冀中能源:对外担保管理制度（2025年11月）

冀中能源股份有限公司

对外担保管理制度

第一章总则

第一条为了维护投资者的利益，规范冀中能源股份有限公

司（以下简称公司）的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，确保公司的资产安全，促进公司健康稳定地发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国民法典》《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《冀中能源股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及公司的全资、控股子公司和公

司拥有实际控制权的参股公司（以下简称“子公司”）。

公司全资子公司和控股子公司为公司合并报表范围内的法

人或其他组织提供担保的，应在其董事会或股东会做出决议后及时通知公司履行有关信息披露义务。

控股和全资子公司为合并报表范围之外的主体提供担保的，视同公司提供担保，应当履行本制度相关规定。

第三条本制度所称对外担保（以下简称“担保”）是指公

司以自有资产或信誉为其他单位或个人提供的保证、资产抵押、

质押以及其他担保事宜，包括公司对控股子公司的担保。具体种

1类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。

第四条公司实施担保应遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。

第五条公司对担保实行统一管理，公司的分支机构不得对外提供担保。

未经公司董事会或股东会批准，公司及子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保，无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。

第六条公司董事应审慎对待和严格控制担保产生的债务风险，并对违规或失当的担保产生的损失依法承担连带责任。

第七条公司对外担保应要求对方提供反担保，谨慎判断反担保提供方的实际担保能力和反担保的可执行性。

公司及子公司为非全资子公司提供担保的，该非全资子公司的其他股东应当按出资比例提供同等担保或者反担保等风险控制措施。如该股东未能按出资比例向公司子公司提供同等担保或反担保等风险控制措施，公司董事会需披露主要原因，并在分析担保对象经营情况、偿债能力的基础上，充分说明该笔担保风险是否可控，是否损害公司利益等。

第八条公司独立董事应在年度报告中，对公司报告期末尚

未履行完毕和当期发生的对外担保情况、执行本制度情况做出专项说明，并发表独立意见。

2第二章担保及管理

第一节担保对象

第九条公司可以为具有独立法人资格和较强偿债能力且

具有下列条件之一的单位担保：

（一）因公司业务需要的互保单位；

（二）与公司有现实或潜在重要业务关系的单位；

（三）公司控股子公司及其他有控制关系的单位。

第十条虽不符合第九条所列条件，但公司认为需要发展与

其业务往来和合作关系的被担保人，担保风险较小的，经公司董事会或股东会同意，可以提供担保。

第二节担保的审查与审批

第十一条公司在决定担保前，应首先掌握被担保方的资信状况，并对该担保事项的利益和风险进行充分分析，并在董事会公告中详尽披露。

申请担保人的资信状况至少包括以下内容：

（一）企业基本资料；

（二）担保方式、期限、金额等；

（三）近期经审计的财务报告及还款能力分析；

（四）与借款有关的主要合同的复印件；

（五）被担保人提供反担保的条件；

3（六）在主要开户银行有无不良贷款记录；

（七）其他重要资料。

第十二条经办责任人应根据申请担保人提供的基本资料，对申请担保人的财务状况、行业前景、经营状况和信用、信誉情

况进行调查，确认资料的真实性，报公司财务部审核并经分管领导审定后提交董事会。

第十三条董事会根据有关资料，认真审查申请担保人的情况，对于有下列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其提供担保。

（一）资金投向不符合国家法律法规或国家产业政策的；

（二）在最近3年内财务会计文件有虚假记载或提供虚假资料的；

（三）公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况，至本次担保申请时尚未偿还或不能落实有效的处理措施的；

（四）经营状况已经恶化、信誉不良，且没有改善迹象的；

（五）未能落实用于反担保的有效财产的；

（六）董事会认为不能提供担保的其他情形。

第十四条申请担保人提供的反担保或其他有效防范风险的措施，必须与公司担保的数额相对应。申请担保人设定反担保的财产为法律、法规禁止流通或者不可转让的财产的，应当拒绝担保。

第十五条公司对外担保必须依据《公司章程》及本制度规

4定的审批权限由董事会或股东会审议。公司可在必要时聘请外部

专业机构对实施对外担保的风险进行评估，以作为董事会或股东会进行决策的依据。

第十六条公司独立董事应在董事会审议对外担保事项时

发表独立意见，必要时可聘请会计师事务所对公司累计和当期对外担保情况进行核查。如发现异常，应及时向董事会和监管部门报告并公告。

第十七条应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东会审批。

第三节担保金额权限

第十八条公司在审批对外担保事项时，应遵循以下审批权

限：

（一）公司的对外担保必须经董事会审议并作出决议。

（二）下述担保事项应当在董事会审议通过后，提交股东会

审批：

1、本公司及本公司控股子公司的对外担保总额达到或超过

最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保；

2、公司在一年内向他人提供担保的金额超过公司最近一期

经审计总资产百分之三十的担保；

3、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；

4、单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；

55、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。

第十九条董事会审议担保事项时，应经三分之二以上董事

审议同意；涉及为关联方提供担保的，须经非关联董事三分之二以上通过，并提交股东会审议。

股东会在审议为关联方提供的担保议案时，有关股东应当在股东会上回避表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。

一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的，由股东会特别决议通过。

第二十条公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。

股东会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。

第二十一条公司在十二个月内发生的对外担保应当按照累

计计算的原则适用本条的规定。已按相关规定履行义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

第二十二条公司向其控股子公司提供担保，如每年发生数

量众多、需要经常订立担保协议而难以就每份协议提交董事会或

者股东会审议的，公司可以对资产负债率为70%以上以及资产负债率低于70%的两类子公司分别预计未来十二个月的新增担保总额度，并提交股东会审议。

6前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露，任一时点的

担保余额不得超过股东会审议通过的担保额度。

第二十三条公司向其合营或者联营企业提供担保且同时满

足以下条件，如每年发生数量众多、需要经常订立担保协议而难以就每份协议提交董事会或者股东会审议的，公司可以对未来十二个月内拟提供担保的具体对象及其对应新增担保额度进行合理预计，并提交股东会审议：

（一）被担保人不是公司的董事、高级管理人员、持股5%

以上的股东、实际控制人及其控制的法人或其他组织；

（二）被担保人的各股东按出资比例对其提供同等担保或反担保等风险控制措施。

前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露，任一时点的担保余额不得超过股东会审议通过的担保额度。

第二十四条公司向其合营或者联营企业进行担保额度预计，同时满足以下条件的，可以在其合营或联营企业之间进行担保额度调剂（但累计调剂总额不得超过预计担保总额度的50%）：

（一）获调剂方的单笔调剂金额不超过公司最近一期经审计

净资产的10%；

（二）在调剂发生时资产负债率超过70%的担保对象，仅能

从资产负债率超过70%（股东会审议担保额度时）的担保对象处获得担保额度；

（三）在调剂发生时，获调剂方不存在逾期未偿还负债等情

7况；

（四）获调剂方的各股东按出资比例对其提供同等担保或反担保等风险控制措施。

前述调剂事项实际发生时，公司应当及时披露。

第四节担保合同的订立

第二十五条担保合同由董事长或经合法授权的其他人员与有关方签订。

第二十六条签订人签订担保合同时，必须持有董事会或股东会对该担保事项的决议及有关授权委托书。

第二十七条签订人不得越权签订担保合同，也不得签订超过董事会或股东会授权数额的担保合同。

第二十八条担保合同必须符合有关法律规范，合同事项明确。除银行出具的格式担保合同外，其他形式的担保合同需由公司法务人员审查，必要时交由公司聘请的律师事务所审阅或出具法律意见书。

第二十九条订立担保格式合同，应结合被担保人的资信情况，严格审查各项义务性条款。对于强制性条款可能造成公司无法预料的风险时，应要求对有关条款作出修改或拒绝提供担保，并报告董事会。

第三十条担保合同中应当至少明确下列条款：

1、被担保的债权种类、金额；

82、债务人履行债务的期限；

3、担保方式；

4、担保范围；

5、保证期限；

6、各方的权利、义务和违约责任；

7、各方认为需要约定的其他事项。

第三十一条公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反

担保的提供方应当具有实际承担能力。公司在接受反担保抵押、反担保质押时，由公司财务部会同公司法务人员（或公司聘请的律师），完善有关法律手续，特别是包括及时办理抵押或质押登记的手续。

第三十二条公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提

供担保的，应作为新的对外担保，重新履行担保审批程序。

第三章担保风险管理

第一节日常管理

第三十三条公司财务部是公司担保合同的职能管理部门，负责担保事项的登记与注销。担保合同订立后，公司财务部应指定人员负责保存管理担保合同及相关原始资料，及时进行清理检查，并定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效，并注意相应担保时效期限。公司所担保债务到期前，经办责任人要积极督促被担保人按约定时间内履行还款义务。

9在合同管理过程中，一旦发现未经董事会或股东会审议程序

批准的异常合同，应及时向董事会报告。

第三十四条经办责任人应持续关注被担保人的情况，收集

被担保人最近一期的财务资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，及时关注被担保方的生产经营、资产负债变化、对外担保和其他负债、分立、合并、法定代表人的变更以及对外商

业信誉的变化情况，特别是到期债务归还情况等，建立相关财务档案，对可能出现的风险加以分析，并根据情况及时报告财务部。

对于未约定担保期间的连续债权担保，经办责任人发现继续担保存在较大风险，有必要终止担保合同的，应当及时向财务部报告。

第三十五条财务部应根据上述情况，采取有效措施，对有

可能出现的风险，提出相应处理办法报分管领导审定后提交董事会。

如发现被担保人经营状况严重恶化或发生公司解散、分立等

重大事项的，应及时报告董事会。董事会有义务采取有效措施，将损失降低到最小程度。

第三十六条对外担保的债务到期后，公司应督促被担保人

在限定时间内履行偿债义务。若被担保人未能按时履行义务，公司应及时采取必要的补救措施。