平安证券股份有限公司

关于新乡化纤股份有限公司

2025年度定期现场检查报告

保荐机构名称：平安证券股份有限公司被保荐公司简称：新乡化纤

保荐代表人姓名：周协联系电话：95511-8

保荐代表人姓名：杨惠元联系电话：95511-8

现场检查人员姓名：杨惠元、任中禹

现场检查对应期间：2025年1月至2025年10月现场检查时间：2025年11月24日-2025年11月25日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：

（1）查阅公司章程、“三会一层”议事规则、内部决策制度等各项制度；

（2）查阅三会会议资料；

（3）实地查看公司主要经营管理场所、募投项目生产车间；

（4）对公司董事、董事会秘书、财务总监等有关人员进行访谈，了解公司治理情

况、募投项目运营情况等。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及

√

会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确

√认

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规

√

章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序

√和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履

√行了相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独

√立

19.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞

√争

（二）内部控制

现场检查手段：

（1）查阅公司内部审计制度以及内部审计部门资料；

（2）查阅董事会专门委员会相关会议资料；

（3）查阅公司委托理财相关决策文件等；

（4）对公司董事会秘书、财务总监等有关人员进行访谈，了解公司内部控制运行情况。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部

√

审计部门（如适用）

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设

√

立内部审计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规

√（如适用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内

√

部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内

√

部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告

一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工√

作中发现的问题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放

√

与使用情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如√适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适√用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一

√

次内部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项

√

是否建立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：

（1）查阅公司信息披露目录索引以及相关信息披露文件；

2（2）查阅公司信息披露制度、投资者管理制度、投资者关系管理档案等；

（3）查阅信息披露的相关支持文件。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重

√要进展

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合

√公司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网

√站刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：

（1）取得关联交易、对外担保等制度文件；

（2）查阅定期报告、关联交易明细、对外担保情况；

（3）查阅关联交易、对外担保相关审议程序以及信息披露文件等；

（4）抽查大额交易合同、大额资金往来凭证。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人

直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制√度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接

√或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信

√息披露义务

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息

√披露义务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被

√担保债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行

√了相应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：

（1）查阅募集资金三方监管协议；

3（2）查阅公司各募集资金专项账户的银行对账单；

（3）查阅募集资金使用相关合同及其资金使用审批单、付款凭证；

（4）核查董事会对募集资金使用的专项报告；

（5）访谈董事会秘书、财务总监等相关管理人员，了解募投项目建设情况、募集资金使用情况。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协

√议

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托

√理财等情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用

途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地√点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金

投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金

√

补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、√投资效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：

（1）获取查阅公司披露的定期报告，就公司业绩情况与相关人员进行沟通，了解公司业务发展情况；

（2）查阅了行业发展状况以及可比公司的财务情况。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显

√异常

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：

（1）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；

（2）取得公司出具的情况说明；

（3）对公司高管进行访谈，详细了解公司及公司股东的履行承诺情况。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

4（八）其他重要事项

现场检查手段：

（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；

（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；

（3）与高级管理人员进行访谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原

√因

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重

√大变化或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是

√否已按相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

1、关于公司归属于母公司股东的净利润下滑较大的说明

公司2025年1-9月营业收入及归属于母公司股东的净利润较去年同期分别增

长3.28%及下降33.15%，净利润下滑幅度较大，主要变动原因为：新乡化纤主营业务包括生物质纤维素长丝和氨纶纤维，本报告期内由于氨纶纤维价格持续处于近年来的低谷行情，导致公司盈利空间受限，毛利处于较低水平，毛利率较去年同期亦有所下降；长丝行业毛利率受宏观经济波动、市场产能变化、供求关系变动等影响

存在一定程度的下滑，进而导致公司整体利润水平下滑。

5（本页无正文，为《平安证券股份有限公司关于新乡化纤股份有限公司2025年度定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

周协杨惠元平安证券股份有限公司

2025年12月1日

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