, 1 East ChangAn AvenueDongchengDistrictBeijing,China10O738 安永华明会计师事务所 (特殊普通合伙)中国北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层邮政编码：100738 Tel电话:+861058153000Fax传真:+861085188298ey.com

以募集资金置换预先已投入自筹资金鉴证报告

安永华明（2025）专字第70027664_R04号河南神火煤电股份有限公司

河南神火煤电股份有限公司董事会:

我们接受委托，对后附的河南神火煤电股份有限公司编制的自2021年1月1日至2024年12月30日止期间以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告进行了鉴证。

按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是河南神火煤电股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号- - -历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，河南神火煤电股份有限公司的以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制,反映了河南神火煤电股份有限公司自2021年1月1日至2024年12月30日止期间以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。

Ernst & Young Hua Ming LLPLevel17,Ernst &YoungTowerOriental Plaza, 1 East Chang An AvenueDongcheng DlstrictBeljing,China100738 安永华明会计师事务所 (特殊普通合伙)中国北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层邮政编码:100738 Tel电话:+861058153000Fax传真:+861085188298ey.com

以募集资金置换预先已投入自筹资金鉴证报告 (续)

安永华明（2025）专字第70027664_R04号河南神火煤电股份有限公司

本报告仅供河南神火煤电股份有限公司用于以募集资金置换预先已投入自筹资金之目的使用，不得作其他用途使用。

安永华明会计师事务所等殊普通合伙)

中国注册会计师：范文红

中国注册会计师：任占永

中国北京

2025年12月1日

一、编制基础

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告是河南神火煤电股份有限公 司(以下简称“公司”)根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司管布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号- 一主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制的。

二、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准神火股份非公开发行股票的批复》（证 监许可2020【996】号）核准，公司于2020年11月22日向16名投资者非公开发 行人民币普通股（A股)30.961,809股，发行价格6.19元/股,募集资金总额为 2,048,653,5971元，扣除发行费用24,66,527.04元（不含增值税）后，募集 资金净额为2,023,988070.67元。上述募集资金于2020年12月8日全部汇入公伙）审验并出具了安永华明（2020）验字第61348484-R02号验资报普通合

鉴于募投项目已达到预定可使用状态，为提高募集资金的使用效率，公司于 2024年12月30日分别召开第九届董事会第十四次会议、第九属监事会第十一次 会议,审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的 议鑫》,同意公司将募投项整体结项,并将节余募集资金7,856.13万元永 补金流动资金。2024年12月31日，公司已完成节余募集资金的划转，并对集 资金专用账户进行了销户。

三、募投项目基本情况

截至本报告出提日，公司募投项目已经结项，节余募集资金已经永久补充流动 资金,累计已投入募集资金195,476.06万元，扣除手续费后的利息收入净额 933.38万元，未投入的募集资金及利息收入余额形成节余募集资金并永久补充 流动资金合计7856.13万元（含利息收入扣除手续费后净额）。募集资金使用 和节余募集资金永久补充流动资金的具体情况如下:

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告 (续)自2021年1月1日至2024年12月30日止期间

单位：人民币万元

序号 项目名称 募集资金承诺投资总额 根据募集资金净额调整后募集资金投资总额 募集资金累计投入金额 利息收入（含扣除银行手续费) 募集资金节余并永久补充流动资金金额

1 河南平顶山矿区梁北煤矿改扩建项目 174,865.36 172,398.81 165,476.06 933.38

2 偿还银行借款 30,000.00 30,000.00 30,000.00 7,856.13

合计 204,865.36 202,398.81 195,476.06

四、使用自有资金、银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的原因及操作流程

自2021年1月1日至2024年12月30日公司第九届董事会第十四次会议审议通过 关于募投项目结项并将节金募集资金永久补充流动资金的议案之日止期间，公 司以自筹资金预先投入募集资金投资项目合计人民币640,52,123.07元。具体 如下：

单位：人民币元

序号 以自筹资金投入募集资金投资项目的方式 以自筹资金投入募集资金投资项目的金额

1 采用银行承兑汇票支付募投项目所需资金 409,452,087.34

2 采用一般银行账户支付募投项目所需资金 231,070,035.73

合计 640,522,123.07

发生上述置换情形的主要原因及操作流程如下:

采用银行承兑汇票进行支付的说明:为进一步规避财务风险、降低财务成本， 公司使用银行承兑汇票支付部分募投项目采购款,鉴于募集资金不能冻结、无 法开立银行承兑汇票，公司使用一般银行账户开立银行承兑汇票并进行支付后, 再由募集资金专用账户等额转账至银行承兑汇票相关账户，上述行为已严格按 照公司资金管理要求履行了公司内部资金管理审批程序。

河南神火煤电股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告 (续)自2021年1月1日至2024年12月30日止期间

采用一般银行账户间接支付的说明：2021年，公司启用浪潮业财一体化系统，要求结算业务全部线上通过银企直联结算，因实施主体即公司全资子公司河南 许昌新龙矿业有限责任公司募集资金专用账户无法对接银企直联，无法实现线 上从募集资金专用账户直接支付,为保障募投项目建设进度，只能采用间接结算方式支付,即一般银行账户先行支付项目款项，后由募集资金专用账户等额转账至一般银行账户，上述行为系公司信息化系统升级后直接支付存在困难导致，相关资金支付均已严格按照公司资金管理要求履行了公司内部资金管理审 批程序。

五、募集资金置换预先已投入自筹资金的金额

于2025年12月1日，公司第九届董事会第二十三次会议审议通过了《关于补充确认使用自有资金、银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司补充确认自2021年1月1日至2024年12月30日止期间使用募集资金置换预先已投入自筹资金总额为人民币640,522,123.07元，具体如 下:

单位：人民币元

项目名称 自筹资金预先投入金额 募集资金置换金额

河南平顶山矿区梁北煤矿改扩建项目 640,522,123.07 640,522,123.07

六、以募集资金置换预先已投入自筹资金的审批情况

公司《关于补充确认使用自有资金、银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》已于2025年12月1日经公司第九届董事会第二十三次会议审议并批准。

河南神火煤电股份有限公司

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